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ESERCIZI MODULO U-GOV COMPENSI

SCELTA DEL CONTESTO:

ANNO UO UE UA2013 090120: Dipartimento di Matematica UE.00.01 UA.ATE.012013 090100: Dipartimento di Chimica UE.00.02 UA.ATE.022013 280097: Sede Amministrativa UE.00.03 UA.ATE.99

Esercizi Ugov Compensi Università degli Studi di Ferrara 1

RIASSUNTO PASSAGGI OPERATIVI

CONTRATTO: PASSAGGI U-GOV

Inserimento dei dati del contratto (per i dettagli si veda la scheda del manuale) CALCOLA RATE COMPLETA MODIFICA COGE _ CREA ESTENSIONI INSERIRE EVENTUALMENTE LA VOCE COGE CONTROPARTITA COAN_ CREA ESTENSIONI INSERIRE EVENTUALE UNITA’ ANALITICA INSERIRE EVENTUALE DIMENSIONE ANALITICA se l’Ateneo ha scelto di usare tale ulteriore

dimensione. SALVA CREA SCRITTURA COAN ANTICIPATA DETT DG_ ESEGUI per creare una scrittura per ogni rata. CREA SCRITTURA COAN ANTICIPATA PER DG_ESEGUI: se si vuole accantonare tutto il budget

per quel contratto creando un’unica scrittura anticipata per il costo totale presunto del contratto.

COMPENSO DA CONTRATTO: PASSAGGI U-GOV

CREA E ASSOCIA INDICARE IL CRITERIO DI RICERCA DEL CONTRATTO A CUI ASSOCIARE IL COMPENSO RECUPERA AVANTI CREA DOCUMENTO COMPLETA CALCOLA COMPENSO_ ESEGUI MODIFICA COGE _ CREA ESTENSIONI COAN _ CREA ESTENSIONI SALVA CREA SCRITTURE COGE PRIMA COAN NORMALE_ ESEGUI AUTORIZZA PAGAMENTO_ESEGUI


COMPENSO SENZA CONTRATTO : PASSAGGI U-GOV

Compilare i Tab testata, percipiente, compenso, trattamento economico (per i dettagli si veda la scheda del manuale)

COMPLETA CALCOLA COMPENSO_ ESEGUI MODIFICA COGE _ CREA ESTENSIONI COAN _ CREA ESTENSIONI SALVA CREA SCRITTURE COGE PRIMA COAN NORMALE_ ESEGUI AUTORIZZA PAGAMENTO_ESEGUI

ORDINATIVO DI PAGAMENTO COMPENSO

• MENU’ _ CONTABILITA’ GENERALE• REGISTRAZIONI • SELEZIONA DG PER ORDINATIVO• DI PAGAMENTO _TIPO COMPENSO• RECUPERA• Spuntare la riga del DG di interesse• PROPONI SELEZIONATI e posizionarsi in basso• Eventualmente spuntare l’opzione “CREA ORDINATIVO PER IL NETTO”• REGISTRA• PROCEDI REGISTRAZIONE• OK• CHIUDI FUNZIONE


CASO 1 (Docente)

COMPENSO A LAVORO AUTONOMO OCCASIONALE INPS 27,72%, REDDITO INPS ESTERNO, CON RIMBORSO SPESE TASSATOCICLO COMPENSI: CONTRATTO - COMPENSO – ORDINATIVO

PERCORSO:

1. CREAZIONE NUOVA ANAGRAFICA 2. INSERIMENTO VOCI SCHEDA DATI FISCALI 3. CREAZIONE CONTRATTO - COMPENSO – ORDINATIVO

Per poter liquidare un compenso occorre innanzitutto inserire il percipiente interessato nella banca dati dell’ANAGRAFICA COMUNE e associargli un numero di MATRICOLA.

E’ possibile accedere all’ANAGRAFICA da:

ANAGRAFICHE / RUBRICA (SENZA IMMATRICOLAZIONE)

Inserimento di un percipiente con i soli dati necessari alla liquidazione del compenso 1) DATI ANAGRAFICI

Cognome e nomeLuogo e data di nascitaDomicilio fiscale: comune, indirizzo, data inizio

2) DATI FISCALICodice FiscalePagamento Termine di pagamento

RISORSE UMANE / RISORSA UMANA (CON IMMATRICOLAZIONE)

Per lavorare con i moduli U-GOV occorre che l’anagrafica sia a tutti gli effetti una risorsa umana e abbia, in quanto tale, una matricola per CSA e un codice IDAB per U-GOV. L’assegnazione di questi due codici è automatica accedendo da questo menù.


1) Inserimento nuova Anagrafica da Risorsa Umana:

Percorso: Risorse Umane – Risorsa Umana

Nella griglia cliccare sul tasto NUOVO. Inserire i dati di un’anagrafica a piacere compilando i pannelli: Dati anagrafici, dati fiscali, pagamenti.

2) Inserimento voci in Scheda dati Fiscali e Previdenziali

Percorso: Risorse Umane – Scheda Dati Fiscali e Previdenziali

Indicare nel pannello di ricerca il percipiente creato per l’esercizio, attivare la ricerca con il tasto “Filtra”. Selezionare la riga estratta cliccando sul primo campo della riga (foglio bianco).

1. Cliccare sul tasto Nuovo, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 046851: Reddito INPS esternoImporto = 5.000Data Inizio: 01/01/2013Data Fine: si consiglia di valorizzare la Data fine al 31/12, in quanto il reddito percepito varia di anno in anno.

3) Inserimento Contratto al personale

Percorso: Documenti Gestionali – Accesso per Cicli – Ciclo Compensi – Contratto a personale – Crea Nuovo

TAB TESTATA

Nella testata del documento è possibile indicare il numero e la data del documento (Nr. Doc. rif., data doc. rif.) che si riferiscono ad altri protocolli interni, la descrizione e l’eventuale progetto su cui gravano i costi del compenso.

Descrizione = inserire una descrizione a piacere

Inseriti i dati di Testata del documento, è necessario inserire le informazioni relative al soggetto Percipiente.

1 Voce 04685 – “Reddito INPS lavoro autonomo esterno”. Viene inserita nel caso in cui il percipiente, al quale vengono liquidate somme inquadrate come redditi da lavoro autonomo occasionale, dichiari di aver percepito, nel corso dell’anno, ulteriori redditi da lavoro autonomo occasionale. Il sistema terrà conto dell’informazione per verificare il superamento della franchigia di 5.000 euro, oltre la quel deve essere applicata la contribuzione previdenziale.


E’ possibile salvare in bozza il documento dopo aver inserito le informazioni relative al tipo attività, tipo contratto, cadenza rate, data inizio e data fine digitando su APPLICA. Verrà assegnato un IDDG al documento in stato bozza.

TAB PERCIPIENTE

Percipiente = ricercare l’anagrafica inserita. Posizione :

- Comparto: 1 (Università)- Ruolo: AU.

Inseriti il percipiente e la sua posizione, vanno compilati i dati relativi al Tab “Contratto”.

TAB CONTRATTO

INFORMAZIONI CONTRATTO:Tipo attività = Istituzionale.Tipo Contratto = selezionare un tipo contratto.Profilo = Non modificare. Rappresenta un ulteriore SPECIFICAZIONE del RUOLO. Ha la finalità di capire il tipo di attività che il soggetto ha presso l’Ateneo soprattutto se esterno (effettua una docenza, è cultori della materia).

DATI ECONOMICI:Cadenza Rate = selezionare Variabile. In questa tendina il sistema presenta la possibile periodicità con cui calcolare le rate del contratto: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, annuale, variabile o mensile variabile.Scadenza anticipata = non attivare, in questo modo il sistema proporrà come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato proporrà come data scadenza di ogni rata la data inizio.Numero Rate = indicare 2.Data Inizio Contratto = indicare 25/05/2013.Data Fine Contratto = indicare 30/06/2013 (la cadenza Variabile necessita dell’indicazione “Data Fine Contratto”).

Lordo Percipiente = indicare 3.000.Sede servizio = selezionare una sede di servizio, attivando l’apposita look-up, se non compilata in automatico dal sistema. La sede di servizio è la sede presso la quale il percipiente esegue la prestazione.Fondo finanziamento = Campo facoltativo che indica se il contratto è finanziato con FFO.

DATI PER ANAGRAFE PRESTAZIONI:Attività Economica = selezionare un’attività a piacere.Modalità di acquisizione = selezionare un’opzione.Tipo rapporto = selezionare prestazione occasionale.


DATI PER DENUNCIA INPS:Attività INPS = selezionare un’attività tra quelle proposte.

CALCOLO RATE

Una volta inserite le informazioni all’interno dei Tab Testata, Percipiente, e Contratto, sarà possibile calcolare le rate del contratto tramite l’utilizzo del tasto “Calcola Rate”, posto in alto a sinistra. Al termine del calcolo il sistema presenterà le rate calcolate all’interno del Tab “Rate”.

E’ necessario ora spostarsi nel Tab Trattamento Economico.

TAB TRATTAMENTO ECONOMICO

In questo Tab vanno inserite le voci di compenso e di trattamento previdenziale/fiscale necessarie al calcolo dei successivi compensi.

1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09955: Compenso in ritenuta d’accontoImporto = non compilare (il sistema lo ricaverà dalle rate del contratto)Capitolo = scegliere il capitolo 002625 – Compensi esperti e relatori convegni – AU

Lasciare vuoti gli altri campi

TAB DATI TRASPARENZA: SONO OBBLIGATORI SOLO SE IL TIPO CONTRATTO è DEFINITO COME PUBBLICABILE La compilazione dei dati della trasparenza sarà richiesta obbligatoriamente dal sistema nel caso in cui il tipo di contratto selezionato nel documento è uno di quelli per cui l’Ente prevede la pubblicazione.

RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO AMMINISTRATIVO:Codice: indicare il responsabile del procedimento ricercandolo tramite la look up o inserendo direttamente il codice.Ufficio: indicare l’ufficio responsabile del procedimento amministrativo.Norma o titolo di attribuzione: indicare la norma o il titolo in base a quale è stato attribuito l’incarico o la fornitura.Modalità di individuazione: indicare la modalità di selezione.

COMPLETASi può salvare il contratto: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Al completa il sistema avrà effettuato la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo sarà mostrato nel pannello voci calcolate di ogni rata.

Tornare in modifica del documento digitando sul tasto “Modifica”.Spostarsi nel pannello COGE, cliccare sul tasto “Crea Estensioni” e inserire il SIOPE S.S.2221. Clicca su COPPIA VOCE COGE per copiare il SIOPE appena inserito anche sulla seconda rata.Spostarsi nel pannello COAN, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.Inserire l’eventuale dimensione analitica (se prevista).


Salvare il documento cliccando sul tasto “Salva” posto in alto.Creare la scrittura anticipata di COAN di dettaglio. In alto nel riquadro operazioni selezionare la voce “Crea scrittura Coan anticipata Dett DG” e cliccare sul tasto “Esegui”.

- Indicare Anno e Contesto di Unità Analitica.- Cliccare sulla freccia blu a destra per selezionare la riga e sulla freccia posta accanto alla

colonna “Tipo DG” per visualizzare il dettaglio (vedi immagini esercizio 1).- Selezionare, ponendo il flag sul quadratino di fianco alla riga di interesse, i numeri delle

estensioni relative alle rate per le quali si intende accantonare il budget (ESEMPIO 1.1, 1.2, 1.3, 1.4).

- “Proponi selezionati”.- Scorrere verso il basso e cliccare sul tasto “Contabilizza” - “Ok”- “Chiudi Funzione”

3) Creazione Compenso da rate del Contratto

Percorso: Documenti Gestionali – Accesso per Cicli – Ciclo Compensi – Compenso - Crea e Associa

Il sistema presenta la maschera per la ricerca del contratto. Selezionare il contratto che riporta in descrizione nome e cognome del percipiente inserito e cliccare sul tasto “Avanti”, posto in basso a destra.Il sistema presenterà il pannello per la selezione delle rate del contratto da cui creare il compenso, con la prima rata del contratto ancora da liquidare selezionata di default. E’ possibile liquidare più rate contemporaneamente nello stesso DG Compenso. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive. Lasciare selezionata la prima rata del contratto e cliccare sul tasto “Crea documento”, posto in basso a destra. Il sistema entra nel documento compenso.

Sarà possibile, a questo punto, inserire ulteriori voci di Compenso (ex. rimborso spese). Non è possibile inserire più di una voce di Compenso all’interno del DG Contratto a personale; per questo motivo ulteriori voci di Compenso vanno necessariamente inserite all’interno del Tab Trattamento Economico del DG Compenso. E’ importante ricordare che queste ultime vanno imputate sullo stesso capitolo della voce di compenso principale inserita nel DG Contratto.



1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09728: Rimborso spese (si rit. acconto, si IRAP, no INPS)Importo = 500Capitolo = scegliere il capitolo 002625 – Compensi esperti e relatori convegni - AU


Si può quindi salvare il compenso: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Nel riquadro in alto Operazioni comparirà la voce: “Calcola compenso”, cliccare su “Esegui”.

Entrare nel pannello Voci calcolate per verificare il risultato del calcolo.

A questo punto è necessario creare le estensioni COGE e COAN per poter generare le scritture contabili. In alto a sinistra cliccare sul tasto “Modifica”.- Passare al pannello Coge e cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.- Passare al pannello Coan e cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.- Salvare il documento cliccando sul tasto “Salva” posto in alto.- Per creare le scritture di COGE e COAN, nel riquadro Operazioni comparirà la voce “Crea

Scritture: Coge Prima - Coan Normale”, cliccare su “Esegui”.

A questo punto, nella barra delle operazioni, apparirà l’operazione “Autorizza Pagamento - Esegui”. Senza aver autorizzato il pagamento non sarà possibile procedere con la creazione dell’Ordinativo di Pagamento. L’Ateneo potrà decidere in sede di configurazione se mantenere l’operazione o non abilitarla, in questo secondo caso, una volta create le scritture coge e coan, si potrà creare direttamente l'Ordinativo di Pagamento.

4) Ordinativo di pagamento Compenso

Percorso: Contabilità generale – Registrazioni – Seleziona DG per ordinativo

Selezionare “Di pagamento”.Mettere il visto sul tipo “Compenso” poi premere il pulsante giallo in fondo “Recupera”.Mettere il visto sulla riga di compenso da cui si vuole creare l’ordinativo.Premere il pulsante in alto a sinistra “Proponi selezionati”.Andare nella parte bassa del pannello, spuntare eventualmente il flag “Crea ordinativo per il netto”* e premere il pulsante “Registra”. Il sistema presenterà un pannello indicante gli importi).Per salvare sarà necessario digitare sul tasto “Procedi registrazione”.

*Esiste la possibilità di decidere se creare l'ordinativo di pagamento per il netto:


CASO 1

Spuntando il flag "Crea ordinativo per il netto" il sistema creerà:o un ordinativo di pagamento per il netto (1461,40); o un ordinativo di pagamento per la somma delle ritenute C.E.+ C.D (INPS C.D e C.E +

IRAP = 985,80)o un ordinativo di incasso per le ritenute, associato all’ordinativo di pagamento per le

ritenute (985,80).

CASO 2

- se non si pone la spunta, il sistema crea: o un ordinativo di pagamento per la Competenza + IRAP+ INPS C.E.o un ordinativo di incasso pari all'importo delle ritenute


CASO 2 (Autonomia)

COMPENSO LAVORO AUTONOMO OCCASIONALE INPS 27,72% SOGGETTO NON RESIDENTE SENZA CONVENZIONECICLO COMPENSI: CONTRATTO - COMPENSO – ORDINATIVO



TAB TESTATANella testata del documento è possibile indicare il numero e la data del documento (Nr. Doc. rif., data doc. rif.) che si riferiscono ad altri protocolli interni, la descrizione e l’eventuale progetto su cui gravano i costi del compenso.

Descrizione = inserire una descrizione a piacere, come ad esempio “prova compenso AU non residente no Convenzione”.


TAB PERCIPIENTEPercipiente = selezionare un percipiente a scelta. Posizione :

- Comparto: 1 (Università)- Ruolo: AU.


TAB CONTRATTOINFORMAZIONI CONTRATTO:Tipo attività = Istituzionale.Tipo Contratto = selezionare un tipo contratto.

DATI ECONOMICI:Cadenza Rate = selezionare Variabile. In questa tendina il sistema presenta la possibile periodicità con cui calcolare le rate del contratto: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, annuale, variabile o mensile variabile.Scadenza anticipata = non attivare, in questo modo il sistema proporrà come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato proporrà come data scadenza di ogni rata la data inizio.Numero Rate = indicare 1.



Data Inizio Contratto = indicare 03/04/2013.Data Fine Contratto = indicare 07/04/2013.

Lordo Percipiente = indicare 2.500.Fondo finanziamento = campo facoltativo che indica se il contratto è finanziato con FFO.Sede servizio = selezionare una sede di servizio, attivando l’apposita look-up, se non compilata in automatico dal sistema. La sede di servizio è la sede presso la quale il percipiente esegue la prestazione.


DATI PER DENUNCIA INPS:Attività INPS = Non selezionare

CALCOLO RATE




1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09638: Compenso in rit.d’acconto (non residenti – 30%)Importo = non compilare (il sistema lo ricaverà dalle rate del contratto)Capitolo = scegliere il capitolo 002627 – Altre prestazioni e servizi da terzi - AU


TAB DATI TRASPARENZA: SONO OBBLIGATORI SOLO SE IL TIPO CONTRATTO è DEFINITO COME PUBBLICABILE

La compilazione dei dati della trasparenza sarà richiesta obbligatoriamente dal sistema nel caso in cui il tipo di contratto selezionato nel documento è uno di quelli per cui l’Ente prevede la pubblicazione.



COMPLETASi può salvare il contratto: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Al completa il sistema avrà effettuato la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo sarà mostrato nel pannello voci calcolate di ogni rata.

Tornare in modifica del documento digitando sul tasto “Modifica”.Spostarsi nel pannello COGE, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”. Spostarsi nel pannello COAN, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.Inserire l’eventuale dimensione analitica (se prevista). Salvare il documento cliccando sul tasto “Salva” posto in alto.Creare la scrittura anticipata di COAN di dettaglio. In alto nel riquadro operazioni selezionare la voce “Crea scrittura Coan anticipata Dett DG” e cliccare sul tasto “Esegui”.







Il sistema presenta la maschera per la ricerca del contratto. Selezionare il contratto che riporta in descrizione nome e cognome del percipiente inserito e cliccare sul tasto “Avanti”, posto in basso a destra.Il sistema presenterà il pannello per la selezione delle rate del contratto da cui creare il compenso, con la prima rata del contratto ancora da liquidare selezionata di default. E’ possibile liquidare più rate contemporaneamente nello stesso DG Compenso. Il sistema controlla che le rate selezionate


siano tra loro consecutive. Lasciare selezionata la prima rata del contratto e cliccare sul tasto “Crea documento”, posto in basso a destra. Il sistema entra nel documento compenso.











CASO 1

Spuntando il flag "Crea ordinativo per il netto" il sistema creerà:o un ordinativo di pagamento per il netto;o un ordinativo di pagamento per la somma delle ritenute C.E.+ C.D;o un ordinativo di incasso per le ritenute, associato all’ordinativo di pagamento per le

ritenute.


CASO 2- se non si pone la spunta, il sistema crea:

o un ordinativo di pagamento per la competenza + onere C.E;o un ordinativo di incasso pari all'importo delle ritenute. (IRAP + ritenuta d’acconto)


CASO 3 (Docente)

CREAZIONE DG COMPENSO A LAVORO AUTONOMO OCCASIONALE PER IL SOLO RIMBORSO SPESE ESENTE come da risoluzione 11 Luglio 49/E

CICLO COMPENSI: COMPENSO – ORDINATIVO

1) Inserimento Compenso

Percorso: Documenti Gestionali – Accesso per Cicli – Ciclo Compensi – Compenso – Crea Nuovo

TAB TESTATANella testata del documento è possibile indicare la descrizione e l’eventuale progetto su cui gravano i costi del compenso.

Descrizione = inserire una descrizione a piacere


TAB PERCIPIENTE

Percipiente = ricercare un percipiente a scelta in rubrica Posizione :

- Comparto: 1 (Università)- Ruolo: AU

Metodo pagamento = ordinario.

Inseriti il percipiente e la sua posizione, nel caso in cui non sia necessario modificare l’indirizzo o le modalità di pagamento, vanno compilati i dati relativi al Tab “Compenso”.

TAB COMPENSO

Competenza = Il sistema propone come periodo di competenza la data del giorno, da sostituire con il periodo dal 03/07/2013 al 28/07/2013.Sede di servizio = selezionare una sede di servizio attivando l’apposita look-up, se non compilata dal sistema.Campo di attività = scegliere IstituzionalePrevidenziali per cassa= non modificare.Tipo tassazione = non modificare.Attività INPS = non compilare.


Inseriti i dati del compenso è necessario spostarsi nel Tab Trattamento Economico, prima di completare il DG.


1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:

Voce = 09691 Prestazioni con mero rimborso spese (ris. 49/E-2013)Importo = 500Capitolo = scegliere il capitolo 002638– Compensi per concorsi ed esami di stato - AULasciare vuoti gli altri campi

Si può salvare il compenso: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Nel riquadro Operazioni comparirà la voce: “Calcola compenso”: selezionarla e cliccare su “Esegui”.

Entrare nel pannello Voci Calcolate per verificare il risultato del calcolo.






Selezionare “Di pagamento”.Mettere il visto sul tipo “Compenso” poi premere il pulsante giallo in fondo “Recupera”.Mettere il visto sulla riga di compenso da cui si vuole creare l’ordinativo.Premere il pulsante in alto a sinistra “Proponi selezionati”.Andare nella parte bassa del pannello, spuntare eventualmente il flag “Crea ordinativo per il netto”* e premere il pulsante “Registra”. Il sistema presenterà un pannello indicante gli importi).


Per salvare sarà necessario digitare sul tasto “Procedi registrazione”.


CASO 1

Spuntando il flag "Crea ordinativo per il netto" il sistema creerà:o un ordinativo di pagamento per il netto;o un ordinativo di pagamento per la somma delle ritenute C.E.+ C.D;o un ordinativo di incasso per le ritenute, associato all’ordinativo di pagamento per le

ritenute.

CASO 2

- se non si pone la spunta, il sistema crea: o un ordinativo di pagamento per la Competenza + IRAP + INPS C.E.o un ordinativo di incasso pari all'importo delle ritenute.


CASO 4(Docente)

COMPENSO A LAVORATORE AUTONOMO ABITUALE, ATTIVITA’ COMMERCIALE, ISCRITTO AD ALBO E CASSA PREVIDENZIALE (RIVALSA 2%)CICLO COMPENSI: COMPENSO – ORDINATIVO

2) Inserimento Compenso

Percorso: Documenti Gestionali – Accesso per Cicli – Ciclo Compensi – Compenso – Crea Nuovo


Indicare a scelta un numero di parcella e una data per la fattura nei campi Num doc. Rif. e Data Doc. Rif.

Descrizione = inserire una descrizione a piacere, come ad esempio “prova parcella professionista rivalsa 2%”.


TAB PERCIPIENTE

Percipiente = ricercare un percipiente a scelta in rubrica che abbia il campo P.IVA compilato.Posizione :

- Comparto: 1 (Università)- Ruolo: PR.

Metodo pagamento = ordinario.

Inseriti il percipiente e la sua posizione, nel caso in cui non sia necessario modificare l’indirizzo o le modalità di pagamento, vanno compilati i dati relativi al Tab “Compenso”.

TAB COMPENSO

Competenza = Il sistema propone come periodo di competenza la data del giorno, da sostituire con il periodo dal 03/03/2013 al 28/04/2013.Sede di servizio = selezionare una sede di servizio attivando l’apposita look-up, se non compilata dal sistema.Campo di attività = scegliere Commerciale.


Previdenziali per cassa= non modificare.Tipo tassazione = non modificare.Attività INPS = non compilare.

Inseriti i dati del compenso è necessario spostarsi nel Tab Trattamento Economico, prima di completare il DG.


2. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09867: Compenso in ritenuta d’acconto Importo = 7.000Capitolo = scegliere il capitolo 002657 – Consulenze Legali e amministrativeLasciare vuoti gli altri campi

3. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 04413: IVA imposta sul valore aggiunto Codice IVA = Lasciare il codice IVA proposto: I302ALasciare vuoti gli altri campi

4. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 04415: Rivalsa (iscritti ad albo impon. IVA)2 Aliquota = Inserire il valore 2%Lasciare vuoti gli altri campi

N.B. Voce 04415

Si utilizza per i PR iscritti alla cassa dell’albo e non alla GS INPS. Prevede l’inserimento manuale dell’aliquota al 2% o al 4%. Esiste la possibilità di utilizzare 2 voci esattamente identiche alla 4415 con aliquota già

“incorporata” nella voce stessa, senza intervento manuale dell’utente. Le voci sono rispettivamente la 14039 “Rivalsa 2% (Iscritti al albo imp. IVA)” per il 2% e la 14040 per il 4% Rivalsa 4% (Iscritti al albo imp. IVA).

In caso di PR in attività COMMERCIALE è necessario compilare il Tab IVA

TAB IVACliccare sul tasto “Crea”. UE: non modificareTipologia fattura”: selezionare FatturaTipo operazione IVA: selezionare Acquisto com.le da soggetto residenteSezionale IVA: selezionare il sezionale proposto

2 Questa voce di rivalsa si utilizza per i PR iscritti alla cassa dell’albo ma non alla GS. Rientra nell’imponibile IVA ma non nell’imponibile fiscale.


Si può salvare il compenso: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Nel riquadro Operazioni comparirà la voce: “Calcola compenso”: selezionarla e cliccare su “Esegui”.

Entrare nel pannello Voci Calcolate per verificare il risultato del calcolo.



ATTIVITA’ COMMERCIALE:

NO IVA (detraibile 1.469,41€ e non 29,99€) nell’ammontare COGE ma solo Competenza + Rivalsa. L’IVA indetraibile si aggiunge al costo nella COAN.

Estensioni COGE e COAN:

Ammontare Coge PASSIVO = 7140€ di competenza + rivalsaAmmontare Coan PASSIVO = 7169,99€ di competenza + rivalsa + iva indetraibile per 29,99€

Scrittura in partita doppia:



CASO 5 (Autonomia)

COMPENSO A LAVORATORE AUTONOMO ABITUALE CONTRIBUENTE MINIMO (Compenso professionisti Legge 111/2011), ATTIVITA’ ISTITUZIONALECICLO COMPENSI: CONTRATTO - COMPENSO – ORDINATIVO




Descrizione = inserire una descrizione a piacere, come ad esempio “Prova parcella professionista iscritto a gestione separata INPS”.


TAB PERCIPIENTE

Percipiente = selezionare un percipiente a scelta, che abbia il campo P.IVA compilato. Posizione :



TAB CONTRATTO

INFORMAZIONI CONTRATTO:Tipo attività = Istituzionale.Tipo Contratto = selezionare un tipo contratto.

DATI ECONOMICI:Cadenza Rate = selezionare Variabile. In questa tendina il sistema presenta la possibile periodicità con cui calcolare le rate del contratto: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, annuale, variabile o mensile variabile.



Scadenza anticipata = non attivare, in questo modo il sistema proporrà come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato proporrà come data scadenza di ogni rata la data inizio.Numero Rate = indicare 3.Data Inizio Contratto = indicare 15/07/2013. Data Fine Contratto = 25/09/2013 (perché la cadenza è Variabile).



CALCOLO RATE




1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09633: Compenso professionisti Legge 111/20113

Importo = non compilare (il sistema lo ricaverà dalle rate del contratto)Capitolo = scegliere il capitolo 002667 – Altre Consulenze -PRLasciare vuoti gli altri campi

2. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 04413: IVA imposta sul valore aggiunto Codice IVA = Attivare la ricerca e scegliere il codice I120 (Operazione non rilevante)4

3 La voce inibisce il calcolo della ritenuta d’acconto. Il compenso verrà assoggettato ad imposta sostitutiva ad aliquota ridotta del 5% in sede di dichiarazione dei redditi. 4 Il codice IVA per l’esenzione di contribuenti minimi è I120 (“Operazione non rilevante”) in attività istituzionale, I362 (fuori campo IVA contribuenti minimi art.1 c.100 L.244/2007) in attività commerciale. Si precisa che il sistema, nella scelta dei codici IVA nel documento contratto/compenso mostra solo i codici IVA compatibili con il tipo di attività indicato nel documento, per cui se il documento è istituzionale si vedranno solo i codici istituzionali, se




COMPLETA

Si può salvare il contratto: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Al completa il sistema avrà effettuato la stima dei costi del contratto.

Tornare in modifica del documento digitando sul tasto “Modifica”.Spostarsi nel pannello COGE, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.Spostarsi nel pannello COAN, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.Inserire l’eventuale dimensione analitica (se prevista). Salvare il documento cliccando sul tasto “Salva” posto in alto.Creare la scrittura anticipata di COAN di dettaglio. In alto nel riquadro operazioni selezionare la voce “Crea scrittura Coan anticipata Dett DG” e cliccare sul tasto “Esegui”.





commerciale, solo i codici commerciali.




Il sistema presenta la maschera per la ricerca del contratto. Selezionare il contratto che riporta in descrizione nome e cognome del percipiente inserito e cliccare sul tasto “Avanti”, posto in basso a destra.Il sistema presenterà il pannello per la selezione delle rate del contratto da cui creare il compenso, con la prima rata del contratto ancora da liquidare selezionata di default. E’ possibile liquidare più rate contemporaneamente nello stesso DG Compenso. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive. Lasciare selezionata la prima rata del contratto e cliccare sul tasto “Crea documento”, posto in basso a destra. Il sistema entra nel documento compenso.








CASO 6 (Autonomia)

COMPENSO A LAVORATORE AUTONOMO ABITUALE ISCRITTO A GESTIONE SEPARATA INPS e non alla CASSA DELL’ALBO, ATTIVITA’ ISITITUZIONALE.CICLO COMPENSI: CONTRATTO - COMPENSO – ORDINATIVO




Descrizione = inserire una descrizione a piacere, come ad esempio “Prova parcella professionista iscritto a gestione separata INPS”.


TAB PERCIPIENTE

Percipiente = selezionare un percipiente a scelta, che abbia il campo P.IVA compilato. Posizione :



TAB CONTRATTO

INFORMAZIONI CONTRATTO:Tipo attività = Istituzionale.Tipo Contratto = selezionare un tipo contratto.

DATI ECONOMICI:Cadenza Rate = selezionare Variabile. In questa tendina il sistema presenta la possibile periodicità con cui calcolare le rate del contratto: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, annuale, variabile o mensile variabile.



Scadenza anticipata = non attivare, in questo modo il sistema proporrà come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato proporrà come data scadenza di ogni rata la data inizio.Numero Rate = indicare 3.Data Inizio Contratto = indicare 15/06/2013. Data Fine Contratto = 25/09/2013 (perché la cadenza è Variabile).



CALCOLO RATE




1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09867: Compenso in ritenuta d’acconto Importo = non compilare (il sistema lo ricaverà dalle rate del contratto)Capitolo = scegliere il capitolo 002667 – Altre Consulenze -PRLasciare vuoti gli altri campi

2. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 04413: IVA imposta sul valore aggiunto Codice IVA = Attivare la ricerca e scegliere il codice I120 (Operazione non rilevante)5

3. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:

5 Il codice IVA per l’esenzione di contribuenti minimi è I120 (“Operazione non rilevante”) in attività istituzionale, I362 (fuori campo IVA contribuenti minimi art.1 c.100 L.244/2007) in attività commerciale. Si precisa che il sistema, nella scelta dei codici IVA nel documento contratto/compenso mostra solo i codici IVA compatibili con il tipo di attività indicato nel documento, per cui se il documento è istituzionale si vedranno solo i codici istituzionali, se commerciale, solo i codici commerciali.


Voce = 04417: Rivalsa (iscritti gest. sep. INPS impon. IVA e altre rivalse)6

Aliquota = Non inserire (il sistema applica di default il 4%, anche se dovessimo inserire un’aliquota diversa) Lasciare vuoti gli altri campi



COMPLETA

Si può salvare il contratto: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Al completa il sistema avrà effettuato la stima dei costi del contratto.

Tornare in modifica del documento digitando sul tasto “Modifica”.Spostarsi nel pannello COGE, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.Spostarsi nel pannello COAN, cliccare sul tasto “Crea Estensioni”.Inserire l’eventuale dimensione analitica (se prevista). Salvare il documento cliccando sul tasto “Salva” posto in alto.Creare la scrittura anticipata di COAN di dettaglio. In alto nel riquadro operazioni selezionare la voce “Crea scrittura Coan anticipata Dett DG” e cliccare sul tasto “Esegui”.




- “Proponi selezionati”.- Scorrere verso il basso e cliccare sul tasto “Contabilizza” - “Ok”- “Chiudi Funzione”4) Creazione Compenso da rate del Contratto

6 La voce 04417 si utilizza per i PR non iscritti alla cassa dell’albo ma alla GS. Rientra sia nell’imponibile IVA che fiscale



Il sistema presenta la maschera per la ricerca del contratto. Selezionare il contratto che riporta in descrizione nome e cognome del percipiente inserito e cliccare sul tasto “Avanti”, posto in basso a destra.Il sistema presenterà il pannello per la selezione delle rate del contratto da cui creare il compenso, con la prima rata del contratto ancora da liquidare selezionata di default. E’ possibile liquidare più rate contemporaneamente nello stesso DG Compenso. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive. Lasciare selezionata la prima rata del contratto e cliccare sul tasto “Crea documento”, posto in basso a destra. Il sistema entra nel documento compenso. Si può quindi salvare il compenso: in alto a destra cliccare su “Completa”.Nel riquadro in alto Operazioni comparirà la voce: “Calcola compenso”, cliccare su “Esegui”.









CASO 6 (docente)

SIMULAZIONE CONTRATTO AU. A PARTIRE DAL NETTOPercorso: Documenti Gestionali – Accesso per Tipologie – Simulazione Contratto.

TAB TESTATA

Nella testata del documento è possibile indicare il numero e la data del documento (Nr. Doc. rif., data doc. rif.) che si riferiscono ad altri protocolli interni, la descrizione e l’eventuale progetto.

Descrizione = inserire una descrizione a piacere, come ad esempio “prova Simulazione Contratto AU”.


TAB PERCIPIENTE

Posizione : - Comparto: 1 (Università)- Ruolo: AU.

Inserita la posizione, vanno compilati i dati relativi al Tab “Contratto”.

TAB CONTRATTO

INFORMAZIONI CONTRATTO:Data Inizio Contratto = indicare 01/01/2013 (è la data di inizio competenza della simulazione).Data Fine Contratto = indicare 31/01/2013 (è la data di fine competenza della simulazione).Importo = indicare 2.000.

N.B.: La voce di Trattamento Economico che si inserirà, determinerà se tale importo sia da considerare lordo percipiente, lordo ente o netto.

Costo Totale = importo calcolato in automatico dal sistema.

CALCOLO RATE





In questo Tab vanno inserite le voci di compenso e di trattamento fiscale/previdenziale che permetteranno il corretto calcolo della simulazione. E’ sempre necessario che sia presente una voce di compenso per poter effettuare il calcolo della simulazione. L voci di compenso possono essere inserite indicando:

un importo lordo percipiente; un importo lordo ente; un importo netto ( ruoli AU e PR).

1. Cliccare sul tasto “Nuovo”, nella parte bassa del pannello inserire:Voce = 09629: Da netto a lordo (AU) oppure la 09955Importo = non compilareAliquota = inserire 0,0Capitolo = scegliere il capitolo 002634 Premi di studio e di laurea - AU


COMPLETA

Si può salvare il documento: in alto a destra cliccare su “Completa”.

Al completa il sistema avrà effettuato la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo sarà mostrato nel pannello voci calcolate di ogni rata. Nel caso in cui, dopo aver completato il documento, si vadano a modificare alcune informazioni e si necessiti di rilanciare il calcolo della simulazione, è necessario digitare sul tasto Stima Costi Contratto.


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