Esempio di analisi della concorrenza leanus

Analisidellaconcorrenza

LAMIAAZIENDASPA

dataelaborazione:09/05/2014

Strettamenteconfidenziale

ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl

LAMIAAZI Concor01 Concor02

Mese/Anno 12/2013 12/2013 12/2013

Ricavi 61.095.165 18.098.688 30.248.091

VariazioneRicavi -18,74% 15,63% -14,50%

MargineOperativoLordo(EBITDA) 4,87% 4,04% 3,78%

RedditivitàNetta 1,52% 0,28% 0,43%

RedditivitàdelCapitaleInvestito(ROI) 1,57% 6,52% 5,38%

RedditivitàdelCapitaleNetto(ROE) 16,76% 6,99% 2,10%

PILAnalisi 12.571.712 1.326.648 3.497.794

PILAnalisi/PILItalia 0,00773‰ 0,00082‰ 0,00215‰

VariazioneInvestimenti 9,21% 3,59% -1,71%

TotaleDebiti 44.743.864 14.172.088 16.170.248

TotaleDebiti/Ricavi 0,73 0,78 0,53

TotaleDebiti/PatrimonioNetto 8,06 19,58 2,60

CostodelPersonale/CostiOperativi 23,47% 23,11% 44,79%

NumeroDipendentiStimati 124 7 40

Leanus®Score

MediaRicavi 61.095.165 18.098.688 30.248.091

NumeroImpreseAnalizzate 1 1 1

2/10

PosizionamentoCompetitivo:ConfrontoAziende LAMIAAZIENDASPA

ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl3/10

PosizionamentoCompetitivo:QuotadiMercatoRelativa LAMIAAZIENDASPA

LAMIAAZI Ricavi:61.095.165€(55.82%)

Concor01 Ricavi:18.098.688€(16.54%)

Concor02 Ricavi:30.248.091€(27.64%)

LAMIAAZI12/2013 Concor0112/2013 Concor0212/2013


PosizionamentoCompetitivo:QuotadiMercatoRelativavsQuotaMargini LAMIAAZIENDASPA

IvalorinegatividiEBITDAedEBITnonsonovisualizzati


Ricavi(tot:109.441.944€) EBITDA(tot:4.849.869€) EBIT(tot:1.723.862€)0%

25%

50%

75%

100%

125%


Benchmarking:ProfiloEconomico LAMIAAZIENDASPA

Ricavi Valoreaggiunto MarginediContribuzione MOL(EBITDA) MON(EBIT)RedditoAnteImposte(EBT)


20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000


Benchmarking:ProfiloPatrimoniale LAMIAAZIENDASPA

DebitiFornitori Rimanenze CreditiClienti

LAMIAAZI12/2013 Concor0112/2013 Concor0212/2013-50%

-25%

0%

25%

50%

75%

100%


Benchmarking:ProfilodiRischio LAMIAAZIENDASPA

RischioBasso(>3)

RischioAlto(<1.8)

Leanus®Score

LAMIAAZI12/2013 Concor0112/2013 Concor0212/2013-5

-3

0

3

5

Lean

us®Sco

re


Mese/Anno

A-Ricavi

1.1-Acquisti

1.2-VariazioneRimanenze

1-Consumi

B-ValoreAggiunto(A+1)

2.1-CostiVariabiliProduzione

2.2-CostiVariabiliCommerciali

2-TotaleCostiVariabili

C-MargineContribuzione(B+2)

3.1-CostiFissiProduzione

3.2-CostiFissiCommerciali

3.3-CostiGeneraliAmministrativi

3-TotaleCostiFissi

D-MOL(EBITDA)(C+3)

4-Ammortamenti

E-MON(EBIT)-(D+4)

5-GestioneFinanziaria

6-GestioneStraordinaria

F-RedditoAnteImposte(EBT)(E+5+6)

7-Imposte

G-RedditoNetto(F+7)

LAMIAAZI12/2013

Euro

Totale %

61.095.165 100,0

-31.971.543 -52,3

342.748 0,6

-31.628.795 -51,8

29.466.370 48,2

-19.205.958 -31,4

0 0,0

-19.205.958 -31,4

10.260.412 16,8

-7.285.314 -11,9

0 0,0

0 0,0

-7.285.314 -11,9

2.975.098 4,9

-2.633.826 -4,3

341.272 0,6

-35.950 -0,1

1.197.410 2,0

1.502.732 2,5

-572.238 -0,9

930.494 1,5

Concor0112/2013

Euro

Totale %

18.098.688 100,0

-14.833.170 -82,0

-1.010.641 -5,6

-15.843.811 -87,5

2.254.877 12,5

-1.119.066 -6,2

0 0,0

-1.119.066 -6,2

1.135.811 6,3

-404.255 -2,2

0 0,0

0 0,0

-404.255 -2,2

731.556 4,0

-153.221 -0,8

578.335 3,2

-400.269 -2,2

12.738 0,1

190.804 1,1

-140.208 -0,8

50.596 0,3

Concor0212/2013

Euro

Totale %

30.248.091 100,0

-24.316.702 -80,4

-267.588 -0,9

-24.584.290 -81,3

5.663.801 18,7

-2.255.741 -7,5

0 0,0

-2.255.741 -7,5

3.408.060 11,3

-2.264.845 -7,5

0 0,0

0 0,0

-2.264.845 -7,5

1.143.215 3,8

-338.960 -1,1

804.255 2,7

-242.064 -0,8

-277.433 -0,9

284.758 0,9

-154.018 -0,5

130.740 0,4

8/10

Benchmarking:ContoEconomico LAMIAAZIENDASPA


Mese/Anno

Impieghi

1-ImmobilizzazioniMateriali

2-ImmobilizzazioniFinanziarie

3-ImmobilizzazioniImmateriali

4-FondoAmmortamento

A-AttivoFissoNetto(1+2+3+4)

5.1-CreditiClienti

5.2-DebitiFornitori

5.3-Rimanenze

5-CapitaleCircolanteCaratteristico

6.1-AltriCrediti

6.2-AltriDebiti

6-CapitaleCircolanteNonCaratteristico

B-CapitaleCircolanteNetto(5+6)

7-Fondi

C-CapitaleInvestitoNetto(A+B+7)

Fonti

8-CapitaleSociale

9-RiserveeSurplus

10-Utile/PerditaEsercizio

11-UtileEserciziPrecedenti

D-PatrimonioNetto(8+9+10+11)

12-FinanziamentiMedio/LungoTermine

13-FinanziamentiBreveTermine

E-TotaleDebitiFinanziari(12+13)

14-Liquidità

F-PFN(E+14)

G-TotalePassività(D+E+F)

LAMIAAZI12/2013

Euro

Totale %

8.301.883 38,2

4.042.184 18,6

575.719 2,6

0 0,0

12.919.786 59,4

26.560.097 122,1

-22.078.812 -101,5

6.437.162 29,6

10.918.447 50,2

2.700.750 12,4

-2.802.033 -12,9

-101.283 -0,5

10.817.164 49,7

-1.980.779 -9,1

21.756.171 100,0

2.000.000 9,2

2.621.963 12,1

930.494 4,3

0 0,0

5.552.457 25,5

6.495.816 29,9

11.386.424 52,3

17.882.240 82,2

-1.678.526 -7,7

16.203.714 74,5

21.756.171 100,0

Concor0112/2013

Euro

Totale %

51.975 0,6

618.664 7,0

427.302 4,8

0 0,0

1.097.941 12,4

7.683.206 86,6

-3.728.795 -42,0

3.980.292 44,9

7.934.703 89,4

1.882.292 21,2

-1.972.488 -22,2

-90.196 -1,0

7.844.507 88,4

-70.418 -0,8

8.872.030 100,0

350.000 3,9

323.235 3,6

50.596 0,6

0 0,0

723.831 8,2

544.027 6,1

7.856.360 88,6

8.400.387 94,7

-252.188 -2,8

8.148.199 91,8

8.872.030 100,0

Concor0212/2013

Euro

Totale %

6.474.179 43,3

385.587 2,6

45.073 0,3

0 0,0

6.904.839 46,2

10.998.996 73,6

-4.141.793 -27,7

2.273.311 15,2

9.130.514 61,1

290.175 1,9

-319.020 -2,1

-28.845 -0,2

9.101.669 60,9

-1.057.189 -7,1

14.949.319 100,0

156.000 1,0

5.855.464 39,2

130.740 0,9

73.283 0,5

6.215.487 41,6

3.409.255 22,8

7.242.991 48,5

10.652.246 71,3

-1.918.414 -12,8

8.733.832 58,4

14.949.319 100,0

9/10

Benchmarking:StatoPatrimoniale LAMIAAZIENDASPA


Analisi LAMIAAZI Concor01 Concor02

Mese/Anno 12/2013 12/2013 12/2013

MesidiBilancio 12 12 12

Crescita

VariazioneRicavi -18,74% 15,63% -14,50%

VariazioneCapitaleInvestito 54,52% 39,01% -12,48%

VariazionePatrimonioNetto -7,80% 24,11% -2,04%

VariazioneDebitiFinanziari 21,65% 38,67% -4,52%

Efficienza

GiorniCreditiCommerciali(gg) 157 153 131

GiorniDebitiCommerciali(gg) 153 84 56

GiorniRimanenze(gg) 74 91 34

CiclodelCapitaleCircolanted'Esercizio 78 160 109

Redditività

MargineOperativoLordo(EBITDA) 4,87% 4,04% 3,78%

RedditivitàdelleVendite(ROS) 0,56% 3,20% 2,66%

RedditivitàdelCapitaleInvestito(ROI) 1,57% 6,52% 5,38%

RedditivitàdelCapitaleNetto(ROE) 16,76% 6,99% 2,10%

RedditivitàNetta 1,52% 0,28% 0,43%

SoliditàeLiquidità

CoperturaImmobilizzazioni 0,43 0,66 0,90

LevaFinanziaria(D/E) 3,22 11,61 1,71

VariazioneNettadiCassa/Ricavi -8,12% -0,04% 4,95%

CashFlowOperativo/Ricavi -4,43% -12,48% 8,22%

EBIT/OneriFinanziari 0,40 1,43 2,98

IndicediLiquiditàaBreve 0,85 0,72 1,13

IndicediLiquidità 1,03 1,02 1,32

Liquidità/Ricavi 2,75% 1,39% 6,34%

OneriFinanziari% 5,18% 5,60% 2,48%

Cap.Circ.Net./Indeb.Fin.aBreve 0,95 1,00 1,26

GestioneFinanziaria/Ricavi 20,58% 7,33% 11,56%

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