Contabilità: PROGRAMMA ANNUALE 2019

NOTE OPERATIVE del 09/01/2019

1 Premessa .........................................................................................................1 2 Piano dei Conti Entrate / Spese...........................................................................2 3 DESTINAZIONI..................................................................................................3

2.1 Perfezionare le Voci di Destinazione precaricate................................................42.2 Creare NUOVE Voci di Destinazione.................................................................5

4 Competenza 2019..............................................................................................64.1 Definizione dei Modelli B................................................................................64.2 Fondo di riserva............................................................................................74.3 Disponibilità Finanziaria da Programmare.........................................................74.4 Modello A.....................................................................................................7

5 Passaggio dei Residui 2018 ................................................................................8 6 Definizione del FONDO DI CASSA ad inizio anno..................................................10

1 Premessa

Segnaliamo che:

Eventuali dati già caricati prima nel 2019 prima dell'aggiornamento (Mod. A/Mod. B, impegni/accertamenti, mandati/reversali) NON SONO STATI CANCELLATI, ma solo SPOSTATI e SONO TUTTORA E SEMPRE CONSULTABILI impostando i seguenti parametri:

→ menu Parametri / icona ParametriIstituto: Contabilità 2019 D.M. 44/2001Anno finanziario: 2019.

Al fine di agevolare la predisposizione del Programma Annuale 2019 secondo il nuovo dettato normativo, con l'aggiornamento del 9 gennaio:1. abbiamo chiuso d'ufficio al 31/12/2018 tutti i progetti in essere sia in conto

competenza che residuo; 2. abbiamo aggiunto l'anno 2019 allo stesso Istituto sul quale la scuola ha

operato nel 2018. Per spostarsi nell'anno 2019 è sufficiente operare come sempre nel menu Parametri / icona Parametri, selezionare l'Istituto e l'anno finanziario.

3. per la competenza 2019, abbiamo precaricato le Voci di Destinazioni minime e la struttura del Mod A e dei Mod B completi del nuovo piano dei conti;

4. per i residui 2018, abbiamo impostato la struttura per il passaggio dei residui nell'anno 2019.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

Rimangono a carico dell'operatore le seguenti operazioni:1. Eventuale perfezionamento al terzo livello del Piano dei conti Entrate 2. Inserimento/Perfezionamento del terzo livello (Voce) delle Destinazioni3. Caricamento degli importi nei Mod. B, Fondo di Riserva, Disponibilità

finanziaria da Programmare4. Aggiornamento del Mod. A5. Mappaggio dei residui al 31/12/2018 sulle Destinazioni e sul Piano dei Conti

20196. Impostazione dell'Istituto Cassiere Anno 2019.

2 Piano dei Conti Entrate / Spese

Il nuovo piano dei conti si articola su tre livelli sia nelle Entrate che nelle Spese, ma ilterzo livello delle Entrate è facoltativo.

→Entrate: menu Tabelle / Voci / Entrate

Come richiesto dalla normativa, sono statiprecaricati i primi due livelli; la scuola è libera dipersonalizzare, se lo ritiene opportuno, il terzolivello.

A tal fine, selezionareAggregato e Voce diinteresse, sotto nellasezione Sottovoci premere il+ e inserire la Descrizione.

→Uscite: menu Tabelle / Conti e Sottoconti / In totale / Fine

I tre livelli delle Spese sonopredefiniti e non modificabili/ nonintegrabili come richiesto dal nuovoregolamento.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

3 DESTINAZIONI

Nella gestione delle DESTINAZIONI (Attività / Progetto / Gestione Economica) il nuovoregolamento ha introdotto tre livelli di classificazione: Tipologia di Destinazione (fissa danormativa)/ Categoria di Destinazione (fissa da normativa)/ Voce di Destinazione (libera,a discrezione della scuola). In particolare la scuola è libera di creare quante e quali Voci preferisce; per ciascunavoce di destinazione predispone il Mod. B e redige i Mod. I. Viceversa il Mod. A e i Mod. Friportano nelle Uscite i dati aggregati sui primi due livelli di Destinazione: Tipologia eCategoria.

DESTINAZIONI

Tipologia(fissa)

Categoria (fissa)

Voce(A discrezione della scuola)

A Attività

A01 Funzionamento generale e decoro della Scuola

A02 Funzionamento amministrativo

A03 Didattica

A04 Alternanza Scuola-Lavoro

A05 Visite, viaggi e programmi di studio all'estero Esempio: più VociA0501 Visite guidate, A0502 Viaggi Istruzione, A0503 Programmi studio all'esterooppure una sola VoceA0501 Visite, viaggi e programmi di studio all'estero

A06 Attività di orientamento

P Progetti

P01 Progetti in ambito "Scientifico, tecnico e professionale"

Esempio: P0101 Giochi matematici, P0102 Scienze applicate

P02 Progetti in ambito "Umanistico e sociale" Esempio: P0201 Cinema e Teatro, P0202 Incontri con le Associazioni del Territorio

P03 Progetti per "Certificazioni e corsi professionali"

P04 Progetti per "Formazione / aggiornamento personale"

P05 Progetti per "Gare e concorsi"

G Gestioni economiche

G01 Azienda agraria

G02 Azienda speciale

G03 Attività per conto terzi

G04 Attività convittuale

Al fine di agevolare il caricamento del Programma Annuale 2019, nel 2019 sono state precaricate le Voci di Destinazione minime: una per ogni Categoria di Destinazione (attività/progetto/gestione economica) previsti dal nuovo regolamento con la seguente codifica: A0101, A0201, .., P0101, .., G0101 e con descrizione generica (A01 DESTINAZIONE 1, A02 Destinazione 1, ecc.) da perfezionare in base alle esigenze della scuola. Come già anticipato, la scuola può creare ulteriori Voci di Destinazione rispettando la codifica <Categoria#progressivo>: A0102 per la seconda Voce della Categoria di Destinazione A01, A0103 per la terza e così via.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

2.1 Perfezionare le Voci di Destinazione precaricate

Per perfezionare la descrizione delle voci di Destinazione precaricate, operare comesegue:

1. Andare sul menu Tabelle / Voci / Uscite / In totale. Appare l'elenco delle Voci diDestinazione precaricate.

2. Selezionare la Voce di Destinazione diinteresse, spostarsi nel Dettaglio eintervenire sul campo Descrizione.

3. Se la scuola NON intende inserire più Voci di Destinazioni per la stessa Categoria,sostituire la dicitura generica <Categoria Destinazione 1> con il nome stesso dellaCategoria di Destinazione.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

2.2 Creare NUOVE Voci di DestinazionePer creare nuove Voci di Destinazione, operare come segue:Come già anticipato, la scuola può creare ulteriori Voci di Destinazione rispettando la codifica <Categoria#progressivo>: A0102 per la seconda Voce della Categoria di Destinazione A01, A0103 per la terza e così via.

Per caricare una nuova Vocedi Destinazione, premere +sulla barra degli strumenti.

Completare i campi Tipologia, Categoria eDescrizione. Non modificare il Codice cheviene precaricato da programma secondo lacodifica <Categoria#progressivo>.

Si consiglia di specificare sia il contoCompetenza che il conto Residui e diassegnare solo da Data di inizio e lasciare laData di Fine non compilata.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

4 Competenza 2019

4.1 Definizione dei Modelli BCome già anticipato, si ricorda che per velocizzarel’operazione di caricamento del Programma Annuale2019 sono stati precaricati i Mod. B per ciascuna Vocedi destinazione. Per le ulteriori ed eventuali voci diDestinazioni aggiunte dalla scuola, operare nel menuProgramma annuale / Modello B e premere il + dellabarra degli strumenti per caricare il Mod B (uno perogni Voce di Destinazione aggiunta nel menu Tabelle /Voci / Uscite, in totale). Portarsi nella sezione Generale, in particolare campo Progetto e selezionare la voce diDestinazione di interese.

Portarsi nella sezioneEntrate. Per il caricamento degliAggregati/ Voci/Sottovoci di entrata, èpossibile operare comesempre in selezionemanuale oppurepremere il pulsante dper caricare tutte levoci di Entrata del pianodei conti e nella sezione Uscite procedere analogamente per caricare tutte le voci diSpesa del piano dei conti.

In alternativausare lafunzione diDuplicazionestrutturaModello B percopiare lastruttura delleEntate e Spesedi un'altraVoce diDestinazione.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

4.2 Fondo di riservaSul menu Programma Annuale / Mod. B è già disponibile la scheda finanziaria per R98 delFondo di Riserva con il nuovo piano dei conti. Va compilata come sempre sia in Entratache Uscita.

4.3 Disponibilità Finanziaria da ProgrammareSul menu Programma Annuale / Mod. B è già disponibile la scheda Z01 della DisponibilitàFinanziaria da Programmare con il nuovo piano dei conti. Va compilata come sempre soloin Entrata.

4.4 Modello AIl Mod A non va compilato a mano, ma aggiornato a partire dai Modelli B già caricati. Atal fine andare nel menu Programma Annuale / Mod. A e operare rispettivamente nellasezione Entrate e Uscite per aggiornare la struttura e gli importi del Mod A comeevidenziato nelle immagini seguenti:

N.B. La maschera Mod A, sezioneUscite, riporta i dati aggregati a livellodi Voce di Destinazione (A0101,A0201,..P01001, P0201, ecc). Lastampa del Modello A riporta comeprevisto dalla nuova modulistica i datiaggregati a livello di Categoria (A01,A02, ..P01, P02, ecc).

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

8. Dopo aver passato tutti i residui è possibile calcolare e caricare gli importi deiMod. B in conto residui 2019. A tal fine spostarsi nell'anno Finanziario 2019 (menuParametri / icona Parametri), poi nel menu Programma Annuale, Mod. B residui lanciare

la funzione Importa Importi da Movimenti disponibile nella barra degli strumenti deiMod. B. Questa funzione calcola gli importi degli Aggregati/Voci, Tipologia/Conti/Sottoconti a partire dagli impegni/accertamenti caricati a residuo.

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019

6 Definizione del FONDO DI CASSA ad inizio anno

menu Archivi di Base / Istituto Cassiere

1. In Istituto Cassiere selezionare l’Istituto Cassiere di interesse e in Cassa creare ilnuovo esercizio finanziario. Specificare il fondo di cassa iniziale (coincide con il Fondodi Cassa Attuale dell’Anno precedente). In questo modo si vengono a determinare gliimporti di inizio anno riportati nelle DISTINTE inviate alle Banche. A fronte di piùIstituti Cassieri attivi, ripetere l’operazione per ciascun istituto cassiere.

menu Archivi di Base / Cassa

2. In Cassa, inserire l’Anno Finanziario e premere i pulsanti “Somma” e “Somma Vinc.”per calcolare il FONDO DI CASSA di inizio esercizio riportato nel Giornale di Cassa (ilprogramma somma automaticamente i FONDI DI CASSA iniziali degli Istituti Cassieri).

Contabilità – Programma Annuale 2019 – Note Operative del 09/01/2019