Provincia di Gorizia

Rendiconto della Gestione 2007

RENDICONTO DELLA GESTIONE dimostra i risultati ottenuti dal 1/1 al 31/12 e negli anni precedenti (residui)

si compone di

CONTO DEL BILANCIO

(risultati finanziari)

+ CONTO ECONOMICO(risultati economici)

+ CONTO DEL PATRIMONIO

(gestione patrimoniale)

Dati demografici

(Territorio – Abitanti)

Territorio

La superficie del territorio della provincia di Gorizia misura 466,02 Kmq,

la maggior parte dei quali è pianeggiante.

Pianura Collina

Superficie 466,02

Pianura 397,90

Collina 68,09

85,30%

14,70%

AbitantiGli abitanti della provincia di Gorizia sono 141.948(Rilevazione dati Istat 2007).

La densità per Kmq è 304,6

50.000

55.000

60.000

65.000

70.000

75.000

80.000

Maschi Femmine

51,5%48,5%

Gestione finanziaria 2007 Fondo cassa 1/1/07 20.371.884,62

Riscossioni 58.829.930,57

Pagamenti - 62.858.628,86

Fondo cassa al 31/12/07 16.343.186,33

Residui attivi 29.931.791,10

Residui passivi - 42.615.329,88

Avanzo di amministrazione 2007

di cui:

3.659.647,55

FONDI VINCOLATI 830.458,16

FONDI PER FINANZIAMENTI SPESA C/CAPITALE 1.599.022,51

FONDI AMMORTAMENTO

FONDI NON VINCOLATI 1.230.166,88

2.429.480,67

Analisi dei titoli d’entrata

€ 0€ 5.000.000

€ 10.000.000€ 15.000.000€ 20.000.000€ 25.000.000€ 30.000.000€ 35.000.000

Titolo 1 Titolo 2 Titolo 3 Titolo 4 Titolo 5

Stanz. Def.

Accertamenti

Stanziamenti definitivi Accertamenti Acc/Stanz

Titolo 1 (e. tributarie) 6.663.730,00 12,68 % 6.907.473,63 15,78% 103,66%

Titolo 2 (e. trasferimenti) 30.246.684,30 57,56% 27.378.904,04 62,54% 90,52%

Titolo 3 (e. extratrib.) 3.249.512,21 6,18% 2.897.995,39 6,62% 89,18%

Titolo 4 (e. alienaz./trasf.)(al netto degli investimenti finanziari)

6.853.160,39 13,04% 5.491.951,29 12,55% 80,14%

Titolo 5 (e. da acc. prestiti)(al netto dell’anticipazione di cassa)

5.539.272,6700 10,54% 1.100.000,00 2,51% 19,86%

Analisi dei titoli di spesa

€ 0

€ 5.000.000

€ 10.000.000

€ 15.000.000

€ 20.000.000

€ 25.000.000

Titolo 1 Titolo 2 Titolo 3

Stanz. Def.

Impegni

Stanziamenti definitivi Impegni Imp/Stanz

Titolo 1 (s. correnti)(al netto del trasferimento per il TPL) 24.770.442,18 47,13%

21.052.235,69 48,09% 84,99%

Titolo 2 (s. in conto capitale)(al netto degli investimenti finanziari) 13.755.190,76 26,17% 7.667.724,49 17,52% 55,74%

Titolo 3 (s. rimborso prestiti)(al netto dell’anticipazione di cassa) 1.035.015,00 1,97% 795.007,81 1,82% 76,81%

Analisi delle spese correntiN. INTERVENTO IMPEGNI 2006 % IMPEGNI 2007 % Var.%

1 PERSONALE 5.195.040,26 27,30 6.464.169,29 30,17 +2.87

2 ACQUISTO BENI E MAT. PRIME 466.783,47 2,45 375.475,33 1,78 -0,67

3 PRESTAZIONE DI SERVIZI 6.081.261,65 31,96 6.577.903,64 31,25 -0,71

4 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 133.628,25 0,70 126.584,73 0,60 -0,10

5 TRASFERIMENTI 5.820.248,62 30,59 6.226.690,00 29,58 -1,01

6 INTERESSI E ONERI FINANZIARI

465.353,29 2,45 437.264,25 2,08 -0,37

7 IMPOSTE E TASSE 592.341,25 3,11 797.158,92 3,79 +0,68

8 ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE

274.651,95 1,44 46.989,53 0,22 -1,22

TOTALE 19.029.308,74 100 21.052.235,69 100 0

Grafico delle spese correntiIMPEGNI 2006

utilizzo di beni di terzi 0,7%

prestazione di servizi 31,96%

personale27,3%

acquisto materie prime 2,45 %

trasferimenti30,59%

interessi e oneri finanziari 2,45%

oneri straordinari di gestione 1,44%

imposte e tasse 3,11% personale

acquisto materie prime

prestazione di servizi

utilizzo di beni di terzi

trasferimenti

interessi e oneri finanziari

imposte e tasse

oneri straordinari di gestione

IMPEGNI 2007

personale30,7%

acquisto materie prime 1,8%

prestazione di servizi31,2%

utilizzo di beni di terzi0,6%

trasferimenti29,6%

oneri straordinari di gestione

0,2%

imposte e tasse3,8%

interessi e oneri finanziari2,1% personale

acquisto materie prime

prestazione di servizi

utilizzo di beni di terzi

trasferimenti

interessi e oneri finanziari

imposte e tasse

oneri straordinari di gestione

Analisi delle spese in parte capitale

N. INTERVENTO IMPEGNI 2006 % IMPEGNI 2007 % VAR %

1ACQUISTO DI BENI IMMOBILI

2.589.546,36 37,26 4.436.843,05 57,86 20,60

5ACQUISTO DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE

478.466,26 6,88 441.573,06 5,76 - 1,12

6INCARICHI PROFESS. ESTERNI

51.435,00 0,74 240.000,00 3,13 2,39

7TRASFERIMENTI DI CAPITALI

3.803.819,51 54,73 2.402.968,38 31,34 - 23,39

9CONFERIMENTI DI CAPITALI

27.380,86 0,39 146.340,00 1,91 1,52

TOTALE 6.950.647,99 100 7.667.724,49 100

IMPEGNI 2006acquisto beni immobili 37,26%

trasferimenti di capitali 54,73%

conferimento di capitale 0,39%

acquisto beni mobili, macch. e attrezz. 6,88%

incarichi profess. esterni 0,74%

acquisto beni immobili

acquisto beni mobili, macch. e attrezz.

incarichi profess. esterni

trasferimenti di capitali

conferimenti di capitale

Grafico spese in parte capitale

IMPEGNI 2007conferimenti di capitale1,91%

trasferimenti di capitali31,34%

incarichi profess. esterni3,13%

acquisto beni immobili57,86%

acquisto beni mobili, macch. e attrezz.

5,76%

acquisto beni immobili

acquisto beni mobili, macch. e attrezz.

incarichi profess. esterni

trasferimenti di capitali

conferimenti di capitale

VIABILITA’LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA FINANZIATI CON FONDI PROVINCIALI € 85.990,42

LAVORI FINANZIATI CON CONTRIBUTO REGIONALE

Realizzazione dell’illuminazione pubblica dell’itinerario ciclabile del litorale nel tratto tra Grado Pineta e il ponte sul Canale Primero (parte)

€ 200.000,00

Lavori di soppressione di passaggi a livello sulla linea ferroviaria Mestre-Trieste e sul raccordo Ronchi Nord-Ronchi Sud

€ 349.500,00

LAVORI FINANZIATI CON PRESTITI PLURIENNALI C.C.I.A.A.

Interventi infrastrutturali turistici sul Collio € 1.900.000,00

EDILIZIA SCOLASTICALAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA FINANZIATI CON FONDI PROVINCIALI (PARTE)

€ 443.897,46

ALTRI EDIFICI PROVINCIALILAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA FINANZIATI CON FONDI PROVINCIALI E PRESTITI

€ 1.447.955,17

I risultati della gestione di cassa

45.724.886,37 46.045.903,42

13.105.004,20

16.812.725,44

- 4.028.698,29

20.379.884,62  

- 321.017,05-3.707.681,24

FONDO DICASSA INIZIALE

 RISCOSSIONI  PAGAMENTI  RISULTATI DI CASSA

Competenza Residui Competenza Residui Competenza Residui Totale

58.829.930,57 62.858.628,86

Grafico analisi storica

€ 0

€ 10.000.000

€ 20.000.000

€ 30.000.000

€ 40.000.000

€ 50.000.000

€ 60.000.000

1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Residui passivi

Residui attivi

Cassa

RESIDUI ATTIVI

Totale 29.931.791,10 dato dalla somma di:

15.192.023,79 residui anni precedenti

14.739.767,31 gestione di competenza

RESIDUI PASSIVI

Totale: 42.615.329,88 dato dalla somma di:

28.766.130,36 residui anni precedenti

13.849.199,52 gestione di competenza

CASSA

Totale 16.343.186,33

Risultato economico 2007

A) Proventi della gestione € 36.033.631,27

B) Costi della gestione € 34.851.535,70

Risultato della gestione € 1.182.095,57

C) Proventi e oneri da aziende speciali e partecipate € 249.459,88

Risultato della gestione operativa € 1.431.555,45

D) Proventi, oneri finanziari e straordinari € 198.070,18

Risultato economico dell’esercizio € 1.629.625,63

Situazione patrimoniale 2007

ATTIVO 1/1/2007 31/12/2007

Immobilizzazioni 65.048.574,92 76.911.372,90

Immobilizzazioni

Immateriali4.501.726,14 4.651.700,78

Immobilizzazioni

Materiali50.093.880,09 56.277.946,45

Immobilizzazioni Finanziarie

10.452.968,69 15.981.725,67

Attivo Circolante 50.260.202,26 47.549.676,45

Crediti 29.888.317,64 31.206.490,12

Titoli a breve 0,00 0,00

Disponibilità Liquide 20.371.884,62 16.343.186,33

RATEI E RISCONTI

516.271,52 657.104,32

TOTALE 115.825.048,70 125.118.153,67

PASSIVO 1/1/2007 31/12/2007

Patrimonio Netto

49.761.290,40 51.390.916,03

Totale Passivo

66.063.758,30 73.727.237,64

Conferimenti 45.666.673,79 52.245.457,62

Debiti 19.098.415,96 20.194.614,02

RATEI E RISCONTI

1.298.668,55 1.287.166,00

TOTALI 115.825.048,70 125.118.153,67

L’aumento del Patrimonio Netto nel 2007 è stato di € 1.629.625,63

Conti d’ordine 59.289.841,72 53.784.132,20

Patrimonio Netto pari a 51.390.916,03 è dato dalla differenza tra l’Attivo (125.118.153,67)

ed il Totale Passivo (73.727.237,64)

Analisi del conto del bilancio

Entrate correnti ed entrate in conto capitale

€ -

€ 5.000.000,00

€ 10.000.000,00

€ 15.000.000,00

€ 20.000.000,00

€ 25.000.000,00

€ 30.000.000,00

€ 35.000.000,00

€ 40.000.000,00

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Entrate correnti

Entrate in c/capitale

Spese di funzionamento e spese per investimenti

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

25.000.000,00

30.000.000,00

35.000.000,00

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Spese correnti

Spese di investimento

Spese per rimb. Prest.

Gestione entrate e spese

0102030405060708090

100

19971998

19992000

20012002

20032004

20052006

2007

0

20

40

60

80

100

Entrate

Spese

INDICI DI REALIZZAZIONE DELLE ENTRATE E DELLE SPESE:L’analisi degli scostamenti tra previsioni ed accertamenti o impegni segnala la capacità della struttura dell’ente di realizzare quanto previsto.Più elevato è il grado di realizzabilità (percentuale vicina al 100%), maggiore è l’efficacia amministrativa nel raggiungere gli obiettivi prefissati.

Realizzazione delle entrate: (Accertamenti/Previsioni finali)*100

Realizzazione delle spese:(Impegni/Previsioni finali)*100

Gestione dei residui

0102030405060708090

100110120

Incidenza residui

Residui attivi

Residui passivi

0

20

40

60

80

100Smaltimento residui

Residui attivi

Residui passivi

INCIDENZA RESIDUI:Una analisi più dettagliata si rivolge oltre che alla gestione di competenza (realizzazione delle spese e velocità di pagamento) anche alla gestione dei residui considerando i seguenti indici:

Incidenza residui attivi:(Tot. residui attivi/Tot. acc. di comp.)*100Incidenza residui passivi:(Tot. residui passivi/Tot. imp. di comp.)*100

Oltre a considerare l’incidenza dei residui, bisogna calcolare anche lo smaltimento degli stessi mediante i seguenti indici:Smaltimento residui attivi:(riscossioni a residui/residui attivi iniziali)*100Smaltimento residui passivi:(Pagamenti a residui/residui passivi iniziali)*100

Velocità di riscossione e pagamento

020406080

100

%

19971998

19992000

20012002

20032004

20052006

2007

0

20

40

60

80

100

%

Altri due indici significativi sono i seguenti:

Velocità di riscossione: (Riscossioni a competenza/accertamenti)*100

Velocità di pagamento: (Pagamenti a competenza/impegni)*100

Entrambi gli indicatori sono influenzati dalle consistenti spese in parte capitale, di cui i pagamenti e le riscossioni dei finanziamenti sono diluiti nel tempo.

Andamento rata per mutui al 31/12/2007

€ 0

€ 150.000

€ 300.000

€ 450.000

€ 600.000

€ 750.000

€ 900.000

€ 1.050.000

€ 1.200.000

€ 1.350.000

€ 1.500.0002007 1.201.305,96

2008 1.273.305,96

2009 1.328.893,54

2010 1.341.360,87

2011 1.163.854,12

2012 1.163.854,12

2013 1.134.872,98

2014 1.134.872,98

2015 1.134.872,98

2016 954.677,17

2017 954.677,17

2018 937.461,94

2019 890.186,34

2020 689.899,15

2021 671.172,51

2022 671.172,51

2023 599.172,51

2024 524.505,84

2025 449.172,51

2026 404.970,74

2027 404.970,74

2028 404.970,74

2029 202.485,37

Andamento del debito per mutui al 31/12/2007

€ 0

€ 2.000.000

€ 4.000.000

€ 6.000.000

€ 8.000.000

€ 10.000.000

€ 12.000.0002007 10.007.426,89

2008 9.365.049,73

2009 8.600.412,43

2010 7.869.938,56

2011 7.312.383,96

2012 6.748.014,90

2013 6.195.732,59

2014 5.623.179,56

2015 5.033.682,93

2016 4.541.835,22

2017 4.038.835,07

2018 3.538.698,58

2019 3.073.747,47

2020 2.796.588,91

2021 2.521.960,43

2022 2.234.396,56

2023 1.931.083,47

2024 1.611.073,39

2025 1.273.513,11

2026 933.980,34

2027 575.516,50

2028 197.066,05

2029 0

Provincia di Gorizia

Rendiconto della Gestione 2007