COMUNE DI SAN BENEDETTO VAL DI SAMBRO · norme vigenti in materia di finanza pubblica, presenta per...

CITTA' METROPOLITANA DI BOLOGNA

C O P I A

13 N.DELIBERAZIONE

VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA

GIUNTA COMUNALE

COMUNE DI

SAN BENEDETTO VAL DI SAMBRO

Oggetto: APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI

PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

All'appello risultano:

Addì DICIANNOVE FEBBRAIO DUEMILASEDICI, alle ore 17:00 nella

Casa Comunale.

Previa l'osservanza di tutte le formalità prescritte dalla vigente legislazione,

vennero oggi convocati i componenti la Giunta Comunale.

Presente1) SANTONI ALESSANDRO - Sindaco

Presente2) STEFANINI PAOLA - Vicesindaco

Presente3) MONCIATTI GABRIELE - Assessore

Presente4) BORELLI PIERLUIGI - Assessore

Presente5) NIVAZZI FRANCESCA - Assessore

Partecipa il SEGRETARIO COMUNALE, BRIZZI CLEMENTINA, il quale

provvede alla redazione del presente verbale.

Essendo legale il numero degli intervenuti, ING SANTONI ALESSANDRO -

SINDACO, assume la Presidenza e dichiara aperta la seduta per la trattazione

dell'oggetto sopra indicato.

OGGETTO:

APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE

FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

LA GIUNTA COMUNALE

VISTO il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118, emanato in attuazione degli art. 1 e 2 della legge 5 maggio 2009 n. 42 e recante “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi”, come modificato ed integrato dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126; VISTO il decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, come modificato ed integrato dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126 PRESO ATTO CHE:

• a decorrere dal 1° gennaio 2015 è entrata in vigore la riforma dell’ordinamento contabile degli enti territoriali nota come “armonizzazione degli schemi e dei sistemi contabili”;

• il decreto legislativo n. 118/2011 ha individuato un percorso graduale di avvio del nuovo ordinamento in base al quale gli enti locali, ad eccezione di coloro che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione: a) dal 2015 applicano i principi contabili applicati della programmazione e della

contabilità finanziaria allegati nn. 4/1 e 4/2 al d.Lgs. n. 118/2011 (art. 3, comma 1). In particolare il principio della competenza potenziata è applicato a tutte le operazioni gestionali registrate nelle scritture finanziarie a far data dal 1° gennaio 2015 (art. 3, comma 11);

b) potevano rinviare al 2016 l’applicazione del principio contabile della contabilità economica e la tenuta della contabilità economico-patrimoniale, unitamente all’adozione del piano dei conti integrato (art. 3, comma 12);

c) potevano rinviare al 2016 l’adozione del bilancio consolidato, ad eccezione degli enti che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione (art. 11-bis, comma 4);

d) nel 2015 hanno adottato gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al DPR n. 194/1996, che conservavano la funzione autorizzatoria, a cui sono stati affiancati gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al d.Lgs. n. 118/2011, a cui era attribuita la funzione conoscitiva (art. 11, comma 12);

TENUTO CONTO CHE nel 2016 è previsto il pieno avvio della riforma dell’ordinamento contabile mediante:

• adozione degli schemi di bilancio e di rendiconto per missioni e programmi di cui agli allegati n. 9 e 10 al decreto legislativo n. 118 del 2011, che assumono valore giuridico con riferimento all’esercizio 2016 e successivi. I bilancio di previsione 2016 è pertanto predisposto ed approvato nel rispetto dello schema di bilancio armonizzato;

• applicazione completa della codifica della transazione elementare ad ogni atto gestionale;

• adozione del piano dei conti integrato di cui all’articolo 4 e allegato n. 6 del D.Lgs. n. 118 del 2011;

• adozione dei principi contabili applicati della contabilità economico patrimoniale e del bilancio consolidato, fatta eccezione per i comuni fino a 5.000 abitanti che possono rinviare l’obbligo al 2017 come indicato nella deliberazione di Consiglio Comunale n. 62 del 27.11.2015;

RICHIAMATO in particolare:

• l’articolo 11, comma 14, del d.Lgs. n. 118/2011, il quale dispone che a decorrere dal 2016 gli enti “adottano gli schemi di bilancio previsti dal comma 1 che assumono valore a tutti gli effetti giuridici, anche con riguardo alla funzione autorizzatoria”;

• le istruzioni pubblicate da Arconet sul sito istituzionale www.rgs.mef.gov.it/VERSIONE-I/e-GOVERNME1/ARCONET/ ad oggetto: Adempimenti per l’entrata a regime della riforma contabile prevista dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, nell’esercizio 2016, in cui viene precisato, che “Dal 2016 è soppressa la distinzione tra il bilancio annuale e il bilancio pluriennale e viene meno l’obbligo di predisporre bilanci e rendiconto secondo un doppio schema (conoscitivo e autorizzatorio)”.

RICORDATO CHE, ai sensi dell’art. 151, comma 1, del d.Lgs. n. 267/2000, le previsioni di bilancio sono formulate sulla base delle linee strategiche e degli indirizzi contenuti nel Documento Unico di Programmazione, osservando altresì i principi contabili generali e applicati; RICHIAMATA:

• la deliberazione della Giunta Comunale n. 110 in data 22.12.2015, con la quale è stato deliberato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018 ai fini della presentazione al Consiglio Comunale;

• la deliberazione di Consiglio Comunale n. 73 in data 30.12.2015, con la quale è stato approvato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018 presentato dalla Giunta;

VISTO inoltre l’art. 174, comma 1, del d.Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che l’organo esecutivo predisponga lo schema del bilancio di previsione, del Documento unico di programmazione, unitamente agli allegati e alla relazione dell’organo di revisione, al consiglio comunale per la sua approvazione; VISTO il Decreto del Ministero dell’Interno del 28 ottobre 2015 avente ad oggetto “Ulteriore differimento dal 31 ottobre al 31 dicembre 2015 del termine per la presentazione del Documento unico di programmazione e differimento del termine per la deliberazione del bilancio di previsione 2016 delle citta' metropolitane, dei comuni, delle province e dei liberi consorzi comunali della regione Siciliana.”(15A08204) (GU Serie Generale n.254 del 31.10.2015) ha differito al 31.03.2016 il termine per la deliberazione del Bilancio di Previsione da parte degli Enti locali per l’anno 2016; RICHIAMATA la propria deliberazione n. 10 in data odierna con la quale è stata deliberata la presentazione della nota di aggiornamento al DUP 2016-2018, ai fini della successiva approvazione da parte del Consiglio Comunale unitamente al bilancio di previsione; CONSIDERATO CHE i responsabili di area, di concerto con il responsabile dell'area economico - finanziaria, sulla base dei contenuti della programmazione indicati nel DUP 2016-2018 e degli specifici indirizzi formulati dal Consiglio Comunale, hanno elaborato le previsioni di entrata e di spesa per il periodo 2016-2018;

VISTO lo schema del bilancio di previsione finanziario 2016-2018 redatto secondo l’all. 9 al d.Lgs. n. 118/2011, il quale si allega al presente provvedimento per formarne parte integrante e sostanziale, e risulta corredato di tutti gli allegati previsti dall’art. 174 del d.Lgs. n. 267/2000 nonché dal dall’art. 11, comma 3, del d.Lgs. n. 118/2011; RILEVATO CHE gli stessi risultano redatti in conformità ai principi contabili generali ed applicati di cui al d.Lgs. n. 118/2011 nonché della normativa vigente in materia per il risanamento della finanza pubblica e per il rispetto dei vincoli di finanza pubblica; VISTO l’articolo 1, commi da 707 a 734 della legge 28 dicembre 2015, n. 208, i quali prevedono il superamento, a partire dall’esercizio 2016, del patto di stabilità interno, sostituito dall’obbligo di pareggio di bilancio inteso come equivalenza tra entrate finali e spese finali, con le eccezioni previste dal citato provvedimento, al quale saranno soggetti tutti i comuni, anche quelli aventi una popolazione fino a 1.000 abitanti; TENUTO CONTO CHE in base agli obblighi inerenti il pareggio di bilancio:

• regioni, province e comuni, ivi compresi quelli con popolazione non superiore a 1.000 abitanti e quelli istituiti a seguito di processo di fusione, devono garantire l’equivalenza tra entrate finali e spese finali in termini di competenza pura, senza riguardo per la gestione dei pagamenti e degli incassi, laddove per entrate finali si intendono i primi cinque titolo dell’entrata, con esclusione dei mutui e dell’avanzo di amministrazione, e per spese finali si intendono i primi tre titoli della spesa, con esclusione della spesa per rimborso quota capitale mutui e il disavanzo di amministrazione (comma 710);

• limitatamente all’anno 2016, rileva - ai fini del conseguimento del pareggio di bilancio - il Fondo pluriennale vincolato di entrata e di spesa, escluse le quote rivenienti da debito (comma 711)

• non sono considerati nel saldo l’accantonamento al Fondo crediti di dubbia esigibilità e gli altri fondi ed accantonamenti destinati a non essere impegnati al termine dell’esercizio e a confluire nel risultato di amministrazione;

• al bilancio di previsione finanziario deve essere allegato un prospetto contenente gli aggregati rilevanti in sede di rendiconto ai fini del pareggio di bilancio (comma 712);

TENUTO CONTO CHE il bilancio in oggetto risulta coerente con gli obiettivi di finanza pubblica sottesi all’obbligo del pareggio di bilancio; Visto il D.Lgs. n. 267/2000; Visto il D.Lgs. n. 118/2011; Vista la legge n. 208/2015; Visto lo Statuto Comunale; Visto il vigente Regolamento comunale di contabilità; A votazione unanime e palese

DELIBERA Per le motivazioni esposte in premessa,

1. DI APPROVARE, ai sensi dell’art. 174, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000 e dell’art.

10, comma 15, del d.Lgs. n. 118/2011, lo schema del bilancio di previsione finanziario 2016-2018, redatto secondo l’allegato 9 al d.Lgs. n. 118/1011, così come risulta dall’allegato A) alla presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale, il quale assume funzione autorizzatoria;

2. DI DARE ATTO CHE lo schema di bilancio di previsione 2016-2018, redatto secondo i principi generali ed applicati di cui al D.Lgs. n. 118/2011 e secondo le norme vigenti in materia di finanza pubblica, presenta per l’esercizio 2016 le seguenti risultanze finali:

Tit NO

Descrizione Competenza Cassa Tit NO

Descrizione Competenza Cassa

== FPV di entrata 58.901,00 =====

I Spese correnti 3.881.082,00 4.899.390,60

I Entrate tributarie

2.817.390,00 3.637.847,55

II Trasferimenti correnti

473.302,00 552.546,59

III Entrate extratributarie

721.267,00 989.524,07

IV Entrate in conto capitale

222.200,00 2.833.708,05 II Spese in conto capitale

250.592,00 3.085.119,16

V Entrate da riduzione di attività finanziarie

0,00 0,00 III Spese per incremento di attività finanziarie

0,00 0,00

ENTRATE FINALI 4.234.159,00 8.013.626,26 SPESE FINALI 4.131.674,00 7.984.509,76 VI Accensione di

prestiti 28.392,00 28.392,00 IV Rimborso di

prestiti 189.778,00 189.778,00

VII Anticipazioni di tesoreria

500.000,00 500.000,00 V Chiusura anticipazioni di tesoreria

500.000,00 500.000,00

IX Entrate da servizi per conto di terzi

1.533.860,00 1.724.626,70 VII Spese per servizi per conto di terzi

1.533.860,00 1.741.624,28

TOTALE 6.296.411,00 10.266.644,96 TOTALE 6.355.312,00 10.415.912,04 Avanzo di

amministrazione 0,00 ===== Disavanzo di

amministrazione 0,00

=====

TOTALE ENTRATE 6.355.312,00 TOTALE SPESE 6.355.312,00

3. DI DARE ATTO CHE al bilancio risultano allegati tutti i documenti previsti dall’articolo 11, comma 3, del d.Lgs. n. 118/2011 e dall’articolo 172 del d.Lgs. n. 267/2000;

4. DI DARE ATTO, ai sensi dell’articolo 1, comma 712, della legge 28 dicembre 2015, n. 208, che le previsioni di bilancio degli esercizi 2016-2018 sono coerenti con gli obblighi inerenti il pareggio di bilancio;

5. DI TRASMETTERE il bilancio e tutti gli allegati all’organo di revisione per la resa del prescritto parere;

6. DI PRESENTARE all’organo consiliare per la loro approvazione gli schemi di bilancio, unitamente agli allegati ed alla relazione dell’organo di revisione, secondo i tempi e le modalità previste dal vigente regolamento comunale di contabilità;

7. DI DICHIARARE il presente atto IMMEDIATAMENTE ESEGUIBILE con separata, successiva ed UNANIME votazione resa nei modi di legge a mente dell’art. 34 – 4° comma – del D.Lgs. n. 267/2000.

COMUNE DI S. BENEDETTO VAL DI SAMBRO CITTA' METROPOLITANA DI BOLOGNA

BILANCIO DI PREVISIONE

ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL

TERMINE DEL 2015PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2015PREVISIONI ANNO

2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1)

Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento

previsione di competenza


previsione di cassa

- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza

58.901,00

0,00

0,00

0,00

968.561,17

previsione di competenzaFondo pluriennale vincolato per spese correnti (1)

44.997,00

0,00

0,00

0,00

695.425,59

44.997,00

0,00

0,00

0,00

109.217,21

278.902,14

0,00

0,00

Pag. 1



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 820.457,55 3.111.080,20previsione di competenza

previsione di cassa

2.749.736,00 2.769.828,00 2.793.182,00

3.570.193,553.821.540,14

10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali

0,00 80.362,38previsione di competenza

previsione di cassa

67.654,00 67.654,00 67.419,00

67.654,0075.788,15

10302 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma

0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

10000 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

820.457,55 previsione di competenza

previsione di cassa

3.191.442,58 2.817.390,00

3.637.847,55

2.837.482,00 2.860.601,00Totale TITOLO 1

3.897.328,29

Pag. 2



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

99.244,59 364.938,23previsione di competenza

previsione di cassa

473.302,00 355.759,00 355.759,00

552.546,59180.995,44

20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20105 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20000 TRASFERIMENTI CORRENTI 99.244,59 previsione di competenza

previsione di cassa

364.938,23 473.302,00

552.546,59

355.759,00 355.759,00Totale TITOLO 2

180.995,44

Pag. 3



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni


previsione di cassa

386.267,00 387.967,00 389.967,00

592.982,45621.104,50

30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti


previsione di cassa

12.500,00 12.500,00 12.500,00

37.508,522.000,00

30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 2.550,00previsione di competenza

previsione di cassa

1.450,00 1.450,00 1.450,00

1.450,002.877,54

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 192.641,13previsione di competenza

previsione di cassa

192.641,00 192.641,00 192.641,00

192.641,00192.641,00

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 36.533,10 163.522,01previsione di competenza

previsione di cassa

128.409,00 128.409,00 128.409,00

164.942,10266.248,09

30000 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 269.757,07 previsione di competenza

previsione di cassa

811.276,71 721.267,00

989.524,07

722.967,00 724.967,00Totale TITOLO 3

1.084.871,13

Pag. 4



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE

40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 1.000,00 27.209,00previsione di competenza

previsione di cassa

8.200,00 0,00 0,00

1.000,0025.620,00

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 2.600.163,19 2.423.820,98previsione di competenza

previsione di cassa

33.000,00 0,00 0,00

2.633.163,192.622.425,02

40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali


previsione di cassa

140.000,00 91.000,00 71.000,00

158.544,86177.164,16

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 45.000,00previsione di competenza

previsione di cassa

41.000,00 41.000,00 41.000,00

41.000,0068.000,00

40000 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2.619.708,05 previsione di competenza

previsione di cassa

2.651.029,98 222.200,00

2.833.708,05

132.000,00 112.000,00Totale TITOLO 4

2.893.209,18

Pag. 5



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50200 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50000 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00Totale TITOLO 5

0,00

Pag. 6



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI

60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

60200 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

60300 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine


previsione di cassa

28.392,00 0,00 0,00

28.392,000,00

60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

60000 ACCENSIONE PRESTITI 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 28.392,00

28.392,00


0,00

Pag. 7



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

0,00 1.000.000,00previsione di competenza

previsione di cassa

500.000,00 500.000,00 500.000,00

500.000,001.000.000,00

70000 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

1.000.000,00 500.000,00

500.000,00

500.000,00 500.000,00Totale TITOLO 7

1.000.000,00

Pag. 8



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 186.448,84 398.500,00previsione di competenza

previsione di cassa

398.860,00 398.860,00 398.860,00

585.308,84408.781,05

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 4.317,86 1.165.500,00previsione di competenza

previsione di cassa

1.135.000,00 1.135.000,00 1.135.000,00

1.139.317,861.133.232,30

90000 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 190.766,70 previsione di competenza

previsione di cassa

1.564.000,00 1.533.860,00

1.724.626,70

1.533.860,00 1.533.860,00Totale TITOLO 9

1.542.013,35

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 3.999.933,96 previsione di competenza

previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

11.235.206,13

6.127.065,00 6.132.184,00

11.293.842,98

Pag. 9



ENTRATE





2016PREVISIONI ANNO

2017PREVISIONI ANNO

2018

ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA


previsione di cassa

3.191.442,58 2.817.390,00

3.637.847,55

2.837.482,00 2.860.601,00Totale TITOLO 1

3.897.328,29

TRASFERIMENTI CORRENTI 99.244,59 previsione di competenza

previsione di cassa

364.938,23 473.302,00

552.546,59

355.759,00 355.759,00Totale TITOLO 2

180.995,44

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 269.757,07 previsione di competenza

previsione di cassa

811.276,71 721.267,00

989.524,07

722.967,00 724.967,00Totale TITOLO 3

1.084.871,13

ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2.619.708,05 previsione di competenza

previsione di cassa

2.651.029,98 222.200,00

2.833.708,05

132.000,00 112.000,00Totale TITOLO 4

2.893.209,18

ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00


0,00

ACCENSIONE PRESTITI 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 28.392,00

28.392,00


0,00

ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

1.000.000,00 500.000,00

500.000,00

500.000,00 500.000,00Totale TITOLO 7

1.000.000,00

ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 190.766,70 previsione di competenza

previsione di cassa

1.564.000,00 1.533.860,00

1.724.626,70

1.533.860,00 1.533.860,00Totale TITOLO 9

1.542.013,35

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

109.217,21 58.901,00

0,00

44.997,00 44.997,00

0,00


0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

278.902,14 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Utilizzo avanzo di Amministrazione 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

968.561,17

0,00 0,00

695.425,59

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 3.999.933,96 previsione di competenza

previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

11.235.206,13

6.127.065,00 6.132.184,00

11.293.842,98

Pag. 10

(1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione . Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del Decreto legislativo n. 118/2011 SI indica un importo pari A 0 e, A seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato IN tale occasione.

(2) Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'Allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione.

(3) Nel bilancio di previsione 2015 - 2017 è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente.


BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016 - 2018

SPESE


MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI


2016

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2015

PREVISIONI ANNO 2017


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,000,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestioneMISSIONE

01 Organi istituzionaliProgramma0101

Titolo 1 SPESE CORRENTI 12.019,97 76.154,75previsione di competenza

di cui già impegnato *

71.436,00 71.436,00 71.436,00

7.823,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

83.455,97

0,00 0,00

0,00 0,00

80.378,77

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Titolo 4 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Organi istituzionali 12.019,97 previsione di competenza


di cui fondo pluriennale

previsione di cassa

76.154,75

0,00

71.436,00

7.823,00

0,00

83.455,97

0,00

71.436,00 71.436,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

80.378,77

02 Segreteria generaleProgramma0102



347.503,00 339.659,00 339.561,00

16.929,80

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 7.750,00 5.425,00

416.973,89

5.425,00 5.425,00

800,00 0,00

439.255,63

Pag. 1



SPESE




2016






2.000,00 2.000,00 2.000,00

0,00

previsione di cassa


2.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Segreteria generale 74.895,89 previsione di competenza



previsione di cassa

371.526,81

7.750,00

349.503,00

16.929,80

5.425,00

418.973,89

5.425,00

341.659,00 341.561,00

5.425,00

Totale Programma

800,00 0,00

439.255,63

03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditoratoProgramma0103



91.361,00 83.270,00 83.270,00

3.677,20

previsione di cassa


105.485,61

1.741,00 1.741,00

410,40 0,00

90.185,62



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Titolo 3 INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 2



SPESE




2016




03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato




previsione di cassa

92.922,26

3.091,00

91.361,00

3.677,20

1.741,00

105.485,61

1.741,00

83.270,00 83.270,00

1.741,00

Totale Programma

410,40 0,00

90.185,62

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscaliProgramma0104



128.441,00 125.522,00 126.220,00

3.148,00

previsione di cassa


188.785,64

1.741,00 1.741,00

0,00 0,00

217.730,89



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali




previsione di cassa

181.896,52

3.098,00

128.441,00

3.148,00

1.741,00

188.785,64

1.741,00

125.522,00 126.220,00

1.741,00

Totale Programma

0,00 0,00

217.730,89

05 Gestione dei beni demaniali e patrimonialiProgramma0105



95.225,00 92.802,00 91.978,00

10.299,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 1.634,00 764,00

104.641,11

764,00 764,00

0,00 0,00

105.309,83

Pag. 3



SPESE




2016




Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 11.800,00previsione di competenza


11.800,00 11.800,00 11.800,00

0,00

previsione di cassa


11.800,00

0,00 0,00

0,00 0,00

11.800,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 10.180,11 previsione di competenza



previsione di cassa

121.678,96

1.634,00

107.025,00

10.299,00

764,00

116.441,11

764,00

104.602,00 103.778,00

764,00

Totale Programma

0,00 0,00

117.109,83

06 Ufficio tecnicoProgramma0106



109.613,00 102.676,00 102.676,00

6.272,39

previsione di cassa


121.616,44

4.071,00 4.071,00

200,00 0,00

125.004,02

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 25.412,39 55.486,77previsione di competenza


14.200,00 6.000,00 6.000,00

0,00

previsione di cassa


35.412,39

0,00 0,00

0,00 0,00

19.835,77



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 4



SPESE




2016




06 Ufficio tecnico 41.486,83 previsione di competenza



previsione di cassa

175.569,99

5.337,00

123.813,00

6.272,39

4.071,00

157.028,83

4.071,00

108.676,00 108.676,00

4.071,00

Totale Programma

200,00 0,00

144.839,79

07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civileProgramma0107



104.503,00 80.462,00 81.182,00

3.521,00

previsione di cassa


85.298,63

2.670,00 2.670,00

200,00 0,00

92.937,75



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile




previsione di cassa

85.647,15

3.321,00

104.503,00

3.521,00

2.670,00

85.298,63

2.670,00

80.462,00 81.182,00

2.670,00

Totale Programma

200,00 0,00

92.937,75

08 Statistica e sistemi informativiProgramma0108

Titolo 1 SPESE CORRENTI 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 5



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti localiProgramma0109



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 6



SPESE




2016




09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

10 Risorse umaneProgramma0110



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

10 Risorse umane 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

11 Altri servizi generaliProgramma0111



117.150,00 130.800,00 146.150,00

600,00

previsione di cassa


137.724,27

0,00 0,00

0,00 0,00

133.136,01

Pag. 7



SPESE




2016






6.000,00 1.500,00 1.500,00

0,00

previsione di cassa


7.906,05

0,00 0,00

0,00 0,00

17.714,25



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

11 Altri servizi generali 19.480,32 previsione di competenza



previsione di cassa

186.122,70

0,00

123.150,00

600,00

0,00

145.630,32

0,00

132.300,00 147.650,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

150.850,26

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 239.547,00 previsione di competenza


1.291.519,14 1.099.232,00

52.270,39

1.047.927,00 1.063.773,00


previsione di cassa

24.231,00 16.412,00 16.412,0016.412,00

1.301.100,00

TOTALE MISSIONE

1.610,40 0,00

1.333.288,54

Pag. 8



SPESE




2016




2 GiustiziaMISSIONE

01 Uffici giudiziariProgramma0201



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Uffici giudiziari 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Casa circondariale e altri serviziProgramma0202



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 9



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

2 Giustizia 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 10



SPESE




2016




3 Ordine pubblico e sicurezzaMISSIONE

01 Polizia locale e amministrativaProgramma0301



101.174,00 97.444,00 97.444,00

3.965,39

previsione di cassa


135.912,37

3.885,00 3.885,00

0,00 0,00

125.130,12



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


4.026,66

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Polizia locale e amministrativa 44.150,03 previsione di competenza



previsione di cassa

105.368,08

3.730,00

101.174,00

3.965,39

3.885,00

139.939,03

3.885,00

97.444,00 97.444,00

3.885,00

Totale Programma

0,00 0,00

125.130,12

02 Sistema integrato di sicurezza urbanaProgramma0302



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 11



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 44.150,03 previsione di competenza


105.368,08 101.174,00

3.965,39

97.444,00 97.444,00


previsione di cassa

3.730,00 3.885,00 3.885,003.885,00

139.939,03

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

125.130,12

Pag. 12



SPESE




2016




4 Istruzione e diritto allo studioMISSIONE

01 Istruzione prescolasticaProgramma0401



91.943,00 91.318,00 90.928,00

35.200,00

previsione di cassa


106.750,73

0,00 0,00

0,00 0,00

126.350,03

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 3.054,30 0,00previsione di competenza


4.500,00 3.000,00 3.000,00

0,00

previsione di cassa


7.554,30

0,00 0,00

0,00 0,00

17.161,87



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Istruzione prescolastica 17.862,03 previsione di competenza



previsione di cassa

94.512,00

0,00

96.443,00

35.200,00

0,00

114.305,03

0,00

94.318,00 93.928,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

143.511,90

02 Altri ordini di istruzione non universitariaProgramma0402



145.388,00 142.352,00 141.266,00

64.532,00

previsione di cassa


189.544,44

0,00 0,00

0,00 0,00

183.899,38

Pag. 13



SPESE




2016




Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 1.817.836,81 1.971.982,89previsione di competenza


44.892,00 12.000,00 12.000,00

0,00

previsione di cassa


1.862.728,81

0,00 0,00

0,00 0,00

1.625.182,43



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Altri ordini di istruzione non universitaria 1.861.993,25 previsione di competenza



previsione di cassa

2.130.414,89

0,00

190.280,00

64.532,00

0,00

2.052.273,25

0,00

154.352,00 153.266,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

1.809.081,81

04 Istruzione universitariaProgramma0404



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 14



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Istruzione universitaria 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Istruzione tecnica superioreProgramma0405



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 15



SPESE




2016




05 Istruzione tecnica superiore 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

06 Servizi ausiliari all’istruzioneProgramma0406



461.542,00 449.542,00 449.333,00

121.957,95

previsione di cassa


530.469,65

9.487,00 9.487,00

0,00 0,00

596.070,86



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Servizi ausiliari all’istruzione 78.414,65 previsione di competenza



previsione di cassa

496.976,93

11.800,00

461.542,00

121.957,95

9.487,00

530.469,65

9.487,00

449.542,00 449.333,00

9.487,00

Totale Programma

0,00 0,00

596.070,86

07 Diritto allo studioProgramma0407

Pag. 16



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Diritto allo studio 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

4 Istruzione e diritto allo studio 1.958.269,93 previsione di competenza


2.721.903,82 748.265,00

221.689,95

698.212,00 696.527,00


previsione di cassa

11.800,00 9.487,00 9.487,009.487,00

2.697.047,93

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

2.548.664,57

Pag. 17



SPESE




2016




5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturaliMISSIONE

01 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturaliProgramma0501

Titolo 1 SPESE CORRENTI 681,01 3.200,00previsione di competenza


2.500,00 2.500,00 2.500,00

0,00

previsione di cassa


3.181,01

0,00 0,00

0,00 0,00

4.692,89



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali




previsione di cassa

3.200,00

0,00

2.500,00

0,00

0,00

3.181,01

0,00

2.500,00 2.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

4.692,89

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturaleProgramma0502



10.000,00 8.500,00 8.500,00

0,00

previsione di cassa


11.550,00

0,00 0,00

0,00 0,00

15.963,96

Pag. 18



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale




previsione di cassa

8.796,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00

11.550,00

0,00

8.500,00 8.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

15.963,96

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali



11.996,00 12.500,00

0,00

11.000,00 11.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

14.731,01

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

20.656,85

Pag. 19



SPESE




2016




6 Politiche giovanili, sport e tempo liberoMISSIONE

01 Sport e tempo liberoProgramma0601



17.227,00 16.882,00 16.519,00

0,00

previsione di cassa


28.300,32

0,00 0,00

0,00 0,00

18.199,74



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sport e tempo libero 11.073,32 previsione di competenza



previsione di cassa

25.468,00

0,00

17.227,00

0,00

0,00

28.300,32

0,00

16.882,00 16.519,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

18.199,74

02 GiovaniProgramma0602



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 20



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Giovani 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 11.073,32 previsione di competenza


25.468,00 17.227,00

0,00

16.882,00 16.519,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

28.300,32

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

18.199,74

Pag. 21



SPESE




2016




7 TurismoMISSIONE

01 Sviluppo e valorizzazione del turismoProgramma0701



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

7 Turismo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 22



SPESE




2016




8 Assetto del territorio ed edilizia abitativaMISSIONE

01 Urbanistica e assetto del territorioProgramma0801



55.727,00 52.495,00 52.495,00

2.232,00

previsione di cassa


62.602,40

1.379,00 1.379,00

0,00 0,00

73.614,34



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Urbanistica e assetto del territorio 8.254,40 previsione di competenza



previsione di cassa

65.445,30

2.232,00

55.727,00

2.232,00

1.379,00

62.602,40

1.379,00

52.495,00 52.495,00

1.379,00

Totale Programma

0,00 0,00

73.614,34

02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolareProgramma0802



6.500,00 6.500,00 6.500,00

0,00

previsione di cassa


10.573,61

0,00 0,00

0,00 0,00

11.000,33

Pag. 23



SPESE




2016






50.000,00 20.000,00 0,00

0,00

previsione di cassa


99.313,36

0,00 0,00

0,00 0,00

127.354,98



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare




previsione di cassa

137.405,01

0,00

56.500,00

0,00

0,00

109.886,97

0,00

26.500,00 6.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

138.355,31

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 61.641,37 previsione di competenza


202.850,31 112.227,00

2.232,00

78.995,00 58.995,00


previsione di cassa

2.232,00 1.379,00 1.379,001.379,00

172.489,37

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

211.969,65

Pag. 24



SPESE




2016




9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambienteMISSIONE

01 Difesa del suoloProgramma0901



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Difesa del suolo 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientaleProgramma0902



18.269,00 17.657,00 17.016,00

0,00

previsione di cassa


29.661,05

0,00 0,00

0,00 0,00

21.868,27

Pag. 25



SPESE




2016






28.000,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


28.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

12.120,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 11.392,05 previsione di competenza



previsione di cassa

33.747,00

0,00

46.269,00

0,00

0,00

57.661,05

0,00

17.657,00 17.016,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

33.988,27

03 RifiutiProgramma0903



874.274,00 882.023,00 895.158,00

1.477,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 1.477,00 573,00

1.125.810,45

573,00 573,00

0,00 0,00

1.128.671,04



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 26



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Rifiuti 252.109,45 previsione di competenza



previsione di cassa

869.157,34

1.477,00

874.274,00

1.477,00

573,00

1.125.810,45

573,00

882.023,00 895.158,00

573,00

Totale Programma

0,00 0,00

1.128.671,04

04 Servizio idrico integratoProgramma0904



12.436,00 11.881,00 11.304,00

0,00

previsione di cassa


12.436,25

0,00 0,00

0,00 0,00

13.129,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 27



SPESE




2016




04 Servizio idrico integrato 0,25 previsione di competenza



previsione di cassa

13.129,00

0,00

12.436,00

0,00

0,00

12.436,25

0,00

11.881,00 11.304,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

13.129,00

05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazioneProgramma0905



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idricheProgramma0906

Pag. 28



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli ComuniProgramma0907



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 29



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamentoProgramma0908



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 30



SPESE




2016




08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente



916.033,34 932.979,00

1.477,00

911.561,00 923.478,00


previsione di cassa

1.477,00 573,00 573,00573,00

1.195.907,75

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

1.175.788,31

Pag. 31



SPESE




2016




10 Trasporti e diritto alla mobilitàMISSIONE

01 Trasporto ferroviarioProgramma1001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Trasporto ferroviario 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Trasporto pubblico localeProgramma1002



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 32



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Trasporto pubblico locale 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Trasporto per vie d'acquaProgramma1003



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 33



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

04 Altre modalità di trasportoProgramma1004



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 34



SPESE




2016




04 Altre modalità di trasporto 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradaliProgramma1005



609.473,00 578.412,00 571.118,00

18.579,86

previsione di cassa


772.697,18

11.671,00 11.671,00

0,00 0,00

808.785,87



79.200,00 63.700,00 63.700,00

0,00

previsione di cassa


1.016.377,59

0,00 0,00

0,00 0,00

1.282.815,63



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradali 1.116.072,77 previsione di competenza



previsione di cassa

1.441.745,15

13.694,00

688.673,00

18.579,86

11.671,00

1.789.074,77

11.671,00

642.112,00 634.818,00

11.671,00

Totale Programma

0,00 0,00

2.091.601,50

Pag. 35



SPESE




2016




10 Trasporti e diritto alla mobilità 1.116.072,77 previsione di competenza


1.441.745,15 688.673,00

18.579,86

642.112,00 634.818,00


previsione di cassa

13.694,00 11.671,00 11.671,0011.671,00

1.789.074,77

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

2.091.601,50

Pag. 36



SPESE




2016




11 Soccorso civileMISSIONE

01 Sistema di protezione civileProgramma1101



26.000,00 26.000,00 26.000,00

0,00

previsione di cassa


26.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

25.421,12



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sistema di protezione civile 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

23.993,00

0,00

26.000,00

0,00

0,00

26.000,00

0,00

26.000,00 26.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

25.421,12

02 Interventi a seguito di calamità naturaliProgramma1102



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 37



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

11 Soccorso civile 0,00 previsione di competenza


23.993,00 26.000,00

0,00

26.000,00 26.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

26.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

25.421,12

Pag. 38



SPESE




2016




12 Diritti sociali, politiche sociali e famigliaMISSIONE

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nidoProgramma1201



20.000,00 20.000,00 20.000,00

0,00

previsione di cassa


27.530,00

0,00 0,00

0,00 0,00

39.136,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido




previsione di cassa

29.000,00

0,00

20.000,00

0,00

0,00

27.530,00

0,00

20.000,00 20.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

39.136,00

02 Interventi per la disabilitàProgramma1202



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 39



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Interventi per la disabilità 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Interventi per gli anzianiProgramma1203



5.980,00 5.980,00 5.980,00

0,00

previsione di cassa


5.980,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 40



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Interventi per gli anziani 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

5.980,00

0,00

0,00

5.980,00

0,00

5.980,00 5.980,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione socialeProgramma1204



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 41



SPESE




2016




04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Interventi per le famiglieProgramma1205



88.990,00 88.990,00 88.990,00

4.764,63

previsione di cassa


129.073,46

0,00 0,00

0,00 0,00

185.311,52



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Interventi per le famiglie 40.083,46 previsione di competenza



previsione di cassa

118.433,04

0,00

88.990,00

4.764,63

0,00

129.073,46

0,00

88.990,00 88.990,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

185.311,52

06 Interventi per il diritto alla casaProgramma1206

Pag. 42



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e socialiProgramma1207



149.200,00 149.200,00 149.200,00

0,00

previsione di cassa


292.167,47

0,00 0,00

0,00 0,00

138.000,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 43



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali




previsione di cassa

142.967,47

0,00

149.200,00

0,00

0,00

292.167,47

0,00

149.200,00 149.200,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

138.000,00

08 Cooperazione e associazionismoProgramma1208



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 44



SPESE




2016




08 Cooperazione e associazionismo 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

09 Servizio necroscopico e cimiterialeProgramma1209



92.119,00 88.319,00 87.486,00

1.737,00

previsione di cassa


130.903,27

1.590,00 1.590,00

0,00 0,00

149.726,96



10.000,00 12.000,00 12.000,00

0,00

previsione di cassa


10.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

10.000,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 40.374,27 previsione di competenza



previsione di cassa

118.125,03

1.737,00

102.119,00

1.737,00

1.590,00

140.903,27

1.590,00

100.319,00 99.486,00

1.590,00

Totale Programma

0,00 0,00

159.726,96

Pag. 45



SPESE




2016




12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 230.955,20 previsione di competenza


408.525,54 366.289,00

6.501,63

364.489,00 363.656,00


previsione di cassa

1.737,00 1.590,00 1.590,001.590,00

595.654,20

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

522.174,48

Pag. 46



SPESE




2016




13 Tutela della saluteMISSIONE

01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEAProgramma1301



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEAProgramma1302



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

Pag. 47



SPESE




2016




03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio correnteProgramma1303



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressiProgramma1304



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitariProgramma1305



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 48



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSNProgramma1306



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitariaProgramma1307



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 49



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

13 Tutela della salute 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 50



SPESE




2016




14 Sviluppo economico e competitivitàMISSIONE

01 Industria, PMI e ArtigianatoProgramma1401



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatoriProgramma1402



20.893,00 20.893,00 20.893,00

0,00

previsione di cassa


20.983,00

0,00 0,00

0,00 0,00

26.526,96

Pag. 51



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori




previsione di cassa

20.892,47

0,00

20.893,00

0,00

0,00

20.983,00

0,00

20.893,00 20.893,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

26.526,96

03 Ricerca e innovazioneProgramma1403



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 52



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Ricerca e innovazione 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilitàProgramma1404



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 53



SPESE




2016




04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

14 Sviluppo economico e competitività 90,00 previsione di competenza


20.892,47 20.893,00

0,00

20.893,00 20.893,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

20.983,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

26.526,96

Pag. 54



SPESE




2016




15 Politiche per il lavoro e la formazione professionaleMISSIONE

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoroProgramma1501



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Formazione professionaleProgramma1502



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 55



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Formazione professionale 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Sostegno all'occupazioneProgramma1503



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 56



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Sostegno all'occupazione 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 57



SPESE




2016




16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pescaMISSIONE

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema AgroalimentareProgramma1601



3.282,00 3.109,00 2.928,00

0,00

previsione di cassa


3.282,38

0,00 0,00

0,00 0,00

4.446,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare




previsione di cassa

3.446,00

0,00

3.282,00

0,00

0,00

3.282,38

0,00

3.109,00 2.928,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

4.446,00

02 Caccia e pescaProgramma1602



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 58



SPESE




2016






0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Caccia e pesca 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,38 previsione di competenza


3.446,00 3.282,00

0,00

3.109,00 2.928,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

3.282,38

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

4.446,00

Pag. 59



SPESE




2016




17 Energia e diversificazione delle fonti energeticheMISSIONE

01 Fonti energeticheProgramma1701



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Fonti energetiche 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 60



SPESE




2016




18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e localiMISSIONE

01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territorialiProgramma1801



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 61



SPESE




2016




19 Relazioni internazionaliMISSIONE

01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppoProgramma1901



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

19 Relazioni internazionali 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 62



SPESE




2016




20 Fondi e accantonamentiMISSIONE

01 Fondo di riservaProgramma2001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Fondo di riserva 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Fondo crediti di dubbia esigibilitàProgramma2002



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 63



SPESE




2016




02 Fondo crediti di dubbia esigibilità 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Altri FondiProgramma2003



2.933,00 2.933,00 2.933,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Altri Fondi 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

2.933,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.933,00 2.933,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza


0,00 2.933,00

0,00

2.933,00 2.933,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 64



SPESE




2016




50 Debito pubblicoMISSIONE

01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionariProgramma5001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionariProgramma5002

Titolo 4 Rimborso di prestiti 1,53 233.066,00previsione di competenza


189.778,00 171.648,00 179.360,00

0,00

previsione di cassa


189.778,00

0,00 0,00

0,00 0,00

733.066,00

02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari




previsione di cassa

233.066,00

0,00

189.778,00

0,00

0,00

189.778,00

0,00

171.648,00 179.360,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

733.066,00

50 Debito pubblico 1,53 previsione di competenza


233.066,00 189.778,00

0,00

171.648,00 179.360,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

189.778,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

733.066,00

Pag. 65



SPESE




2016




60 Anticipazioni finanziarieMISSIONE

01 Restituzione anticipazioni di tesoreriaProgramma6001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Titolo 5 CHIUSURA DI ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

0,00 1.000.000,00previsione di competenza


500.000,00 500.000,00 500.000,00

0,00

previsione di cassa


500.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

500.000,00

01 Restituzione anticipazioni di tesoreria 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

1.000.000,00

0,00

500.000,00

0,00

0,00

500.000,00

0,00

500.000,00 500.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

500.000,00

60 Anticipazioni finanziarie 0,00 previsione di competenza


1.000.000,00 500.000,00

0,00

500.000,00 500.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

500.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

500.000,00

Pag. 66



SPESE




2016




99 Servizi per conto terziMISSIONE

01 Servizi per conto terzi - Partite di giroProgramma9901

Titolo 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

207.764,28 1.564.000,00previsione di competenza


1.533.860,00 1.533.860,00 1.533.860,00

0,00

previsione di cassa


1.741.624,28

0,00 0,00

0,00 0,00

1.552.112,06

01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 207.764,28 previsione di competenza



previsione di cassa

1.564.000,00

0,00

1.533.860,00

0,00

0,00

1.741.624,28

0,00

1.533.860,00 1.533.860,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

1.552.112,06

02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionaleProgramma9902

Titolo 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

99 Servizi per conto terzi 207.764,28 previsione di competenza


1.564.000,00 1.533.860,00

0,00

1.533.860,00 1.533.860,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

1.741.624,28

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

1.552.112,06

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 4.135.298,57 previsione di competenza


9.970.806,85 6.355.312,00

306.716,22

6.127.065,00 6.132.184,00


previsione di cassa

58.901,00 44.997,00 44.997,0044.997,00

10.415.912,04

1.610,40 0,00

10.889.045,90

Pag. 67



SPESE




2016




1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 239.547,00 previsione di competenza


1.291.519,14 1.099.232,00

52.270,39

1.047.927,00 1.063.773,00


previsione di cassa

24.231,00 16.412,00 16.412,0016.412,00

1.301.100,00

TOTALE MISSIONE

1.610,40 0,00

1.333.288,54

2 Giustizia 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 44.150,03 previsione di competenza


105.368,08 101.174,00

3.965,39

97.444,00 97.444,00


previsione di cassa

3.730,00 3.885,00 3.885,003.885,00

139.939,03

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

125.130,12

4 Istruzione e diritto allo studio 1.958.269,93 previsione di competenza


2.721.903,82 748.265,00

221.689,95

698.212,00 696.527,00


previsione di cassa

11.800,00 9.487,00 9.487,009.487,00

2.697.047,93

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

2.548.664,57

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali



11.996,00 12.500,00

0,00

11.000,00 11.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

14.731,01

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

20.656,85

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 11.073,32 previsione di competenza


25.468,00 17.227,00

0,00

16.882,00 16.519,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

28.300,32

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

18.199,74

7 Turismo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 68



SPESE




2016




8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 61.641,37 previsione di competenza


202.850,31 112.227,00

2.232,00

78.995,00 58.995,00


previsione di cassa

2.232,00 1.379,00 1.379,001.379,00

172.489,37

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

211.969,65




916.033,34 932.979,00

1.477,00

911.561,00 923.478,00


previsione di cassa

1.477,00 573,00 573,00573,00

1.195.907,75

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

1.175.788,31

10 Trasporti e diritto alla mobilità 1.116.072,77 previsione di competenza


1.441.745,15 688.673,00

18.579,86

642.112,00 634.818,00


previsione di cassa

13.694,00 11.671,00 11.671,0011.671,00

1.789.074,77

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

2.091.601,50

11 Soccorso civile 0,00 previsione di competenza


23.993,00 26.000,00

0,00

26.000,00 26.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

26.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

25.421,12

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 230.955,20 previsione di competenza


408.525,54 366.289,00

6.501,63

364.489,00 363.656,00


previsione di cassa

1.737,00 1.590,00 1.590,001.590,00

595.654,20

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

522.174,48

13 Tutela della salute 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

14 Sviluppo economico e competitività 90,00 previsione di competenza


20.892,47 20.893,00

0,00

20.893,00 20.893,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

20.983,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

26.526,96

Pag. 69



SPESE




2016




15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,38 previsione di competenza


3.446,00 3.282,00

0,00

3.109,00 2.928,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

3.282,38

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

4.446,00

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

19 Relazioni internazionali 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza


0,00 2.933,00

0,00

2.933,00 2.933,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

50 Debito pubblico 1,53 previsione di competenza


233.066,00 189.778,00

0,00

171.648,00 179.360,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

189.778,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

733.066,00

Pag. 70



SPESE




2016




60 Anticipazioni finanziarie 0,00 previsione di competenza


1.000.000,00 500.000,00

0,00

500.000,00 500.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

500.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

500.000,00

99 Servizi per conto terzi 207.764,28 previsione di competenza


1.564.000,00 1.533.860,00

0,00

1.533.860,00 1.533.860,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

1.741.624,28

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

1.552.112,06

Disavanzo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

0,00 0,00

0,00



9.970.806,85 6.355.312,00

306.716,22

6.127.065,00 6.132.184,00


previsione di cassa

58.901,00 44.997,00 44.997,0044.997,00

10.415.912,04

1.610,40 0,00

10.889.045,90

Pag. 71

* Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata

(1) Indicare l'importo determinato nell'Allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres) alla voce E, se negativo, o la quota di tale importo da ripianare nel corso dell'esercizio, secondo le modalità previste dall'ordinamento contabile. (2) Nel bilancio di previsione 2016 - 2018 è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente.



RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI



Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1)

- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2)




109.217,21

278.902,14

0,00

0,00

58.901,00

0,00

0,00

0,00

44.997,00

0,00

0,00

0,00

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsione di cassa 968.561,17695.425,59

44.997,00

0,00

0,00

0,00




DEFINITIVE DEL 2015Previsioni dell'anno

2016 Previsioni dell'anno


2018

TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA


previsione di cassa

3.191.442,58 2.817.390,00

3.637.847,55

2.837.482,00 2.860.601,00

3.897.328,29

TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI 99.244,59 previsione di competenza

previsione di cassa

364.938,23 473.302,00

552.546,59

355.759,00 355.759,00

180.995,44

TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 269.757,07 previsione di competenza

previsione di cassa

811.276,71 721.267,00

989.524,07

722.967,00 724.967,00

1.084.871,13

TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2.619.708,05 previsione di competenza

previsione di cassa

2.651.029,98 222.200,00

2.833.708,05

132.000,00 112.000,00

2.893.209,18

TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 28.392,00

28.392,00

0,00 0,00

0,00

TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE


previsione di cassa

1.000.000,00 500.000,00

500.000,00

500.000,00 500.000,00

1.000.000,00

TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 190.766,70 previsione di competenza

previsione di cassa

1.564.000,00 1.533.860,00

1.724.626,70

1.533.860,00 1.533.860,00

1.542.013,35

Pag. 1







DEFINITIVE DEL 2015Previsioni dell'anno



2018

TOTALE TITOLI 3.999.933,96 previsione di competenza

previsione di cassa

9.582.687,50 6.296.411,00

10.266.644,96

6.082.068,00 6.087.187,00

10.598.417,39

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE

3.999.933,96 previsione di competenza

previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

11.235.206,13

6.127.065,00 6.132.184,00

11.293.842,98

Pag. 2


BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2016

RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI


TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2015

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2015

PREVISIONI DELL' ANNO 2016

PREVISIONI DELL'ANNO 2017


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00

TTITOLO 1 SPESE CORRENTI 1.084.805,60 previsione di competenza

previsione di cassa

4.243.808,73 3.881.082,00

4.899.390,60


di cui fondo pluriennale 58.901,00

306.716,22

44.997,00 44.997,00

1.610,40

3.789.557,00

44.997,00

0,00

3.806.964,00

4.979.882,91

TTITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 2.842.727,16 previsione di competenza

previsione di cassa

2.929.932,12 250.592,00

3.085.119,16


di cui fondo pluriennale 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

132.000,00

0,00

0,00

112.000,00

3.123.984,93

TTITOLO 4 Rimborso di prestiti 1,53 previsione di competenza

previsione di cassa

233.066,00 189.778,00

189.778,00



0,00

0,00 0,00

0,00

171.648,00

0,00

0,00

179.360,00

733.066,00

TTITOLO 5 CHIUSURA DI ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE


previsione di cassa

1.000.000,00 500.000,00

500.000,00



0,00

0,00 0,00

0,00

500.000,00

0,00

0,00

500.000,00

500.000,00

TTITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO


previsione di cassa

1.564.000,00 1.533.860,00

1.741.624,28



0,00

0,00 0,00

0,00

1.533.860,00

0,00

0,00

1.533.860,00

1.552.112,06

TOTALE TITOLI 4.135.298,57 previsione di competenza

previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

10.415.912,04



306.716,22

44.997,00 44.997,00

1.610,40

6.127.065,00

44.997,00

0,00

6.132.184,00

10.889.045,90


previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

10.415.912,04



306.716,22

44.997,00 44.997,00

1.610,40

6.127.065,00

44.997,00

0,00

6.132.184,00

10.889.045,90

Pag. 1



RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI**


RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2015





DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 239.547,00 previsione di competenza

previsione di cassa

1.291.519,14 1.099.232,00

1.301.100,00



52.270,39

16.412,00 16.412,00

1.610,40

1.047.927,00

16.412,00

0,00

1.063.773,00

1.333.288,54

TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 44.150,03 previsione di competenza

previsione di cassa

105.368,08 101.174,00

139.939,03



3.965,39

3.885,00 3.885,00

0,00

97.444,00

3.885,00

0,00

97.444,00

125.130,12

TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 1.958.269,93 previsione di competenza

previsione di cassa

2.721.903,82 748.265,00

2.697.047,93



221.689,95

9.487,00 9.487,00

0,00

698.212,00

9.487,00

0,00

696.527,00

2.548.664,57

TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 2.231,01 previsione di competenza

previsione di cassa

11.996,00 12.500,00

14.731,01



0,00

0,00 0,00

0,00

11.000,00

0,00

0,00

11.000,00

20.656,85

TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 11.073,32 previsione di competenza

previsione di cassa

25.468,00 17.227,00

28.300,32



0,00

0,00 0,00

0,00

16.882,00

0,00

0,00

16.519,00

18.199,74

TOTALE MISSIONE 7 Turismo 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00



0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 61.641,37 previsione di competenza

previsione di cassa

202.850,31 112.227,00

172.489,37



2.232,00

1.379,00 1.379,00

0,00

78.995,00

1.379,00

0,00

58.995,00

211.969,65

Pag. 1










TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente


previsione di cassa

916.033,34 932.979,00

1.195.907,75



1.477,00

573,00 573,00

0,00

911.561,00

573,00

0,00

923.478,00

1.175.788,31

TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 1.116.072,77 previsione di competenza

previsione di cassa

1.441.745,15 688.673,00

1.789.074,77



18.579,86

11.671,00 11.671,00

0,00

642.112,00

11.671,00

0,00

634.818,00

2.091.601,50

TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

23.993,00 26.000,00

26.000,00



0,00

0,00 0,00

0,00

26.000,00

0,00

0,00

26.000,00

25.421,12

TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 230.955,20 previsione di competenza

previsione di cassa

408.525,54 366.289,00

595.654,20



6.501,63

1.590,00 1.590,00

0,00

364.489,00

1.590,00

0,00

363.656,00

522.174,48

TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 90,00 previsione di competenza

previsione di cassa

20.892,47 20.893,00

20.983,00



0,00

0,00 0,00

0,00

20.893,00

0,00

0,00

20.893,00

26.526,96

TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,38 previsione di competenza

previsione di cassa

3.446,00 3.282,00

3.282,38



0,00

0,00 0,00

0,00

3.109,00

0,00

0,00

2.928,00

4.446,00

TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 2.933,00

0,00



0,00

0,00 0,00

0,00

2.933,00

0,00

0,00

2.933,00

0,00

Pag. 2










TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico 1,53 previsione di competenza

previsione di cassa

233.066,00 189.778,00

189.778,00



0,00

0,00 0,00

0,00

171.648,00

0,00

0,00

179.360,00

733.066,00

TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

1.000.000,00 500.000,00

500.000,00



0,00

0,00 0,00

0,00

500.000,00

0,00

0,00

500.000,00

500.000,00

TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 207.764,28 previsione di competenza

previsione di cassa

1.564.000,00 1.533.860,00

1.741.624,28



0,00

0,00 0,00

0,00

1.533.860,00

0,00

0,00

1.533.860,00

1.552.112,06

TOTALE MISSIONI 4.135.298,57 previsione di competenza

previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

10.415.912,04



306.716,22

44.997,00 44.997,00

1.610,40

6.127.065,00

44.997,00

0,00

6.132.184,00

10.889.045,90


previsione di cassa

9.970.806,85 6.355.312,00

10.415.912,04



306.716,22

44.997,00 44.997,00

1.610,40

6.127.065,00

44.997,00

0,00

6.132.184,00

10.889.045,90

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QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO TRIENNIO 2016 - 2018


ENTRATE

CASSA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

2017 2018

COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

SPESE

CASSA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

2017 2018

968.561,17Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione

Fondo pluriennale vincolato

Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria

Titolo 3 - Entrate extratributarie

Titolo 4 - Entrate in conto capitale

Totale entrate finali………………….

Titolo 6 - Accensione di prestiti

Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro

Totale ………………….

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE

Disavanzo di amministrazione

Titolo 1 - Spese correnti

- di cui fondo pluriennale vincolato

Titolo 2 - Trasferimenti correnti

Titolo 2 - Spese in conto capitale

- di cui fondo pluriennale vincolato

Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie

Totale spese finali………………….

Titolo 4 - Rimborso di prestiti

Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro

Totale ………………….

TOTALE COMPLESSIVO SPESE

Fondo di cassa finale presunto

0,00 0,00 0,00

58.901,00 44.997,00 44.997,00

2.817.390,00 2.837.482,00 2.860.601,003.637.847,55

552.546,59 473.302,00 355.759,00 355.759,00

989.524,07 721.267,00 722.967,00 724.967,00

2.833.708,05 222.200,00 132.000,00 112.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00

8.013.626,26 4.234.159,00 4.048.208,00 4.053.327,00

28.392,00 28.392,00 0,00 0,00

500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00

1.724.626,70 1.533.860,00 1.533.860,00 1.533.860,00

10.266.644,96 6.296.411,00 6.082.068,00 6.087.187,00

11.235.206,13 6.355.312,00 6.127.065,00 6.132.184,00

819.294,09

0,00 0,00 0,00

3.881.082,00 3.789.557,00 3.806.964,004.899.390,60

0,00 44.997,00 44.997,00 44.997,00

3.085.119,16 250.592,00 132.000,00 112.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

7.984.509,76 4.131.674,00 3.921.557,00 3.918.964,00

189.778,00 189.778,00 171.648,00 179.360,00

500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00

1.741.624,28 1.533.860,00 1.533.860,00 1.533.860,00

10.415.912,04 6.355.312,00 6.127.065,00 6.132.184,00

10.415.912,04 6.355.312,00 6.127.065,00 6.132.184,00

Pag. 1



EQUILIBRI DI BILANCIO


EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO 2017

COMPETENZA ANNO 2018

COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

968.561,17Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio

B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00

D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti

di cui:

- fondo pluriennale vincolato

- fondo crediti di dubbia esigibilità

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)

H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (**)

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

( + )A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti

( + )

( - )

( - )

( + )

( + )

( - )

58.901,00 44.997,00 44.997,00

4.011.959,00 3.916.208,00 3.941.327,00

0,00 0,00 0,00

3.881.082,00 3.789.557,00 3.806.964,00

44.997,00 44.997,00 44.997,00

55.000,00 71.000,00 86.000,00

0,00 0,00 0,00

189.778,00 171.648,00 179.360,00

0,00 0,00 0,00

di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche ( + )

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale ( - )


ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTODEGLI ENTI LOCALI

0,00

di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti 0,00 0,00 0,00( + )

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***) O=G+H+I-L+M 0,00 0,00 0,00

AA ) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente ( - ) 0,00 0,00 0,00

Pag. 1







COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di investimento

Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale

( + )

( + ) 0,00 0,00

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 ( + )

0,00

250.592,00 132.000,00 112.000,00

0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche ( - ) 0,00 0,00 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili ( - ) 0,00 0,00 0,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria ( - ) 0,00 0,00 0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili ( + ) 0,00 0,00 0,00

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale ( - ) 250.592,00 132.000,00 112.000,00

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie ( - ) 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale vincolato di spesa 0,00 0,00 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale ( + ) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 0,00 0,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti ( - ) 0,00 0,00 0,00

Pag. 2







COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2016

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria

( + )

( + )

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni di crediti di breve termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie ( - ) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine ( + ) 0,00 0,00 0,00

X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni di crediti di medio-lungo termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per acquisizioni di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(***) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

(**) E' consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. E' consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente. E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

Pag. 3


TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO

Allegato a) Risultato presunto di amministrazione

1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015:

Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2015+

+ Entrate già accertate nell'esercizio 2015

- Uscite già impegnate nell'esercizio 2015

- Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2015

+ Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2015

Risultato di amministrazione dell'esercizio 2015 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno 2016=

+ Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2015

Spese ch prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2015-

- Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2015

Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2015+

- Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio 2015

342.630,35

7.847.367,10

7.798.680,58

1.904.591,59

2.344.923,47

831.648,75

0,00

0,00

0,00

0,00

388.119,35

= A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015 443.529,40

+ Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio2015 0,00

2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015 :

Parte accantonata

Fondo crediti di dubbia e difficile esazione 187.738,86

Fondo accantonamento indennità fine mandato del Sindaco 3.147,86

B) Totale parte accantonata 190.886,72

Parte vincolata

Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 0,00

Vincoli derivanti da trasferimenti 0,00

Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 0,00

Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 0,00

Altri vincoli da specificare 0,00

C) Totale parte vincolata 0,00

D) Totale destinata agli investimenti

Parte destinata agli investimenti 30.408,86

30.408,86

E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 222.233,82

Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione dell'esercizio 2016 (5)

3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015 (6) :

Utilizzo quota vincolata

Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili

Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti

Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui

Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente

Utilizzo altri vincoli da specificare

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Totale utilizzo avanzo di 0,00


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO*

Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato

MISSIONI E PROGRAMMI

Fondo pluriennale vincolato al 31

dicembre dell'esercizio 2015

Quota del fondo pluriennale vincolato

al 31 dicembre dell'esercizio 2015,

non destinata ad essere utilizzata

nell'esercizio 2016 e rinviata all'esercizio

2017 e successivi

Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi :

Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre

dell'esercizio 2016

20182017

Spese impegnate negli esercizi

precedenti con copertura costituita

dal fondo pluriennale vincolato

e imputate all'esercizio 2016 Anni successivi Imputazione non

ancora definita

(a) (b) (c) = (a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h)=(c)+(d)+(e)+(f)+(g)

01 Servizi istituzionali e generali e di gestioneMISSIONE 1

Organi istituzionali01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Segreteria generale02 15.500,00 7.750,00 7.750,00 -2.325,00 0,00 0,00 0,00 5.425,00

Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato03 6.182,00 3.091,00 3.091,00 -1.350,00 0,00 0,00 0,00 1.741,00

Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali04 6.196,00 3.098,00 3.098,00 -1.357,00 0,00 0,00 0,00 1.741,00

Gestione dei beni demaniali e patrimoniali05 3.268,00 1.634,00 1.634,00 -870,00 0,00 0,00 0,00 764,00

Ufficio tecnico06 10.674,00 5.337,00 5.337,00 -1.266,00 0,00 0,00 0,00 4.071,00

Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile07 6.642,00 3.321,00 3.321,00 -651,00 0,00 0,00 0,00 2.670,00

Statistica e sistemi informativi08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Risorse umane10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri servizi generali11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 48.462,00TOTALE MISSIONE 24.231,00 24.231,00 -7.819,00 0,00 0,00 0,00 16.412,00

Pag. 1











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


02 GiustiziaMISSIONE 2

Uffici giudiziari01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Casa circondariale e altri servizi02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Giustizia 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 2











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


03 Ordine pubblico e sicurezzaMISSIONE 3

Polizia locale e amministrativa01 7.460,00 3.730,00 3.730,00 155,00 0,00 0,00 0,00 3.885,00

Sistema integrato di sicurezza urbana02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 7.460,00TOTALE MISSIONE 3.730,00 3.730,00 155,00 0,00 0,00 0,00 3.885,00

Pag. 3











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


04 Istruzione e diritto allo studioMISSIONE 4

Istruzione prescolastica01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri ordini di istruzione non universitaria02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Istruzione universitaria04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Istruzione tecnica superiore05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizi ausiliari all’istruzione06 23.600,00 11.800,00 11.800,00 -2.313,00 0,00 0,00 0,00 9.487,00

Diritto allo studio07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 Istruzione e diritto allo studio 23.600,00TOTALE MISSIONE 11.800,00 11.800,00 -2.313,00 0,00 0,00 0,00 9.487,00

Pag. 4











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturaliMISSIONE 5

Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 5











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


06 Politiche giovanili, sport e tempo liberoMISSIONE 6

Sport e tempo libero01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Giovani02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 6











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


07 TurismoMISSIONE 7

Sviluppo e valorizzazione del turismo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Turismo 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 7











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


08 Assetto del territorio ed edilizia abitativaMISSIONE 8

Urbanistica e assetto del territorio01 4.464,00 2.232,00 2.232,00 -853,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00

Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 4.464,00TOTALE MISSIONE 2.232,00 2.232,00 -853,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00

Pag. 8











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambienteMISSIONE 9

Difesa del suolo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tutela, valorizzazione e recupero ambientale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Rifiuti03 2.954,00 1.477,00 1.477,00 -904,00 0,00 0,00 0,00 573,00

Servizio idrico integrato04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tutela e valorizzazione delle risorse idriche06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


2.954,00TOTALE MISSIONE 1.477,00 1.477,00 -904,00 0,00 0,00 0,00 573,00

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20182017





ancora definita


10 Trasporti e diritto alla mobilitàMISSIONE 10

Trasporto ferroviario01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trasporto pubblico locale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trasporto per vie d'acqua03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altre modalità di trasporto04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Viabilità e infrastrutture stradali05 27.388,00 13.694,00 13.694,00 -2.023,00 0,00 0,00 0,00 11.671,00

10 Trasporti e diritto alla mobilità 27.388,00TOTALE MISSIONE 13.694,00 13.694,00 -2.023,00 0,00 0,00 0,00 11.671,00

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ancora definita


11 Soccorso civileMISSIONE 11

Sistema di protezione civile01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi a seguito di calamità naturali02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11 Soccorso civile 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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ancora definita


12 Diritti sociali, politiche sociali e famigliaMISSIONE 12

Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per la disabilità02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per gli anziani03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per le famiglie05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per il diritto alla casa06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cooperazione e associazionismo08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio necroscopico e cimiteriale09 3.474,00 1.737,00 1.737,00 -147,00 0,00 0,00 0,00 1.590,00

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 3.474,00TOTALE MISSIONE 1.737,00 1.737,00 -147,00 0,00 0,00 0,00 1.590,00

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ancora definita


13 Tutela della saluteMISSIONE 13

Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA

02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente

03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ulteriori spese in materia sanitaria07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Tutela della salute 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 13











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20182017





ancora definita


14 Sviluppo economico e competitivitàMISSIONE 14

Industria, PMI e Artigianato01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ricerca e innovazione03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Reti e altri servizi di pubblica utilità04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 Sviluppo economico e competitività 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


15 Politiche per il lavoro e la formazione professionaleMISSIONE 15

Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Formazione professionale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sostegno all'occupazione03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 15











2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pescaMISSIONE 16

Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Caccia e pesca02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


17 Energia e diversificazione delle fonti energeticheMISSIONE 17

Fonti energetiche01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e localiMISSIONE 18

Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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2017 e successivi



dell'esercizio 2016

20182017





ancora definita


19 Relazioni internazionaliMISSIONE 19

Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 Relazioni internazionali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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2017 e successivi



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ancora definita


20 Fondi e accantonamentiMISSIONE 20

Fondo di riserva01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo crediti di dubbia esigibilità02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri Fondi03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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2017 e successivi



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ancora definita


50 Debito pubblicoMISSIONE 50

Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 Debito pubblico 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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2017 e successivi



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20182017





ancora definita


60 Anticipazioni finanziarieMISSIONE 60

Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60 Anticipazioni finanziarie 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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ancora definita


99 Servizi per conto terziMISSIONE 99

Servizi per conto terzi - Partite di giro01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

99 Servizi per conto terzi 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE 117.802,00 58.901,00 58.901,00 -13.904,00 0,00 0,00 0,00 44.997,00

(a)

(b)

(g)

(h)

L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci "Fondo pluriennale di parte corrente" e "Fondo pluriennale in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N. In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dicembre dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sono compresi anche gli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli eserczi precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione relativo all'esercizio 2014 tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione.

Indicare l'importo presunto alla data del 31 dicembre N-1 delle spese impegnate negli esercizi precedenti all'esercizio N, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato, imputate all'esercizio N. Nel secondo esercizio di sperimentazione, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare l'importo degli impegni assunti nell'esercizio precedente con imputazione agli esercizi successivi se finanziati con il fondo pluriennale vincolato + la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio N e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio N in occasione del riaccertamento straordinario dei residui effettuato con riferimento alla data del 31 dicembre 2012.

Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo pluriennale vincolato anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l’esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia.

Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo pluriennale vincolato stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio N. L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio N e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N+1, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g).

Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2014), indicare 2014 al posto di N, 2015 al posto di N+1, etc.*

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dell'esercizio 2017

20192018





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Segreteria generale02 5.425,00 5.425,00 0,00 5.425,00 0,00 0,00 0,00 5.425,00

Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato03 1.741,00 1.741,00 0,00 1.741,00 0,00 0,00 0,00 1.741,00

Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali04 1.741,00 1.741,00 0,00 1.741,00 0,00 0,00 0,00 1.741,00

Gestione dei beni demaniali e patrimoniali05 764,00 764,00 0,00 764,00 0,00 0,00 0,00 764,00

Ufficio tecnico06 4.071,00 4.071,00 0,00 4.071,00 0,00 0,00 0,00 4.071,00

Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile07 2.670,00 2.670,00 0,00 2.670,00 0,00 0,00 0,00 2.670,00



Risorse umane10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 16.412,00TOTALE MISSIONE 16.412,00 0,00 16.412,00 0,00 0,00 0,00 16.412,00

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Polizia locale e amministrativa01 3.885,00 3.885,00 0,00 3.885,00 0,00 0,00 0,00 3.885,00


3 Ordine pubblico e sicurezza 3.885,00TOTALE MISSIONE 3.885,00 0,00 3.885,00 0,00 0,00 0,00 3.885,00

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Servizi ausiliari all’istruzione06 9.487,00 9.487,00 0,00 9.487,00 0,00 0,00 0,00 9.487,00


4 Istruzione e diritto allo studio 9.487,00TOTALE MISSIONE 9.487,00 0,00 9.487,00 0,00 0,00 0,00 9.487,00

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Giovani02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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Urbanistica e assetto del territorio01 1.379,00 1.379,00 0,00 1.379,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00


8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1.379,00TOTALE MISSIONE 1.379,00 0,00 1.379,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00

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dell'esercizio 2017

20192018





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Difesa del suolo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Rifiuti03 573,00 573,00 0,00 573,00 0,00 0,00 0,00 573,00







573,00TOTALE MISSIONE 573,00 0,00 573,00 0,00 0,00 0,00 573,00

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Viabilità e infrastrutture stradali05 11.671,00 11.671,00 0,00 11.671,00 0,00 0,00 0,00 11.671,00

10 Trasporti e diritto alla mobilità 11.671,00TOTALE MISSIONE 11.671,00 0,00 11.671,00 0,00 0,00 0,00 11.671,00

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dell'esercizio 2017

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Servizio necroscopico e cimiteriale09 1.590,00 1.590,00 0,00 1.590,00 0,00 0,00 0,00 1.590,00

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1.590,00TOTALE MISSIONE 1.590,00 0,00 1.590,00 0,00 0,00 0,00 1.590,00

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02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






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dell'esercizio 2017

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Caccia e pesca02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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dell'esercizio 2017

20192018





ancora definita





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2018 e successivi



dell'esercizio 2017

20192018





ancora definita



Fondo di riserva01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Altri Fondi03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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2018 e successivi



dell'esercizio 2017

20192018





ancora definita






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2018 e successivi



dell'esercizio 2017

20192018





ancora definita





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2018 e successivi



dell'esercizio 2017

20192018





ancora definita






TOTALE 44.997,00 44.997,00 0,00 44.997,00 0,00 0,00 0,00 44.997,00

(a)

(b)

(g)

(h)






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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita




Segreteria generale02 5.425,00 5.425,00 0,00 5.425,00 0,00 0,00 0,00 5.425,00

Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato03 1.741,00 1.741,00 0,00 1.741,00 0,00 0,00 0,00 1.741,00

Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali04 1.741,00 1.741,00 0,00 1.741,00 0,00 0,00 0,00 1.741,00

Gestione dei beni demaniali e patrimoniali05 764,00 764,00 0,00 764,00 0,00 0,00 0,00 764,00

Ufficio tecnico06 4.071,00 4.071,00 0,00 4.071,00 0,00 0,00 0,00 4.071,00

Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile07 2.670,00 2.670,00 0,00 2.670,00 0,00 0,00 0,00 2.670,00



Risorse umane10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 16.412,00TOTALE MISSIONE 16.412,00 0,00 16.412,00 0,00 0,00 0,00 16.412,00

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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita






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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita



Polizia locale e amministrativa01 3.885,00 3.885,00 0,00 3.885,00 0,00 0,00 0,00 3.885,00


3 Ordine pubblico e sicurezza 3.885,00TOTALE MISSIONE 3.885,00 0,00 3.885,00 0,00 0,00 0,00 3.885,00

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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita







Servizi ausiliari all’istruzione06 9.487,00 9.487,00 0,00 9.487,00 0,00 0,00 0,00 9.487,00


4 Istruzione e diritto allo studio 9.487,00TOTALE MISSIONE 9.487,00 0,00 9.487,00 0,00 0,00 0,00 9.487,00

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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita






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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita




Giovani02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita





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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita



Urbanistica e assetto del territorio01 1.379,00 1.379,00 0,00 1.379,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00


8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1.379,00TOTALE MISSIONE 1.379,00 0,00 1.379,00 0,00 0,00 0,00 1.379,00

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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita



Difesa del suolo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Rifiuti03 573,00 573,00 0,00 573,00 0,00 0,00 0,00 573,00







573,00TOTALE MISSIONE 573,00 0,00 573,00 0,00 0,00 0,00 573,00

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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita







Viabilità e infrastrutture stradali05 11.671,00 11.671,00 0,00 11.671,00 0,00 0,00 0,00 11.671,00

10 Trasporti e diritto alla mobilità 11.671,00TOTALE MISSIONE 11.671,00 0,00 11.671,00 0,00 0,00 0,00 11.671,00

Pag. 10











2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita






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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita











Servizio necroscopico e cimiteriale09 1.590,00 1.590,00 0,00 1.590,00 0,00 0,00 0,00 1.590,00

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1.590,00TOTALE MISSIONE 1.590,00 0,00 1.590,00 0,00 0,00 0,00 1.590,00

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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita





02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita








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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita







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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita




Caccia e pesca02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita





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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita





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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita





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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita



Fondo di riserva01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Altri Fondi03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita






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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita





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2019 e successivi



dell'esercizio 2018

20202019





ancora definita






TOTALE 44.997,00 44.997,00 0,00 44.997,00 0,00 0,00 0,00 44.997,00

(a)

(b)

(g)

(h)






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COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' *

Esercizio finanziario 2016

Allegato c) - Fondo crediti di dubbia esigibilità

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

% di stanziamento accantonato al fondo

nel rispetto del principio contabile

applicato 3.3 (d) =(c/a)

STANZIAMENTI DI BILANCIO

(a)

ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL

FONDO (b)

ACCANTONAMENTO EFFETTIVO DI

BILANCIO (**) (c)

Anno di bilancio 2016 - Anno di previsione 2016

ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA E CONTRIBUTIVA

1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 1.032.901,00 39.131,09 39.210,00 3,80

1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00

1010300 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00

1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00

1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00

1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli E 0,00 0,00 0,00 0,00

1000000 TOTALE TITOLO 1 1.032.901,00 39.131,09 39.210,00 3,80

TRASFERIMENTI CORRENTI

2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00

2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00

2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00

2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00

2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00

2000000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 274.800,00 9.717,11 9.940,00 3,62

3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolari 11.000,00 5.812,58 5.850,00 53,18

3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00

3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00

3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,00 0,00 0,00 0,00

3000000 TOTALE TITOLO 3 285.800,00 15.529,69 15.790,00 5,52

ENTRATE IN CONTO CAPITALE

4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00

4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00

4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00

4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00

4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00

4000000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00

ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00

5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00

5030000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00

5040000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00

5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE GENERALE (***)

DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**)

DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE

1.318.701,00 54.660,78 55.000,00 4,17

54.660,78 55.000,00 4,17

0,00 0,00 0,00

1.318.701,00

0,00

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(a)


FONDO (b)


BILANCIO (**) (c)









1000000 TOTALE TITOLO 1 1.052.993,00 49.803,20 50.400,00 4,79







2000000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00







3000000 TOTALE TITOLO 3 287.500,00 19.765,06 20.600,00 7,17







4000000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00






5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00




1.340.493,00 69.568,26 71.000,00 5,30

69.568,26 71.000,00 5,30

0,00 0,00 0,00

1.340.493,00

0,00

Pag. 2






(a)


FONDO (b)


BILANCIO (**) (c)









1000000 TOTALE TITOLO 1 1.076.347,00 60.475,33 61.400,00 5,70







2000000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00







3000000 TOTALE TITOLO 3 289.500,00 24.000,43 24.600,00 8,50







4000000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00






5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00




1.365.847,00 84.475,76 86.000,00 6,30

84.475,76 86.000,00 6,30

0,00 0,00 0,00

1.365.847,00

0,00

* Non richiedono l’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'Unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato n. 2.

** Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.

*** Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma dei due capitoli riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità stanziati nel bilancio. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due distinti capitoli di spesa: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1 della spesa).

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Allegato d) - Limiti di indebitamento Enti Locali

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI

ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui), ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/20200

1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)

2) Trasferimenti correnti (Titolo II)

3) Entrate extratributarie (Titolo III)

TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI

SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI

Livello massimo di spesa annuale (1):

Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/esercizio precedente (2)

Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso

Contributi erariali in c/interessi su mutui

Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento

Ammontare disponibile per nuovi interessi

TOTALE DEBITO CONTRATTO

Debito contratto al 31/12/esercizio precedente

Debito autorizzato nell'esercizio in corso

TOTALE DEBITO DELL'ENTE

DEBITO POTENZIALE

Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti

di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento

Garanzie che concorrono al limite di indebitamento

3.286.299,20

413.464,18

361.153,65

4.060.917,03

406.091,70

128.000,00

0,00

0,00

0,00

278.091,70

2.922.904,55

28.392,00

2.951.296,55

0,00

0,00

0,00

(1) - per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 10 per cento delle entrate relative ai primi tre titoli delle entrate del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per le comunità montane si fa riferimento ai primi due titoli delle entrate. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione.

(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi

1

COMUNE DI SAN BENEDETTO VAL DI SAMBRO (Città Metropolitana di Bologna)

Via Roma, 39 - 40048 S.BENEDETTO V.S. ( BO) Tel . 0534 / 95000 - 95117 - 95026 - FAX 0534.95595 – cod. Fiscale n. 80014530374 www.comune.sanbenedettovaldisambro.bo.it

PEC: [email protected]

allegato 13) PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA (ART. 1, COMMA 712 LEGGE DI STABILITÀ 2016). L'equilibrio finale (comprensivo degli effetti dei patti regionali e nazionali) deve essere positivo o pari a 0, ed è determinato dalla somma algebrica del "Saldo tra entrate e spese finali valide ai fini dei saldi di finanza pubblica" e gli effetti dei patti regionali e nazionali dell'esercizio corrente e degli esercizi precedenti.

San Benedetto Val di Sambro, 16.02.2016 f.to La Responsabile dell’Area Economico – Finanziaria

Dott.ssa Elisabetta Battani

1




allegato 14)

Coerenza bilancio di previsione dell’esercizio 2016 -2018 con i limiti previsti per specifiche tipologie di s pesa

A) QUADRO NORMATIVO Le pubbliche amministrazioni e gli enti locali sono soggetti ad un regime limitativo delle spese introdotto dal legislatore con l’obiettivo prioritario del risanamento dei conti pubblici e del rispetto del patto di stabilità interno. Il quadro normativo applicabile si è stratificato nel tempo con la sovrapposizione di diverse norme che vanno coordinate tra di loro. A.1) IL DECRETO LEGGE N. 78/2010 L’articolo 6 del d.L. n. 78/2010 (conv. in legge n. 122/2010) contiene un limite, applicabile a decorrere dall’anno 2011, per l’onere sostenuto da tutte le pubbliche amministrazioni inserite nel conto economico consolidato relativamente a:

• studi e incarichi di consulenza (comma 7): -80% • relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e rappresentanza (comma 8): -80% • sponsorizzazioni (comma 9): vietate • missioni (comma 12): -50% • attività esclusiva di formazione (comma 13): -50% • acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture ed

acquisto di buoni taxi (comma 14): -50% Il riferimento per il calcolo dei limiti è la spesa sostenuta nell’anno 2009. A.2) IL DECRETO LEGGE N. 95/2012 E IL DECRETO LEGGE N. 66/2014 L’articolo 5, comma 2, del decreto legge 6 luglio 2012, n. 95, convertito con modificazioni dalla legge 7 agosto 2012, n. 135, è stato integralmente sostituito ad opera dell’articolo 15 del decreto legge n. 66/2014 (conv. in legge n. 89/2014), sostituendo il vecchio limite di spesa (-50% della spesa 2011) con uno nuovo. Dal 1° maggio 2014 le pubbliche amministrazioni non possono sostenere spese per acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture e per l’acquisto di buoni taxi di importo superiore al 30% della spesa 2011. Solo per il primo anno il limite può essere derogato con riferimento ai contratti pluriennali in essere. Per gli enti locali il limite non trova applicazione in caso di autovetture utilizzate: • per i servizi istituzionali di tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica, • per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza.

Dal 1° gennaio 2014 al 30 aprile 2014

Dal 1° maggio 2014 al 31 dicembre 2014 Dal 1° gennaio 2015

-50% spesa 2011 -70% spesa 2011 -70% spesa 2011

Gli obiettivi di risparmio per i comuni ammontano a €. 1,6 milioni per il 2014 e a €. 2,4 milioni di euro dal 2015. A.3) LA LEGGE N. 228/2012 La legge di stabilità 2013 (legge n. 228/2012) ha ulteriormente rafforzato i limiti di spesa prevedendo (art. 1):

• il divieto di acquisto di autovetture (comma 143): il divieto, inizialmente operante per il 2013 e 2014, è stato esteso, da ultimo, al 2016 ad opera della legge n. 208/2015. Esso non trova applicazione per le autovetture adibite ai servizi istituzionali di tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica (polizia municipale) e ai servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza;

• il limite all’acquisto di mobili e arredi (comma 142): la spesa sostenibile per il 2013-2016 è pari al 20% della spesa media sostenuta nel biennio 2010-2011. Il limite non si applica qualora: a) l'acquisto sia funzionale alla riduzione delle spese connesse alla conduzione degli immobili (maggiori risparmi certificati dall’organo di revisione); b) per gli acquisti per i servizi istituzionali di tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica e per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza; c) per gli acquisti di mobili e arredi per usi scolastici e servizi per l’infanzia.

2

Dal 2014 è tornata la possibilità di acquistare immobili, alla sola condizione che l’acquisto sia dettato da una esigenza indilazionabile attestata e documentata dal RUP, l’Agenzia del demanio esprima il parere di congruità sul valore di acquisto e venga pubblicato sul sito internet il venditore e il prezzo (comma 138). 4) IL DECRETO LEGGE N. 101/2013 Con il decreto legge n. 101/2013 (conv. in legge n. 125/2013), all’articolo 1, il legislatore è intervenuto a restringere ulteriormente i limiti di spesa per studi ed incarichi di consulenza e per autovetture, prevedendo:

• per gli studi e incarichi di consulenza : un ulteriore abbattimento del limite già previsto dal d.L. n. 78/2010, limite che per il 2014 e 2015 è fissato, rispettivamente, all’80% del limite del 2013 e al 75% del limite del 2014. Dal 2016 la spesa torna ai livelli massimi previsti dal d.L. n. 78/2010 (ovvero il 20% della spesa del 2009);

• per le autovetture : viene ulteriormente abbassato il limite di spesa nel caso in cui il comune non sia in regola con il censimento delle autovetture (50% spesa 2013). Con una norma di interpretazione autentica si dispone che fin quando perdura il divieto di acquisto di autovetture, il limite di spesa previsto dal d.L. n. 95/2012 deve essere computato senza considerare nella base di calcolo la spesa sostenuta a tale titolo.

5) IL DECRETO LEGGE N. 66/2014 Il decreto legge n. 66/2014 (conv. in legge n. 89/2014) interviene, oltre che sulle autovetture, anche a sulle spese per incarichi di studio, ricerca e consulenza e per le collaborazione coordinate e continuative, prevedendo nuovi limiti che si vanno ad aggiungere a quelli già previsti dal decreto legge n. 78/2010 (rispettivamente all’articolo 6, comma 7 e all’articolo 9, comma 28). Si stabilisce infatti che, a prescindere dalla spesa storica, le pubbliche amministrazioni non possano comunque sostenere, per tali fattispecie, spese che superano determinate percentuali della spesa di personale risultante dal conto annuale del personale, di seguito elencate: Tipologia di incarico Spesa personale

< a 5 ml di euro Spesa personale > o = a 5 ml di euro

Incarichi di studio, ricerca e consulenza max 4,2% max 1,4%

Co.co.co. max 4,5% max 1,1% Gli obiettivi di risparmio per i comuni ammontano a €. 14 milioni per il 2014 e a €. 21 milioni di euro dal 2015. B) APPLICAZIONE DEI LIMITI AGLI ENTI LOCALI La Corte costituzionale è intervenuta più volte negli ultimi anni (sentenze n. 142/2012, n. 148/2012 e n. 193/2012) a chiarire i limiti entro i quali le disposizioni di legge possono essere qualificate come misure di coordinamento della finanza pubblica ai sensi dell’articolo 117, comma 3, della Costituzione. La Consulta, nel solco di una consolidata giurisprudenza in materia di coordinamento della finanza pubblica, considera rispettosi dell’autonomia di spesa delle Regioni e degli enti locali i soli vincoli alle politiche di bilancio da cui sia possibile desumere un limite complessivo, “lasciando agli enti stessi ampia libertà di allocazione fra i diversi ambiti e obiettivi di spesa”. Mutuando tali principi la Corte dei Conti – Sezione autonomie, con deliberazione n. 26/SEZAUT/2013 del 20 dicembre 2013, è intervenuta in materia di applicazione dei limiti di spesa agli enti locali, fornendo una lettura “costituzionalmente orientata” delle norme taglia-spese in base alla quale, a prescindere dal tenore letterale delle disposizioni, gli enti hanno sempre la possibilità di rimodulare i tagli ed effettuare operazioni compensative tra i vari aggregati di spesa, raggiungendo gli obiettivi di risparmio imposti dal legislatore senza compromettere le scelte di valore. Il principio affermato dalla Corte infatti, è che le norme che impongono limiti puntuali alle spese obbligano gli enti locali “al rispetto del tetto complessivo di spesa risultante dall’applicazione dell’insieme dei coefficienti di riduzione della spesa per consumi intermedi previsti da norme in materia di coordinamento della finanza pubblica, consentendo che lo stanziamento in bilancio tra le diverse tipologie di spese soggette a limitazione avvenga in base alle necessità derivanti dalle attività istituzionali dell’ente.” Pertanto, fermo restando gli obiettivi di risparmio previsti dalla normativa, i limiti possono essere rimodulati nel rispetto dell’autonomia finanziaria degli enti locali. C) RICOGNIZIONE SPESE. Con le seguenti determinazioni del Responsabile dell’Area Economico – Finanziaria:

• n. 89/FIN del 31.12.2010 è stata effettuata la ricognizione delle spese sostenute nel 2009 e definiti i limiti di spesa massima complessiva e per tipologia; • n. 52/FIN del 24.09.2012 si è effettuato l'aggiornamento dei limiti di alcune tipologie di spesa; • n. 25/FIN del 26.03.2013 è stata approvata la relazione consuntiva anno 2012; • n. 14/FIN del 08.02.2014 è stata approvata la relazione consuntiva anno 2013;

3

• n.19/FIN del 28.02.2014 avente ad oggetto “Spese per incarichi di studio e consulenza , relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicita' rappresentanza, missioni, formazione, acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture, acquisto immobili, acquisto mobili ed arredi: quantificazione tetto di spesa bilancio pluriennale 2014-2016” • n. 7/FIN del 22.01.2015 avente ad oggetto “Misure di contenimento delle spese ex art. 6,decreto legge 31 maggio 2010, n. 78,convertito con modificazioni dalla legge 30 luglio 2010, n. 122. Relazione consuntiva anno 2014” è stata approvata la relazione consuntiva anno 2014; • n.36/FIN del 27.04.2015 avente ad oggetto “Spese per incarichi di studio e consulenza , relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicita' rappresentanza, missioni, formazione, acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture, acquisto immobili, acquisto mobili ed arredi: quantificazione tetto di spesa bilancio pluriennale 2015 – 2017” • N.85 /FIN del 16.12.2015 avente ad oggetto. “Spese per incarichi di studio e consulenza , relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicita' rappresentanza, missioni, formazione, acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture, acquisto immobili, acquisto mobili ed arredi: quantificazione tetto di spesa bilancio pluriennale 2016-2018” con la quale si è provveduto ad effettuare la ricognizione delle spese sostenute nell’esercizio 2009 nonché a quantificare:

1) i limiti di spesa sostenibili a decorrere dall’anno 2011; 2) i conseguenti risparmi a beneficio del bilancio comunale:

Rif. SIOPE Tipologia di spesa Spesa storica

% riduz Limite Anno 2016

Risparmio Anno

Importo

Art. 1, comma 5, DL

101/2013 (L. 125/2013)

1307-1348 Studi e incarichi di consulenza 2009

14.479,20 88% 1.737,50 12.741,70

Art. 6, comma 8, DL 78/2010 (L. 122/2010)

1207-1324 Relazioni pubbliche, mostre, pubblicità

e rappresentanza 2009

4.002,30 80% 800,46 3.201,84

Art. 6, comma 9, DL 78/2010 (L. 122/2010)

Sponsorizzazioni 2009

0,00 100% vietate 0,00 0,00

Art. 6, comma 12, DL

78/2010 (L. 122/2010)

1330 Missioni 2009

6.051,00 50% 3.025,50 3.025,50

Art. 6, comma 13, DL

78/2010 (L. 122/2010)

1309 Formazione 2009

2.519,12 50% 1.259,56 1.259,56

L.228/2012 art.1 c.143-

144

Acquisto Autovetture e locazioni finanziarie

2009

0,00 100% 0,00 0,00

D.L. 95/2012 art.5 c.2

1202-1312-1401-2501-1323-1711

Manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture ed acquisto di buoni taxi

(con esclusione dei servizi istituzionali di tutela dell’ordine e della sicurezza pubblica e per i servizi socio-sanitari)

2011

3.319,53 30% 2.323,67 995,85

Art. 1 comma 138-139 della L. 228/2012

Acquisto immobili Vietato

Sono previste deroghe solo ove ne siano comprovate l'indispensabilità

attestate dal responsabile del procedimento

Art. 1 comma 141 della L. 228/2012

Acquisto arredi 2010- 2011

10.762,83 80% 2.152,57 8.610,26

D) COERENZA BILANCIO DI PREVISIONE CON I LIMITI DI SPESA Il bilancio di previsione 2016-2018 è coerente con i limiti di spesa sopra quantificati, limiti che sono rideterminati alla luce dell’orientamento della Corte Costituzionale e della delibera Corte dei conti – Sezione autonomie, n. 26/SEZAUT/2013.

4

DECRETO LEGGE N. 78/2010

ND Tipologia di spesa SIOPE Rendiconto

2009 (impegni)

Riduzione disposta Limite Previsione

2016 Previsione

2017 Previsione

2018

1 Studi e incarichi di

consulenza 1307-1348 14.479,20 88% 1.737,50 0,00 0,00 0,00

2 Relazioni pubbliche, mostre, pubblicità e rappresentanza 1207-1324 4.002,30 80% 800,46 0,00 0,00 0,00

3 Missioni 1330 6.051,00 50% 3.025,50 2.303,00 2.303,00 2.303,00

4 Formazione 1309 2.519,12 50% 1.259,56 1.259,00 1.259,00 1.259,00

5 Sponsorizzazioni 0,00 100% 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALI 27.051,62 6.823,02 3.562,00 3.562,00 3.562,00

DIFFERENZA RISPETTO AL LIMITE 3.261,02 3.261,02 3.261,02 MOBILI E ARREDI

ND Tipologia di spesa Rendiconto 2010-2011 (impegni)

Riduzione disposta

Limite 2016

Previsione 2016

Previsione 2017

Previsione 2018

1 Mobili e arredi 10.762,83 80% 2.152,57 0,00 0,00 0,00

TOTALI 10.762,83 2.153,37 0,00 0,00 0,00

AUTOVETTURE

ND Tipologia di spesa SIOPE Rendiconto

2011 (impegni)

Spesa per acquisto

autovetture

Spesa 2011 al netto

degli acquisti

Riduzione Limite 2016

Limite 2017-2018

1 Acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di

autovetture

1202-1312-

1401-2501-

1323-1711

3.319,53 0,00 3.319,53 30% 2.323,67 2.323,67

TOTALI 3.319,53 3.319,53 2.323,67 2.323,67

ND Tipologia di spesa Limite 2016 Limite 2017-2018

Previsione 2016

Previsione 2017

Previsione 2018

1 Acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture 2.323,67 2.323,67 1.115,00 1.115,00 1.115,00

TOTALI 2.323,67 2.323,67 1.115,00 1.115,00 1.115,00

DIFFERENZA RISPETTO AL LIMITE 1.208,67 1.208,67 1.208,67 San Benedetto Val di Sambro, 16.02.2016 f.to La Responsabile dell’Area Economico – Finanziaria


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Allegato 15)

DESTINAZIONE DEI PROVENTI SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONI AL CODICE DELLA STRADA

ANNO 2016

PROVENTI EX ART. 208 CDS PREVISIONE DI ENTRATA

Descrizione Bilancio 2016 Importo Proventi sanzioni amministrative violazioni art. 208 Cds Cap. 1245 art.0 € 20.000,00

TOTALE €20.000,00

PREVISIONE DI SPESA Normativa Finalità % Bilancio 2016 Importo Comma 4

lett. a) min. ¼ del 50% dei proventi)

Interventi di sostituzione di ammodernamento di potenziamento di messa a norma e di manutenzione della segnaletica stradale (min. 12,50%)

16,25% Cap. 5423/0 “Acquisto segnaletica

stradale” € 3.250,00 € 3.250,00

Comma 4 lett. b) min. ¼ del 50% dei proventi)

Attività di controllo e di accertamento delle violazioni in materia di circolazione stradale anche attraverso l’acquisto di automezzi, mezzi tecnici ed attrezzature (min. 12,50%)

16,50%

“Spese varie per acquisto

mezzi tecnici, attrezzature, collegamenti telematici ecc. con rimborso delle relative spese al Comune capofila in convenzione

€ 3.300,00

Cap. 3010/6 - armamento € 300,00 Cap. 3010/8 – acquisto

beni € 750,00

Cap. 3010/9 – pneumatici € 750,00 Cap. 3040/15 – mezzi

tecnici € 1.500,00

Comma 4 lett. c)

min. 2/4 del 50%

dei proventi)

Manutenzione delle strade di proprietà dell’Ente (min. 25%)

50,00% Cap. 5464 “Miglioramento

circolazione stradale. Prestazione servizi”

€ 10.000,00 € 10.000,00

TOTALE € 16.550,00

San Benedetto Val di Sambro, 16.02.2016 f.to La Responsabile dell’Area Economico – Finanziaria


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Area Economico - Finanziaria

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-201 8

Il bilancio di previsione finanziario rappresenta lo strumento attraverso il quale gli organi di governo dell’Ente, nell’ambito dell’esercizio della propria funzione di indirizzo e programmazione, definiscono le risorse da destinare e missioni e programmi in coerenza con quanto previsto dai documenti della programmazione. Il bilancio di previsione 2016-2018 è stato redatto nel rispetto dei principi generali ed applicati di cui al d.Lgs. n. 118/2011. Dal 2016 per tutti gli enti al bilancio di previsione deve essere allegata la nota integrativa , contenente almeno i seguenti elementi: 1) i criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimento agli

stanziamenti riguardanti gli accantonamenti per le spese potenziali e al fondo crediti di dubbia esigibilità, dando illustrazione dei crediti per i quali non è previsto l’accantonamento a tale fondo;

2) l’elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell’esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente e del relativi utilizzi;

3) l’elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili;

4) nel caso in cui gli stanziamenti riguardanti il fondo pluriennale vincolato comprendono anche investimenti ancora in corso di definizione, le cause che non hanno reso possibile porre in essere la programmazione necessaria alla definizione dei relativi cronoprogrammi;

5) l’elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti;

6) gli oneri e gli impegni finanziari stimati e stanziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata;

7) l'elenco dei propri enti ed organismi strumentali, precisando che i relativi bilanci consuntivi sono consultabili nel proprio sito internet fermo restando quanto previsto per gli enti locali dall'articolo 172, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267;

8) l’elenco delle partecipazioni possedute con l’indicazione della relativa quota percentuale; 9) altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l’interpretazione del bilancio.

**********************

1. I criteri di valutazione adottati per la formula zione delle previsioni Di seguito vengono evidenziati i criteri di formulazione delle previsioni relative al triennio, distintamente per la parte entrata e per la parte spesa. Nell’illustrare le entrate, si premette che sono considerati gli effetti della Legge di stabilità 2016 anche seppure con diverse incognite, il quale prevede per il 2016 il blocco degli aumenti dei tributi locali, fatta eccezione per la TARI e l’abolizione della TASI sull’abitazione principale, sostituita dall’incremento del fondo di solidarietà comunale. A seguito delle assegnazioni previste per il nostro comune che avverranno presumibilmente dopo il 31.03.2016, come previsto dalla Legge di Stabilità, si procederà con le opportune variazioni di bilancio. 1.1. Le entrate Per quanto riguarda le entrate, le previsioni relative al triennio 2016-2018 sono state formulate tenendo in considerazione il trend storico degli esercizi precedenti, ove disponibile, ovvero, le basi informative (catastale, tributaria, ecc.) e le modifiche normative che hanno impatto sul gettito. Nel prospetto seguente sono riportati i criteri di valutazione per la formulazione delle principali entrate: IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (IMU) Principali norme di riferimento

Art. 13 del decreto legge n. 201/2011, conv. in legge n. 201/2011 Artt. 7 e 8 del d.Lgs. n. 23/2011 Art. 1, commi 639-731, legge n. 147/2013

Gettito conseguito nel penultimo esercizio precedente

Accertamento anno 2014 € 1.322.614,33

Gettito previsto nell’anno Accertamento anno 2015 € 1.332.661,18

2

precedente a quello di riferimento Gettito previsto nel triennio

2016 2017 108

1.330.000,00 1.330.000,00 1.330.000,00 Effetti connessi a modifiche legislative previste sugli anni della previsione

In sede di previsione si è previsto il gettito dell’anno 2015 con la medesima trattenuta del fondo di solidarietà comunale. Sarà successivamente oggetto di variazione a seguito delle assegnazioni previste per il nostro Comune che avverranno presumibilmente dopo il 31.03.2016, come previsto dalla Legge di Stabilità.

Effetti connessi alla modifica delle aliquote

La legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali pertanto sono state confermate le aliquote deliberate nell’anno 2015

TRIBUTO COMUNALE SUI SERVIZI INDIVISIBILI (TASI) Principali norme di riferimento Art. 1, commi 639-731, legge n. 147/2013 Gettito conseguito nel penultimo esercizio precedente

Accertamento anno 2014 € 241.687,21

Gettito previsto nell’anno precedente a quello di riferimento


Gettito previsto nel triennio

2016 2017 2018

5.000,00 5.000,00 5.000,00 Effetti connessi a modifiche legislative previste sugli anni della previsione

Per effetto delle disposizioni in materia di TASI contenute nella legge n. 208/2015 è stato previsto il gettito degli immobili A/1, A/8 e A/9 ed inoltre è stato previsto il trasferimento TASI per € 242.0000,00 come da accertato/incassato al 31.12.2015

Effetti connessi alla modifica delle aliquote

Si tenga presente che la legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali pertanto sono state confermate le aliquote deliberate nell’anno 2015

TASSA SUI RIFIUTI (TARI) Prin cipali norme di riferimento Art. 1, commi 639-731, legge n. 147/2013

Gettito conseguito nel penultimo esercizio precedente





2016 2017 2018


La legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali ad eccezione della TARI. Alla data di redazione del presente bilancio essendo in mancanza del piano economico finanziario, per il quale siamo in attesa di approvazione da parte di ATERSIR, la previsione si è basata sui dati anticipati dal gestore a cui sono stati sommati i costi aggiuntivi comunali previsti.

Effetti connessi alla modifica delle tariffe

Si prevede un aumento delle tariffe di circa 1,5%

ADDIZIONALE COMUNALE ALL’IRPEF Principali norme di riferimento Decreto legislativo 28 settembre 1998, n. 360 Gettito conseguito nel penultimo esercizio precedente

Accertamento anno 2014 € 418.000,00 (criterio della competenza)


Accertamento anno 2015 € 411.000,00 (criterio della competenza)


2016 2017 2018


A seguito delle modiche introdotte dall’armonizzazione contabile si è provveduto cautelativamente ad iscrivere in bilancio la quota incassata relativa all’anno 2014 in c/competenza e c/residui.

3

Effetti connessi alla mod ifica delle aliquote

Si tenga presente che la legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali locali pertanto sono state confermate le aliquote deliberate nell’anno 2015

CANONE OCCUPAZIONE SPAZI ED AREE PUBBLICHE (COSAP) Principali norme di riferimento Capo II del d.Lgs. n. 507/1993 Gettito conseguito nel penultimo esercizio precedente





2016 2017 2018


Sono state confermate le tariffe deliberate nell’anno 2015

Effetti connessi alla modifica del le tariffe

Si tenga presente che la legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali pertanto sono state confermate le tariffe deliberate nell’anno 2015

IMPOSTA COMUNALE SULLA PUBBLICITA’ (ICP) Principali norme di riferimento Capo I del d.Lgs. n. 507/1993 Gettito conseguito nel penultimo esercizio precedente





2016 2017 2018


Sono state confermate le tariffe deliberate nell’anno 2015, che peraltro sono le medesime dall’anno 2003.

Effetti connessi alla modifica delle tariffe

Si tenga presente che la legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali pertanto sono state confermate le tariffe deliberate nell’anno 2015

Inoltre per le seguenti entrate si mettono in evidenza alcuni aspetti qualificanti delle previsioni: Proventi recupero evasione tributaria Si prosegue anche per l’anno 2016 dell’attività di controllo dell’evasione tributaria. Le entrate relative all’attività di controllo delle dichiarazioni subiscono le seguenti variazioni:

Rendiconto2013

Rendiconto2014

Preconsuntivo 2015 Rapp. 2015/2014 Previsione 2016 Rap p.2016/2015

Recupero evasione ICI/IMU 49.917,00 65.396,00 121.211,00 185,35% 55.000,00 45,38%Recupero evasione TASI 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00%Recupero evasione TARSU/TIA/TARI 82.434,93 41.282,00 57.378,00 138,99% 15.000,00 26,14%

Totale 132.351,93 106.678,00 178.589,00 80,60% 70.000,00 52,89% Per tali entrate si è provveduto a stanziare in bilancio il FCDDE come di seguito specificato. Risorse statali (fondo di solidarietà comunale e trasferimenti) Le recenti manovre correttive dei conti pubblici varate dal legislatore hanno imposto pesanti tagli alle risorse provenienti dallo Stato alle regioni e agli enti locali quale ulteriore concorso delle autonomie territoriali al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica. Nel bilancio di previsione è stata prevista la quota per alimentare F.S.C. 2016 pari a € 529.000,00 che verrà trattenuta dall’Agenzia delle entrate nel mese di dicembre 2016, ed inoltre un trasferimento di Fondo di Solidarietà Comunale di € 67.654,00. Inoltre è stato previsto il trasferimento IMU – TASI di € 163.000,00 pari al 62% circa del trasferimento dell’anno 2014. Tali importi saranno successivamente oggetto di variazione a seguito delle assegnazioni previste per il nostro Comune che avverranno presumibilmente dopo il 31.03.2016, come previsto dalla Legge di Stabilità. Proventi sanzioni codice della strada I proventi da sanzioni amministrative sono previsti per il 2016 in euro 20.000,00 al valore nominale. Con atto di Giunta verrà stata destinata il 50% del provento al netto delle spese di riscossione e della quota spettante ad altri

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enti, negli interventi di spesa alle finalità di cui agli articoli 142 e 208, comma 4, del codice della strada, come modificato dalla Legge n. 120 del 29/7/2010. La Giunta ha stabilito le quote da destinare a ogni singola voce di spesa. La quota vincolata è destinata al Titolo I spesa per euro 16.550,00. L’entrata presenta il seguente andamento:

Accertamento 2013 Rendiconto 2014 Preconsuntivo 2015 P revisione 201626.346,00 21.178,20 30.733,90 20.000,00

La parte vincolata del (50%) risulta destinata come segue

Accertamento 2013 Rendiconto 2014 Preconsuntivo 2015 Previsione 201 6Sanzioni CdSa Spesa Corrente 19.820,52 16.310,00 16.550,00 16.550,00Perc. X Spesa Corrente 75,23% 77,01% 53,85% 82,75%

Spesa per investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00

Perc. X Investimenti 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Per tali entrate si è provveduto a stanziare in bilancio il FCDDE come di seguito specificato. Utili netti delle aziende speciali e partecipate, d ividendi di società Sono previsti euro 192.641,00 per prelievo utili e dividendi da Hera S.p.A. in base all’incasso degli utili degli anni precedenti. Proventi dei servizi pubblici Il dettaglio delle previsioni di entrata e spesa dei servizi dell’ente suddivisi tra servizi a domanda individuale, servizi indispensabili e servizi diversi è il seguente:

Entrate/prov.

prev. 2016

Spese/costi

prev. 2016

%

copertura 2016

%

copertura 2015

Mense scolastiche 80.000,00 102.609,00 77,97% 95,22%Servizio cimiteriale(tumulazioni ed esumazioni) 40.000,00 51.135,00 78,22% 65,16%Attività parascolastica (campi estivi) 16.000,00 24.500,00 65,31% 81,88%

Totale 136.000,00 178.244,00 76,30% 81,48% Situazione di cassa e determinazione cassa vincolat a La situazione di cassa dell´Ente al 31 dicembre degli ultimi tre esercizi presenta i seguenti risultati:

2012 2013 2014 2015 Disponibilità 754.829,85 795.184,44 693.710,92 966.846,50 Anticipazioni 0,00 0,00 167.931,90 450.875,26

In attuazione del principio applicato della contabilità finanziaria n. 10.6, al fine di dare corretta attuazione all’articolo 195 del TUEL, l’ente ha provveduto a calcolare ed a comunicare formalmente al proprio tesoriere l’importo degli incassi vincolati alla data del 31 dicembre 2015 che provvede a “vincolare”. L’entità della cassa vincolata al 31.12.2015 determinata con atto n. 2/FIN del 12.01.2016 risulta di euro 0,00 e quella libera di euro 966.846,50. 1.2. Le spese Per quanto riguarda le spese correnti, le previsioni sono state formulate sulla base: • dei contratti in essere (mutui, personale, utenze, altri contratti di servizio quali rifiuti, pulizie, illuminazione pubblica, ecc.). Per le previsioni 2016-2018 è stato considerato l’incremento legato al tasso di inflazione programmato; • delle spese necessarie per l’esercizio delle funzioni fondamentali; • delle richieste formulate dai vari responsabili, opportunamente riviste alla luce delle risorse disponibili e delle scelte dell’amministrazione effettuare in relazione agli obiettivi indicati nella Relazione previsionale e programmatica; Fondo crediti di dubbia esigibilità Il Fondo crediti di dubbia esigibilità rappresenta un accantonamento di risorse che gli enti devono stanziare nel bilancio di previsione al fine di limitare la capacità di spesa alle entrate effettivamente esigibili e che giungono a riscossione, garantendo in questo modo gli equilibri di bilancio. Il principio contabile della contabilità finanziaria prevede criteri puntuali di quantificazione delle somme da accantonare a FCDE, secondo un criterio di progressività che - a regime - dispone che l’accantonamento sia pari alla media del non riscosso dei cinque anni precedenti, laddove tale media sia calcolata considerando gli incassi in c/competenza sugli accertamenti in c/competenza di ciascun esercizio. E’ ammessa la facoltà di considerare negli incassi anche quelli intervenuti a

5

residuo nell’esercizio successivo a valere sugli accertamenti di competenza dell’esercizio n, scorrendo di un anno la serie di riferimento. Nel secondo anno di applicazione del nuovo ordinamento, il Fondo è determinato assumendo gli incassi totali (competenza + residui) da rapportarsi agli accertamenti di competenza per i primi quattro anni del quinquennio di riferimento, ed assumendo gli incassi in competenza da rapportarsi agli accertamenti di competenza per l’ultimo anno del quinquennio. L’ente può, con riferimento all’ultimo esercizio del quinquennio, considerare gli incassi intervenuti a residuo nell’esercizio successivo a valere sugli accertamenti dell’es. n. In tal caso occorre scorrere di un anno indietro il quinquennio di riferimento. Per le entrate che in precedenza erano accertate per cassa, il calcolo del fondo è effettuata assumendo dati extracontabili. Il principio contabile all. 4/2 al d.Lgs. n. 118/2011 prevede, per i primi esercizi la possibilità di accantonare a bilancio di previsione una quota inferiore, come evidenziato nella seguente tabella.

FASE ENTI ANNO DI PREVISIONE DEL BILANCIO

2016 2017 2018 2019

PREVISIONE Sperimentatori

55% 70% 85% 100% Non sperimentatori

RENDICONTO Tutti gli enti 55% 70% 85% 100%

L’ente si è avvalso di tale facoltà. L’ammontare del fondo è stato determinato applicando le seguenti aliquote alle categorie di entrate previste al valore nominale che potrebbero comportare dubbia esigibilità, per quanto riguarda il metodo di calcolo del fondo, è stato assunto il metodo A : media semplice (come peraltro effettuato nell’anno 2015): Nelle schede allegate è riportato il calcolo dell’accantonamento al Fondo crediti di dubbia esigibilità per le singole entrate, di cui si riporta il riepilogo BILANCIO 2016

Cap. DESCRIZIONE

% acc.to

Previsione 2016 di entrata

stanziamento FCDDE

% a bilancio del FCDE

Stanziamento FCDE bilancio

2016

2016

FCDE media

artmetica

286/0-286/1 Tassa rifiuti 55% 947.901,00 60.070,63 55,04% 33.060,00

221-222/1 Proventi recupero evasione tributaria ICI - IMU 55% 55.000,00 9.808,57 55,56% 5.450,00

280/1 Proventi recupero evasione tributaria -Tassa rifiuti 55% 15.000,00 1.268,23 55,20% 700,00

1240-1245-1255

Proventi sanzioni codice della strada e recupero coattivo 55% 31.500,00 10.568,33 55,35% 5.850,00

1690 Fitti reali di immobili 55% 58.300,00 5.669,63 57,32% 3.250,00

1270 Proventi servizi cimiteriali 55% 40.000,00 6.457,49 55,75% 3.600,00

1260 Proventi illuminazione votiva 55% 26.000,00 383,67 62,55% 240,00

1280 Proventi mense scolastiche 55% 80.000,00 5.156,68 55,27% 2.850,00

1281 Proventi trasporto scolastico 55% 50.000,00 - 0,00% -

160 Imposta Pubblicità 55% 15.000,00 - 0,00% -

TOTALE 1.318.701,00 99.383,23 55,34% 55.000,00

BILANCIO 2017

Cap. DESCRIZIONE

% acc.to


stanziamento FCDDE



2017

2017

FCDE media

artmetica 286/0-286/1 Tassa rifiuti 70% 962.993,00 60.070,63 70,75% 42.500,00

221-222/1 Proventi recupero evasione tributaria ICI - IMU

70% 60.000,00 9.808,57 71,37% 7.000,00

6

280/1 Proventi recupero evasione tributaria -Tassa rifiuti

70% 15.000,00 1.268,23 70,97% 900,00

1240-1245-1255

Proventi sanzioni codice della strada e recupero coattivo

70% 31.500,00 10.568,33 75,70% 8.000,00







TOTALE 1.340.493,00 99.383,23 71,44% 71.000,00

BILANCIO 2018

Cap. DESCRIZIONE

% acc.to


stanziamento FCDDE



2018

2018

FCDE media



85% 70.000,00 9.808,57 85,64% 8.400,00


85% 15.000,00 1.268,23 94,62% 1.200,00

1240-1245-1255


85% 31.500,00 10.568,33 86,11% 9.100,00







TOTALE 1.365.847,00 99.383,23 86,53% 86.000,00

Fondi di riserva Il Fondo di riserva di competenza rientra nelle percentuali previste dalla legge (min. 0,3% e max 2% delle spese correnti iscritte in bilancio), e precisamente 17.000,00% (pari allo 0,45% delle spese correnti iscritte in bilancio) per il 2016, 15.000,00% per il 2017 e 15.000,00% per il 2018. Non facendo l’ente ricorso all’anticipazione di tesoriera non è necessario incrementare del 50% la quota d’obbligo, la cui metà dovrà essere comunque riservata a spese indifferibili ed urgenti. Per l’anno 2016 è stato inoltre stanziato un fondo di riserva di cassa dell’importo di €. 17.000,00 pari allo 0,41 % (min 0,2%) delle spese finali previste in bilancio, in attuazione di quanto previsto dall’art. 166, comma 2-quater, del d.Lgs. n. 267/2000. Accantonamenti per passività potenziali Nel bilancio di previsione è stato previso il seguente accantonamento per passività potenziali :

DESCRIZIONE ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 Indennità di fine mandato del sindaco 2.933,00 2.933,00 2.933,00

Entrate e spese non ricorrenti Nel bilancio di previsione sono allocate le seguenti entrate e spese aventi carattere non ripetitivo:

ENTRATE IMPORTO SPESE IMPORTO Rimborsi spese per consultazioni elettorali a carico di altre PA

20.000,00 Consultazioni elettorali o referendarie locali 20.000,00

7

Donazioni 0,00 Ripiani disavanzi pregressi di aziende e società e gli altri trasferimenti in c/capitale

0,00

Gettiti derivanti dalla lotta all’evasione tributaria 70.000,00 Sentenze esecutive ed atti

equiparati 0,00

Proventi sanzioni Codice della Strada(CdS)

20.000,00

Recupero coattivo sanzioni amm.ve al CdS ed altre violazioni)

11.000,00

Entrate per eventi calamitosi (contributo regionale straordinario di prima assistenza movimento franoso Monte Oggioli)

5.400,00

Spese per eventi calamitosi (pagamento canoni di locazione a seguito del movimento franoso di monte Oggioli)

5.400,00

Sanatorie, abusi edilizi e sanzioni 0,00 Condoni 0,00 Alienazione di immobilizzazioni 0,00 Accensioni di prestiti 28.392,00 Gli investimenti diretti 28.392,00 Contributi agli investimenti 6.143,00 Contributi agli investimenti 0,00

TOTALE ENTRATE 160.935,00 TOTALE SPESE 53.792,00 Equilibri gestione indebitamento (art. 204 Tuel e art. 8, Legge n. 183/2011) I limiti al ricorso all’indebitamento sono contenuti nell’articolo 204 del Tuel, da ultimo modificato dall’articolo 1, comma 539, della legge n. 190/2014, con il quale il limite alla capacità di indebitamento degli enti locali è fissato, a decorrere dal 2015, al 10%, anziché all’8% precedentemente stabilito dalla legge n. 147/2013, l’incidenza massima degli interessi passivi sulle entrate correnti del penultimo esercizio precedente, oltre le quali gli enti non possono più contrarre nuovi mutui Nel 2015 l’ente presentava una incidenza di interessi passivi sulle entrate correnti del 3,07%. Nel bilancio viene prevista l’assunzione di un nuovo mutuo a partire dall’anno 2016 per un importo di € 28.392,00 richiesto all’Istituto per il Credito Sportivo da restituire in 15 anni senza interessi. L’incidenza degli interessi passivi compresi quelli derivanti da garanzie fideiussorie prestate, sulle entrate correnti del penultimo rendiconto precedente o su quelle previste è così prevista in relazione anche ai limiti di cui al citato art. 204 del TUEL: 2016 2017 2018Interessi passivi 129.200,00 120.475,00 112.760,00entrate correnti penultimo anno prec. 4.060.917,03 4.060.917,03 4.060.917,03% su entrate correnti 3,18% 2,97% 2,78%Limite art.204 TUEL 10,00% 10,00% 10,00% L’indebitamento dell’ente subisce la seguente evoluzione:

Anno 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Residuo debito (+) 3.665.355,43 3.412.385,10 3.147.918,29 2.914.852,29 2.753.466,29 2.581.818,29

Nuovi prestiti (+) 28.392,00

Prestiti rimborsati (-) -252.970,33 -256.461,74 -233.066,00 -189.778,00 -171.648,00 -179.360,00

Estinzioni anticipate (-)

Altre variazioni +/- -8.005,07

Totale fine anno 3.412.385,10 3.147.918,29 2.914.852,2 9 2.753.466,29 2.581.818,29 2.402.458,29

Nr. Abitanti al 31/12 4.381,00 4.365,00 4.365,00 4.332,00 4.332,00 4.332,00

Debito medio per abitante 778,91 721,17 667,78 635,61 595,99 554,58

Spese per acquisto beni, prestazione di servizi e u tilizzo di beni di terzi In relazione ai vincoli di finanza pubblica, dal piano triennale di contenimento delle spese di cui all’art. 2, commi da 594 a 599 della Legge 244/2007, delle riduzioni di spesa disposte dall’art. 6 del D.L. 78/2010, di quelle dell’art. 1, comma 146 della Legge 24/12/2012 n. 228 e delle riduzioni di spesa disposte dai commi da 8 a 13 dell’art.47 della legge 66/2014. In particolare le previsioni per gli anni 2016 – 2018 rispettano i seguenti limiti:

8

Tipologia spesa Rendiconto2009/2011

Riduzione disposta

Limite Previsione2016

Previsione2017

Previsione2018

Studi e consulenze14.479,20 88,00% 1.737,50 0,00 0,00 0,00

Relazioni pubbliche,convegni,mostre,pubblicità e rappresentanza 4.002,30 80,00% 800,46 0,00 0,00 0,00Sponsorizzazioni 0,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00Missioni 6.051,00 50,00% 3.025,50 2.303,00 2.303,00 2.303,00Formazione 2.519,12 50,00% 1.259,56 1.259,00 1.259,00 1.259,00Manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture ed acquisto di buoni taxi (Rendiconto 2011) 3.319,53 30,00% 2.323,67 1.115,00 1.115,00 1.115,00Mobili e arredi 10.762,83 80,00% 2.152,57 0,00 0,00 0,00

2. Elenco analitico delle quote vincolate e accanto nate del risultato di amministrazione presunto al 3 1 dicembre dell’esercizio precedente e dei relativi u tilizzi ll risultato di amministrazione dell’esercizio 2014 è stato approvato con deliberazione di Consiglio Comunale n.15 in data 29.04.2015, ed ammonta ad €. 342.630,35.Tale risultato è stato successivamente rideterminato, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui, per un importo pari a €. 403.041,95. Sulla base dell’andamento della gestione, il risultato presunto di amministrazione al 31 dicembre 2015 ammonta a €. 443.529,40, come risulta dall’apposito prospetto del bilancio di previsione finanziario 2016-2018 redatto ai sensi del d.Lgs. n. 118/2011. Il bilancio di previsione dell’esercizio 2016 non prevede l’utilizzo delle quote vincolate o accantonate del risultato di amministrazione. Il p.c. relativo alla contabilità finanziaria, al punto 9.2, prevede che, fermo restando il prioritario utilizzo della quota libera dell’avanzo di amministrazione ai provvedimenti di salvaguardia degli equilibri, “La quota libera del risultato di amministrazione può essere utilizzata con il bilancio di previsione o con provvedimento di variazione di bilancio, solo a seguito dell’approvazione del rendiconto, per le finalità di seguito indicate in ordine di priorità:

a) per la copertura dei debiti fuori bilancio; b) per i provvedimenti necessari per la salvaguardia degli equilibri di bilancio (per gli enti locali previsti

dall'articolo 193 del TUEL) ove non possa provvedersi con mezzi ordinari; c) per il finanziamento di spese di investimento; d) per il finanziamento delle spese correnti a carattere non permanente; e) per l’estinzione anticipata dei prestiti.”

Le quote accantonate del risultato di amministrazione sono utilizzabili solo a seguito del verificarsi dei rischi per i quali sono stati accantonati. Le quote del risultato di amministrazione destinata agli investimenti è costituita dalle entrate in conto capitale senza vincoli di specifica destinazione non spese, mentre le quote vincolate sono costituite da tutte le entrate che in base alla legge o ai principi contabili devono essere finalizzate a specifiche tipologie di spesa. 3. Elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e co n le risorse disponibili Nel triennio 2016-2018 sono previsti un totale di €. 496.592,00 di investimenti, così suddivisi:

Tipologia ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 Programma triennale OO.PP 0,00 0,00 0,00 Altre spese in conto capitale 250.592,00 132.000,00 112.000,00 TOTALE SPESE TIT. II – III 250.592,00 132.000,00 112.000,00 IMPEGNI REIMPUTATI DA 2015 E PREC. 0,00 0,00 0,00 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO 250.592,00 132.000,00 112.000,00 di cui Tit. 2.04.06 ====== ====== ======= Tali spese sono finanziate con:

Tipologia ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 Alienazioni beni mobili 8.200,00 0,00 0,00 Alienazioni beni immobili 10.000,00 1.000,00 1.000,00 Alienazione alloggi ex IACP 50.000,00 20.000,00 0,00 Contributi regionali 5.000,00 0,00 0,00 Proventi permessi di costruire e assimilati 40.000,00 40.000,00 40.000,00 Proventi da monetizzazione parcheggi 1.000,00 1.000,00 1.000,00 Proventi da concessioni cimiteriali 80.000,00 70.000,00 70.000,00 Contributo dall'Unione dei Comuni dell’Appennino Bolognese

28.000,00 0,00 0,00

Avanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00 Entrate correnti vincolate ad investimenti 0,00 0,00 0,00 FPV di entrata parte capitale 0,00 0,00 0,00

9

Entrate reimputate da es. precedenti a finanz. Investimenti

0,00 0,00 0,00

TOTALE ENTRATE TIT. IV – V PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI

222.200,00 132.000,00 112.000,00

MUTUI TIT. VI Mutuo credito sportivo per manutenzione straordinaria plesso scolastico Piano del Voglio

28.392,00 0,00 0,00

TOTALE 250.592,00 132.000,00 112.000,00 Non vengono utilizzate entrate correnti vincolate ad investimenti. L’ investimento finanziato con mutuo si riferisce alla manutenzione straordinaria plesso scolastico Piano del Voglio. 4. Eventuali cause che hanno reso impossibile indiv iduare il cronoprogramma di spesa degli investimenti: nessuna 5. Elenco delle garanzie principali o sussidiarie p restate dall’ente a favore di enti e di altri sogg etti ai sensi delle leggi vigenti. Non risultano garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti o di altri soggetti, pubblici o privati. 6. Gli oneri e gli impegni finanziari stimati e sta nziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata; Non sono stati attivati contratti relativi a strumenti di finanza derivata. 7. Elenco dei propri enti ed organismi strumentali a. Le partecipazioni societarie Con deliberazione del Consiglio Comunale del Comune di San Benedetto Val di Sambro n. 90 del 20.12.2010 è stato autorizzato il mantenimento delle seguenti partecipazioni possedute: HERA S.p.A., COSEA Ambiente S.p.A. COSEA Consorzio, LEPIDA S.p.A. e non è stata autorizzata la permanenza nella Società Cinque Valli Servizi s.r.l., in quanto in liquidazione e in Appennino Slow Società Consortile a r.l. ex Idicesavenasetta in quanto in attesa del nuovo assetto istituzionale per poter decidere eventuali sviluppi del servizio associato sul turismo e cultura. Successivamente con Deliberazione di Consiglio Comunale del Comune di San Benedetto Val di Sambro n. 47 del 30.09.2013 è stata effettuata la ricognizione delle società partecipate dell’Ente nell’anno 2013, si è stabilito, nel rispetto dell’art. 3 comma 27 della legge 244/2007, di mantenere la partecipazione societaria all’interno delle seguenti partecipazioni societarie, in quanto trattasi di società che svolgono attività di produzione di servizi di interesse generale e collegate al perseguimento delle finalità istituzionali dell’Ente, e qui dettagliatamente elencate: HERA S.p.A., COSEA Ambiente S.p.A. COSEA, Consorzio Servizi Ambientali, LEPIDA S.p.A.. Inoltre con Deliberazione di Consiglio Comunale n.5 del 31.03.2015 e successivamente modificata con deliberazione n.12 del 24.04.2015 si è provveduto ad approvare il Piano operativo di razionalizzazione delle società partecipate e delle partecipazioni societarie (art. 1, c. 612, Legge 190/2014) dalle quali si evince che i l Comune di San Benedetto Val di Sambro partecipa al capitale delle seguenti società:

DENOMINAZIONE/ SEDE

PARTECIPAZIONE

% azioni/quote possedute

valore nominale

durata importo totale posseduto

Pareggio di bilancio nel triennio 2011-2013

Numero amministratori

Numero dipendenti (rilevazione 2013)

Hera S.p.A Viale Carlo Berti Pichat n. 2/4 40127 Bologna P.IVA/CF: 4245520376

0,19197 2.140.457,00 €. 1,00 31/12/2100 € 2.140.457 si 19 6539

Cosea AmbienteS.p.A. Via Berzantina-casola, n.30/10, 40030 Castel Di Casio, (Bo) P.IVA/CF:0236771206

4,52% 21.604,00 €. 1,00 31/12/2030 €. 21.604,00 si 3 73 (al 31/12/2014)

Co.Se.A. Consorzio Servizi Ambientali Via Berzantina 30/10 40030 Castel Di Casio (Bo) P.IVA/CF:00579851205

4,71% 270.577,16 €. 1,00 21/05/2053 €. 270.577,16 si 3 19 (al 31.12.2014)

LEPIDA S.p.A.Viale Aldo Moro n. 64 40100 Bologna (BO) C.F./P.IVA:02770891204

0,005% 1,00 € 1.000,00

31/12/2050 € 1.000,00 si 3 52

10

b. Le partecipazioni societarie indirette Il Comune di San Benedetto Val di Sambro detiene attraverso il CO.SE.A. Consorzio, le seguenti partecipazioni indirette:

DENOMINAZIONE/ SEDE

PARTECIPAZIONE


valore nominale



Numero amministratori (rilevazione 2014)


CO.SE.A. Tariffa & Servizi Srl ViaBerzantina , 30/10 40030 Castel di Casio BO P.IVA/CF: 02510481209

100 % no 1 7

Sistemi Biologici Srl Loc. Pian di Termine Via Brennero 51020 Piteglio , (PT) P.IVA/CF:04563940487

51 % si 2 4

GAL Scarl Viale Silvani 6 40122 Bologna P.IVA/CF:02323051207

2,7485 % no 14 3

c. Altre partecipazioni e associazionismo Il Comune di San Benedetto Val di Sambro ha conferito all’Unione dei Comuni montani denominata "Unione dei Comuni dell'Appennino Bolognese" composta dai Comuni di Castel d'Aiano, Castel di Casio, Castiglione dei Pepoli, Gaggio Montano, Grizzana Morandi, Marzabotto, Monzuno, San Benedetto Val di Sambro, Vergato le seguenti funzioni: - culturali e turistiche - Sportello Unico Attività Produttive - protezione civile - difesa del suolo - progettazione e gestione del sistema locale dei servizi sociali ed erogazione delle relative prestazioni ai

cittadini - gestione del personale - sistemi informatici ed alle tecnologie dell'informazione (ICT) Tale previsione comporta il trasferimento delle risorse umane, finanziarie e strumentali in misura adeguata alle funzioni esternalizzate con conseguente riduzione della dotazione organica, come disposto dal comma 30 dell’art.3 della Legge 244/2007. L’onere a carico del bilancio del Comune per i servizi delegati all’ Unione è così previsto:

Cap. Spesa Bilancio 2016 Bilancio 2017 Bilancio 2018

5190/0 € 10.000,00 € 8.500,00 € 8.500,006990/0 € 20.693,00 € 20.693,00 € 20.693,005670/0 € 4.000,00 € 4.000,00 € 4.000,005621/30 € 3.095,00 € 3.095,00 € 3.095,00

Servizio Integrazione scolastica 4821/0 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00Sostegno alla domiciliarietà 6531/0 € 33.415,00 € 33.415,00 € 33.415,00

Risorse accessorie personale trasferitoServizio Assistenza domiciliare 6490/0 € 5.980,00 € 5.980,00 € 5.980,00Deleghe Azienda USL 6532/0 € 149.200,00 € 149.200,00 € 149.200,00

253/20 € 14.000,00 € 14.000,00 € 14.000,00258/0 € 3.900,00 € 3.900,00 € 3.900,00

284/0 € 14.100,00 € 14.100,00 € 14.100,00 € 282.383,00 € 280.883,00 € 280.883,00 Totale

Servizio Informatico

Cultura e turismoSportello Unico Attività ProduttiveProtezione CivileDifesa del Suolo

Gestione del Personale

Quota associativa, centrale di committenza e Ufficio Stampa

Progettazione e gestione del sistema locale dei servizi sociali ed erogazione delle relative prestazioni ai cittadini

Nel bilancio 2016 – 2018 nella parte Entrata sono stati previsti i seguenti rimborsi da parte dell’Unione: - rimborso del personale in comando per la gestione dello Sportello SUAP al cap. 2386/0 per l’importo €

11.330,00; - rimborso del personale in comando – Istituzione al cap. 2387/0 per l’importo € 16.500,00; - rimborso per spese del Servizio Assistenza domiciliare al cap. 2389/0 per l’importo di € 2.000,00. Si fa presente che, alla data di redazione del presente bilancio, l’Unione non ha ancora approvato e trasmesso le proprie previsioni pertanto i dati inseriti in bilancio sono stati valutati opportunamente con i Responsabili di Area dell’ente utilizzando una stima e verificandone l’andamento derivante dal bilancio assestato 2015 – 2017. Nel caso in cui eventualmente vengano previste ulteriori spese/entrate, ciò sarà oggetto di variazione. San Benedetto Val di Sambro, 16.02.2016 f.to La Responsabile dell’Area Economico – Finanziaria


Stanziamenti 2016

1 Totale intervento 1 - Personale + 955.282,92

di cui:Retribuzioni lorde (trattamento fisso e accessorio) corrisposte al personale con contratto di lavoro a tempo indeterminato edeterminato

682.374,92

Oneri riflessi a carico del datore di lavoro per contributi obbligatori 194.723,24

Oneri per il nucleo familiare, buoni pasto (se contabilizzati nell'interv. 1) e spese per equo indennizzo 718,68

Spese sostenute dall'Ente per il personale in convenzione (ai sensi degli artt. 13 e 14 del CCNL 22/01/2004) per la quotaparte di costo effettivamente sostenuto

37.317,54

Spese per incarichi ex artt. 90 e 110, commi 1 e 2 del TUEL

Spese per il personale con contratti di formazione e lavoro

Spese per personale utilizzato, senza estinzione del rapporto di pubblico impiego, in strutture e organismi variamentedenominati partecipati o comunque facenti capo all'ente (compresi i consorzi, le comunità montane e le unioni di comuni)

40.148,54

Spese per collaborazioni coordinate e continuative, altre forme di lavoro flessibile (es. inteninali, tirocini, ecc.), conconvenzioni, LSU, buoni lavoro art. 70 D.Lgs. 276/2003 (se contabilizzate nell'interv. 1)

Rimborsi pagati per personale comandato da altre amministrazioni (se contabilizzati nell'interv. 1)

Spese derivanti dai rinnovi contrattuali in corso

Altre spese contabilizzate nell'intervento 1 (ad es. rimborsi per missioni, spese di formazione, ecc.)

2Spese per collaborazioni coordinate e continuative, altre forme di lavoro flessibile (es. inteninali, tirocini, ecc.), conconvenzioni, LSU, buoni lavoro art. 70 D.Lgs. 276/2003 (se contabilizzate in un intervento diverso dall'1, come ad es.nell'interv. 3)

+

3Rimborsi pagati per personale comandato da altre amministrazioni (se contabilizzati in un intervento diverso dall'1, comead es. nell'interv. 5) +

4Altre spese contabilizzate in interventi diversi dall'intervento 1 (ad es. rimborsi per missioni, spese di formazione, buonipasto, ecc.) + 9.645,00

5 Irap + 46.191,40

1.011.119,32

6Altre spese non contabilizzate nelle spese correnti (ad es. spese elettorali rimborsate dallo Stato o da altri Enti pubblici, spese per censimento ISTAT, se contabilizzate a "partite di giro", ecc.) +

1.011.119,32

Stanziamenti 2016 (da previsione)

7Spese derivanti dai rinnovi contrattuali pregressi (compresi aumenti delle risorse stabili del fondo per la contrattazionedecentrata) - 109.318,88

8 Costo personale comandato ad altre amministrazioni (e da queste rimborsato) - 0,00

9 Spese per assunzione di lavoratori categorie protette (per la quota d'obbligo) - 23.960,40

10 Spese per formazione del personale - 1.462,00

11 Rimborsi per missioni - 2.301,00

12 Spese personale il cui costo sia a carico di finanziamenti comunitari o privati - 0,00

13Spese per straordinari ed altri oneri di personale rimborsati dallo Stato (dalla Regione o dalla Provincia) per attivitàelettorale - 0,00

14Spese di personale per l'esecuzione delle operazioni censuarie degli enti individuati nel Piano generale di censimento neilimiti delle risorse trasferite dall'ISTAT (D.L. 78/2010, art. 50, commi 2 e 7) - 0,00

15 Spese per personale trasferito dalle Regioni o dallo Stato per l'esercizio di funzioni delegate - 0,00

16Spese per assunzioni stagionali a progetto finalizzate al miglioramento della circolazione stradale e finanziate con iproventi delle violazioni al codice della strada (Circolare Ministero dell'Interno n. FL 05/2007 dell' 8 marzo 2007) - 0,00

17 Spese per assunzioni in deroga ai sensi dell'art. 3, comma 120, della Legge n. 244/2007 (effettuate prima del 31/05/2010) - 0,00

18 Spese per incentivi al personale per progettazione opere pubbliche, ICI, condoni, avvocatura -

19 Diritti di rogito spettanti al Segretario Comunale - 0,00

20 Oneri riflessi relativi alle spese di cui ai punti precedenti - 0,00

21Irap relativo alle spese di cui ai punti precedenti (non 8 perché versato direttamente dall'ente cui il personale è statocomandato e 9 perché le spese per le categorie protette non sono soggette a IRAP) - 0,00

22Oneri a carico del datore di lavoro per adesione al Fondo Perseo da parte dei dipendenti (delibera Corte dei contiPiemonte n. 380/2013) - 0,00

23Per gli Enti con popolazione compresa tra 1001 e 5000 abitanti: spese di personale stagionale assunto con contratto atempo determinato, necessarie a garantire l'esercizio delle funzioni di polizia locale in ragione di motivate caratteristichesocio-economiche e territoriali connesse a significative presenze di turisti (art. 11, comma 4-quater, D.L. n. 90/2014)

- 0,00

137.042,28

874.077,04

964.739,19

SI

90661,14667

TOTALE SPESA DI PERSONALE

COMPONENTI ESCLUSE:

Spese per il personale

Comuni soggetti al patto di stabilitàCOMPONENTI CONSIDERATE PER LA DETERMINAZIONE DEL TE TTO DI SPESA:

TOTALE PARZIALE (COMPONENTI SPESA PERSONALE CONTABILIZZATE NELLE SPESE C ORRENTI)

Margine di spesa ancora sostenibile nel 2014

TOTALE COMPONENTI ESCLUSE

COMPONENTI ASSOGGETTATE AL LIMITE DI SPESA

MEDIA DEL TRIENNIO 2011-2012-2013

L'ente rispetta il vincolo relativo al contenumento della spesa di personale ?

a) Totale spesa personale 2009 34.292,00€

b)=b1+b2+b3 Spese per lavoro flessibile anno 2016 11.588,61€ b1) Assunzioni a tempo determinato 11.588,61€

- Agente PM (01/gen - 13/mag) 11.588,61€ b2) - Somministrazione di lavoro -€ b3) - Lavoro accessorio - voucher -€

c=a) Limite c.28 art.9 DL.78/2010 34.292,00€

d)=c)-b) Residuo disponibile 22.703,39€

Vergato lì 18 febbraio 2016

SPESE PER PERSONALE A TEMPO DETERMINATO ANNO 2016

COMUNE DI SAN BENEDETTO VAL DI SAMBRO

(limite assoluto)

Art.9 comma 28 DL n.78/2010 come aggiornato dall'art.11 del DL n.90/2014 e interpretato dallasezione autonomie delle Corte dei Conti con Deliberazione n.2/2015

1


(Città Metropolitana di Bologna) Via Roma, 39 - 40048 S.BENEDETTO V.S. ( BO) Tel . 0534 / 95000 - 95117 - 95026 -

FAX 0534.95595 – cod. Fiscale n. 80014530374 www.comune.sanbenedettovaldisambro.bo.it PEC: [email protected]

AREA ECONOMICO - FINANZIARIA

ALLEGATO AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018 OGGETTO: Parere sulla proposta di Bilancio di Previsione 2016 - 2018

Il Responsabile dell’Area Economico - Finanziaria

Richiamato l’art. 153, comma 4, del d.Lgs. n. 267/2000, che affida al responsabile del servizio finanziario la verifica della veridicità delle previsioni di entrata e di compatibilità delle previsioni di spesa, da iscriversi nel bilancio annuale e pluriennale; Considerato inoltre che a decorrere dal 1° gennaio 2015 è entrata in vigore la riforma dell’ordinamento contabile degli enti territoriali nota come “armonizzazione degli schemi e dei sistemi contabili”, prevista dal d.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118, come modificato dal d.Lgs. n. 10 agosto 2014, n. 126: il decreto legislativo n. 118/2011 individua un percorso graduale di avvio del nuovo ordinamento in base al quale, a partire dall’anno 2016, gli enti locali: a) applicano i principi contabili applicati della programmazione e della contabilità finanziaria allegati nn. 4/1 e 4/2 al d.Lgs. n. 118/2011 (art. 3, comma 1). In particolare il principio della competenza potenziata è applicato a tutte le operazioni gestionali registrate nelle scritture finanziarie a far data dal 1° gennaio 2015 (art. 3, comma 11); b) possono rinviare al 2017 l’applicazione del principio contabile della contabilità economica e la tenuta della contabilità economico-patrimoniale, unitamente all’adozione del piano dei conti integrato, ad eccezione degli enti che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione (art. 3, comma 12); c) possono rinviare al 2017 l’adozione del bilancio consolidato, ad eccezione degli enti che nel 2014 hanno partecipato alla sperimentazione (art. 11-bis, comma 4); d) dal 2015 sono adottati gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al DPR n. 194/1996, che conservano la funzione autorizzatoria, a cui sono affiancati gli schemi di bilancio e di rendiconto di cui al d.Lgs. n. 118/2011, a cui è attribuita la funzione conoscitiva (art. 11, comma 12); Richiamato il DM del Ministero dell’interno in data 28 ottobre 2015 (pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 254 in data 31/10/2015), ha prorogato al 31 marzo 2016 il termine per l’approvazione del bilancio di previsione dell’esercizio 2016; Esaminato quindi lo schema del bilancio di previsione per il periodo 2016 - 2018; Verificato il rispetto dei principi dettati dall’ordinamento finanziario e contabile degli enti locali; Verificato altresì il rispetto degli obiettivi di risanamento della finanza pubblica e dei vincoli posti dal pareggio di bilancio secondo la normativa vigente;

OSSERVATO a proposito degli equilibri finanziari: Equilibrio economico finanziario (art. 162, comma 6, Tuel): L’articolo 162, comma 6, del Tuel, impone ai bilanci degli enti locali di rispettare l’equilibrio economico-finanziario, in base al quale il totale delle entrate correnti deve essere almeno pari a coprire le spese correnti e le spese per rimborso di prestiti. Il nuovo ordinamento contabile impone: a) l’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità con regole più stringenti rispetto al passato (media % degli incassi sugli accertamenti del quinquennio precedente); b) l’obbligo di destinare i proventi delle concessioni pluriennali (es. loculi cimiteriali) al finanziamento delle spese di investimento, in considerazione del fatto che tali tipologie non garantiscono importi costanti negli anni. In ordine a quanto sopra, il bilancio di previsione rispetta l’equilibrio economico-finanziario.

2

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 109.217,21 58.901,00 44.997,00 44.997,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale 278.902,14 0,00 0,00 0,00

Utilizzo avanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente 0,00

1

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e

perequativa 3.192.907,28 2.817.390,00 2.837.482,00 2.860.601,00

2 Trasferimenti correnti 363.473,53 473.302,00 355.759,00 355.759,00

3 Entrate extratributarie 811.276,71 721.267,00 722.967,00 724.967,00

4 Entrate in conto capitale 2.651.029,98 222.200,00 132.000,00 112.000,00

5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00

6 Accensione prestiti 0,00 28.392,00 0,00 0,00

7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00

9 Entrate per conto terzi e partite di giro 1.064.000,00 1.533.860,00 1.533.860,00 1.533.860,00

TOTALE 9.582.687,50 6.296.411,00 6.082.068,00 6.087.187,00

9.970.806,85 6.355.312,00 6.127.065,00 6.132.184,00TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE

PREVISIONI

ANNO 2016

PREVISIONI

ANNO 2017

PREVISIONI

ANNO 2018TITOLO DENOMINAZIONE

PREV.DEF.2015

o REND.2015

BILANCIO DI PREVISIONE COMPETENZA RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI

0,00 0,00 0,00 0,00

1 SPESE CORRENTI previsione di competenza 4.243.808,73 3.881.082,00 3.789.557,00 3.806.964,00

di cui già impegnato* 0,00 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale vincolato 109.217,21 58.901,00 44.997,00 0,00

2 SPESE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza 2.929.932,12 250.592,00 132.000,00 112.000,00


di cui fondo pluriennale vincolato 278.902,14 0,00 0,00 0,00

3 previsione di competenza 1.233.066,00 0,00 0,00 0,00


di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 (0,00) (0,00)

4 RIMBORSO DI PRESTITI previsione di competenza 233.066,00 189.778,00 171.648,00 179.360,00



5 previsione di competenza 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00



7 previsione di competenza 830.934,00 1.533.860,00 1.533.860,00 1.533.860,00



TOTALE TITOLI previsione di competenza 9.970.806,85 6.355.312,00 6.127.065,00 6.132.184,00



TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsione di competenza 9.970.806,85 6.355.312,00 6.127.065,00 6.132.184,00



BILANCIO DI PREVISIONE COMPETENZA RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI

TITOLOPREV. DEF. O

RENDICONTO 2015

* Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti sulla base delle autorizzazioni dei precedenti bilanci pluriennali

PREVISIONI

ANNO 2016

PREVISIONI

ANNO 2017

PREVISIONI

ANNO 2018DENOMINAZIONE

CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA

ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE

DI GIRO

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE

SPESE PER INCREMENTO DI

ATTIVITA' FINANZIARIE

Gli equilibri richiesti dal comma 6 dell’art.162 del TUEL sono così assicurati:

3

COMPETENZA

ANNO 2016

COMPETENZA

ANNO 2017

COMPETENZA

ANNO 2018

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+) 58.901,00 44.997,00 44.997,00

AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) 0,00 0,00 0,00

B) Entrate Titoli 1.00 - 2.00 - 3.00 (+) 4.011.959,00 3.916.208,00 3.941.327,00


C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al

rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) 0,00 0,00 0,00

D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (netto fondo sval.crediti) (-) 3.881.082,00 3.789.557,00 3.806.964,00

di cui:

- fondo pluriennale vincolato 58.901,00 44.997,00 44.997,00

- fondo crediti di dubbia esigibilità 0,00 0,00 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) 189.778,00 171.648,00 179.360,00


G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) 0,00 0,00 0,00

H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00


I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni

di legge (+) 0,00 0,00 0,00


L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche

disposizioni di legge (concessioni cimiteriali) (-) 0,00 0,00 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (**) O=G+H+I-L+M 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRI DI BILANCIO PARTE CORRENTE

EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO

ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162,

COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI

COMPETENZA

ANNO 2016

COMPETENZA

ANNO 2017

COMPETENZA

ANNO 2018

P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) 0,00 0,00 0,00

Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 (+) 250.592,00 132.000,00 112.000,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al

rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) 0,00 0,00 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni

di legge (-) 0,00 0,00 0,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (-) 0,00 0,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00 0,00 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) 0,00 0,00 0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche

disposizioni di legge (concessioni cimiteriali) (+) 0,00 0,00 0,00

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale (-) 250.592,00 132.000,00 112.000,00

di cui fondo pluriennale vincolato di spesa 0,00 0,00 0,00

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-U-V+E 0,00 0,00 0,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) 0,00 0,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) 0,00 0,00 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) 0,00 0,00 0,00

X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) 0,00 0,00 0,00

X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00 0,00 0,00

Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO

EQUILIBRI DI BILANCIO PARTE CAPITALE E FINALE

4

Non sono state utilizzate entrate in conto capitale destinate al ripiano del bilancio corrente, né sono state utilizzate entrate di parte corrente destinate a spese di investimento. La situazione corrente dell’esercizio 2016 è influenzata dalle seguenti entrate e spese aventi carattere di eccezionalità e non ripetitive:

ENTRATE IMPORTO SPESE IMPORTO Rimborsi spese per consultazioni elettorali a carico di altre PA

20.000,00 Consultazioni elettorali o referendarie locali 20.000,00

Donazioni 0,00 Ripiani disavanzi pregressi di aziende e società e gli altri trasferimenti in c/capitale

0,00

Gettiti derivanti dalla lotta all’evasione tributaria 70.000,00 Sentenze esecutive ed atti

equiparati 0,00

Proventi sanzioni Codice della Strada(CdS)

20.000,00

Recupero coattivo sanzioni amm.ve al CdS ed altre violazioni)

11.000,00

Entrate per eventi calamitosi (contributo regionale straordinario di prima assistenza movimento franoso Monte Oggioli)

5.400,00

Spese per eventi calamitosi (pagamento canoni di locazione a seguito del movimento franoso di monte Oggioli)

5.400,00

Sanatorie, abusi edilizi e sanzioni 0,00 Condoni 0,00 Alienazione di immobilizzazioni 0,00 Accensioni di prestiti 28.392,00 Gli investimenti diretti 28.392,00 Contributi agli investimenti 6.143,00 Contributi agli investimenti 0,00

TOTALE ENTRATE 160.935,00 TOTALE SPESE 53.792,00 Equilibri gestione indebitamento (art. 204 Tuel e art. 8, Legge n. 183/2011) I limiti al ricorso all’indebitamento sono contenuti nell’articolo 204 del Tuel, da ultimo modificato dall’articolo 1, comma 539, della legge n. 190/2014, con il quale il limite alla capacità di indebitamento degli enti locali è fissato, a decorrere dal 2015, al 10%, anziché all’8% precedentemente stabilito dalla legge n. 147/2013, l’incidenza massima degli interessi passivi sulle entrate correnti del penultimo esercizio precedente, oltre le quali gli enti non possono più contrarre nuovi mutui Nel 2015 l’ente presentava una incidenza di interessi passivi sulle entrate correnti del 3,07%. Nel bilancio viene prevista l’assunzione di un nuovo mutuo a partire dall’anno 2016 per un importo di € 28.392,00 richiesto all’Istituto per il Credito Sportivo da restituire in 15 anni senza interessi. L’incidenza degli interessi passivi compresi quelli derivanti da garanzie fideiussorie prestate, sulle entrate correnti del penultimo rendiconto precedente o su quelle previste è così prevista in relazione anche ai limiti di cui al citato art. 204 del TUEL: 2016 2017 2018Interessi passivi 129.200,00 120.475,00 112.760,00entrate correnti penultimo anno prec. 4.060.917,03 4.060.917,03 4.060.917,03% su entrate correnti 3,18% 2,97% 2,78%Limite art.204 TUEL 10,00% 10,00% 10,00% L’indebitamento dell’ente subisce la seguente evoluzione:

Anno 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Residuo debito (+) 3.665.355,43 3.412.385,10 3.147.918,29 2.914.852,29 2.753.466,29 2.581.818,29

Nuovi prestiti (+) 28.392,00

Prestiti rimborsati (-) -252.970,33 -256.461,74 -233.066,00 -189.778,00 -171.648,00 -179.360,00

Estinzioni anticipate (-)

Altre variazioni +/- -8.005,07

Totale fine anno 3.412.385,10 3.147.918,29 2.914.852,2 9 2.753.466,29 2.581.818,29 2.402.458,29

Nr. Abitanti al 31/12 4.381,00 4.365,00 4.365,00 4.332,00 4.332,00 4.332,00

Debito medio per abitante 778,91 721,17 667,78 635,61 595,99 554,58

5

Equilibri di Saldo di finanza pubblica Come disposto dall’art.1 comma 712 della Legge 208/2015, i comuni, le province, le città metropolitane e le province autonome di Trento e Bolzano, devono allegare al bilancio di previsione un prospetto dimostrativo delle previsioni di competenza triennale rilevanti ai fini della verifica del rispetto del saldo di finanza pubblica. Il saldo quale differenza fra entrate finali e spese finali come eventualmente modificato ai sensi del comma 728 (patto regionale orizzontale), 730 (patto nazionale orizzontale), 731 e 732 deve essere non negativo. A tal fine le entrate finali sono quelle ascrivibili ai titoli 1,2,3,4 e 5 e le spese finali quelle ascrivibili ai titoli 1,2,e 3 dello schema di bilancio ex D.Lgs 118/2011. Per l’anno 2016 nelle entrate e nelle spese finali in termini di competenza è considerato il FPV di entrata e di spesa, al netto della quota riveniente dal ricorso all’indebitamento. Pertanto la previsione di bilancio 2016/2018 e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo. Il bilancio di previsione pluriennale presenta un saldo utile in linea con il saldo obiettivo, come risulta dal prospetto di seguito riepilogato:

COMPETENZA

ANNO 2016

COMPETENZA

ANNO 2017

COMPETENZA

ANNO 2018

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (solo per l'esercizio

2016) (+) 58.901,00

B) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale al netto delle

quote finanziate da debito (solo per l'esercizio 2016) (+) 0,00

C) Titolo 1 – Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 2.817.390,00 2.837.482,00 2.860.601,00

D1) Titolo 2 – Trasferimenti correnti (+) 473.302,00 355.759,00 355.759,00

D2) Contributo di cui all'art. 1, comma 20, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per i

Comuni) (-) 163.000,00 0,00 0,00

D) Titolo 2 – Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi di finanza pubblica (D=D1-

D2) (+) 310.302,00 355.759,00 355.759,00

E) Titolo 3 – Entrate extratributarie (+) 721.267,00 722.967,00 724.967,00

F) Titolo 4 – Entrate in c/capitale (+) 222.200,00 132.000,00 112.000,00

G) Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA

(H=C+D+E+F+G) (+) 4.071.159,00 4.048.208,00 4.053.327,00

I1) Titolo 1 – Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 3.836.085,00 3.744.560,00 3.761.967,00

I2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (solo per il 2016) (+) 44.997,00 0,00 0,00

I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (1)

(-) 55.000,00 71.000,00 86.000,00

I4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amm.ne) (-) 0,00 0,00 0,00

I5) Altri accantonamenti (destinati confluire nel risultato di amm.ne) (2)

(-) 0,00 0,00 0,00

I) Titolo 1 – Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I-I3-I4-I5)I (+) 3.826.082,00 3.673.560,00 3.675.967,00

L1) Titolo 2 – Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 250.592,00 132.000,00 112.000,00L2) Fondo pluriennale vincolato in c/ capitale al netto delle quote finanziate da debito

(solo per il 2016) (+) 0,00 0,00 0,00

L3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/ capitale (1)

(-) 0,00 0,00 0,00

L4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2)

(-) 19.933,00 17.933,00 17.933,00

L5) Spese per edilizia sanitaria (-) 0,00 0,00 0,00

L) Titolo 2 – Spese in c/ capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (L=L1+L2-L3-

L4-L5) (+) 230.659,00 114.067,00 94.067,00

M) Titolo 3 – Spese per incremento di attività finanziaria (+) 0,00 0,00 0,00

N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M) 4.056.741,00 3.787.627,00 3.770.034,00O) SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA

PUBBLICA (O=A+B+H-N) 73.319,00 260.581,00 283.293,00

Spazi finanziari che si prevede di cedere ex art. 1, comma 728 della Legge di stabilità

2016 (patto regionale) (-) 0,00 0,00 0,00

Spazi finanziari che si prevede di cedere ex art. 1, comma 732 della Legge di stabilità

2016 (patto nazionale orizzontale) (-) 0,00 0,00 0,00

Patto regionalizzato orizzontale ex art. 1, comma 141 della Legge n. 220/2010 (Legge di

stabilità 2011) (-)/(+) -47.000,00 -48.000,00 0,00

Patto regionalizzato orizzontale ex art. 1, comma 480 e segg. della Legge n. 190/2014

(Legge di stabilità 2015) (-)/(+) 0,00 0,00 0,00

Patto naz.le orizz.le ex art. 4, commi 1-7 del d.l. n. 16/2012 anno 2014 (-)/(+) 0,00 0,00 0,00

Patto naz.le oriz.le ex art. 4, commi 1-7 del d.l. n. 16/2012 anno 2015 (-)/(+) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO FINALE (compresi gli effetti dei patti regionali e nazionali) (4) 26.319,00 212.581,00 283.293,00

EQUILIBRIO ENTRATE FINALI – SPESE FINALI

(Art. 1, commi 710-711, Legge di stabilità 2016)

6

Equilibri di cassa - Previsioni di cassa

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento 968.561,17

1

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva

e perequativa 2.817.390,00

2 Trasferimenti correnti 473.302,00

3 Entrate extratributarie 721.267,00

4 Entrate in conto capitale 222.200,00

5 Entrate da riduzione di attività finanziarie -

6 Accensione prestiti 28.392,00

7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 500.000,00

9 Entrate per conto terzi e partite di giro 1.533.860,00

6.296.411,00

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 7.264.972,17

TOTALE TITOLI

PREVISIONI

ANNO 2016


1 Spese correnti 3.881.082,00

2 Spese in conto capitale 250.592,00

3

Spese per incremento attività

finanziarie -

4 Rmborso di prestiti 189.778,00

5

Chiusura anticipazioni di

istiutto tesoriere/cassiere 500.000,00

7

Spese per conto terzi e partite

di giro 1.533.860,00

TOTALE TITOLI 6.355.312,00

SALDO DI CASSA 819.294,09


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI

Gli stanziamenti di cassa comprendono le previsioni di riscossioni e pagamenti in conto competenza e in conto residui e sono elaborate in considerazione dei presumibili ritardi nella riscossione e nei pagamenti delle obbligazioni già esigibili. Il saldo di cassa non negativo assicura il rispetto del comma dell’art.162 del TUEL; Il fondo iniziale di cassa comprende la cassa vincolata per euro 0,00. In considerazione del fatto che sono state previste le scadenze dei principali tributi nei mesi di giugno e di dicembre si farà ricorso all’anticipazione di tesoreria per il tempo necessario ad onorare le scadenze previste. Situazione di cassa e determinazione cassa vincolat a La situazione di cassa dell´Ente al 31 dicembre degli ultimi tre esercizi presenta i seguenti risultati:

2012 2013 2014 2015 Disponibilità 754.829,85 795.184,44 693.710,92 966.846,50 Anticipazioni 0,00 0,00 167.931,90 450.875,26

In attuazione del principio applicato della contabilità finanziaria n. 10.6, al fine di dare corretta attuazione all’articolo 195 del TUEL, l’ente ha provveduto a calcolare ed a comunicare formalmente al proprio tesoriere l’importo degli incassi vincolati alla data del 31 dicembre 2015 che provvede a “vincolare”. L’entità della cassa vincolata al 31.12.2015 determinata con atto n. 2/FIN del 12.01.2016 risulta di euro 0,00 e quella libera di euro 966.846,50. 1. I criteri di valutazione adottati per la formula zione delle previsioni Di seguito vengono evidenziati i criteri di formulazione delle previsioni relative al triennio, distintamente per la parte entrata e per la parte spesa. 1.1. LE ENTRATE Per quanto riguarda le entrate, le previsioni relative al triennio 2016-2018 sono state formulate tenendo in considerazione il trend storico degli esercizi precedenti, ove disponibile, ovvero, le basi informative

7

(catastale, tributaria, ecc.), della Legge di Stabilità che prevede il blocco delle aliquote. Nel prospetto seguente sono riportati i criteri di valutazione per la formulazione delle principali entrate: IMU (Art. 13 del decreto legge n. 201/2011, conv. in legge n. 201/2011- Artt. 7 e 8 del d.Lgs. n. 23/2011- Art. 1, commi 639-731, legge n. 147/2013) Come noto l’articolo 13 del decreto legge 6 dicembre 2011, n. 201 (L. n. 214/2011) ha introdotto a partire dal 1° gennaio 2012 l’Imposta Municipale Propria in luogo dell’ICI e dell’RPEF e relative addizionali sui redditi fondiari dei beni non locati. Le aliquote da applicare per l’anno 2016 sono le seguenti:

Fattispecie Aliquota Abitazione principale nelle categorie catastali diverse da A/1, A/8 e A/9, e relative pertinenze esenti Abitazione principale e relative pertinenze nelle categorie catastali A/1, A/8 e A/9 0,50% Altri immobili e aree fabbricabili 1,06%

Per l’anno 2016 sono state confermate le aliquote deliberate nell’anno 2015, alla luce di quanto detto, In sede di previsione si è previsto il gettito dell’anno 2015 con la medesima trattenuta del fondo di solidarietà comunale. Sarà successivamente oggetto di variazione a seguito delle assegnazioni previste per il nostro Comune che avverranno presumibilmente dopo il 31.03.2016, come previsto dalla Legge di Stabilità. la previsione del gettito IMU sul bilancio 2016 ammonta a €. 1.330.000,00 al netto della quota da trattenere per alimentare il Fondo di Solidarietà Comunale, così ripartita:

Fattispecie Previsione Abitazione principale e pertinenze (A/1, A/8 e A/9) 3.144,00 Immobili del gruppo D 45.039,00 Aree edificabili 90.800,00 Altri immobili 1.720.000,00

TOTALE 1.858.983,00 TASI (Art. 1, commi 639-731, legge n. 147/2013) La Tasi è il tributo destinato a finanziare i servizi indivisibili erogati dai comuni, istituito dalla legge n. 147/2013 in sostituzione dell’IMU dovuta sull’abitazione principale e della maggiorazione TARES. Per effetto delle disposizioni in materia di TASI contenute nella legge n. 208/2015 è stato previsto il gettito degli immobili A/1, A/8 e A/9 ed inoltre è stato previsto il trasferimento TASI per € 242.0000,00 come da accertato/incassato al 31.12.2015

Fattispecie Aliquota abitazione principale nelle categorie catastali A/1, A/8 e A/9, e relative pertinenze 1,0 per mille abitazione principale nelle categorie catastali diverse da A/1, A/8 e A/9, e relative pertinenze ESENTE

La TASI finanzia i seguenti costi dei servizi indivisibili:

SERVIZI INDIVISIBILI COSTO Segreteria generale, personale e organizzazione € 347.503,00 Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico € 104.503,00 Ufficio Tecnico € 109.613,00 Funzione di Polizia Locale – Sicurezza e vigilanza € 101.174,00 Cultura € 12.500,00 Impianti Sportivi € 13.727,00 Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi € 419.435,00 Illuminazione pubblica e servizi connessi € 190.038,00 Urbanistica e gestione del territorio € 55.727,00 Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde e altri servizi del territorio € 18.269,00 Assistenza, beneficienza pubblica e servizi alla persona € 244.170,00

totale € 1.616.659,00 TASSA SUI RIFIUTI (TARI) (Art. 1, commi 639-731, le gge n. 147/2013) La disciplina dell´applicazione del tributo è stata approvata con regolamento dal Consiglio Comunale con atto n. 25 in data 31.03.2014. La legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali ad eccezione della TARI. Alla data di redazione del presente bilancio essendo in mancanza del piano economico finanziario, per il quale siamo in attesa di approvazione da parte di ATERSIR, la previsione si è basata sui dati anticipati dal gestore a cui sono stati sommati i costi aggiuntivi comunali previsti L’ente ha previsto nel bilancio 2016, tra le entrate tributarie la somma di euro 947.901,00 per la tassa sui rifiuti istituita con i commi da 641 a 668 dell’art.1 della legge 147/2013 (legge di stabilità 2015). La previsione comprende il tributo provinciale nella misura deliberata dalla provincia ai sensi del comma 666 dell’art. 1 della legge 147/2013 pari a € 45.138,00. La tariffa è determinata sulla base della copertura integrale dei costi di investimento e di esercizio del servizio rifiuti compresi quelli relativi alla realizzazione ed esercizio della discarica ad esclusione dei costi relativi ai rifiuti speciali al cui smaltimento provvedono a proprie spese i relativi produttori comprovandone il trattamento.

8

ADDIZIONALE COMUNALE ALL’IRPEF Decreto legislativo 28 settembre 1998, n. 360 La legge di stabilità 2016 prevede, per il 2016, il blocco degli aumenti dei tributi locali pertanto sono state confermate le aliquote deliberate nell’anno 2015 pari a aliquota unica del 0,70% con soglia di esenzione di euro 7.500,00.A seguito delle modiche introdotte dall’armonizzazione contabile si è provveduto cautelativamente ad iscrivere in bilancio la quota incassata relativa all’anno 2014 in c/competenza e c/residui: Il gettito è previsto in euro 379.835,00 IMPOSTA COMUNALE SULLA PUBBLICITA’ (ICP) Capo I del d.Lgs. n. 507/1993 Il gettito del canone per il 2015 è previsto in euro 15.000,00 sulla base degli atti in essere. Sono state confermate le tariffe deliberate nell’anno 2015, che peraltro sono le medesime dall’anno 2003.

COSAP (Canone occupazione suolo pubblico) Il gettito del canone per il 2015 è previsto in euro 15.000,00 sulla base degli atti di concessione in essere e di quelli programmati per il 2015. Sono state confermate le tariffe deliberate nell’anno 2015

PROVENTI SANZIONI CODICE DELLA STRADA I proventi da sanzioni amministrative sono previsti per il 2016 in euro 20.000,00 al valore nominale. Con atto di Giunta verrà stata destinata il 50% del provento al netto delle spese di riscossione e della quota spettante ad altri enti, negli interventi di spesa alle finalità di cui agli articoli 142 e 208, comma 4, del codice della strada, come modificato dalla Legge n. 120 del 29/7/2010. La Giunta ha stabilito le quote da destinare a ogni singola voce di spesa. La quota vincolata è destinata al Titolo I spesa per euro 16.550,00. L’entrata presenta il seguente andamento:

Accertamento 2013 Rendiconto 2014 Preconsuntivo 2015 P revisione 201626.346,00 21.178,20 30.733,90 20.000,00

La parte vincolata del (50%) risulta destinata come segue

Accertamento 2013 Rendiconto 2014 Preconsuntivo 2015 Previsione 201 6Sanzioni CdSa Spesa Corrente 19.820,52 16.310,00 16.550,00 16.550,00Perc. X Spesa Corrente 75,23% 77,01% 53,85% 82,75%

Spesa per investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00

Perc. X Investimenti 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Per tali entrate si è provveduto a stanziare in bilancio il FCDDE come di seguito specificato. PROVENTI RECUPERO EVASIONE TRIBUTARIA Si prosegue anche per l’anno 2016 dell’attività di controllo dell’evasione tributaria. Le entrate relative all’attività di controllo delle dichiarazioni subiscono le seguenti variazioni:

Rendiconto2013

Rendiconto2014

Preconsuntivo 2015 Rapp. 2015/2014 Previsione 2016 Rap p.2016/2015

Recupero evasione ICI/IMU 49.917,00 65.396,00 121.211,00 185,35% 55.000,00 45,38%Recupero evasione TASI 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00%Recupero evasione TARSU/TIA/TARI 82.434,93 41.282,00 57.378,00 138,99% 15.000,00 26,14%

Totale 132.351,93 106.678,00 178.589,00 80,60% 70.000,00 52,89%

TributoAccertamento

2015Previsione

2016Previsione

2017Previsione

2018

ICI 12.723,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

IMU 108.488,00 50.000,00 55.000,00 65.000,00

Addizionale Irpef - - - -

TARI 57.378,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00

COSAP - - - -

Imposta Pubblicità - - - -

Altre

Totale 178.589,00 70.000,00 75.000,00 85.000,00 Per tali entrate si è provveduto a stanziare in bilancio il FCDDE come di seguito specificato. UTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, D IVIDENDI DI SOCIETÀ Sono previsti euro 192.641,00 per prelievo utili e dividendi da Hera S.p.A. in base all’incasso degli utili degli anni precedenti.

9

Proventi dei servizi pubblici Il dettaglio delle previsioni di entrata e spesa dei servizi dell’ente suddivisi tra servizi a domanda individuale, servizi indispensabili e servizi diversi è il seguente:

Entrate/prov.

prev. 2016

Spese/costi

prev. 2016

%

copertura 2016

%

copertura 2015

Mense scolastiche 80.000,00 102.609,00 77,97% 95,22%Servizio cimiteriale(tumulazioni ed esumazioni) 40.000,00 51.135,00 78,22% 65,16%Attività parascolastica (campi estivi) 16.000,00 24.500,00 65,31% 81,88%

Totale 136.000,00 178.244,00 76,30% 81,48%

RISORSE STATALI (Fondo di solidarietà comunale) Le recenti manovre correttive dei conti pubblici varate dal legislatore hanno imposto pesanti tagli alle risorse provenienti dallo Stato alle regioni e agli enti locali quale ulteriore concorso delle autonomie territoriali al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica. Il fondo di solidarietà comunale di cui al comma 380 dell’art. 1 della Legge 24/12/2012 n. 228 pari a € 71.605,00 (cap. 421 art.0, Risorsa 1.03.0120) è stato previsto tenendo conto dell’estrazione dati dal sito del Ministero dell’Interno http://finanzalocale.interno.it/apps/floc.php/fondo_solidarieta/index/codice_ente/2080130510/cod/25/md/0 utilizzando i dati dell’anno 2015. Per effetto delle disposizioni in materia di TASI contenute nella legge n. 208/2015 è stato previsto il gettito degli immobili A/1, A/8 e A/9 ed inoltre è stato previsto il trasferimento TASI per € 242.0000,00 come da accertato/incassato al 31.12.2015. E’ stato previsto inoltre il contributo IMU- TASI per € 158.000,00. Tali previsioni saranno oggetto successivamente di conferma e/o variazione a seguito del DPCM che stabilisce i criteri di formazione e risparto del FSC che verrà emanato entro il il 30.04 p.v.. 1.2 LE SPESE Per quanto riguarda le spese correnti, le previsioni sono state formulate sulla base: • dei contratti in essere (mutui, personale, utenze, altri contratti di servizio quali rifiuti, pulizie, illuminazione pubblica, ecc.). Per le previsioni 2016-2018 è stato considerato l’incremento legato al tasso di inflazione programmato; • delle spese necessarie per l’esercizio delle funzioni fondamentali; • delle richieste formulate dai vari responsabili, opportunamente riviste alla luce delle risorse disponibili e delle scelte dell’amministrazione effettuare in relazione agli obiettivi indicati nella Relazione previsionale e programmatica; Fondo crediti di dubbia esigibilità Il Fondo crediti di dubbia esigibilità rappresenta un accantonamento di risorse che gli enti devono stanziare nel bilancio di previsione al fine di limitare la capacità di spesa alle entrate effettivamente esigibili e che giungono a riscossione, garantendo in questo modo gli equilibri di bilancio. Il principio contabile della contabilità finanziaria prevede criteri puntuali di quantificazione delle somme da accantonare a FCDE, secondo un criterio di progressività che - a regime - dispone che l’accantonamento sia pari alla media del non riscosso dei cinque anni precedenti, laddove tale media sia calcolata considerando gli incassi in c/competenza sugli accertamenti in c/competenza di ciascun esercizio. E’ ammessa la facoltà di considerare negli incassi anche quelli intervenuti a residuo nell’esercizio successivo a valere sugli accertamenti di competenza dell’esercizio n, scorrendo di un anno la serie di riferimento. Nel secondo anno di applicazione del nuovo ordinamento, il Fondo è determinato assumendo gli incassi totali (competenza + residui) da rapportarsi agli accertamenti di competenza per i primi quattro anni del quinquennio di riferimento, ed assumendo gli incassi in competenza da rapportarsi agli accertamenti di competenza per l’ultimo anno del quinquennio. L’ente può, con riferimento all’ultimo esercizio del quinquennio, considerare gli incassi intervenuti a residuo nell’esercizio successivo a valere sugli accertamenti dell’es. n. In tal caso occorre scorrere di un anno indietro il quinquennio di riferimento. Per le entrate che in precedenza erano accertate per cassa, il calcolo del fondo è effettuata assumendo dati extracontabili. Il principio contabile all. 4/2 al d.Lgs. n. 118/2011 prevede, per i primi esercizi la possibilità di accantonare a bilancio di previsione una quota inferiore, come evidenziato nella seguente tabella.

FASE ENTI ANNO DI PREVISIONE DEL BILANCIO

2016 2017 2018 2019

PREVISIONE Sperimentatori

55% 70% 85% 100% Non sperimentatori

RENDICONTO Tutti gli enti 55% 70% 85% 100%

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L’ente si è avvalso di tale facoltà. L’ammontare del fondo è stato determinato applicando le seguenti aliquote alle categorie di entrate previste al valore nominale che potrebbero comportare dubbia esigibilità, per quanto riguarda il metodo di calcolo del fondo, è stato assunto il metodo A : media semplice (come peraltro effettuato nell’anno 2015): Nelle schede allegate è riportato il calcolo dell’accantonamento al Fondo crediti di dubbia esigibilità per le singole entrate, di cui si riporta il riepilogo BILANCIO 2016

Cap. DESCRIZIONE

% acc.to


stanziamento FCDDE



2016

2016

FCDE media

artmetica

286/0-286/1 Tassa rifiuti 55% 947.901,00 60.070,63 55,04% 33.060,00

221-222/1 Proventi recupero evasione

tributaria ICI - IMU 55% 55.000,00 9.808,57 55,56% 5.450,00

280/1 Proventi recupero evasione

tributaria -Tassa rifiuti 55% 15.000,00 1.268,23 55,20% 700,00

1240-1245-1255

Proventi sanzioni codice della strada e recupero coattivo 55% 31.500,00 10.568,33 55,35% 5.850,00







TOTALE 1.318.701,00 99.383,23 55,34% 55.000,00

BILANCIO 2017

Cap. DESCRIZIONE

% acc.to


stanziamento FCDDE



2017

2017

FCDE media



70% 60.000,00 9.808,57 71,37% 7.000,00


70% 15.000,00 1.268,23 70,97% 900,00

1240-1245-1255


70% 31.500,00 10.568,33 75,70% 8.000,00







TOTALE 1.340.493,00 99.383,23 71,44% 71.000,00

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BILANCIO 2018

Cap. DESCRIZIONE

% acc.to


stanziamento FCDDE



2018

2018

FCDE media



85% 70.000,00 9.808,57 85,64% 8.400,00


85% 15.000,00 1.268,23 94,62% 1.200,00

1240-1245-1255


85% 31.500,00 10.568,33 86,11% 9.100,00







TOTALE 1.365.847,00 99.383,23 86,53% 86.000,00

Fondi di riserva Il Fondo di riserva di competenza rientra nelle percentuali previste dalla legge (min. 0,3% e max 2% delle spese correnti iscritte in bilancio), e precisamente 17.000,00% (pari allo 0,45% delle spese correnti iscritte in bilancio) per il 2016, 15.000,00% per il 2017 e 15.000,00% per il 2018. Non facendo l’ente ricorso all’anticipazione di tesoriera non è necessario incrementare del 50% la quota d’obbligo, la cui metà dovrà essere comunque riservata a spese indifferibili ed urgenti. Per l’anno 2016 è stato inoltre stanziato un fondo di riserva di cassa dell’importo di €. 17.000,00 pari allo 0,41 % (min 0,2%) delle spese finali previste in bilancio, in attuazione di quanto previsto dall’art. 166, comma 2-quater, del d.Lgs. n. 267/2000. Accantonamenti per passività potenziali Nel bilancio di previsione è stato previso il seguente accantonamento per passività potenziali :

DESCRIZIONE ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 Indennità di fine mandato del sindaco 2.933,00 2.933,00 2.933,00

Contenimento delle spese di personale (art. 1, commi 557 e seguenti della Legge n. 296/2006 e art. 76, comma 7, D.L. n. 112/2008, conv. in L. n. 133/2008): In base all’art 16 comma 31 del D.L. n. 138/2011, convertito in L. n. 148/2011, gli Enti con popolazione compresa tra i 1001 e 5.000 abitanti sono assoggettati al Patto di Stabilità dal 01.01.2013 e conseguentemente, per la riduzione della spesa di personale, all’art. 1, comma 557, della Legge n. 296/2006, mentre nell’anno 2012 era applicabile l’art. 1, comma 562 della Legge n. 296/2006 che poneva la spesa sostenuta nell’anno 2008 come limite. Per l’anno 2016 sono state rispettate le misure di contenimento delle spese di personale, come da documento conservato agli atti. Spese per acquisto beni, prestazione di servizi e u tilizzo di beni di terzi In relazione ai vincoli posti dal patto di stabilità interno, dal piano triennale di contenimento delle spese di cui all’art. 2, commi da 594 a 599 della Legge 244/2007, delle riduzioni di spesa disposte dall’art. 6 del D.L. 78/2010, di quelle dell’art. 1, comma 146 della Legge 24/12/2012 n. 228 e delle riduzioni di spesa disposte dai commi da 8 a 13 dell’art.47 della legge 66/2014. In particolare le previsioni per gli anni 2016 – 2018 rispettano i seguenti limiti: Tipologia spesa Rendiconto

2009/2011Riduzione disposta

Limite Previsione2016

Previsione2017

Previsione2018

Studi e consulenze14.479,20 88,00% 1.737,50 0,00 0,00 0,00

Relazioni pubbliche,convegni,mostre,pubblicità e rappresentanza 4.002,30 80,00% 800,46 0,00 0,00 0,00Sponsorizzazioni 0,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00Missioni 6.051,00 50,00% 3.025,50 2.303,00 2.303,00 2.303,00Formazione 2.519,12 50,00% 1.259,56 1.259,00 1.259,00 1.259,00Manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture ed acquisto di buoni taxi (Rendiconto 2011) 3.319,53 30,00% 2.323,67 1.115,00 1.115,00 1.115,00Mobili e arredi 10.762,83 80,00% 2.152,57 0,00 0,00 0,00

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Elenco analitico delle quote vincolate e accantona te del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell’esercizio precedente e dei relativi u tilizzi ll risultato di amministrazione dell’esercizio 2014 è stato approvato con deliberazione di Consiglio Comunale n.15 in data 29.04.2015, ed ammonta ad €. 342.630,35.Tale risultato è stato successivamente rideterminato, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui, per un importo pari a €. 403.041,95. Sulla base dell’andamento della gestione, il risultato presunto di amministrazione al 31 dicembre 2015 ammonta a €. 443.529,40, come risulta dall’apposito prospetto del bilancio di previsione finanziario 2016-2018 redatto ai sensi del d.Lgs. n. 118/2011. Il bilancio di previsione dell’esercizio 2016 non prevede l’utilizzo delle quote vincolate o accantonate del risultato di amministrazione. Il p.c. relativo alla contabilità finanziaria, al punto 9.2, prevede che, fermo restando il prioritario utilizzo della quota libera dell’avanzo di amministrazione ai provvedimenti di salvaguardia degli equilibri, “La quota libera del risultato di amministrazione può essere utilizzata con il bilancio di previsione o con provvedimento di variazione di bilancio, solo a seguito dell’approvazione del rendiconto, per le finalità di seguito indicate in ordine di priorità:

a) per la copertura dei debiti fuori bilancio; b) per i provvedimenti necessari per la salvaguardia degli equilibri di bilancio (per gli enti locali previsti

dall'articolo 193 del TUEL) ove non possa provvedersi con mezzi ordinari; c) per il finanziamento di spese di investimento; d) per il finanziamento delle spese correnti a carattere non permanente; e) per l’estinzione anticipata dei prestiti.”

Le quote accantonate del risultato di amministrazione sono utilizzabili solo a seguito del verificarsi dei rischi per i quali sono stati accantonati. Le quote del risultato di amministrazione destinata agli investimenti è costituita dalle entrate in conto capitale senza vincoli di specifica destinazione non spese, mentre le quote vincolate sono costituite da tutte le entrate che in base alla legge o ai principi contabili devono essere finalizzate a specifiche tipologie di spesa. Elenco degli interventi programmati per spese di in vestimento finanziati col ricorso al debito e con l e risorse disponibili Nel triennio 2016-2018 sono previsti un totale di €. 496.592,00 di investimenti, così suddivisi:

Tipologia ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 Programma triennale OO.PP 0,00 0,00 0,00 Altre spese in conto capitale 250.592,00 132.000,00 112.000,00 TOTALE SPESE TIT. II – III 250.592,00 132.000,00 112.000,00 IMPEGNI REIMPUTATI DA 2015 E PREC. 0,00 0,00 0,00 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO 250.592,00 132.000,00 112.000,00 di cui Tit. 2.04.06 ====== ====== =======

Tali spese sono finanziate con: Tipologia ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018

Alienazioni beni mobili 8.200,00 0,00 0,00

Alienazioni beni immobili 10.000,00 1.000,00 1.000,00

Alienazione alloggi ex IACP 50.000,00 20.000,00 0,00

Contributi regionali 5.000,00 0,00 0,00

Proventi permessi di costruire e assimilati 40.000,00 40.000,00 40.000,00

Proventi da monetizzazione parcheggi 1.000,00 1.000,00 1.000,00

Proventi da concessioni cimiteriali 80.000,00 70.000,00 70.000,00

Contributo dall'Unione dei Comuni dell’Appennino Bolognese 28.000,00 0,00 0,00

Avanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00

Entrate correnti vincolate ad investimenti 0,00 0,00 0,00

FPV di entrata parte capitale 0,00 0,00 0,00

Entrate reimputate da es. precedenti a finanz. Investimenti 0,00 0,00 0,00

TOTALE ENTRATE TIT. IV – V PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI

222.200,00 132.000,00 112.000,00

MUTUI TIT. VI Mutuo credito sportivo per manutenzione straordinaria plesso scolastico Piano del Voglio

28.392,00 0,00 0,00

TOTALE 250.592,00 132.000,00 112.000,00

Non vengono utilizzate entrate correnti vincolate ad investimenti, né utilizzate entrate in conto capitale (ad es. oneri di urbanizzazione) per finanziare spese correnti L’ investimento finanziato con mutuo si riferisce alla manutenzione straordinaria plesso scolastico Piano del Voglio. 3. ELENCO DEI PROPRI ENTI ED ORGANISMI STRUMENTALI a. Le partecipazioni societarie Con deliberazione del Consiglio Comunale del Comune di San Benedetto Val di Sambro n. 90 del 20.12.2010 è stato autorizzato il mantenimento delle seguenti partecipazioni possedute: HERA S.p.A.,

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COSEA Ambiente S.p.A. COSEA Consorzio, LEPIDA S.p.A. e non è stata autorizzata la permanenza nella Società Cinque Valli Servizi s.r.l., in quanto in liquidazione e in Appennino Slow Società Consortile a r.l. ex Idicesavenasetta in quanto in attesa del nuovo assetto istituzionale per poter decidere eventuali sviluppi del servizio associato sul turismo e cultura. Successivamente con Deliberazione di Consiglio Comunale del Comune di San Benedetto Val di Sambro n. 47 del 30.09.2013 è stata effettuata la ricognizione delle società partecipate dell’Ente nell’anno 2013, si è stabilito, nel rispetto dell’art. 3 comma 27 della legge 244/2007, di mantenere la partecipazione societaria all’interno delle seguenti partecipazioni societarie, in quanto trattasi di società che svolgono attività di produzione di servizi di interesse generale e collegate al perseguimento delle finalità istituzionali dell’Ente, e qui dettagliatamente elencate: HERA S.p.A., COSEA Ambiente S.p.A. COSEA, Consorzio Servizi Ambientali, LEPIDA S.p.A.. Inoltre con Deliberazione di Consiglio Comunale n.5 del 31.03.2015 e successivamente modificata con deliberazione n.12 del 24.04.2015 si è provveduto ad approvare il Piano operativo di razionalizzazione delle società partecipate e delle partecipazioni societarie (art. 1, c. 612, Legge 190/2014) dalle quali si evince che i l Comune di San Benedetto Val di Sambro partecipa al capitale delle seguenti società:

DENOMINAZIONE/ SEDE

PARTECIPAZIONE


valore nominale



Numero amministratori


Hera S.p.A Viale Carlo Berti Pichat n. 2/4 40127 Bologna P.IVA/CF: 4245520376

0,19197 2.140.457,00 €. 1,00 31/12/2100 € 2.140.457 si 19 6539

Cosea AmbienteS.p.A. Via Berzantina-casola, n.30/10, 40030 Castel Di Casio, (Bo) P.IVA/CF:0236771206

4,52% 21.604,00 €. 1,00 31/12/2030 €. 21.604,00 si 3 73 (al 31/12/2014)

Co.Se.A. Consorzio Servizi Ambientali Via Berzantina 30/10 40030 Castel Di Casio (Bo) P.IVA/CF:00579851205

4,71% 270.577,16 €. 1,00 21/05/2053 €. 270.577,16 si 3 19 (al 31.12.2014)

LEPIDA S.p.A.Viale Aldo Moro n. 64 40100 Bologna (BO) C.F./P.IVA:02770891204

0,005% 1,00 € 1.000,00

31/12/2050 € 1.000,00 si 3 52

b. Le partecipazioni societarie indirette Il Comune di San Benedetto Val di Sambro detiene attraverso il CO.SE.A. Consorzio, le seguenti partecipazioni indirette:

DENOMINAZIONE/ SEDE

PARTECIPAZIONE


valore nominale



Numero amministratori (rilevazione 2014)


CO.SE.A. Tariffa & Servizi Srl ViaBerzantina , 30/10 40030 Castel di Casio BO P.IVA/CF: 02510481209

100 % no 1 7

Sistemi Biologici Srl Loc. Pian di Termine Via Brennero 51020 Piteglio , (PT) P.IVA/CF:04563940487

51 % si 2 4

GAL Scarl Viale Silvani 6 40122 Bologna P.IVA/CF:02323051207

2,7485 % no 14 3

c. Altre partecipazioni e associazionismo Il Comune di San Benedetto Val di Sambro ha conferito all’Unione dei Comuni montani denominata "Unione dei Comuni dell'Appennino Bolognese" composta dai Comuni di Castel d'Aiano, Castel di Casio, Castiglione dei Pepoli, Gaggio Montano, Grizzana Morandi, Marzabotto, Monzuno, San Benedetto Val di Sambro, Vergato le seguenti funzioni: - culturali e turistiche - Sportello Unico Attività Produttive - protezione civile - difesa del suolo - progettazione e gestione del sistema locale dei servizi sociali ed erogazione delle relative prestazioni ai

cittadini - gestione del personale

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- sistemi informatici ed alle tecnologie dell'informazione (ICT) Tale previsione comporta il trasferimento delle risorse umane, finanziarie e strumentali in misura adeguata alle funzioni esternalizzate con conseguente riduzione della dotazione organica, come disposto dal comma 30 dell’art.3 della Legge 244/2007. L’onere a carico del bilancio del Comune per i servizi delegati all’ Unione è così previsto:

Cap. Spesa Bilancio 2016 Bilancio 2017 Bilancio 2018

5190/0 € 10.000,00 € 8.500,00 € 8.500,006990/0 € 20.693,00 € 20.693,00 € 20.693,005670/0 € 4.000,00 € 4.000,00 € 4.000,005621/30 € 3.095,00 € 3.095,00 € 3.095,00

Servizio Integrazione scolastica 4821/0 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00Sostegno alla domiciliarietà 6531/0 € 33.415,00 € 33.415,00 € 33.415,00

Risorse accessorie personale trasferitoServizio Assistenza domiciliare 6490/0 € 5.980,00 € 5.980,00 € 5.980,00Deleghe Azienda USL 6532/0 € 149.200,00 € 149.200,00 € 149.200,00

253/20 € 14.000,00 € 14.000,00 € 14.000,00258/0 € 3.900,00 € 3.900,00 € 3.900,00

284/0 € 14.100,00 € 14.100,00 € 14.100,00 € 282.383,00 € 280.883,00 € 280.883,00 Totale

Servizio Informatico

Cultura e turismoSportello Unico Attività ProduttiveProtezione CivileDifesa del Suolo

Gestione del Personale

Quota associativa, centrale di committenza e Ufficio Stampa

Progettazione e gestione del sistema locale dei servizi sociali ed erogazione delle relative prestazioni ai cittadini

Nel bilancio 2016 – 2018 nella parte Entrata sono stati previsti i seguenti rimborsi da parte dell’Unione: - rimborso del personale in comando per la gestione dello Sportello SUAP al cap. 2386/0 per l’importo €

11.330,00; - rimborso del personale in comando – Istituzione al cap. 2387/0 per l’importo € 16.500,00; - rimborso per spese del Servizio Assistenza domiciliare al cap. 2389/0 per l’importo di € 2.000,00. Si fa presente che, alla data di redazione del presente bilancio, l’Unione non ha ancora approvato e trasmesso le proprie previsioni pertanto i dati inseriti in bilancio sono stati valutati opportunamente con i Responsabili di Area dell’ente utilizzando una stima e verificandone l’andamento derivante dal bilancio assestato 2015 – 2017. Nel caso in cui eventualmente vengano previste ulteriori spese/entrate, ciò sarà oggetto di variazione. Nelle previsioni si è tenuto conto del divieto disposto dall’art.6, comma 19 del D.L. 78/2010, di apporti finanziari a favore di società partecipate che abbiano registrato per tre esercizi consecutivi perdite di esercizio o che abbiano utilizzato riserve disponibili per il ripiano di perdite anche infrannuali. Le società non hanno registrato perdite per tre esercizi. Tutti gli organismi partecipati hanno approvato il bilancio d’esercizio al 31/12/2014. Dalla verifica della situazione economica degli organismi totalmente partecipati o controllati dall’ente risulta quanto segue:

- organismi che nel 2015 hanno previsto la distribuzione dei seguenti utili: Hera S.p.A. dividendi previsti € 192.641,00 (dato assestato anno 2014)

- organismi che sulla base dei dati del bilancio di esercizio 2015, richiederanno nell’anno 2016, i seguenti finanziamenti aggiuntivi da parte dell’ente per assicurare l’equilibrio economico: nessuno.

Osservazioni: La predisposizione del bilancio di previsione 2016 – 2018 è stata particolarmente complessa sia per i tagli statali imposti sia per la difficoltà di formulare previsioni attendibili sull'effettivo gettito delle entrate e per l'incertezza sull'entità dei trasferimenti statali; infatti la contrazione delle entrate correnti e delle spese correnti sta determinando una maggiore rigidità del bilancio di previsione, irrigidendo di fatto la gestione ordinaria. Inoltre la pesante incertezza circa l'assetto tributario del Comune, in relazione alla costituzione del fondo di solidarietà comunale, ai trasferimenti erariali, alla IUC, impone misure previsionali di bilancio estremamente prudenziali nonché verifiche intermedie degli equilibri, come peraltro già stabilito dal regolamento sui controlli interni approvato. La sottoscritta ritiene importante precisare che con l’attuale impostazione della normativa del “pareggio di bilancio”, il controllo e le verifiche sullo stato di attuazione e rispetto degli obiettivi imposti dalla normativa stessa, coinvolgono in toto la struttura burocratica e gli organi di direzione e amministrazione politica dell’Ente, tenuto conto della intrinseca natura dei vincoli (che riguardano le spese in generale con riferimento anche alla cassa). Al fine di mantenere la congruità delle previsioni di spesa e di evitare situazioni di necessità di rifinanziamento della spesa corrente in corso di esercizio, sarà indispensabile, la massima collaborazione attiva dei Funzionari Responsabili di ciascun Servizio e degli Organismi politici deputati alle scelte programmatiche, sia nella fase di accertamento dell’entrate che nella fase dell’ impegno della spesa, sia nella fase di aggiornamento in corso d’anno, che incidono, tra l’altro, nei saldi finanziari rilevanti ai fini del Pareggio di bilancio. Visto il D.Lgs. n. 267/2000;

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Visto il vigente Regolamento comunale di contabilità;

ESPRIME 1. Il proprio parere tecnico FAVOREVOLE per ciò che concerne la regolarità nella predisposizione del bilancio 2016/2018 e dei documenti allegati, anche ai fini del rispetto delle normative vigenti in materia; 2. il proprio parere FAVOREVOLE per ciò che attiene:

• la regolarità contabile del bilancio 2016 – 2018 e dei documenti allegati; • la conseguente determinazione degli equilibri di bilancio di parte corrente, degli investimenti e del

Pareggio di bilancio; • l’attendibilità delle entrate e la congruità delle spese, tenendo conto di quanto sopra segnalato e

suggerito; • la regolarità e la correttezza dell’azione amministrativa nell’adottare la proposta di delibera in

oggetto. San Benedetto Val di Sambro , lì 16.02.2016

f.to Il Responsabile del Servizio Finanziario Dott.ssa Elisabetta Battani


Città Metropolitana di Bologna

(F.to Dott.ssa Battani Elisabetta)

Parere Favorevole sulla Regolarità Tecnica

Allegato alla delibera n. 13 del 19/02/2016

Avente ad oggetto: APPROVAZIONE DELLO SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE

FINANZIARIO 2016-2018 (ART. 11 D.LGS. N. 118/2011)

IL RESPONSABILE DI AREA

Ai sensi dell'art. 49, 1° comma, del Decreto Leg.vo 18.08.2000 n. 267 e sue modifiche e

integrazioni e con riferimento alla deliberazione sopra indicata, il/i sottoscritto/i esprime/mono:

Addì, 19/02/2016

****************************************************************************************

______________________________

Parere Favorevole sulla Regolarità Contabile

(F.to Dott.ssa Battani Elisabetta)

IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO Addì, 19/02/2016

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(*) Motivazione:

Letto, approvato e sottoscritto.

IL SINDACO IL SEGRETARIO COMUNALE

F.to Santoni Alessandro F.to Brizzi Clementina

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ATTESTA

La presente deliberazione è divenuta esecutiva:

essendo decorsi 10 giorni dalla pubblicazione

perché dichiarata immediatamente eseguibile

Lì 19/02/2016

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che la presente deliberazione viene pubblicata dal 22/02/2016 al 08/03/2016 per 15 gg. consecutivi

nel sito istituzinale di questo Comune accessibile al pubblico (art. 32, comma 1, della legge 18 giugno

2009, nr. 69) e comunicata contestualmente ai Capigruppo Consiliari.

X

Il sottoscritto RESPONSABILE DI AREA, visti gli atti d'ufficio;

F.to Dr. Barbi Paolo


F.to Dr. Barbi Paolo


Si attesta che la presente deliberazione è copia conforme al suo originale per quanto riguarda il

contenuto del provvedimento e per quanto riguarda tutte le attestazioni ad esso riferite.

San Benedetto Val di Sambro, 22/02/2016 L'INCARICATO

Delibera n. 13 del 19 FEBBRAIO 2016

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