COMUNE DI COMUNE DI POLVERIGI POLVERIGI

PRESENTAZIONE DELPRESENTAZIONE DEL

BILANCIO DI PREVISIONEBILANCIO DI PREVISIONE 2009 – 20112009 – 2011

Polverigi - Marzo 2009Polverigi - Marzo 2009

LA PROGRAMMAZIONE DEL BILANCIO COMUNALE

Con l’approvazione del Bilancio di Previsione, il Consiglio Comunale individua quali sono gli obiettivi da raggiungere nel triennio successivo ed approva i programmi di spesa che vincoleranno l’Amministrazione

nello stesso arco di tempo. Con lo stesso atto, che assume quindi anche valenza economico/finanziaria, vengono precisate le risorse che si

renderanno disponibili nel corso del triennio destinandole alla realizzazione degli obiettivi programmati. Le risorse destinate al

finanziamento delle decisioni di spesa costituiscono quindi la base di partenza su cui poggia il processo di programmazione. Si può infatti

ipotizzare un esborso finanziario nella misura in cui esiste, come contropartita, la stessa disponibilità di entrate. Questa constatazione

trova riscontro nella normativa contabile: il bilancio di previsione deve sempre riportare il pareggio tra le entrate previste e le uscite

programmate. Questo significa che l’Ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se l’attività posta in essere ha ottenuto

il necessario finanziamento. La conseguenza di questa norma è che: Il bilancio di previsione nasce sempre dalla verifica a

priori delle risorse disponibili, ed è solo sulla scorta di questi importi che l’amministrazione definisce i propri

programmi di spesa. Fermo restando il principio del pareggio generale di bilancio, vincolante per l’amministrazione, la decisione di

distribuire le risorse nei diversi programmi nasce sia da considerazioni di carattere politico che tecniche, come l’obiettivo di garantire l’erogazione

dei servizi già attivati in precedenti esercizi.

IL BILANCIO IL BILANCIO 20092009ENTRATE SPESE

Titolo I°(Entrate Tributarie)

1.216.800,00 €Titolo I°(Spese Correnti)

2.360.945,00 €

Titolo II°(Trasferimenti)

869.273,00 € Titolo III°(Rimborso prestiti)

273.611,00 €

Titolo III°(Entrate Extratribut.)

551.058,00 €Totale 2.634.556,00 €

Totale2.634.556,00 €

Titolo II°(Spese Conto Capitale)

2.098.481,00 €

Titolo IV°(Trasf.Capitale-OO.UU.)

1.675.906,00 €Titolo IV°(Spese Conto Terzi)

674.000,00 €

Titolo V°(Prestiti)

420.000,00 €TOTALE GENERALE 5.407.037,00

Titolo VI°(Entrate Conto Terzi)

674.000,00 € Le entrate correnti sono costituite dai Titoli I°-II°-III° , quelle per

investimenti dal Titolo IV°.TOTALE GENERALE 5.407.037,00

Le Entrate CorrentiIn unità

di €Tributi

Trasferimenti

Extratri-butarie

TOTALE

20091.216.800

(46%)869.273

(33%)551.058

(21%)2.634.55

6

Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2009Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2009

ICI (*) 535.000*

Add. IRPEF 172.000

Compartecip. Gettito IRPEF

59.000

Proventi Oneri Urb.

44.000* (439.000)

Tarsu 342.000

Altre64.800

TOTALE1.216.80

0

Gettito IRPEF5%

Add. IRPEF14%

Oneri Urb.4%

Altre (Tosap-Add.En.El-Pubblicità)

5%

ICI44%

Tarsu28%

Le Entrate Correnti – Titolo II° : Le Entrate Correnti – Titolo II° : CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI

20092009Contr. - Trasf.

Correnti STATO

Contr. - Trasf. Corr.

REGIONE

Funzioni Deleg.

REGIONE

Altri Enti Pubblici TOTALE

671.131 66.320 93.372 38.450 869.273

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

800000

2004 2005 2006 2007 2008 2009

Trasfer. STATO

Trasf. REGIONE

Funz. Delegate

Altri Enti

Media Mobile su 2 per.(Trasfer. STATO)

Trasferimenti Statali - (Trend Storico)

SPETTANZE

2004 2005 2006 2007 2008 2009

Contrib. Ordinario 46.162 33.760 2.645 405.068 423.952

345.009

Contr. Consolidato 60.439 60.439 54.792 60.439 60.439 60.434

Contr.Perequativo 28.449 28.448 28.448 28.449 28.449 28.449

Contr.Ordin.Invest./ Altri Contr. Generali

19.575 0 0 0 0 / 116.46

0

Contributo Svilup. Investim.

82.767………

…

30.478………

…

21.991………

…

21.625………

16.531 ……….

.

16.531 ……..

Totale parziale 243.006

169.645 137.919 497.925 544.824

671.131

Totali netto Contr. Svilup. Investim.

465.219 459.661 478.368 517.826 576.055

713.600

(568.600)

Comp.Gettito Irpef 304.980 324.935 362.440 41.892 47.762 59.000

TOTALI 547.986 490.139 500.359 539.817 592.586 730.131

Le Entrate Correnti – Titolo Le Entrate Correnti – Titolo III°: III°:

EXTRATRIBUTARIE EXTRATRIBUTARIE 20092009Proventi

Servizi Pubblici

355.000

64,4 %

Mense, Illumin. Votiva, Proventi

ASP, Vendita Loculi, Scuolabus, Diritti

Segreteria

Proventi Beni dell’Ente

93.633 17,0 % Affitti

Interessi 15.500 2,8 % Depositi tesoreria, Mutui non elargiti

Utili Netti Aziende, Dividendi

55.000 10,0 % Utile ASP

Proventi Diversi

31.925 5,8 % Servizi Inteatro,

Swap Assist. Domicialire, Rimb.

Mutui

TOTALE551.05

8100.00

%

Nel 2001 i proventi dei

servizi pubblici erano 1.345.710

€

8

SPESE CORRENTI 2.634.556,00 €

Personale

Rimb.Prestiti Interessi

Prest.Servizi

Acq. Beni

Trasferim.

Altro

687.342 445.429 543.522 191.000 702.528 64.735

Le Uscite Correnti, rappresentano quelle spese destinate al funzionamento dell’Ente, che schematicamente sono indicate all’interno del Bilancio come interventi. Ricadono in questa parte del bilancio il pagamento degli stipendi; l’acquisto di

beni di uso non durevole, la fornitura dei servizi, il pagamento di affitti per l’uso di beni mobili ed immobili non appartenenti al Comune, il pagamento di imposte e tasse, la concessione di contributi a terzi, il rimborso delle rate dei mutui contratti e

degli interessi passivi. SUDDIVISIONE PER INTERVENTI:

Uscite Correnti Uscite Correnti (suddivise per (suddivise per Interventi) Interventi) € 2.634.556 € 2.634.556

Altro (Tasse-FondoRiserva)

2%

Trasf.-Contrib.27%

Prest.Servizi21%

Acq.Beni7%

Rimb.Prestiti-Interessi

17%

Personale26%

RIGIDITA’ SPESA CORRENTE Spese personale+Rimborso

Mutui / Entrate Correnti

Previsione 2009

42,95 %

Uscite per investimentiUscite per investimenti

Piano triennale OO.PP. 2009 - 2011

20092009

€ € 2.095.9062.095.906,,0000

• A9 Città Sicura (30.000)• Ampliamento Scuola Materna (620.000)• Ascensore Scuola Media (84.000)• PIP II° Stralcio (1.000.000) • Recupero Fonti Bagno-Mura Villa (150.000)

2010

€ 355.531,00

Strada Via Perna e Via Baiana (155.000)• Marciap. Via V. Emanuele II° (90.000,00)• Manutenzione Beni Comunali (50.000)

2011

€ 530.531,00

• Viabilità Roncolina (Ponte) (150.000)• Progettazione Scuola Media (150.000)•Adeguamento Via Sbarra (120.000)

Finanziamento opere 2009Finanziamento opere 2009

Oneri Urbanizzazione

395.000,00 €395.000,00 €

Contributi Enti – POR FESR

204.000,00 €204.000,00 €

Fonti Bagno-Mura Villa

Ascensore S. Media

Manutenzione Strade

Ascensore Scuola Media

A9 Città Sicura

Manutenzione Beni Comunali

Ampliamento Scuola Materna

Interventi Urbanizzazione

Alienazione Lotti

1.000.000,00 €1.000.000,00 €

Mutuo L. 46/92

420.000,00 €420.000,00 €

P.I.P. 2° Stralcio

Ampliamento Scuola Materna “Colorella”

Andamento del Debito

Rispetto delegabilità dei cespiti su Entrate 2007, quota interessi

max. 15% Previsione 2009:

€ 205.872

Anno 2004 2005… …2007 2008 2009

Stock€

4.749.208

€ 4.481.367

€ 3.925.541

€ 3.655.067

€ 3.801.473

Variazione Netta

€. 457.350

- €. 267.841

- €. 297.296

- €. 270.473

+€. 146.405

Rata 2009

Quota Capitale

Quota Interessi

€ 445.429

€ 273.611

€ 171.818

Incidenza Ammortamento Mutui sul Bilancio

SPESE PER PROGRAMMI SPESE PER PROGRAMMI 20092009

TOTALE 4.733.037 Spese correnti (2.360.945) + Rimborso prestiti (273.611) (2.634.556,00) + Spese Conto Capitale (2.098.481,00)

Amministrazione 818.733(774.758 + 43.975)

17.3 %

Viabilità 292.732(232.732 + 60.000)

6.2 %

Istruzione 1.158.291(454.316 + 703.975)

24.5 %

Sociale 294.105(234.105 + 60.000)

6.2%

Sport 168.937(168.937 + 0)

3.6% Cultura 93.262(93.262 + 0)

1.9%

Gest. Territorio 774.987(544.456 + 230.531)

16.4 %

Svil.Ec.-Ser.Prod 1.020.648(20.648 + 1.000.000)

21.6 %

Polizia Locale 95.342(95.342 + 0)

2.0 % Turismo 16.000(16.000 + 0)

0.3 %

L.R. 18/1996 (Portatori Handicap: Assistenza scolastica, Taxi sanitari, Inserimenti lavorativi); L.R. 9/2003 (Assistenza all’infanzia); L.R. 30/1998

(Contributi Famiglie); L. 431/1998 (Sostegno Locazione); L.R. 8/1994 (Inserimento extracomunitari); Contributo libri scolastici; Assistenza

Domiciliare; C.A.G.

Costi totali SOCIALE Trasferimenti e Contributi

Oneri Comune

171.032 €* 74.486 €** 96.546 € (56%)* Al netto di spese cimiteriali e randagismo ** Il 50% del fondo Unico Regionale è destinato all’istruzione

Oneri complessivi Asili

Nido

Trasferimenti L.R. 9/2003

Fondi Comunali

Contributo medio pro-capite

43.000 € (2006) 25.000 € 18.000 € 1.125 €/cad

970 €/cad54.000 € (2007) 35.500 € 18.500 €

79.000 € (2008) 33.500 € 39.000 € 1.550 €/cad73.000 € (2009) 33.000 € 40.000 € Dati consolidati

Interventi nel Settore SOCIALE

UNIONE DEI COMUNIUNIONE DEI COMUNI - BILANCIO BILANCIO 20092009

ENTRATE

USCITE

Contributi,

Proventi

Segreteria, Uffici,

Ragioneria,

Revisore, Tecnico

211.000 €

109.000 €

ServiziUnione Comuni

POLVERIGI

Igiene Urbana

1.513.500 €

366.000 €*

Custodia Cani

29.000 € 4.000 €

Colonie Marine

94.500 € 14.000 €

Vigili Urbani501.000

€95.000 €

Asili Nido194.000

€40.000

€**

Note:

* 366.000 € servizi unione 25.000 € servizi comune

** 40.000 € fondi comunali 33.000 € L.R. 9/2003

AnnoServizi

TrasferitiContributi Concessi

Parametri Concessione Fondi

2005

- Custodia Cani - Colonie Marine - Nettezza Urbana

130.000 € Fondi statali 25.000 € Fondi regionali

a) Numero dei Servizib) Spesa Servizic) Numero degli Abitanti

2006 - Polizia Municipale 104.000 € Fondi regionali 3.000 € Fondi provinciali

25% - Spesa Servizi25% - Densità Pop/Kmq25% - Num. Abitanti 25% - Densità pop. anziana

2007 - Asili Nido 99.000 € Fondi regionali 86.000 € L. 9/2003 4.000 € Fondi provinciali

Come sopra

2008 -Nessuno146.000 € Fondi Statali 63.000 € Fondi reg.li81.000 € L. 9/2003

Come sopra

2009 -Nessuno

148.000 € Fondi Statali32.000 € Fondi regionali80.000 € L. 9/2003

Come sopra

UNIONE DEI COMUNIUNIONE DEI COMUNI

ALIQUOTE TRIBUTI

ICI 2009

1° Casa 4,80

(detrazione)

103,29

Altri Fabbricati 7,00

Aree edificabili 7,00

GETTITO(in Euro)

535.000 480.000

*

ICI 1° Casa Aliquota Add. IRPEF

Unione Comuni 2009 5,32 0,49

COMUNIICI

1°casa

IRPEFOO.UU.

Parte corrente

Agugliano 4,8 0,65 23% - 70.000 €

Camerata P. 5,0 0,60 17% - 50.000 €

Offagna 6 0,285 32% - 60.000 €

S.M.Nuova 6 0,5 50% - 65.000 €

POLVERIGI 4.8 0.4 10% - 44.000 €

La gestione dei servizi: La gestione dei servizi: previsioni 2009previsioni 2009SERVIZI A

DOMANDAINDIVIDUALE

Entrate UsciteCopertur

a

Corsi Extrascolast. 5.500 15.500 35 %

Mensa Sc.Elementare

11.500 15.000 77 %

Mensa Sc. Materna 72.000 96.000 75%

Pulmini 32.000 132.000 24 %

Assist. Domiciliare 3.000 23.000 13 %

SERVIZI ISTITUZIONALI

Nettezza Urbana 344.000 391.000 88 %

Tariffe56,82 € corso

nuoto

12,91 €/mese fisso 2,98

€/giorno pres. 3,00 €/giorno

fisso

28.82 €/mese fisso 2,98

€/giorno pres.

180 €/anno 1 figlio

290 €/anno 2 figli

4,65 €/ora

1,41 €/mq - resid.le 2,90 €mq - uffici 2,35 €/mq – indust. 2,42 €/mq - negozi 2,76 €/mq – ristor. 2,10 €/mq–artigian.

Le scelte finanziarie in 5 anni di Amministrazione

Dalla parte delle SPESEVoci di Spesa

2004 2009 Scelte Amministrativ

eSpese Correnti

1.902.744 €

2.360.945 €

- Evitato ricorso alla tassazione o specifici aumenti serv.dom.ind.

Indebitamento

4.785.000 €

3.801.000 €

-No nuovi mutui per gravare parte corrente

Vigili Urbani 63.000 € 95.000 € -Servizio affidato all’ Unione Comuni (3 dip.)

Settore Sociale

62.000 € 97.000 € -Nido-Assistenza Domiciliare

Nuovi servizi 0 € 25.000 € -Mensa Elementari-Palazzetto Sport

Nettezza Urbana

252.000 € 391.000 € -Aumento 8%+10% a fronte +140.000 (disc.) -da 30% a 40% zone ind.

Le scelte finanziarie in 5 anni di Amministrazione

Dalla parte delle ENTRATE

Voci di Entrata

2004 2009 Scelte Amministrati

veGettito ICI 535.000 €

135.000 €*625.000 €

55.000 €*

- Aliquote invariate - Aumento valori aree edificabili (2006)

Gettito Addiz.

Irpef

111.000 € 172.000 € - Aliquota invariata 0,4 per mille

Trasferimenti 465.000 € 510.000 € -Monitoraggio ICI 1° casa, Cat. D, Fabb. Rur- Contributo triennale

OO.UU. 262.000 € 440.000 € - Aumento Oneri e Costo Costruzione (05)- 10% parte corrente

A.S.P. 115.000 € 145.000 € -Margine gas 30-40%-Credito d’imposta