COMUNE DI COMUNE DI POLVERIGI POLVERIGI

PRESENTAZIONE DELPRESENTAZIONE DEL

BILANCIO DI PREVISIONEBILANCIO DI PREVISIONE 2008 – 20102008 – 2010

Polverigi - Marzo 2008Polverigi - Marzo 2008

IL BILANCIO IL BILANCIO 20082008ENTRATE SPESE

Titolo I°(Entrate Tributarie)

1.274.805,00 €Titolo I°(Spese Correnti)

2.392.521,00 €

Titolo II°(Trasferimenti)

792.274,00 € Titolo III°(Rimborso prestiti)

270.476,00 €

Titolo III°(Entrate Extratribut.)

595.918,00 €Totale 2.662.997,00 €

Totale2.662.997,00 €

Titolo II°(Spese Conto Capitale)

439.961,00 €

Titolo IV°(Trasf.Capitale-OO.UU.)

439.961,00 €Titolo IV°(Spese Conto Terzi)

1.079.000,00 €

Titolo V°(Prestiti)

0,00 €TOTALE GENERALE 4.181.958,00

Titolo VI°(Entrate Conto Terzi)

1.079.000,00 € Le entrate correnti sono costituite dai Titoli I°-II°-III° , quelle per

investimenti dal Titolo IV°.TOTALE GENERALE 4.181.958,00

LA PROGRAMMAZIONE DEL BILANCIO COMUNALE

Con l’approvazione del Bilancio di Previsione, il Consiglio Comunale individua quali sono gli obiettivi da raggiungere nel triennio successivo ed approva i programmi di spesa che vincoleranno l’Amministrazione

nello stesso arco di tempo. Con lo stesso atto, che assume quindi anche valenza economico/finanziaria, vengono precisate le risorse che si

renderanno disponibili nel corso del triennio destinandole alla realizzazione degli obiettivi programmati. Le risorse destinate al

finanziamento delle decisioni di spesa costituiscono quindi la base di partenza su cui poggia il processo di programmazione. Si può infatti

ipotizzare un esborso finanziario nella misura in cui esiste, come contropartita, la stessa disponibilità di entrate. Questa constatazione

trova riscontro nella normativa contabile: il bilancio di previsione deve sempre riportare il pareggio tra le entrate previste e le uscite

programmate. Questo significa che l’Ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se l’attività posta in essere ha ottenuto il necessario finanziamento. La conseguenza di questa norma è facilmente

intuibile: il bilancio di previsione nasce sempre dalla verifica a priori delle risorse disponibili, ed è solo sulla scorta di questi importi che l’amministrazione definisce i propri programmi di spesa. Fermo restando il principio del pareggio generale di bilancio,

vincolante per l’amministrazione, la decisione di distribuire le risorse nei diversi programmi nasce sia da considerazioni di carattere politico che

tecniche, come l’obiettivo di garantire l’erogazione dei servizi già attivati in precedenti esercizi.

Le Entrate CorrentiIn unità

di €Tributi

Trasferimenti

Extratri-butarie

TOTALE

20081.274.805

(48%)792.274

(30%)595.918

(22%)2.662.99

7

Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2008Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2008

ICI (*) 670.000*

Add. IRPEF 150.000

Compartecip. Gettito IRPEF

47.762

Proventi Oneri Urb.

30.000* (420.000)

Tarsu 311.000

Altre 66.043

TOTALE1.274.80

5

Gettito IRPEF4%

Add. IRPEF15%

Oneri Urb.3%

Altre (Tosap-Add.En.El-

Pubbl)7%

ICI71%

Tarsu24%

Le Entrate Correnti – Titolo II° : Le Entrate Correnti – Titolo II° : CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI

20082008Contr. - Trasf.

Correnti STATO

Contr. - Trasf. Corr.

REGIONE

Funzioni Deleg.

REGIONE

Altri Enti Pubblici TOTALE

544.824 66.320 130.880 50.250 792.274

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Trasfer. STATO

Trasf. REGIONE

Funz. Delegate

Altri Enti

Media Mobile su 2 per.(Trasfer. STATO)

Le Entrate Correnti – Titolo Le Entrate Correnti – Titolo III°: III°:

EXTRATRIBUTARIE EXTRATRIBUTARIE 20082008Proventi

Servizi Pubblici

371.000

62,3 %

Mense, Illumin. Votiva, Proventi

ASP, Vendita Loculi, Scuolabus, Diritti

Segreteria

Proventi Beni dell’Ente

91.523 15,4 % Affitti, Tosap, Affissioni

Interessi 33.000 5,5 % Depositi tesoreria, Mutui non elargiti

Utili Netti Aziende, Dividendi

72.000 12,1 % Utile ASP

Proventi Diversi

28.395 4,7 % Servizi Inteatro,

Swap Assist. Domicialire, Rimb.

Mutui

TOTALE595.91

8100.00

%

Nel 2001 i proventi dei

servizi pubblici erano 1.345.710

€

Trasferimenti Statali - (Trend Storico)

SPETTANZE

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Contrib. Ordinario 80.846 46.162 33.760 2.645 405.068

423.952

Contr. Consolidato 61.061 60.439 60.439 54.792 60.439 60.439

Contr.Perequativo 28.742 28.449 28.448 28.448 28.449 28.449

Contributo Ordin. Investimenti

56.436 19.575 0 0 0 0

Contributo Svilup. Investim.

162.301

…………

82.767………

…

30.478………

…

21.991………

…

21.625………

16.531 ………..

Totale parziale 399.311

250.000 169.645 137.919 497.925

544.824

Totali netto Contr. Svilup. Investim. 545.884 472.219 459.661 478.368 517.826

576.055

Gettito IRPEF 308.874 304.980 324.935 362.440 41.892 47.762

TOTALI 708.185 554.986 490.139 500.359 539.817 592.586

8

SPESE CORRENTI 2.662.997,00 €

Personale

Rimb.Prestiti Interessi

Prest.Servizi

Acq. Beni

Trasferim.

Altro

733.071 474.706 522.147 180.350 690.734 61.989

Le Uscite Correnti, rappresentano quelle spese destinate al funzionamento dell’Ente, che schematicamente sono indicate all’interno del Bilancio come interventi. Ricadono in questa parte del bilancio il pagamento degli stipendi; l’acquisto di

beni di uso non durevole, la fornitura dei servizi, il pagamento di affitti per l’uso di beni mobili ed immobili non appartenenti al Comune, il pagamento di imposte e tasse, la concessione di contributi a terzi, il rimborso delle rate dei mutui contratti e

degli interessi passivi. SUDDIVISIONE PER INTERVENTI:

Uscite Correnti Uscite Correnti (suddivise per (suddivise per Interventi) Interventi) € 2.662.997 € 2.662.997

Altro (Tasse-FondoRiserva)

3%

Trasf.-Contrib.15%

Prest.Servizi23%

Acq.Beni7%

Rimb.Prestiti-Interessi

21%

Personale31%

RIGIDITA’ SPESA CORRENTE Spese personale+Rimborso

Mutui / Entrate Correnti

Previsione 2008

45,35 %

Finanziamento opere 2008Finanziamento opere 2008

Oneri Urbanizzazione

390.000,00 €390.000,00 €

Contributo Fondazione Cariverona

40.000,00 €40.000,00 €

Fonti Bagno

Manutenzione Strade

Marciapiedi Rustico e Via S. Giovanni

A9 Città Sicura

Mura Villa Nappi

Allargamento Via Traversa

Sistem. Direzione Scolastica

Uscite per investimentiUscite per investimenti

Piano triennale OO.PP. 2008 - 2010

20082008

€ € 430.000430.000,,0000

• A9 Città Sicura (30.000)• Marciapiedi Via S.Giovanni-Rustico (185.000)• Allargamento Via Traversa (60.000)• Sistemazione Mura Villa Nappi (70.000) •Sistemazione Fonti Bagno (40.000)

2009

€ 409.000,00

• A9 Città Sicura (30.000)• Strada Via Caccia e Via Baiana (155.000)• Marciap. Via Matteotti II° stralcio (90.000,00)• Ascensore scuole medie (84.000)

2010

€ 1.075.000,00

• Viabilità Roncolina (Ponte) (120.000)• Ampliamento Scuola Materna (900.000)

Andamento del Debito

Rispetto delegabilità dei cespiti su Entrate 2006, quota interessi

max. 15% Previsione 2008: € 148.321,00

Anno 2004 2005 2006 2007 2008

Stock€

4.749.208

€ 4.481.367

€ 4.222.837

€ 3.925.541

€ 3.655.067

Variazione Netta

€. 457.350

- €. 267.841

- €. 258.529

- €. 297.296

- € 270.473

Rata 2008

Quota Capitale

Quota Interessi

€ 458.194

€ 270.473

€ 187.721

Incidenza Ammortamento Mutui sul Bilancio

SPESE PER PROGRAMMI SPESE PER PROGRAMMI 20082008

TOTALE 3.102.958 Spese correnti (2.392.521) + Rimborso prestiti (270.476) (2.662.997,00) + Spese Conto Capitale (439.961,00)

Amministrazione 867.967(832.967 + 35.000)

28.0 %

Viabilità 565.292(255.862 + 309.430)

18.2 %

Istruzione 451.233(441.233 + 10.000)

14.5 %

Sociale 256.001(256.001 + 0)

8.3%

Sport 163.726(163.726 + 0)

5.3 % Cultura 89.173(89.173 + 0)

2.9%

Gest. Territorio 567.617(482.086 + 85.531)

18.3 %

Svil.Econ.-Serv.Prod 22.149(22.149 + 0)

0,7 %

Polizia Locale 103.800(103.800 + 0)

3.3 % Turismo 16.000(16.000 + 0)

0.5 %

UNIONE DEI COMUNIUNIONE DEI COMUNI - BILANCIO BILANCIO 20082008

ENTRATE

USCITE

Contributi, Varie

Segreteria, Uffici,

Ragioneria,

Revisore, Tecnico

121.900 €

89.226 €

ServiziUnione Comuni

POLVERIGI

Igiene Urbana

1.409.500 €

335.000* €

Custodia Cani

29.000 € 5.000 €

Colonie Marine

59.000 € 7.500** €

Vigili Urbani430.100

€103.800 €

Asili Nido115.500

€70.000***

€

Note:

* 311.000 € a ruolo (93%) 24.000 € fondi comunali

** 5.000 € quote bambini 2.500 € fondi comunali

*** 33.000 € fondi comunali 37.000 € L.R. 9/2003

L.R. 18/1996 (Portatori Handicap: Assistenza scolastica, Taxi sanitari, Inserimenti lavorativi); L.R. 9/2003 (Assistenza

all’infanzia); L.R. 30/1998 (Contributi Famiglie); L. 431/1998 (Sostegno Locazione); L.R. 8/1994 (Inserimento extracomunitari);

Contributo libri scolastici; Assistenza Domiciliare; C.A.G.

Costi totali SOCIALE Trasferimenti e Contributi

Oneri Comune

198.757 €* 110.923 €** 87.834 € (44%)* Al netto di spese cimiteriali e randagismo ** Il 50% del fondo Unico Regionale è destinato all’istruzione

Oneri complessivi

Asili Nido

Trasferimenti L.R.

9/2003

Fondi Comunali

Contributo medio pro-

capite

43.000 € (2006) 25.000 € 18.000 € 1.125 €/cad

970/cad54.000 € (2007) 35.500 € 18.500 €

70.000 € (2008) 37.000 € 33.000 € Dati consolidati

Interventi nel Settore SOCIALE

AnnoServizi

TrasferitiContributi Concessi

Parametri Concessione Fondi

2005

- Custodia Cani - Colonie Marine - Nettezza Urbana

130.000 € Fondi statali 25.000 € Fondi regionali

a) Numero dei Servizib) Spesa Servizic) Numero degli Abitanti

2006 - Polizia Municipale

104.000 € Fondi regionali 3.000 € Fondi provinciali

25% - Spesa Servizi25% - Densità Pop/Kmq25% - Num. Abitanti 25% - Densità pop. anziana

2007 - Asili Nido

99.000 € Fondi regionali 4.000 € Fondi provinciali

Sia nel 2005 che nel 2006, lo Stato ha stanziato 20 Milioni di € per le Unioni dei Comuni e le Comunità Montane. Nel

2006, fermo restando l’entità del contributo, la quota riservata alle Unioni dei

Comuni è diminuita del 40% a favore di quella delle Comunità Montane.

2008 -Nessuno100.000 € Fondi reg.li5.000 € Fondi provinciali

UNIONE DEI COMUNIUNIONE DEI COMUNI

ALIQUOTE TRIBUTI

ICI 2008

1° Casa 4,80

(detrazione)

103,29

Altri Fabbricati 7,00

Aree edificabili 7,00

GETTITO(in Euro)

625.000 45.000*

ICI 1° Casa Aliquota Add. IRPEF

Unione Comuni 2008 5,32 0,49

COMUNIICI

1°casa

IRPEFOO.UU.

Parte corrente

Agugliano 4,8 0,65 50%

Camerata 5,0 0,60 0%

Offagna 6 0,285 50%

S.M.Nuova 6 0,5 50%

POLVERIGI 4.8 0.4 7% - 30.000 €

La gestione dei servizi: La gestione dei servizi: previsioni 2008previsioni 2008SERVIZI A

DOMANDAINDIVIDUALE

Entrate UsciteCopertur

a

Corsi Extrascolast. 8.500 18.100 47 %

Mensa Sc.Elementare

15.500 21.400 72 %

Mensa Sc. Materna 67.000 99.000 68%

Pulmini 30.000 148.000 20 %

Assist. Domiciliare 3.000 23.000 13 %

SERVIZI ISTITUZIONALI

Nettezza Urbana 311.000 335.000 93 %

Tariffe56,82 € corso

nuoto

12,91 €/mese fisso 2,98

€/giorno pres. 3,00 €/giorno

fisso

28.82 €/mese fisso 2,98

€/giorno pres.

180 €/anno 1 figlio

290 €/anno 2 figli

4,65 €/ora

1,28 €/mq - resid.le 2,64 €mq - uffici 2,14 €/mq – indust. 2,20 €/mq - negozi 2,51 €/mq – ristor. 1,91 €/mq–artigian.