Comune di Grosseto - Bilancio 2013 - Presentazione vice Sindaco Paolo Borghi

Città di Grosseto

2

Bilancio 2013

3

La partenza

4

Sbilancio ipotetico

Situazione al primo gennaio 2013

Calcoli disponibili solo dal mese di luglio

-€ 4.408.840 (Servizi domanda individuali)-€ 4.194.000 (Iside)-€ 3.620.000 (Spending review)

Totale:-€ 12.222.840

5

...9 mesi dopo

6

Bilancio annuale di previsione - ENTRATE

Accertamenti ultimo esercizio chiuso Previsioni definitive 2012 Previsioni 2013

Titolo I: Tributarie 58.627.053,95 61.973.015,00 64.036.555,00Titolo II: Trasferimenti correnti 7.978.669,67 7.213.905,00 7.768.065,00Titolo III: Extratributarie 11.513.806,50 11.623.380,00 11.601.395,00Titolo IV: Alienazione patr. e trasf. di capitale 11.074.613,29 9.454.210,00 37.730.000,00Titolo V: Accensione di prestiti 720.522,90 4.000.000,00 40.000.000,00Titolo VI: Servizi conto terzi 6.921.020,38 6.980.000,00 8.912.000,00Totale 96.835.686,69 101.244.510,00 170.048.015,00Avanzo di amministrazione 0,00 7.325.166,00 3.861.095,00Totale generale Entrate 96.835.686,69 108.569.676,00 173.909.110,00

Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV Titolo V Titolo VI€ 0,00

€ 10.000.000,00

€ 20.000.000,00

€ 30.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 50.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 70.000.000,00

Accertamenti ultimo esercizio chiuso

Previsioni definitive 2012

Previsioni 2013

7

Bilancio annuale di previsione - USCITE

Impegni ultimo esercizio chiuso Previsioni definitive 2012 Previsioni 2013

Titolo I: Correnti 78.072.787,78 79.047.960,00 81.662.540,00Titolo II: In conto capitale 6.292.618,05 10.744.952,00 39.086.320,00Titolo III: Per rimborso di prestiti 3.642.006,70 11.796.764,00 44.248.250,00Titolo IV: Servizi per conto di terzi 6.921.020,38 6.980.000,00 8.912.000,00Totale generale dell'uscita 94.928.432,91 108.569.676,00 173.909.110,00Disavanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00Totale generale Uscite 94.928.432,91 108.569.676,00 173.909.110,00

Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV€ 0,00

€ 10.000.000,00

€ 20.000.000,00

€ 30.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 50.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 70.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 90.000.000,00

Impegni ultimo esercizio chiuso

Previsioni definitive 2012

Previsioni 2013

8

Bilancio di previsione pluriennale per il triennio2013/2015 - ENTRATE

Previsioni anno 2013 Previsioni anno 2014 Previsioni anno 2015Titolo I: Tributarie 64.036.555,00 64.676.920,55 65.317.286,10Titolo II: Trasferimenti correnti 7.768.065,00 7.845.745,65 7.923.426,30Titolo III: Extratributarie 11.601.395,00 11.717.408,95 11.833.422,90Titolo IV: Alienaz. Beni, trasf. Capitali 37.730.000,00 45.262.100,00 16.849.000,00Titolo V: Accensione di prestiti 40.000.000,00 40.000.000,00 40.000.000,00Totale entrate 161.136.015,00 169.502.175,15 141.923.135,30Avanzo di amministrazione 3.861.095,00 0,00 0,00Totale generale entrate 164.997.110,00 169.502.175,15 141.923.135,30

Titolo ITitolo II

Titolo IIITitolo IV

Titolo VTotale entrate

Avanzo di amm.Totale gen. entrate

€ 0,00

€ 20.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 100.000.000,00

€ 120.000.000,00

€ 140.000.000,00

€ 160.000.000,00

€ 180.000.000,00

Previsioni anno 2013



9

Bilancio di previsione pluriennale per il triennio 2013/2015 - USCITE

Previsioni anno 2013 Previsioni anno 2014 Previsioni anno 2015Titolo I: Correnti 81.662.540,00 82.515.380,15 83.368.220,30Titolo II: In conto capitale 39.086.320,00 43.538.545,00 15.106.665,00Titolo III: Rimborso prestiti 44.248.250,00 43.448.250,00 43.448.250,00Totale Uscite 164.997.110,00 169.502.175,15 141.923.135,30

Titolo I Titolo II Titolo III Totale Uscite€ 0,00

€ 20.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 100.000.000,00

€ 120.000.000,00

€ 140.000.000,00

€ 160.000.000,00

€ 180.000.000,00




10

Andamento residui attivi anni 2006-2012TOTALI

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Totali 69.611.925,26 74.823.634,05 83.502.918,81 61.556.725,94 57.374.149,09 55.099.728,01 54.689.323,37

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012€ 0,00

€ 10.000.000,00

€ 20.000.000,00

€ 30.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 50.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 70.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 90.000.000,00

Totali

11

Residui attivi anni 2006-2012

E' stato raggiunto un importante obiettivo:

i residui attivi, dal 2006 al 2012 sono stati abbattuti di

€ 14.922.601,89

ben il 21,44%

(da € 69.611.925,26 a € 54.689.323,37)

2006 2012 € -

€ 10.000.000,00

€ 20.000.000,00

€ 30.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 50.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 70.000.000,00

Totali

12

Mutui

L’indebitamento dell’ente degli ultimi 4 anni subisce la seguente evoluzione:

Tale percorso non si è comunque esaurito e vedrà anzi l'utilizzo, nel bilancio 2013,di parte dell'Avanzo di amministrazione maturato

per l'estinzione anticipata di mutui contratti in precedenza per circa 800.000 euro;

questa scelta, peraltro, porterà benefici anche nella spesa corrente,con la riduzione delle spese di ammortamento mutui

liberando, quindi, risorse da utilizzare

anno 2010 2011 2012 2013residuo debito 92.286.952 91.955.423 89.033.939 82.298.170nuovi prestiti 3.280.000 0 0 0prestiti rimborsati -3.261.529 -2.921.484 -3.105.894 -3.448.250estinzioni anticipate -350.000 0 -3.629.875 -800.000totale fine anno 91.955.423 89.033.939 82.298.170 78.049.920abitanti al 31/12 81.928 82.260 79.216 80.000debito medio per abitante 1.122,39 1.082,35 1.038,91 975,62

13

Mutui

anno 2010 2011 2012 2013residuo debito 92.286.952 91.955.423 89.033.939 82.298.170nuovi prestiti 3.280.000 0 0 0prestiti rimborsati -3.261.529 -2.921.484 -3.105.894 -3.448.250estinzioni anticipate -350.000 0 -3.629.875 -800.000totale fine anno 91.955.423 89.033.939 82.298.170 78.049.920

2010 2011 2012 2013€ 70.000.000,00

€ 75.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 85.000.000,00

€ 90.000.000,00

€ 95.000.000,00

totale fine anno

totale fine anno

142010 2011 2012 2013

€ 76.000.000,00

€ 78.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 82.000.000,00

€ 84.000.000,00

€ 86.000.000,00

€ 88.000.000,00

€ 90.000.000,00

€ 92.000.000,00

€ 94.000.000,00

residuo debito

residuo debito

Mutui


152010 2011 2012 2013

€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

nuovi prestiti

nuovi prestiti

Mutui


162010 2011 2012 2013

€ 2.600.000,00

€ 2.700.000,00

€ 2.800.000,00

€ 2.900.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.100.000,00

€ 3.200.000,00

€ 3.300.000,00

€ 3.400.000,00

€ 3.500.000,00

| prestiti rimborsati |

| prestiti rimborsati |

Mutui


172010 2011 2012 2013

€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

€ 4.000.000,00

| estinzioni anticipate |


Mutui


18

Mutui


2010 2011 2012 2013€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

€ 4.000.000,00

nuovi prestiti| prestiti rimborsati |


nuovi prestiti

| prestiti rimborsati || estinzioni anticipate |

19

Mutui

anno 2010 2011 2012 2013totale fine anno 91.955.423 89.033.939 82.298.170 78.049.920abitanti al 31/12 81.928 82.260 79.216 80.000debito medio per abitante 1.122,39 1.082,35 1.038,91 975,62

2010 2011 2012 201377.500

78.000

78.500

79.000

79.500

80.000

80.500

81.000

81.500

82.000

82.500

abitanti al 31/12

abitanti al 31/12

2010 2011 2012 2013900,00

950,00

1.000,00

1.050,00

1.100,00

1.150,00

debito medio per abitante

debito medio per abitante

20

Mutui

Questo dato permette di introdurre un ulteriore aspetto significativo:dall'anno 2006 al 2012 l'indebitamento dell'Ente è passato

da 110.474.964,85 milioni di Euro a 82.298.170,00 milioni di Eurocon un percorso virtuoso con pochi precedenti in Italia,riducendo quindi tale spesa di ben 28 milioni di Euro

riportando il nostro Ente (all'epoca, nella “top ten” dei Comuni di Italia maggiormente indebitati)

alla normalità e ad un indice debiti/entrate di assoluta serenità

2006 2012€ 0,00

€ 20.000.000,00

€ 40.000.000,00

€ 60.000.000,00

€ 80.000.000,00

€ 100.000.000,00

€ 120.000.000,00

indebitamento Ente

21

Mutui

2010 2011 2012 2013€ 0,00

€ 2.000.000,00

€ 4.000.000,00

€ 6.000.000,00

€ 8.000.000,00

€ 10.000.000,00

€ 12.000.000,00

oneri finanziari

quote capitale

totale fine anno

oneri finanziari

quote capitaletotale fine anno

Gli oneri finanziari che gravano nei bilanci dell'Ente degli ultimi 4 anni per ammortamento prestiti ed il rimborso degli stessi in conto capitale registra la seguente evoluzione:

anno 2010 2011 2012 2013oneri finanziari 4.384.378 4.311.442 4.269.656 3.950.640quote capitale 3.261.529 2.921.484 6.735.769 4.248.250totale fine anno 7.645.907 7.232.926 11.005.425 8.198.890

22

Fondo svalutazione crediti

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013€ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 1.200.000,00

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013€ 0,00

€ 200.000,00

€ 400.000,00

€ 600.000,00

€ 800.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.200.000,00

€

Dal 2012 al 2013 il valore è triplicato:300% del valore del 2012

23

Fondo per Interventi a sostegno delle famiglie

Per l'anno 2013 è stato costituito un fondo denominato:"Interventi a sostegno famiglie disagiate"

in soccorso delle famiglie per i pagamenti inerentila Tares e l'addizionale Comunale Irpef,

che dovrà essere disciplinato con apposito atto del Consiglio Comunale.

In particolare, sarà destinato a favore di quelle categorie come i cassaintegrati, i licenziati, i pensionati al minimo,

ritenuti bisognosi di un intervento di sostegno.

La solidarietà, infatti, non può più essere autocertificata, ma deve andare a favore di chi ne ha realmente bisogno in quanto sono sempre meno le

risorse a disposizione; tale fondo, in via iniziale e tenuto conto che siamo nella parte finale dell'esercizio finanziario, avrà un ammontare di ben

€100.000,00.

24

Pressione tributaria - IMU

A fronte delle aliquote, è stato stimato un gettito pari a € 29.600.000

...non sono state applicate

le aliquote massime

25

Pressione tributaria - IRPEF

Rideterminazione dell’Addizionale Comunale all’IRPEF

Per l’anno 2013 si prevede il ritorno all’aliquota unica, stabilita nell’aliquota massima dello 0,8%

Con tale manovra si stima una previsione stanziabile di€ 8.700.000,00

con un aumento di gettito, rispetto a quanto previsto per l’anno 2012, di€ 1.700.000,00

26

Pressione tributaria - TARES

Tributo Comunale sui Rifiuti e sui Servizi (TARES)

L’importo iscritto nelle entrate tributarie del bilancio risulta pari a€ 20.353.000,00

(di cui due rate in acconto sono state già chieste ai contribuenti con scadenza 31 luglio e 30 settembre; la terza ed ultima rata a saldo verrà

riscossa nel mese di dicembre)

27

Pressione tributaria - TARES

€ 20.353.000 € 20.353.000TARES PEF

●Raccolta e smaltimento rifiuti●Funzionamento ATO●Interessi passivi mutui●Spese personale●Ecotassa●Ecc.

Entrata Uscita

28

Pressione tributaria – Imposta di Soggiorno

L’Imposta di Soggiorno è dovuta da coloro che pernottano nelle strutture ricettive del nostro territorio comunale

E' stimato per l’anno 2013

un gettito pari a € 700.000,00

29

Pressione tributaria – TOSAP, Imposta Comunalesulla Pubblicità e Diritti sulle Pubbliche Affissioni

● Tassa sull’Occupazione Spazi ed Aree Pubbliche permanente (TOSAP)

850.000,00 euro

● TOSAP temporanea (300.000,00 euro)

● Imposta Comunale sulla Pubblicità (900.000,00 euro)

● Diritti sulle Pubbliche Affissioni (50.000,00 euro)

30

...lo sforzo fiscale del Comune di Grosseto

● aliquota IMU: 0,76% per gli immobili non produttivi di reddito fondiario posseduti e utilizzati direttamente dal proprietario regolarmente iscritto all'Albo delle Imprese Artigiane (già applicata nel 2012)

● aliquota IMU: 0,76% per gli immobili individuati nella tabella delle categorie catastali in Cat. C1 “negozi e botteghe” in cui viene svolta attività di commercio in sede fissa (novità del 2013)

● Tosap: Sospensione della riscossione della Tosap Temporanea, per 3 anni, per le autorizzazioni relative al posizionamento di ponteggi o all'allestimento di aree di cantiere per ristrutturazioni finalizzate al recupero e al risanamento degli immobili ubicati nel centro storico, con esclusione di quegli immobili dove è dovuta intervenire l'Amministrazione con proprie ordinanze in materia di decoro urbano o pericolosità (novità del 2013)

31

...lo sforzo fiscale del Comune di Grosseto

● Tosap: applicazione, per 3 anni, della tariffa della Tosap Permanente prevista per la Categoria 4 della classificazioni delle strade per tutte le attività commerciali ubicate nel centro storico (novità del 2013)

● Tosap: applicazione, per 3 anni, della tariffa della Tosap Temporanea prevista per la Categoria 4 della classificazioni delle strade per tutte le occupazione per "mercatini artigianali" nel centro storico e nelle via XXIV Maggio della frazione di Marina di Grosseto (novità del 2013)

● Tares: conferma dell'esenzione del pagamento della Tares durante i lavori di ristrutturazione edilizia degli edifici del centro storico dalla data di inizio dei lavori alla data di fine dei lavori (novità del 2013)

32

Recupero evasione tributaria

...si conferma lo stile fiscale degli ultimi anni sempre proteso all'equità ed alla perequazione nell'attività di accertamento:

● riclassificazione fabbricati accatastati in categoria A5

● "residenze fittizzie" nelle località balneari e successiva estensione al Capoluogo

● aree fabbricabili

● fabbricati fantasma

● accertamenti "tradizionali" su TARSU, TOSAP e Pubblicità

33

Tariffe per singolo servizio

SERVIZIO COSTO PROGRAMMATO INTROITO PROGRAMMATO % DI COPERTURATrasporti scolastici 610.000,00 125.000,00 20,49

2.758.500,00 1.550.000,00 56,19Musei 559.620,00 16.500,00 2,95Biblioteca 699.935,00 1.200,00 0,17Teatro 545.685,00 7.500,00 1,37Mercato coperto 35.475,00 37.740,00 106,38Piscine 394.665,00 35.000,00 8,87Impianti sportivi 634.335,00 58.700,00 9,25Servizi complessivi 6.238.215,00 1.831.640,00 29,36

Mense scolastiche(solo costi derrate)

Trasporti scolastici


Musei

Biblioteca

Teatro

Mercato coperto

Piscine

Impianti sportivi

Servizi complessivi

€ 0,00

€ 1.000.000,00

€ 2.000.000,00

€ 3.000.000,00

€ 4.000.000,00

€ 5.000.000,00

€ 6.000.000,00

€ 7.000.000,00

COSTO PROGRAMMATO

INTROITO PROGRAMMATO

34

COSTO PROGRAMMATO


Servizi complessivi

SERVIZIO COSTO PROGRAMMATO INTROITO PROGRAMMATO % DI COPERTURAServizi complessivi 6.238.215,00 1.831.640,00 29,36

35

Servizi complessivi - sbilancio

SERVIZIO COSTO PROGRAMMATO INTROITO PROGRAMMATO SBILANCIO % SU SPESA CORRENTETrasporti scolastici 610.000,00 125.000,00 -485.000,00 0,57

2.758.500,00 1.550.000,00 -1.208.500,00 1,42

Musei 559.620,00 16.500,00 -543.120,00 0,64Biblioteca 699.935,00 1.200,00 -698.735,00 0,82Teatro 545.685,00 7.500,00 -538.185,00 0,63Piscine 394.665,00 35.000,00 -359.665,00 0,42Impianti sportivi 634.335,00 58.700,00 -575.635,00 0,68

Servizi complessivi 6.202.740,00 1.793.900,00 -4.408.840,00 5,18


Servizi complessivi

COSTO PROGRAMMATO


36

Sociale

Sul Sociale quindi manteniamo il livello più alto mai raggiunto, consapevoli della totale assenza dello Stato da queste tematiche ma anzi surrogandoci ad esso anche per quest'anno sui temi della non autosufficienza; tanto per dare qualche dato:

● 1067 tessere di esenzione ticket (€55.000)

● 90 assegni di maternità (€150.000)

● 97 assegni per il nucleo familiare (€176.000)

● ERP: 22 alloggi assegnati nel 2013

● 77 alloggi utilizzati per l'emergenza abitativa nel 2013

● 912 cittadini hanno avuto il contributo per i canoni di affitto su 1037 richiedenti per una spesa di €1.176.000

● ulteriori €200.000 per i fondi della non autosufficienza azzerati nel 2008 dall'allora Governo Berlusconi in quanto evidentemente ritenuti non necessari.

37

Sociale

Mantenimento

delle spese per il sociale

a 48€ procapite

38

COESO SDS

la spesa nel campo sociale attraversoil COESO - Società della Salute

subisce una contrazione di 68.500,00 euro rispetto al 2012grazie ad una razionalizzazione della gestione complessiva

dei servizi socio-assistenziali erogatie

ad una riduzione del numero degli abitanti,

fermo restando il parametro di27 euro ad abitante

39

ISIDE

stanziamento complessivo per l'Istituzione ISIDE

di 4.194.600,00 euro(praticamente il 4,93% della spesa corrente globale).

Si tenga inoltre in considerazione che,a fronte del bilancio di ISIDE relativo all'anno finanziario 2013 di

5.327.600,00 euro,

il totale delle quote di compartecipazione incassate non supera i 700.000,00 euro

con una copertura del servizio chenon arriva al 14%

40

Opere Pubbliche

Per quanto attiene il Piano delle opere pubblicheinvestiamo complessivamente nel solo anno 2013

€ 3.646.000di risorse proprie

tra cui il primo stralcio di piazza della Stazionee la pista ciclabile Grosseto Roselle

inoltre ci attendiamo di finanziare € 9.512.000 con il piano delle dismissioni che dovrebbe consentire investimenti importanti,

oltre € 17.607.374 i contributi che dovrebbero pervenirein particolare modo dalla Regione Toscana per le grandi opere

prima fra tutti il centro per gli Etruschi.

41

Trasferimenti statali

● Fondo di Solidarietà Comunale (FSC): fondo di nuova istituzione, verrà alimentato da una quota dell'Imposta Municipale Propria (di spettanza dei comuni), 7,07 milioni di euro. DCPM???

● Fondo Sperimentale di Riequilibrio (FSR): soppresso, sono venute meno nelle casse comunali, sin da subito, 10,445 milioni di euro, mentre sono stati anticipati al Comune soltanto:

2,074 milioni di euro quale anticipazione del Fondo di Solidarietà Comunale (pari al 20% dell’ammontare del Fondo Sperimentale di Riequilibrio di spettanza per l’anno 2012)

un ulteriore anticipo di 2,172 milioni di euro di cui non sono noti i criteri di quantificazione (...)

42

Trasferimenti statali

● Ex Fondo per lo Sviluppo degli Investimenti (“Contributo per gli interventi dei Comuni”), sostanzialmente invariato rispetto al 2012, il suo ammontare è di € 967.055,00

● 150.000,00 euro per il funzionamento delle scuole materne comunali (-82.000,00 euro rispetto al 2012)

Comune di Grosseto - Bilancio 2013 - Presentazione vice Sindaco Paolo Borghi

Economy & Finance

Transcript of Comune di Grosseto - Bilancio 2013 - Presentazione vice Sindaco Paolo Borghi