BILANCIO DELL'ESERCIZIO CHIUSO AL 31/03/2014 STATO ... · BILANCIO DELL'ESERCIZIO CHIUSO AL...

A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI

B) IMMOBILIZZAZIONI

B) I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALICosto storico

- ammortamenti

- svalutazioni

B) II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALICosto storico

- ammortamenti

- svalutazioni

B) III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)

C) ATTIVO CIRCOLANTE

C) I RIMANENZE

C) II CREDITIdi cui:

crediti entro l'esercizio successivo

crediti oltre l'esercizio successivo

C) III ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTIT. IMMOBILIZZAZ.

C) IV DISPONIBILITA' LIQUIDE

TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C)

D) RATEI E RISCONTI

TOTALE ATTIVO

CENTRO RICERCHE ED ALTA FORMAZIONE S.R.L.

Sede: PRATO - Via Ricasoli, 25

Capitale sociale: € 6.807.908,41 (interamente versato)

Codice fiscale, partita IVA ed iscrizione Registro Imprese: 02002880975

REA n. PO - 490991

BILANCIO DELL'ESERCIZIO CHIUSO AL 31/03/2014(valori espressi in Euro)

STATO PATRIMONIALEATTIVO

31/03/2014 31/03/2013

0 0

19.000 20.00042.595 37.595

23.595 17.595

0 0

20.443.272 20.306.69620.443.947 20.307.371

675 675

0 0

600.000 0

21.062.272 20.326.696

0 0

906.626 999.886

906.626 999.886

0 0

0 0

150.962 383.493

1.057.588 1.383.379

35.380 44.894

22.155.240 21.754.969

Pagina 1

A) PATRIMONIO NETTO

A) I CAPITALE

A) II RISERVA DA SOPRAPPREZZO DELLE AZIONI

A) III RISERVE DI RIVALUTAZIONE

A) IV RISERVA LEGALE

A) V RISERVE STATUTARIE

A) VI RISERVA PER AZIONI PROPRIE IN PORTAFOGLIO

A) VII ALTRE RISERVE

A) VIII UTILI (PERDITE) PORTATE A NUOVO

A) IX UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO

TOTALE PATRIMONIO NETTO

B) FONDI PER RISCHI ED ONERI

C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORD.

D) DEBITI

di cui:

debiti entro l'esercizio successivo

debiti oltre l'esercizio successivo

TOTALE DEBITI

E) RATEI E RISCONTI

TOTALE PASSIVO

STATO PATRIMONIALEPASSIVO

31/03/2014 31/03/2013

6.807.908 6.807.908

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

-1.269.561 -769.154

-448.982 -500.408

5.089.365 5.538.346

0 0

9.422 8.121

850.463 471.949

6.703.558 6.285.847

7.554.021 6.757.796

9.502.432 9.450.706

22.155.240 21.754.969

Pagina 2

A) VALORE DELLA PRODUZIONE

A) 1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni

A) 2 Variazione rimanenze prodotti in corso di lavoraz., semilav. e finiti

A) 3 Variazione dei lavori in corso su ordinazione

A) 4 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

A) 5 Altri ricavi e proventidi cui:

contributi in c/esercizio

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE (A)

B) COSTO DELLA PRODUZIONE

B) 6 Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

B) 7 Per servizi

B) 8 Per godimento di beni di terzi

B) 9 Per il personale:di cui:

salari e stipendi

oneri sociali

trattamento fine rapporto, quiescienza e simili e altri costi

B) 10 Ammortamenti e svalutazionidi cui:

ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

ammortamento delle immobilizzazioni materiali

altre svalutazioni delle immobilizzazioni

svalutazioni crediti dell'attivo circolante e disp. liquid.

B) 11 Variazione delle rimanenze di materie prime, sussid., cons. e merci

B) 12 Accantonamento per rischi

B) 13 Altri accantonamenti

B) 14 Oneri diversi di gestione

TOTALE COSTO DELLA PRODUZIONE (B)

DIFFERENZA FRA VALORE E COSTO DELLA PRODUZIONE (A-B)

C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI

C) 15 Proventi da partecipazionidi cui:

proventi da partecipazione in controllate/collegate

proventi da altre partecipazioni

C) 16 Altri proventi finanziaridi cui:

a) proventi da crediti immobilizzati

di cui:

a1) da crediti immobilizzati verso controllate/collegate

a2) da crediti immobilizzati verso controllanti

a3) da altri crediti immobilizzati

CONTO ECONOMICO

31/03/2014 31/03/2013

0 0

0 0

0 0

0 0

162.751 256

140.000 0

162.751 256

187 80

247.457 237.979

1.212 1.203

25.359 27.647

18.992 18.413

5.061 8.939

1.306 295

6.100 5.000

6.000 5.000

100 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

331.440 228.697

611.755 500.606

-449.004 -500.350

0 0

0 0

0 0

22 8

0 0

0 0

0 0

0 0

Pagina 3

b) proventi da titoli iscritti nelle immobilizzazioni non costituenti partecipazioni

c) proventi da titoli iscritti nell'attivo circolante non costituenti partecipazioni

d) proventi finanziari diversi

di cui:

d1) da controllate e collegate

d2) da controllanti

d3) da altri soggetti

C) 17 Interessi ed altri oneri finanziaridi cui:

interessi ed altri oneri finanziari verso controllate e collegate

interessi ed altri oneri finanziari verso controllanti

altri interessi e oneri finanziari

C) 17bis Utili e perdite su cambi

TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI (C)

D) RETTIFICHE DI VALORE E ATTIVITA' FINANZIARIE

D) 18 Rivalutazionidi cui:

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

D) 19 Svalutazionidi cui:

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE (D)

E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

E) 20 Proventi straordinaridi cui:

plusvalenze da alienazioni

altri proventi straordinari

E) 21 Oneri straordinaridi cui:

minusvalenze da alienazioni

imposte relative ad esercizi precedenti

altri oneri straordinari

TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (E)

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B +/- C +/- D +/- E)

IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO

22 Imposte correnti, differite ed anticipate

23 UTILE (PERDITE) DELL'ESERCIZIO

0 0

0 0

22 8

0 0

0 0

22 8

0 66

0 0

0 0

0 66

0 0

22 -58

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Laura Calciolari

0 0

0 0

-448.982 -500.408

0 0

-448.982 -500.408

Il presente bilancio è vero e reale e conforme alle scritture contabili tenute a norma di Legge.

L'Amministratore Unico

Pagina 4

6.285.847

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NOTA INTEGRATIVAal bilancio d'esercizio chiuso al 31/03/2014

1. PREMESSA

La Società è stata costituita in data 20/10/2005 e ha per oggetto lo svolgimento di attività tese a favorire larealizzazione di iniziative di ricerca, innovazione e formazione finalizzate ad accrescere la competitività del sistemaeconomico della provincia di Prato, con particolare riferimento alle imprese del distretto tessile. Nel 2006 la Società haacquistato un fabbricato industriale sito in Prato, via Galcianese n. 34 di circa 12.500 mq. (a cui si aggiungono mq.2.300 di parcheggio e 3.000 mq. di piazzale interno), da adibire a centro di ricerca e d'innovazione al servizio deldistretto pratese, funzionale al conseguimento dell’oggetto sociale. Dal 2006 fino all'esercizio chiuso al 31/03/2014l'attività sociale si è concentrata sulla realizzazione degli interventi di ristrutturazione e adattamento del suddettofabbricato, propedeutici allo svolgimento delle attività; allo stato attuale rimangono ancora da realizzare alcune opereper il completamento del I lotto e la realizzazione dell'impianto fotovoltaico.

Anche l'esercizio chiuso al 31/03/2014, così come quello precedente, è stato caratterizzato dalle seguenti criticità, giàportate a conoscenza dei soci in numerose occasioni:• mancanza delle risorse necessarie per completare i lavori di ristrutturazione dell’immobile;• difficoltà, in assenza di idonea garanzia pubblica, a ottenere dal sistema bancario i finanziamenti a lungo terminenecessari per l’ultimazione degli interventi e per la restituzione alla Provincia di Prato delle anticipazioni finanziarieconcesse negli anni passati ed ammontanti ad € 5.900.000. Oltre al rimborso di tale importo, la Provincia di Pratovantava al 31/03/2014 nei confronti della Società anche la corresponsione degli interessi passivi e delle penali per lamancata restituzione alle scadenze previste di tali anticipazioni, per un importo complessivo di € 603.558.

Relativamente alla verifica della sussistenza del requisito della continuità aziendale, nonostante le note difficoltàfinanziarie della Società, l'organo amministrativo ritiene che, viste le numerose dichiarazioni d'intento manifestate daisoci in Assemblea sulla loro volontà di sostenere il "progetto CREAF", i protocolli d'intesa siglati fra la Provincia di Pratoe la Regione Toscana, nonché il contratto di affidamento temporaneo della gestione del Centro alla Polo NavacchioS.p.a., è ad oggi fondato ritenere sussistente tale requisito. Pertanto, l'organo amministrativo ha ritenuto di predisporreil bilancio al 31/03/2014 con criteri d'esercizio. Le più volte richiamate difficoltà finanziarie richiedono tuttavia che i socisi impegnino, contestualmente all'approvazione del presente bilancio, a sostenere finanziariamente la Società medianteil versamento di contributi, al fine di evitare il rischio di insolvenza.

Sul fronte dei ricorsi avverso gli avvisi di accertamento emessi dall’Agenzia delle Entrate, relativi al disconoscimentodella detrazione dell’IVA operata sulle operazioni passive degli anni 2006-2009, si segnala che gli stessi sono statiaccolti dalla Commissione Tributaria Provinciale di Prato e che l'Agenzia delle Entrate ha fatto ricorso in appello;pertanto, alla data attuale, i ricorsi risultano ancora pendenti presso la Commissione Tributaria Regionale (per ilmomento è stata fissata solo l'udienza per il giorno 23/10/2014 del ricorso in appello relativo all'annualità 2007).

Si riportano di seguito i principali dati relativi agli accertamenti impugnati:- avviso notificato in data 14/06/2011 per l'anno 2006 per € 4.290.014, di cui € 2.246.970 per sanzioni ed € 245.468per interessi;- avviso notificato in data 30/06/2011 per l'anno 2007 per € 427.966, di cui € 226.194 per sanzioni ed € 20.817 perinteressi;- avviso notificato in data 16/04/2012 per l'anno 2008 per € 384.771, di cui € 203.835 per sanzioni ed € 17.868 perinteressi;- avviso notificato in data 18/06/2012 per l'anno 2009 per € 730.108, di cui € 391.146 per sanzioni ed € 26.045 perinteressi.

Non si segnalano fatti di rilievo accaduti dopo la chiusura dell'esercizio, ulteriori rispetto a quelli sopra citati.

Il bilancio dell'esercizio appena concluso, di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell'art.2423 comma 1 del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redattoconformemente agli articoli 2423, 2423-ter, 2424, 2424-bis, 2425, 2425-bis del Codice Civile, secondo princìpi diredazione conformi a quanto stabilito dall'art. 2423-bis comma 1 del Codice Civile ed ai criteri di valutazione di cuiall'art. 2426 del Codice Civile.

Il bilancio del presente esercizio è stato redatto in forma abbreviata in conformità alle disposizioni di cui all'art. 2435-bis del Codice Civile, in quanto ricorrono i presupposti previsti dal comma 1 del predetto articolo. Conseguentemente,nella presente nota integrativa si omettono le indicazioni previste dal n. 10 dell'art. 2426 e dai numeri 2), 3), 7), 9),10), 12), 13), 14), 15), 16) e 17) dell'art. 2427, nonché dal n. 1) del comma 1 dell'art. 2427-bis del Codice Civile.

Pagina 5

2. PRINCIPI DI REDAZIONE DEL BILANCIO

3. CRITERI DI VALUTAZIONE DELLE VOCI DEL BILANCIO

Conformemente al disposto dell'articolo 2423-bis del Codice Civile, nella redazione del bilancio si è provveduto a:a) valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsione di una normale continuità aziendale, nonché tenendoconto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato;b) includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio;c) determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale ed indipendentemente dalla loromanifestazione finanziaria;d) comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio;e) considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci delbilancio;f) mantenere inalterati i criteri di valutazione rispetto all'esercizio precedente.

I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, esposti di seguito, sono conformi a quanto disposto dall'art.2426 del Codice Civile.

Immobilizzazioni immaterialiLe immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, esono sistematicamente ammortizzate a quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione o secondo ledisposizioni previste dal Codice Civile.Nell'esercizio appena concluso non si sono verificati casi in cui il valore delle immobilizzazioni immateriali alla data dichiusura dell'esercizio sia risultato durevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare; pertanto, non è statonecessario effettuare svalutazioni.I costi di impianto ed ampliamento derivano dalla capitalizzazione degli oneri riguardanti le fasi di costituzione dellaSocietà, mentre le "Altre immobilizzazioni immateriali" contengono i costi pluriennali sostenuti per la redazione delpiano di sviluppo del centro di ricerca e d'innovazione; la valutazione indicata in bilancio e la procedura diammortamento adottata tengono conto di un'utilità stimata in 5 anni.Non sussistono costi di pubblicità con utilità pluriennale, né avviamento acquisito a titolo oneroso. Non sussistonoaltresì diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno, licenze, marchi e diritti similari, néimmobilizzazioni immateriali in corso.

Immobilizzazioni materialiLe immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto, inclusi tutti i costi e gli oneri accessori di direttaimputazione, con indicazione in forma esplicita degli ammortamenti effettuati. Il costo delle immobilizzazioni la cuiutilizzazione è limitata nel tempo è sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio sulla base di aliquote economico-tecniche determinate in relazione alla residua possibilità di utilizzazione dei beni.Nell'esercizio appena concluso non si sono verificati casi in cui il valore delle immobilizzazioni materiali alla data dichiusura dell'esercizio sia risultato durevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare; pertanto, non è statonecessario effettuare svalutazioni.Le immobilizzazioni materiali non sono state rivalutate in base a leggi (speciali, generali o di settore). Non sono stateeffettuate rivalutazioni discrezionali o volontarie e le valutazioni effettuate trovano il loro limite massimo nel valored'uso, oggettivamente determinato, dell'immobilizzazione stessa.Nella voce "Immobilizzazioni materiali in corso" è stato iscritto il costo di acquisizione e di ristrutturazione dell'unicofabbricato strumentale di proprietà della Società, compresi anche gli oneri finanziari direttamente imputabili al cespite,secondo i vigenti princìpi contabili.

CreditiI crediti sono stati iscritti al valore nominale previa constatazione che tale valore sia coincidente con quello di presuntorealizzo.

Disponibilità liquideLe disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale.

Relativamente ai criteri di valutazione di cui all'art. 2426 del Codice Civile non si sono verificati casi eccezionali cheabbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui agli artt. 2423 comma 4 e 2423-bis comma 2 del Codice Civile.

Al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dellaSocietà, ove applicabili, sono stati altresì osservati i princìpi e le raccomandazioni pubblicati dagli organi professionali

Immobilizzazioni finanziarieLe immobilizzazioni finanziarie sono state valutate in base all'impegno assunto in sede di costituzione del ConsorzioTextech, tenuto conto che tale organismo non ha ancora avviato la propria attività.

Pagina 6

4.1.1 Immobilizzazioni immateriali

4. INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE

4.1 IMMOBILIZZAZIONI

Nelle tabelle seguenti sono riportate sinteticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente delle diverse

componenti della voce in esame:

DescrizioneSituazione al

31/03/2013Incrementi Decrementi Ammortamenti

Situazione al

31/03/2014

Costi impianto e ampliamento 0 0 0

Costi di ricerca, di sviluppo e

pubblicità0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0Diritti brevetto industriale e opere

dell'ingegno0

Avviamento 0 0 0

Concessioni, licenze, marchi e diritti

simili0 0 0

Immobilizzazioni in corso e acconti 0 0 0

5.000 0Altre 20.000

0 0

0 0

6.000 19.000

Totale 20.000 5.000 0 6.000 19.000


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-

Costi di ricerca, di sviluppo e pubblicità 0 0 0 -

Costi impianto e ampliamento 0 0 0

-

Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0 0 -

Diritti brevetto industriale e opere dell'ingegno 0 0 0

-

Immobilizzazioni in corso e acconti 0 0 0 -

Avviamento 0 0 0

-5,0

Totale 19.000 20.000 -1.000 -5,0

Altre 19.000 20.000 -1.000

La voce "Altre" comprende i costi sostenuti per la redazione del piano di sviluppo del centro di ricerca ed innovazione al

servizio del distretto pratese, che vengono ammortizzati ad un'aliquota del 20%.

Fondo di trattamento di fine rapporto (T.F.R.)Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto nel rispetto di quanto previsto dalla normativa e dalcontratto collettivo nazionale di lavoro vigente; il suo valore corrisponde all'effettivo impegno della Società nei confrontidell'unico dipendente alla data di chiusura del bilancio, dedotte le eventuali anticipazioni corrisposte.

Ratei e riscontiI ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economica.

DebitiI debiti sono indicati tra le passività al loro valore nominale.

Costi e ricaviI costi e i ricavi sono esposti in bilancio secondo i princìpi della prudenza e della competenza economica con rilevazionedei relativi ratei e risconti. I ricavi e i proventi sono iscritti al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi,nonché delle imposte direttamente connesse alla prestazione dei servizi. I ricavi di natura finanziaria e quelli derivantida prestazioni di servizi vengono riconosciuti in base alla competenza temporale.I costi e gli oneri sono iscritti al netto di eventuali resi, sconti, abbuoni e premi, nonché delle imposte direttamenteconnesse con l'acquisto dei beni o delle prestazioni.

Nel patrimonio della società non sono presenti rimanenze, attività finanziarie non immobilizzate, fondi per rischi edoneri, valori in valuta.

Pagina 7

4.1.2 Immobilizzazioni materiali

4.1.3. Immobilizzazioni finanziarie

Crediti verso imprese controllate

Crediti verso imprese collegate

Crediti verso controllanti

Crediti v/altri

Totale

Altri titoli 0 0 0

Descrizione

Partecipazioni in imprese controllate

Partecipazioni in imprese collegate

Partecipazioni in imprese controllanti

Partecipazioni in altre imprese

0

0 0 0 0

Azioni proprie 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 600.000 0 600.000

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 600.000 0 600.000

Situazione al

31/03/2013Incrementi Decrementi

Situazione al

31/03/2014

0 0 0

Nella tabella seguente sono riportate sinteticamente le variazioni subite dal costo storico delle immobilizzazioni materiali

delle diverse componenti della voce in esame rispetto all'esercizio precedente:

DescrizioneCosto storico al

31/03/2013Incrementi Decrementi

Costo storico al

31/03/2014

0

Impianti e macchinari 0 0 0 0

Terreni e fabbricati 0 0 0

0

Altri beni 675 0 0 675

Attrezzature industriali e commerciali 0 0 0

20.443.272

Totale 20.307.371 136.576 0 20.443.947

Immobilizzazioni in corso e acconti 20.306.696 136.576 0

0 0

Nelle tabelle seguenti sono riportate sinteticamente le variazioni subite dai valori netti delle diverse componenti della

voce in esame rispetto all'esercizio precedente:


31/03/2013Incrementi Decrementi Ammortamenti

Situazione al

31/03/2014

0 0

Impianti e macchinari 0 0 0 0 0

Terreni e fabbricati 0


Altri beni 0 0 0

0 0

0 0

0 20.443.272

136.576 0 0 20.443.272

136.576 0Immobilizzazioni in corso e acconti 20.306.696


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Totale 20.306.696

-

Impianti e macchinari 0 0 0 -

Terreni e fabbricati 0 0 0

-

Altri beni 0 0 0 -


0,7

Totale 20.443.272 20.306.696 136.576 0,7

Immobilizzazioni in corso e acconti 20.443.272 20.306.696 136.576

Nelle tabelle seguenti sono riportate sinteticamente le variazioni subite dalle diverse componenti della voce in esame

rispetto all'esercizio precedente:

0

Le "Immobilizzazioni in corso" sono rappresentate dal costo di acquisizione e di ristrutturazione dell'unico fabbricato

strumentale di proprietà della Società; in tale costo sono compresi anche gli oneri finanziari direttamente imputabili al

cespite. Nell'incremento della voce, oltre al costo degli interventi realizzati, sono compresi anche interessi passivi per €35.211 maturati nel corso dell'esercizio sull'anticipazione finanziaria concessa dalla Provincia di Prato.

Pagina 8

4.2.1 Crediti

La voce "Partecipazioni in imprese collegate" comprende la partecipazione al Consorzio TexTech (codice fiscale n.

02276430978), che è stata acquisita in data 05/07/2013, mediante la sottoscrizione dell'impegno assunto in sede di

costituzione ad apportare al Consorzio € 600.000 a titolo di costituzione del fondo consortile (tale importo è pari al 50%

del fondo complessivo). La restante quota del fondo dovrà essere versata dall'altro consorziato fondatore WENZHOU

SVILUPPO DI VESTITI S.R.L.. Il Consorzio ha chiuso l'esercizio al 31/12/2013 con un risultato economico negativo pari

a € 1.356.

4.2 ATTIVO CIRCOLANTE

Nella tabella seguente è riportata la composizione della voce in esame con specifico riferimento all'esigibilità:

Descrizione

Crediti esigibili

entro l'esercizio

successivo

Crediti esigibili

entro 5 anni

Crediti esigibili

oltre 5 anniTotale

22.294

Crediti verso imprese controllate 0 0 0 0

Crediti verso clienti 22.294 0 0

0

Crediti verso controllanti 0 0 0 0

Crediti verso imprese collegate 0 0 0

466.313

Imposte anticipate 248.650 0 0 248.650

Crediti tributari 466.313 0 0

169.369

Totale 906.626 0 0 906.626

Crediti verso altri 169.369 0 0

884.332Totale crediti diversi da quelli v/clienti 884.332 0 0

Nella tabella seguente, invece, sono riportate sinteticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente delle diverse



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-

Crediti verso imprese controllate 0 0 0 -

Crediti verso clienti 22.294 0 22.294

-

Crediti verso controllanti 0 0 0 -


-19,8

Imposte anticipate 248.650 248.650 0 0,0

Crediti tributari 466.313 581.237 -114.924

-0,4

Totale 906.626 999.886 -93.260 -9,3

Crediti verso altri 169.369 169.999 -630

La voce "Crediti tributari" comprende, fra l'altro:

- il credito IVA chiesto a rimborso per € 370.000 relativo al periodo d'imposta 2011 e non ancora rimborsato;

- il credito IVA da utilizzare in compensazione per € 82.103, ancora disponibile alla data di chiusura dell'esercizio.La voce "Imposte anticipate" è rappresentata dal credito relativo alle imposte anticipate (IRES) che sono state calcolate

in precedenti esercizi sulle perdite fiscali di € 904.181.La voce "Crediti verso altri" comprende, fra l'altro:

- crediti per € 160.030 derivanti dall'escussione di fideiussioni da parte dell'Agenzia delle Entrate per effetto delmancato riconoscimento di crediti IVA in precedenza rimborsati ed iscritti nell'attivo dello Stato Patrimoniale in seguito

all'accoglimento dei ricorsi presentati dalla Società da parte della Commissione Tributaria Provinciale di Prato;

- crediti per cauzioni versate per € 7.714.

Pagina 9

4.2.2 Disponibilità liquide

4.3 RATEI E RISCONTI ATTIVI

0

Nella tabella seguente, invece, sono riportate analiticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente dei crediti

tributari:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

VariazioneValore %

5.463

-

Credito verso l'Erario per acconti IRAP versati 0 0 0 -

Credito verso l'Erario per acconti IRES versati 0 0

-114.924

3.874,5

Credito verso l'Erario per IVA 460.709 581.096 -120.387 -20,7

Credito verso l'Erario per ritenute d'acconto subite 5.604 141

-19,8

Nella tabella seguente, invece, é riportata la ripartizione dei crediti per area geografica:

Descrizione

Crediti verso

soggetti

residenti in

Italia

Crediti verso

soggetti

residenti in

Paesi U.E.

Crediti verso

soggetti

residenti in

Paesi extra

U.E.

Totale

Totale 466.313 581.237

22.294

Crediti verso imprese controllate 0 0 0 0

Crediti verso clienti 22.294 0 0

0

Crediti verso controllanti 0 0 0 0


466.313

Imposte anticipate 248.650 0 0 248.650

Crediti tributari 466.313 0 0

169.369

Totale 906.626 0 0 906.626

Crediti verso altri 169.369 0 0

Si dà atto che non sussistono crediti derivanti da operazioni che prevedono l'obbligo per l'acquirente di retrocessione a

termine.

Nella tabella seguente sono riportate sinteticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente delle diverse



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-60,6

Assegni 0 0 0 -

Depositi bancari e postali 150.931 383.489 -232.558

675,0

Totale 150.962 383.493 -232.531 -60,6

Denaro e valori in cassa 31 4 27




31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-21,2

Ratei attivi 0 0 0 -

Risconti attivi 35.380 44.894 -9.514

-21,2Totale 35.380 44.894 -9.514

I "Crediti verso l'Erario per ritenute d'acconto subite" sono relativi per € 5.600 a ritenute d'acconto effettuate dalla

Regione Toscana sui contributi in conto esercizio erogati durante l'anno per il finanziamento del progetto Textech; € 4

sono relativi a ritenute d'acconto su interessi attivi bancari.

Pagina 10

La voce "Risconti attivi" comprende le commissioni passive pagate sulle fideiussioni e i premi assicurativi che hanno

avuto la manifestazione finanziaria nell'esercizio appena concluso e in quelli precedenti, ma che risultano di competenza

economica degli esercizi futuri.

4.4 PATRIMONIO NETTO

Nella tabella seguente sono riportate le variazioni che hanno interessato le voci del patrimonio netto rispetto

all'esercizio precedente:

Descrizione

Situazi

one a

l

31/0

3/2

013

Aum

ento

o

riduzi

one c

ap. so

c.

Em

issi

one a

zioni

con s

ovra

ppre

zzo

Riv

alu

tazi

oni

moneta

rie

Acc

.to u

tile

d'e

serc

izio

Dest

inazi

one p

erd

ite

d'e

serc

izio

Altro

(+

/-)

Situazi

one a

l

31/0

3/2

014

Capitale sociale 6.807.908 0 0 0 0 0 0 6.807.908

Riserva da sovrapprezzo

delle azioni0 0 0 0 0 0 0 0

Riserve di rivalutazione 0 0 0 0 0 0 0 0

Riserva legale 0 0 0 0 0 0 0 0

Riserve statutarie 0 0 0 0 0 0 0 0

Riserva azioni proprie in

portafoglio0 0 0 0 0 0 0 0

Altre riserve 0 0 0 0 0 0 0 0

Utili (perdite) portati a

nuovo-769.154 0 0 0 0 -500.408 1 -1.269.561

Utile (perdite) d'esercizio -500.408 0 0 0 500.408 -448.982 -448.982

Totale 5.538.346 0 0 0 0 0 -448.981 5.089.365

Nella tabella seguente, invece, è indicata l'origine e la distribuibilità delle poste del patrimonio netto:

Descrizione

Origine Distribuibilità

Totale

Vers

am

enti

dei so

ci

Acc

.ti di utili

dli

ese

rciz

i

pre

cedenti

Acc

.to u

tile

dell'

ese

rciz

io

2014

Perd

ite

Lib

era

mente

dis

trib

uib

ile

Dis

trib

uib

ile

con v

inco

li

Non

dis

trib

uib

ile

Capitale sociale 6.807.908 - - - - - X 6.807.908

Riserva da sovrapprezzo

delle azioni- - - - - - - 0

Riserve di rivalutazione - - - - - - - 0

Riserva legale - - - - - - - 0

Riserve statutarie - - - - - - - 0

Riserva azioni proprie in

portafoglio- - - - - - - 0

Altre riserve - - - - - - - 0

Utili (perdite) portati a

nuovo- - - -1.269.561 - - - -1.269.561

Utile (perdite) d'esercizio - - - -448.982 - - - -448.982

Totale 6.807.908 0 0 -1.718.543 - - - 5.089.365

Pagina 11

- -

Nella tabella seguente è indicata la possibilità di utilizzazione delle poste del patrimonio netto:

Descrizione

Annulla

m.t

o

azi

oni pro

prie

Dis

trib

uzi

one

ai so

ci

Aum

enti d

i

capitale

Copert

ura

di

perd

ite

Altro

X -

Riserva da sovrapprezzo delle azioni - - - - -

Capitale sociale -

Riserve di rivalutazione - - -

Riserva legale - - -

- -

- -

- -

- -

Riserva azioni proprie in portafoglio - - - - -

Riserve statutarie -

-

Utili (perdite) portati a nuovo - - - - -

Altre riserve - -

- - -

--

- -

Nella tabella seguente è indicato l'utilizzo delle poste del patrimonio netto negli ultimi 5 esercizi:

Descrizione 2010 2011 2012 2013 2014

Utile (perdite) d'esercizio

Capitale sociale - - -

Riserva da sovrapprezzo delle azioni - - -

- -

- -

- -

- -

- -Riserve di rivalutazione -

Riserve statutarie - - -

Riserva legale - - -

Riserva azioni proprie in portafoglio - - -

- -Altre riserve -

- -

- -

- -

Utili (perdite) portati a nuovo - - - - -

%

16

- -Utile (perdite) d'esercizio - - -

AltroSituazione al

31/03/2014

1.301

4.5 TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO

Nella tabella seguente sono riportate sinteticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente della voce in esame:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

VariazioneValore

Fondo T.F.R. 9.422 8.121

9.422

La voce "Altro" si riferisce ad una rettifica contabile effettuata per ripristinare il valore corretto del fondo al 31/03/2014.

4.6 DEBITI

Si riporta di seguito l'origine della variazione sopra evidenziata:


31/03/2013Accantonamenti

Nella tabella seguente è riportata la composizione della voce in esame con specifico riferimento all'esigibilità:

Fondo T.F.R. 8.121 1.305 4

Totale

Obbligazioni 0 0 0 0

Descrizione

Debiti scadenti

entro l'esercizio

successivo

Debiti scadenti

entro 5 anni

Debiti scadenti

oltre 5 anni

0Obbligazioni convertibili 0 0 0

Pagina 12

Debiti verso soci per finanziamenti 0 0 6.503.558 6.503.558

0

Debiti verso altri finanziatori 0 0 0 0

Debiti verso banche 0 0 0

0

Debiti verso fornitori 475.732 0 0 475.732

Acconti da clienti 0 0 0

0

Debiti verso imprese controllate 0 0 0 0

Debiti rappresentati da titoli di credito 0 0 0

570.000

Debiti verso controllanti 0 0 0 0

Debiti verso imprese collegate 370.000 200.000 0

931

Debiti verso istituti di previdenza e di

sicurezza sociale1.127 0 0 1.127

Debiti tributari 931 0 0

2.673

Totale 850.463 200.000 6.503.558 7.554.021

Altri debiti 2.673 0 0

Nella tabella seguente, invece, sono riportate sinteticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente delle diverse



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-

Obbligazioni convertibili 0 0 0 -

Obbligazioni 0 0 0

3,5

Debiti verso banche 0 0 0 -

Debiti verso soci per finanziamenti 6.503.558 6.285.847 217.711

-

Acconti da clienti 0 0 0 -

Debiti verso altri finanziatori 0 0 0

3,4

Debiti rappresentati da titoli di credito 0 0 0 -

Debiti verso fornitori 475.732 459.899 15.833

-

Debiti verso imprese collegate 570.000 0 570.000 -

Debiti verso imprese controllate 0 0 0

-

Debiti tributari 931 972 -41 -4,2

Debiti verso controllanti 0 0 0

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 1.127 1.124 3

Altri debiti 2.673 9.954 -7.281

7.554.021 6.757.796 796.225

0,3

-73,1

11,8

Nella tabella seguente, invece, sono riportate analiticamente le variazioni rispetto all'esercizio precedente dei debiti

tributari:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

VariazioneValore %

Totale

-

Debiti verso l'Erario per IRAP di competenza 0 0 0 -

Debiti verso l'Erario per IRES di competenza 0 0 0

-4,2

Debiti verso l'Erario per IVA 0 0 0 -

Debiti verso l'Erario per ritenute di acconto 931 972 -41

-

Totale 931 972 -41 -4,2

Altri debiti tributari 0 0 0

La voce "Debiti verso soci per finanziamenti" comprende il debito verso la Provincia di Prato per la mancata restituzionedelle anticipazioni finanziarie concesse; in particolare, la voce comprende € 5.900.000 a titolo di capitale, € 603.558 atitolo di interessi passivi e penali.La voce "Debiti verso imprese collegate" si riferisce all'impegno assunto dalla Società nei confronti del ConsorzioTextech per la costituzione del fondo consortile. Si precisa che tale impegno è stato assunto in seguito agli accordiraggiunti con la Regione Toscana, che si è impegnata a dotare il CREAF delle risorse necessarie a creare uno strumento(il consorzio) per agevolare la cooperazione italo-cinese.La voce "Debiti tributari" comprende i debiti verso l'Erario per le ritenute effettuate ai dipendenti e collaboratori nelcorso del mese di marzo 2014, mentre la voce "Altri debiti" comprende prevalentemente debiti per stipendi da liquidareverso dipendenti e collaboratori ed i debiti per le ferie maturate ma non ancora godute dal personale.

Pagina 13

4.7 RATEI E RISCONTI PASSIVI

Nella tabella seguente, invece, é riportata la ripartizione dei debiti per area geografica:

Descrizione

Debiti verso

soggetti

residenti in

Italia

Debiti verso

soggetti

residenti in

Paesi U.E.

Debiti verso

soggetti

residenti in

Paesi extra

U.E.

Totale

0

Obbligazioni convertibili 0 0 0 0

Obbligazioni 0 0 0

6.503.558

Debiti verso banche 0 0 0 0

Debiti verso soci per finanziamenti 6.503.558 0 0

0

Acconti da clienti 0 0 0 0

Debiti verso altri finanziatori 0 0 0

475.732

Debiti rappresentati da titoli di credito 0 0 0 0

Debiti verso fornitori 475.732 0 0

0

Debiti verso imprese collegate 570.000 0 0 570.000

Debiti verso imprese controllate 0 0 0

0

Debiti tributari 931 0 0 931

Debiti verso controllanti 0 0 0

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 1.127 0 0

Altri debiti 2.673 0 0

7.554.021 0 0

1.127

2.673

7.554.021

Si dà atto che alla fine dell'esercizio non sussistono debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali e che non sussistono

debiti derivanti da operazioni che prevedono l'obbligo per l'acquirente di retrocessione a termine.




31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Totale

69,2

Risconti passivi contributi per investimenti 9.458.341 9.424.651 33.690 0,4

Ratei passivi 44.091 26.055 18.036

-

Totale 9.502.432 9.450.706 51.726 0,5

Risconti passivi 0 0 0

La voce "Ratei passivi" comprende, fra l'altro, l'IMU di competenza dei mesi di gennaio, febbraio e marzo 2014 che è

stata versata nel mese di giugno 2014 al Comune di Prato con riferimento all'unico fabbricato strumentale di proprietà

della società.

La voce "Risconti passivi contributi per investimenti", invece, comprende i contributi che sono stati finora versati dalla

Regione Toscana alla Società per la realizzazione del I, II e III lotto del progetto di realizzazione del centro di ricerca e

d'innovazione a servizio del distretto pratese. Tali contributi non sono stati ancora imputati al conto economico;

l'imputazione verrà effettuata a partire dalla data in cui il fabbricato strumentale di cui sopra verrà utilizzato per lo

svolgimento dell'attività sociale, per quote annuali proporzionali alla quota di ammortamento dello stesso.

Pagina 14

5.1 VALORE DELLA PRODUZIONE

5.2 COSTO DELLA PRODUZIONE

I "Contributi in conto esercizio" sono stati erogati dalla Regione Toscana a sostengo dell'impegno assunto dalla Società

nei confronti del Consorzio TexTech.

5. INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO

0 0




31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

0 0

-

Variaz. riman. prod. in corso di lavoraz., semilav. e finiti 0 0 0 -

Ricavi delle vendite e delle prestazioni 0

256 22.495

-

Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0 0 -

Variazione dei lavori in corso su ordinazione 0

256 162.495

8.787,1

Contributi in conto esercizio 140.000 0 140.000 -

Altri ricavi e proventi 22.751

63.474,6Totale 162.751

In particolare, le componenti della voce "Altri ricavi e proventi" hanno mostrato le seguenti variazioni rispetto



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

256 4.221 1.648,8Sopravvenienze attive ordinarie 4.477

Proventi diversi 18.274 0 18.274 -

256 162.495 63.474,6




31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Totale 162.751

133,8

Per servizi 247.457 237.979 9.478 4,0

Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 187 80 107

0,7

Per il personale 25.359 27.647 -2.288 -8,3

Per godimento di beni di terzi 1.212 1.203 9

22,0

Variazione delle rimanenze di mat. prime, sussid., cons. e

merci0 0 0 -

Ammortamenti e svalutazioni 6.100 5.000 1.100

-

Altri accantonamenti 0 0 0 -

Accantonamento per rischi 0 0 0

44,9

Totale 611.755 500.606 111.149 22,2

Oneri diversi di gestione 331.440 228.697 102.743

Le "Sopravvenienze attive ordinarie" sono relativi a costi per utenze (acqua) sostenuti nell'anno precedente, per i quali

il gestore del servizio ha concesso uno sgravio in seguito all'accertamento di perdite della rete. I "Proventi diversi" sono

rappresentati dalle spese sostenute per la fase propedeutica alla costituzione del Consorzio Textech che sono state

chieste a rimborso a tale ente.

Pagina 15

Si riportano nella tabella seguente le componenti della voce "Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di

merci" con le rispettive variazioni rispetto all'esercizio precedente:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

31,0Materiali di consumo c/acquisti 190 145 45

Sconti e abbuoni attivi -3 -65 62 -95,4

Totale 187 80 107 133,8

Si riportano nella tabella seguente le componenti della voce "Costi per servizi" con le rispettive variazioni rispetto



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Manutenzioni e riparazioni attrezzature 306 0 306 -

-Canoni di manutenzione 3.421 0 3.421

Vitto e alloggio 465 0 465 -

-Spese di viaggio 4.433 0 4.433

-5,0

Postali 92 150 -58 -38,7

Vigilanza 3.830 4.030 -200

84,9

Telefoniche cellulari 1.523 1.643 -120 -7,3

Telefoniche ordinarie 1.298 702 596

112,7

Riscaldamento 11.632 1.153 10.479 908,8

Energia elettrica 22.650 10.648 12.002

29,3

Spese legali 17.200 32.009 -14.809 -46,3

Acqua 2.616 2.023 593

-19,7

Prestazioni di terzi 0 12.055 -12.055 -100,0

Consulenze 12.688 15.810 -3.122

-Servizi contabili di terzi 15.114 0 15.114

Assicurazioni 9.277 8.199 1.078 13,1

Compensi amministratori (compreso contributi Inps) 32.343 27.000 5.343 19,8

-71,3

Compensi al Collegio Sindacale 45.994 48.066 -2.072 -4,3

Rimborso spese anticipate dagli amministratori 604 2.102 -1.498

83,1

Commissioni bancarie per servizi 488 437 51 11,7

Spese di rappresentanza 967 528 439

-2,2Commissioni su fideiussioni 58.125 59.450 -1.325

Parcheggi 0 4 -4 -100,0

-80,0Servizi vari 2.391 11.970 -9.579

Totale 247.457 237.979 9.478 4,0

Si riporta nella tabella seguente il dettaglio della voce dei costi "Per godimento beni di terzi" con le rispettive variazioni



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

1.212 1.203 9 0,7Noleggio impianto antifurto

1.212 1.203 9 0,7Totale

Pagina 16

579

Si riporta nella tabella seguente il dettaglio della voce "Costo del personale" con le rispettive variazioni rispetto



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-16

3,1

Contributi INPS 5.037 8.899 -3.862 -43,4

Stipendi impiegati 18.992 18.413

1.010

-40,0

Altri costi per il personale 1 0 1 -

Contributi INAIL 24 40

%

342,4

Totale 25.359 27.647 -2.288 -8,3

Accantonamento TFR 1.305 295

Si riportano nella tabella seguente le componenti della voce "Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali" con le

rispettive variazioni rispetto all'esercizio precedente:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore

5.000 1.000

Amm.to altri oneri pluriennali 6.000 5.000 1.000 20,0

20,0

Si riportano nella tabella seguente le componenti della voce "Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali" con le

rispettive variazioni rispetto all'esercizio precedente:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Totale 6.000

0 100 -

Si riportano nella tabella seguente le componenti della voce "Oneri diversi di gestione" con le rispettive variazioni



31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Totale 100

-48,1

Diritti camerali 241 0 241 -

Contributi associativi 27 52 -25

-100,0

I.M.U. 139.812 40.641 99.171 244,0

Tasse CC.GG. e vidimazioni 0 516 -516

-100,0Tasse comunali 0 1.344 -1.344

-72,6

Altre imposte e tasse deducibili 6.101 3.128 2.973 95,0

Valori bollati 23 84 -61

Sopravvenienze passive ordinarie 0 275 -275 -100,0

Altri costi deducibili 1.944 56 1.888 3.371,4

250,5Costi non deducibili 354 101 253

-

Penali su anticipazione finanziaria 182.500 182.500 0 0,0

Altre spese amministrative 438 0 438

Totale 331.440 228.697 102.743 44,9

Amm.to altri beni materiali 100 0 100 -

Pagina 17

5.3 PROVENTI ED ONERI FINANZIARI

5.4 PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

5.5 IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO




31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

-

Altri proventi finanziari 22 8 14 175,0

Proventi da partecipazioni 0 0 0

(-) Interessi ed altri oneri finanziari 0 66 -66

(+/-) Utili e perdite su cambi 0 0 0

22 -58 80

-100,0

-

-137,9




31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Totale

-

Altri proventi straordinari 0 0 0 -

Plusvalenze da alienazioni 0 0 0

-

Imposte relative ad esercizi precedenti 0 0 0 -

Minusvalenze da alienazioni 0 0 0

-

Totale 0 0 0 -

Altri oneri straordinari 0 0 0

Nella tabella seguente sono riportate le imposte gravanti sul risultato dell'esercizio 2014 e quelle gravanti sull'esercizio

precedente, con indicazione delle rispettive variazioni:


31/03/2014

Situazione al

31/03/2013

Variazione

Valore %

Imposte correnti

IRES a carico dell'esercizio 0 0 0 -

-

Totale imposte correnti 0 0 0 -

IRAP a carico dell'esercizio 0 0 0

Imposte anticipate

IRES anticipata 0 0 0 -

-

Totale imposte anticipate 0 0 0 -

IRAP anticipata 0 0 0

Imposte differite

IRES differita 0 0 0 -

-

Totale imposte differite 0 0 0 -

IRAP differita 0 0 0

-

Imposte anticipate

In ossequio alle indicazioni contenute nel Principio contabile n. 25 ed al principio di prudenza, nell'esercizio appena

concluso è stato ritenuto opportuno non contabilizzare le imposte anticipate (IRES) sulle perdite fiscali e sulle

manutenzioni e riparazioni eccedenti il 5% del costo dei beni materiali ammortizzabili, in quanto, ad oggi, non sussiste

la ragionevole certezza che l'ammontare degli utili fiscali che la Società potrà eventualmente conseguire in futuro siano

sufficienti al riversamento di imposte ulteriori rispetto a quelle già contabilizzate nei precedenti esercizi (pari a €

248.650).

Totale imposte 0 0 0

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Imposte differite

Non sono presenti imposte sul reddito di competenza dell'esercizio che, per effetto di disposizioni fiscali, si renderanno

esigibili in esercizi futuri. In particolare, non sono stati imputati a conto economico né componenti positivi che saranno

tassati in esercizi successivi, né componenti negativi di reddito deducibili fiscalmente in esercizi precedenti.

6. ALTRE INFORMAZIONI

Operazioni realizzate con parti correlate

Nel corso dell'esercizio appena concluso la Società non ha posto in essere ulteriori operazioni con parti correlate, oltre

all'anticipazione ricevuta dalla Provincia di Prato negli anni precedenti per complessivi € 5.900.000 (art. 2427 punto 22-

bis del Codice Civile).

Accordi non risultanti dallo stato patrimoniale

Ai sensi dell'art. 2427 punto 22-ter del Codice Civile, si precisa che non sono stati assunti accordi diversi da quelli

evidenziati nello Stato Patrimoniale che siano in grado di produrre rischi o benefici significativi per la Società, la cui

indicazione sia necessaria per meglio valutare la situazione patrimoniale e finanziaria ed il risultato economico della

stessa.

Azioni proprie e azioni/quote di società controllanti

La Società non possiede né azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti, sia direttamente che per il tramite di

società fiduciaria o per interposta persona (art. 2428 n. 3 del Codice Civile). Nel corso dell'esercizio la Società non ha

acquistato o venduto né azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti, sia direttamente che per il tramite di

società fiduciaria o per interposta persona (art. 2428 n. 4 del Codice Civile).

Informazioni sulle società o enti controllanti, controllati o collegati

La società non controlla altre imprese, ma detiene una partecipazione di collegamento nel Consorzio Textech.

Informazioni sulle fideiussioni passive

Si riporta nella seguente tabella il dettaglio delle fideiussioni passive ottenute dalla Società a garanzia delle proprie

obbligazioni:

Compagnia Importo garantito Causale

Cariprato 160.030 rimborso IVA 2008 (escussa in data 15/06/2012)

Unipol 4.290.013 rimborso IVA 2006

Fondiaria - Sai

Sace BT 747.318 rimborso IVA 2009Sace BT 747.318

392.220 rimborso IVA 2010

Banca Popolare di Vicenza 1.209.151 II acconto finanziamento Regione Toscana (III lotto)

Totale 8.860.715

Artigiancredito Toscano 871.950 anticipo saldo finanziamento Regione Toscana (III lotto)

Altre informazioni

Si precisa che la Società non ha emesso obbligazioni, né altri strumenti finanziari, non ha costituito patrimoni destinati

ad uno specifico affare, non ha posto in essere operazioni di locazione finanziaria, non ha iscritto in bilancio

immobilizzazioni finanziarie per un valore superiore al loro fair value.

Laura Calciolari

7. DESTINAZIONE DEL RISULTATO ECONOMICO D'ESERCIZIO

Si propone di approvare il bilancio dell'esercizio appena concluso e di portare a nuovo la perdita di € 448.982.

Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo

veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria, nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle

risultanze delle scritture contabili.

Il presente bilancio è redatto in forma abbreviata ai sensi dell'art. 2435-bis del Codice Civile in quanto ricorrono le

condizioni di Legge.

L'Amministratore Unico

Unipol 427.966 rimborso IVA 2007

Banca Popolare di Vicenza 762.067 acconto finanziamento Regione Toscana (III lotto)

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