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Attivita' Schema Bilancio D. LGS. 118/2011

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BILANCIO31/12/2012

BILANCIO2011 DEF.VO Differenza

A IMMOBILIZZAZIONI 13.048.522,97 12.744.751,85 303.771,12

A.I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 360.706,60 289.147,45 71.559,15

A.I.3 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 273.926,33 23.880,69 250.045,64

A.I.7 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 86.780,27 265.266,76 -178.486,49

A.II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 12.687.807,39 12.455.595,42 232.211,97

A.II.1 Terreni 2.525,04 2.525,04 0,00

A.II.2 Fabbricati 9.695.798,67 9.768.711,30 -72.912,63

A.II.3 Impianti e macchinari 899.897,73 824.790,01 75.107,72

A.II.4 Attrezzature sanitarie e scientifiche 308.934,49 100.864,54 208.069,95

A.II.5 Mobili e arredi 37.149,49 54.372,08 -17.222,59

A.II.6 Automezzi 69.245,75 89.397,61 -20.151,86

A.II.7 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 1.536.691,12 1.466.889,30 69.801,82

A.II.9 Altri beni materiali 137.565,10 148.045,54 -10.480,44

A.III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importiesigibili entro l'esercizio

8,98 8,98 0,00

A.III.1 Partecipazioni 8,98 8,98 0,00

B ATTIVO CIRCOLANTE 28.501.760,19 26.882.729,35 1.619.030,84

B.I RIMANENZE 549.601,17 738.206,05 -188.604,88

IZS UMBRIA E MARCHE03/05/2013 10:15 Pagina 1 di 10


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BILANCIO31/12/2012


B.I.1 Rimanenze materiale sanitario 394.164,89 623.147,44 -228.982,55

B.I.2 Rimanenze materiale non sanitario 155.436,28 115.058,61 40.377,67

B.II CREDITI - Con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo 7.241.658,96 9.615.893,02 -2.374.234,06

B.II.1.a Crediti v/ Stato - parte corrente 2.820.989,55 4.449.202,15 -1.628.212,60

B.II.1.b Crediti v/ Stato - investimenti 15.478,40 17.129,48 -1.651,08

B.II.2.a Crediti v/ regione o PA - parte corrente 1.577.187,94 2.010.825,98 -433.638,04

B.II.3 Crediti v/Comuni 36.128,50 40.594,65 -4.466,15

B.II.4.a Crediti v/ aziende sanitarie pubbliche della regione 129.728,82 482.523,95 -352.795,13

B.II.4.b Crediti v/aziende san. pubbliche fuori regione 306.002,60 306.002,60

B.II.5 Crediti v/Erario 155.443,15 76.388,89 79.054,26

B.II.6 Crediti v/ clienti privati 959.727,04 863.014,70 96.712,34

B.II.8 Crediti v/altri soggetti pubblici 1.222.465,28 1.655.953,55 -433.488,27

B.II.9 Altri crediti 18.507,68 20.259,67 -1.751,99

B.IV DISPONIBILITA' LIQUIDE 20.710.500,06 16.528.630,28 4.181.869,78

B.IV.1 Cassa 110,50 1.875,75 -1.765,25

B.IV.2 Istituto tesoriere 20.708.718,40 16.524.626,15 4.184.092,25

B.IV.3 Conto corrente postale 1.671,16 2.128,38 -457,22



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C RATEI E RISCONTI ATTIVI 298.604,10 203.299,23 95.304,87

C.2 Risconti attivi 298.604,10 203.299,23 95.304,87

TOTALE ATTIVITA' 41.848.887,26 39.830.780,43 2.018.106,83

F CONTI D'ORDINE 600,00 10.350,00 -9.750,00

D.I Canoni di leasing ancora da pagare 600,00 10.350,00 -9.750,00


Passivita' Schema Bilancio D. LGS. 118/2011

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A PATRIMONIO NETTO 34.286.448,83 31.355.362,17 2.931.086,66

A.I Fondo di dotazione 16.243.570,14 15.136.615,36 1.106.954,78

A.II Finanziamenti per investimenti 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

A.II.1 Finanziamenti da Stato per investimenti 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

A.VI Altre riserve 11.998.845,14 9.540.122,74 2.458.722,40

A.VI.1 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti 11.998.845,14 9.540.122,74 2.458.722,40

A.VIII Utile (perdita) di esercizio 3.023.586,86 3.559.623,32 -536.036,46

B FONDI PER RISCHI E ONERI 1.426.469,48 1.482.683,18 -56.213,70

B.1 Fondi per imposte, anche differite 97.750,80 107.189,02 -9.438,22

B.2 Fondi per rischi 1.042.948,69 1.058.006,20 -15.057,51

B.2.a Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 752.639,75 752.639,75 0,00

B.2.b Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 33.100,53 48.000,00 -14.899,47

B.2.e Altri fondi rischi 257.208,41 257.366,45 -158,04

B.4 Altri fondi 285.769,99 317.487,96 -31.717,97

C TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 0,00 0,00 0,00

D DEBITI con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo 4.064.583,26 4.962.916,02 -898.332,76

D.I Mutui passivi 672.187,47 751.661,48 -79.474,01



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BILANCIO31/12/2012


D.II Debiti verso istituto tesoriere 108,32 108,32

D.VII Debiti verso fornitori 1.120.510,57 1.674.439,97 -553.929,40

D.VIII Debiti tributari 404,19 23.609,36 -23.205,17

D.IX Debiti verso istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale 285.015,10 299.799,48 -14.784,38

D.XI Altri debiti 1.986.357,61 2.213.405,73 -227.048,12

D.XI.a Debiti v/dipendenti 1.149.640,40 1.191.023,70 -41.383,30

D.XI.b Altri debiti diversi 836.717,21 1.022.382,03 -185.664,82

E RATEI E RISCONTI PASSIVI 2.071.385,69 2.029.819,06 41.566,63

E.II Risconti passivi 2.071.385,69 2.029.819,06 41.566,63

TOTALE PASSIVITA' 41.848.887,26 39.830.780,43 2.018.106,83

F CONTI D'ORDINE 600,00 10.350,00 -9.750,00

F.I Canoni di leasing ancora da pagare 600,00 10.350,00 -9.750,00


Conto Economico Schema Bilancio D. LGS. 118/2011

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A VALORE DELLA PRODUZIONE 24.165.736,84 24.320.411,87 -154.675,03

A.1 Contributi in c/esercizio 22.482.480,76 22.423.933,96 58.546,80

A.1.a Contributi in conto esercizio - da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale 20.145.266,94 19.996.785,94 148.481,00

A.1.b Contributi in conto esercizio - da Regione e Prov. Aut. extra fondo 592.524,05 394.058,71 198.465,34

A.1.d Contributi in conto esercizio - per ricerca 1.743.939,77 2.033.089,31 -289.149,54

A.1.e Contributi in conto esercizio - altro 750,00 750,00

A.2 Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-sanitarie 1.506.039,23 1.701.459,77 -195.420,54

A.2.a Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-san. - ad altre aziende sanitarie pubbliche della regione 240.648,76 252.810,57 -12.161,81

A.2.b Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-san. - ad altre aziende sanitarie pubbliche extra regione 514.855,01 730.434,50 -215.579,49

A.2.d Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-san. - altro 750.535,46 718.214,70 32.320,76

A.3 Concorsi, recuperi e rimborsi 33.953,55 28.933,32 5.020,23

A.5 Quota contributi in conto capitale imputata all'esercizio 98.554,06 102.278,79 -3.724,73

A.7 Altri ricavi e proventi 44.709,24 63.806,03 -19.096,79

B COSTI DELLA PRODUZIONE -20.210.276,33 -19.765.411,77 -444.864,56

B.1 Acquisti di beni -1.734.244,23 -1.679.249,59 -54.994,64

B.1.a Acquisti di beni sanitari -1.454.503,33 -1.436.570,55 -17.932,78

B.1.b Acquisti di beni non sanitari -279.740,90 -242.679,04 -37.061,86



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BILANCIO31/12/2012


B.2 Acquisti di servizi -3.263.372,92 -3.061.406,92 -201.966,00

B.2.d Acquisto servizi sanitari da altri soggetti pubblici della Regione -30.940,00 -20.387,25 -10.552,75

B.2.i Acquisto servizi sanitari - Altro -184.664,50 -202.473,22 17.808,72

B.2.j Acquisto servizi non sanitari -2.217.587,50 -2.111.056,05 -106.531,45

B.2.K Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro -830.180,92 -727.490,40 -102.690,52

B.3 Godimento di beni di terzi -170.986,27 -164.690,25 -6.296,02

B.3.1 Fitti passivi -5.348,00 -2.500,00 -2.848,00

B.3.2 canoni di noleggio -165.638,27 -162.190,25 -3.448,02

B.4 Costi del personale -12.479.183,59 -12.433.494,84 -45.688,75

B.4.a Personale dirigente medico -4.099.480,98 -4.207.619,45 108.138,47

B.4.b Personale dirigente ruolo sanitario non medico -1.458.985,85 -1.424.674,24 -34.311,61

B.4.c Personale comparto ruolo sanitario -1.267.265,76 -1.225.824,37 -41.441,39

B.4.d Personale dirigente altri ruoli -643.591,12 -612.798,35 -30.792,77

B.4.e Personale comparto altri ruoli -5.009.859,88 -4.962.578,43 -47.281,45

B.5 Ammortamenti -799.714,04 -846.645,29 46.931,25

B.5.a Ammortamento immobilizzazioni immateriali -72.185,73 -8.273,29 -63.912,44

B.5.b Ammortamento fabbricati -361.233,06 -352.583,42 -8.649,64



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BILANCIO31/12/2012


B.5.c Ammortamento altre immobilizzazioni materiali -366.295,25 -485.788,58 119.493,33

B.7 Variazione delle rimanenze -188.604,88 -47.997,82 -140.607,06

B.7.a Variazione rimanenze sanitarie -228.982,55 -60.581,12 -168.401,43

B.7.b Variazione rimanenze non sanitarie 40.377,67 12.583,30 27.794,37

B.8 Accantonamenti -13.100,53 -51.526,97 38.426,44

B.8.a Accantonamenti per rischi -13.100,53 -48.000,00 34.899,47

B.8.d Altri accantonamenti -3.526,97 3.526,97

B.9 Oneri diversi di gestione -1.561.069,87 -1.480.400,09 -80.669,78

B.9.a Imposte e tasse (escluso Irap e Ires) -794.041,35 -689.382,64 -104.658,71

B.9.c Altri oneri diversi di gestione -767.028,52 -791.017,45 23.988,93

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) 3.955.460,51 4.555.000,10 -599.539,59

C PROVENTI E ONERI FINANZIARI -23.631,92 -19.824,70 -3.807,22

C.1 Interessi attivi e altri proventi finanziari 11.538,39 19.036,51 -7.498,12

C.1.a Interessi attivi su c/tesoreria 9.422,19 16.437,91 -7.015,72

C.1.b Interessi attivi su c/c postali e bancari 0,01 0,24 -0,23

C.1.c Altri interessi attivi 1.814,61 2.284,47 -469,86

C.1.d Altri proventi finanziari 301,58 313,89 -12,31



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BILANCIO31/12/2012


C.2 Interessi passivi e altri oneri finanziari -35.170,31 -38.861,21 3.690,90

C.2.b Interessi passivi su mutui -34.236,69 -37.827,27 3.590,58

C.2.c Altri interessi passivi -122,75 -42,08 -80,67

C.2.d Altri oneri finanziari -810,87 -991,86 180,99

D RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00 0,00

E PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 47.318,20 -1.674,48 48.992,68

E.1 Proventi straordinari 86.252,96 94.434,78 -8.181,82

E.1.a Plusvalenze 3.904,16 3.904,16

E.1.c Altri proventi straordinari 82.348,80 94.434,78 -12.085,98

E.2 Oneri straordinari -38.934,76 -96.109,26 57.174,50

E.2.a Minusvalenze -119,92 -119,92

E.2.b Altri oneri straordinari -38.814,84 -96.109,26 57.294,42

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B +/- C +/- D +/- E) 3.979.146,79 4.533.500,92 -554.354,13

Y IMPOSTE SUL REDDITO DI ESERCIZIO -955.559,93 -973.877,60 18.317,67

Y.1 IRAP -908.176,05 -910.253,78 2.077,73

Y.1.a IRAP relativa a personale dipendente -761.216,94 -757.464,85 -3.752,09

Y.1.b IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente -107.338,11 -102.822,93 -4.515,18



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BILANCIO31/12/2012


Y.1.d IRAP relativa ad attivita' commerciali -39.621,00 -49.966,00 10.345,00

Y.2 IRES -47.383,88 -63.623,82 16.239,94

Y.2.a IRES su attivita' istituzionale -10.279,64 -12.399,02 2.119,38

Y.2.b IRES su attivita' commerciale -37.104,24 -51.224,80 14.120,56

UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 3.023.586,86 3.559.623,32 -536.036,46


ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE DELL'UMBRIA E DELLE MARCHE

PERUGIA

BILANCIO D-ESERCIZIO2012

ANALITICO


Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


A IMMOBILIZZAZIONI 13.048.522,97 12.744.751,85 303.771,12

A.I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 360.706,60 289.147,45 71.559,15

A.I.3 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 273.926,33 23.880,69 250.045,64

A.I.3.2 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri 273.926,33 23.880,69 250.045,64

A.I.3.2.a Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri 572.463,54 250.232,17 322.231,37

11131001 Diritti di brevetto e utilizzazione delle opere d'ingegno 571.929,69 249.698,32 322.231,37

11131002 Diritti di brevetto e utilizzazione delle opere d'ingegno di valore inferiore ad ¿ 516,46 533,85 533,85 0,00

A.I.3.2.b F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri -298.537,21 -226.351,48 -72.185,73

11132001 F.do amm.to diritti di brevetto e utilizzazione delle opere d'ingegno -298.537,21 -226.351,48 -72.185,73

A.I.7 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 86.780,27 265.266,76 -178.486,49

11140001 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 86.780,27 265.266,76 -178.486,49

A.II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 12.687.807,39 12.455.595,42 232.211,97

A.II.1 Terreni 2.525,04 2.525,04 0,00

A.II.1.b Indisponibili 2.525,04 2.525,04 0,00

11210001 Terreni 2.525,04 2.525,04 0,00

A.II.2 Fabbricati 9.695.798,67 9.768.711,30 -72.912,63

A.II.2.b Fabbricati strumentali (indisponibili) 9.695.798,67 9.768.711,30 -72.912,63



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


A.II.2.b.1 Fabbricati strumentali (indisponibili) 13.506.022,22 13.217.701,79 288.320,43

11222101 Fabbricati strumentali (indisponibili) 8.034.341,82 8.034.341,82 0,00

11222102 Manutenzione Straordinaria su fabbricati strumentali (indisponibili) 5.471.680,40 5.183.359,97 288.320,43

A.II.2.b.2 F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) -3.810.223,55 -3.448.990,49 -361.233,06

11222201 F.do amm.to fabbricati strumentali (indisponibili) -3.810.223,55 -3.448.990,49 -361.233,06

A.II.3 Impianti e macchinari 899.897,73 824.790,01 75.107,72

A.II.3.a Impianti e macchinari 3.416.102,03 3.198.416,62 217.685,41

11231001 Impianti e macchinari (INSERITI STABILMENTE NELL'EDIFICIO) 146.070,66 146.070,66 0,00

11231002 Impianti, macchinari e attrezzature sanitarie ordinarie 2.980.970,43 2.796.655,17 184.315,26

11231003 Manutenzione Straordinaria su impianti e macchinari (INSERITI STABILMENTE NELL'EDIFICIO) 98.333,72 68.147,60 30.186,12

11231006 Impianti, macchinari attrezzature sanitarie ordinarie di valore inferiore ad Euro 516,46 190.727,22 187.543,19 3.184,03

A.II.3.b F.do Amm.to Impianti e macchinari -2.516.204,30 -2.373.626,61 -142.577,69

11232001 F.do amm.to impianti e macchinari (INSERITI STABILMENTE NELL'EDIFICIO) -20.004,12 -12.671,93 -7.332,19

11232002 F.do amm.to impianti, macchinari attrezzature sanitarie ordinarie -2.496.200,18 -2.360.954,68 -135.245,50

A.II.4 Attrezzature sanitarie e scientifiche 308.934,49 100.864,54 208.069,95

A.II.4.a Attrezzature sanitarie e scientifiche 3.237.565,30 3.023.832,55 213.732,75

11241001 Attrezzature sanitarie ALTA TECNOLOGIA 3.237.565,30 3.023.832,55 213.732,75



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


A.II.4.b F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche -2.928.630,81 -2.922.968,01 -5.662,80

11242001 F.do amm.to attrezzature sanitarie ALTA TECNOLOGIA -2.928.630,81 -2.922.968,01 -5.662,80

A.II.5 Mobili e arredi 37.149,49 54.372,08 -17.222,59

A.II.5.a Mobili e arredi 1.166.708,51 1.171.674,63 -4.966,12

11251001 Mobili e arredi 462.464,47 462.464,47 0,00

11251003 Mobili e arredi di valore ineriore ad Euro 516,46 704.244,04 709.210,16 -4.966,12

A.II.5.b F.do Amm.to Mobili e arredi -1.129.559,02 -1.117.302,55 -12.256,47

11252001 F.do amm.to mobili e arredi -1.129.559,02 -1.117.302,55 -12.256,47

A.II.6 Automezzi 69.245,75 89.397,61 -20.151,86

A.II.6.a Automezzi 212.746,84 202.525,29 10.221,55

11261001 Automezzi 212.746,84 202.525,29 10.221,55

A.II.6.b F.do Amm.to Automezzi -143.501,09 -113.127,68 -30.373,41

11262001 F.do amm.to automezzi -143.501,09 -113.127,68 -30.373,41

A.II.7 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 1.536.691,12 1.466.889,30 69.801,82

11280001 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 1.536.691,12 1.466.889,30 69.801,82

A.II.9 Altri beni materiali 137.565,10 148.045,54 -10.480,44

A.II.9.a Altri beni materiali 1.556.276,29 1.514.131,76 42.144,53



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


11271001 Informatica, audiovisivi e macchine da ufficio 877.413,65 832.992,39 44.421,26

11271002 Altri beni materiali 404.254,47 405.971,01 -1.716,54

11271003 Manutenzioni Straordinarie su informatica, audiovisivi e macchine da ufficio 2.772,00 2.772,00 0,00

11271005 Informatica, audiovisivi e macchine da ufficio di valore ineriore ad Euro 516,46 185.155,01 185.440,31 -285,30

11271006 Altri beni materiali di valore ineriore ad Euro 516,46 86.681,16 86.956,05 -274,89

A.II.9.b F.do Amm.to Altri beni materiali -1.418.711,19 -1.366.086,22 -52.624,97

11272001 F.do amm.to informatica, audiovisivi e macchine da ufficio -929.131,26 -879.759,94 -49.371,32

11272002 F.do amm.to altri beni materiali -489.579,93 -486.326,28 -3.253,65

A.III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importiesigibili entro l'esercizio

8,98 8,98 0,00

A.III.1 Partecipazioni 8,98 8,98 0,00

11321201 Partecipazioni ad altre imprese 8,98 8,98 0,00

B ATTIVO CIRCOLANTE 28.501.760,19 26.882.729,35 1.619.030,84

B.I RIMANENZE 549.601,17 738.206,05 -188.604,88

B.I.1 Rimanenze materiale sanitario 394.164,89 623.147,44 -228.982,55

B.I.1.f Prodotti chimici 33.774,08 34.998,21 -1.224,13

12112001 Materiali diagnostici prodotti chimici 33.774,08 34.998,21 -1.224,13

B.I.1.g Materiali e prodotti per uso veterinario 360.390,81 588.149,23 -227.758,42



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


12114001 Materiali e prodotti per uso veterinario 62.426,26 50.645,49 11.780,77

12114002 Vaccini e altri prodotti finiti 297.964,55 169.521,24 128.443,31

12114003 Semilavorati da produzione vaccini destinati alla vendita 367.982,50 -367.982,50

B.I.2 Rimanenze materiale non sanitario 155.436,28 115.058,61 40.377,67

B.I.2.b Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 21.900,48 21.915,74 -15,26

12120001 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 21.900,48 21.915,74 -15,26

B.I.2.d Supporti informatici e cancelleria 44.435,18 35.979,46 8.455,72

12120002 Supporti informatici e cancelleria 44.435,18 35.979,46 8.455,72

B.I.2.f Altri beni e prodotti non sanitari 89.100,62 57.163,41 31.937,21

12120005 Altri beni non sanitari 89.100,62 57.163,41 31.937,21

B.II CREDITI - Con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo 7.241.658,96 9.615.893,02 -2.374.234,06

B.II.1.a Crediti v/ Stato - parte corrente 2.820.989,55 4.449.202,15 -1.628.212,60

B.II.1.a.1 di cui v/Ministero della Salute per ricerca corrente 1.388.814,97 2.254.952,40 -866.137,43

12211102 Crediti v/ Stato per ricerca corrente 1.388.814,97 2.254.952,40 -866.137,43

B.II.1.a.2 di cui v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata 344.676,61 306.971,57 37.705,04

12211103 Crediti v/ Stato per ricerca finalizzata 344.676,61 306.971,57 37.705,04

B.II.1.a.3 di cui v/Ministero della Salute per ricerca - altro 1.087.497,97 1.887.278,18 -799.780,21



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


12211101 Crediti v/ Stato per progetti specifici 251.254,39 402.372,36 -151.117,97

12211104 Altri crediti V/Stato 836.243,58 1.484.905,82 -648.662,24

B.II.1.b Crediti v/ Stato - investimenti 15.478,40 17.129,48 -1.651,08

B.II.1.b.2 Crediti v/Stato - investimenti 15.478,40 17.129,48 -1.651,08

12211404 Crediti v/ Stato per finanziamenti per investimenti 15.478,40 17.129,48 -1.651,08

B.II.2.a Crediti v/ regione o PA - parte corrente 1.577.187,94 2.010.825,98 -433.638,04

B.II.2.a.1 di cui v/Regione per ricerca 94.000,00 76.000,00 18.000,00

12212103 Crediti v/ Regione (EXTRA FONDO) per progetti specifici 94.000,00 76.000,00 18.000,00

B.II.2.a.2 di cui v/Regione (escluso ricerca) 1.483.187,94 1.934.825,98 -451.638,04

12212101 Crediti v/ Regione per FSN - indistinto - Stato 617.013,84 411.342,84 205.671,00

12212106 Altri crediti v/Regioni 866.174,10 1.523.483,14 -657.309,04

B.II.3 Crediti v/Comuni 36.128,50 40.594,65 -4.466,15

12220001 Crediti v/Comuni 36.128,50 40.594,65 -4.466,15

B.II.4.a Crediti v/ aziende sanitarie pubbliche della regione 129.728,82 482.523,95 -352.795,13

12231101 Crediti v/ASL-USL delle regioni 90.728,82 443.523,95 -352.795,13

12231103 Crediti v/ASL-USL delle regioni - ricerca finalizzata 39.000,00 39.000,00 0,00

B.II.4.b Crediti v/aziende san. pubbliche fuori regione 306.002,60 306.002,60



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


12241001 Crediti v/aziende san. pubbliche fuori regione 306.002,60 306.002,60

B.II.5 Crediti v/Erario 155.443,15 76.388,89 79.054,26

12250001 Credito IRES 13.686,56 13.686,56

12250009 Erario c/IVA -13.538,51 556,79 -14.095,30

12250011 Crediti V/Erario 305,55 305,55 0,00

12250012 Credito IRAP 154.677,00 75.214,00 79.463,00

12250015 Crediti IVA a Rimborso 312,55 312,55 0,00

B.II.6 Crediti v/ clienti privati 959.727,04 863.014,70 96.712,34

12261101 Crediti v/clienti privati 692.791,67 570.419,07 122.372,60

12261102 Crediti v/clienti-soggetti esteri privati 11.266,45 11.766,45 -500,00

12261103 Crediti per fatture e ricevute da emettere 242.817,60 235.374,12 7.443,48

12261104 Note di credito da ricevere 10.374,03 45.455,06 -35.081,03

12261109 Crediti per fatture e ricevute da emettere - Convenzioni Scientifiche 2.477,29 2.477,29

B.II.8 Crediti v/altri soggetti pubblici 1.222.465,28 1.655.953,55 -433.488,27

B.II.8.1 di cui v/altri soggetti pubblici per ricerca 1.143.032,74 1.565.027,38 -421.994,64

12266002 Crediti v/ IIZZSS - ricerca corrente 155.627,52 748.328,22 -592.700,70

12266003 Crediti v/ IIZZSS - ricerca finalizzata 624.380,98 651.932,78 -27.551,80



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


12266004 Crediti v/ Unione Europea 90.000,00 90.000,00

12266009 Crediti per progetti Ricerche U.E. v/ Istituzioni pubbliche Estere 166.374,24 164.766,38 1.607,86

12266012 Crediti per progetti Ricerca Finalizzata V/ Altri Enti Pubblici 106.650,00 106.650,00

B.II.8.2 di cui v/altri soggetti pubblici (escluso ricerca) 79.432,54 90.926,17 -11.493,63

12232101 Crediti v/AO delle regioni 4.279,12 4.279,12

12240001 Crediti v/ARPA 100,00 100,00 0,00

12266001 Crediti v/ IIZZSS 44.837,31 66.652,61 -21.815,30

12266005 Crediti v/ Istituzioni pubbliche Estere 4.562,71 4.562,71

12266006 Crediti v/altri enti pubblici 25.653,40 24.173,56 1.479,84

B.II.9 Altri crediti 18.507,68 20.259,67 -1.751,99

12267002 Depositi cauzionali per spese contrattuali 124,70 124,70 0,00

12267004 Dipendenti e assimilati c/anticipi 1.655,19 2.602,48 -947,29

12267005 Fornitori c/anticipi 5.992,48 9.498,06 -3.505,58

12267007 Crediti diversi altro esercizo (movimenti no IVA) 5.903,17 4.415,90 1.487,27

12267010 Crediti per interessi su CCP 0,01 0,18 -0,17

12267011 Crediti v/Istituto Cassiere 4.832,13 3.601,48 1.230,65

12267012 Equitalia c/anticipi per fatture passive crediti cartolarizzati 16,87 -16,87



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


B.IV DISPONIBILITA' LIQUIDE 20.710.500,06 16.528.630,28 4.181.869,78

B.IV.1 Cassa 110,50 1.875,75 -1.765,25

12410002 Cassa Ufficio vendite sede centrale 100,00 1.378,95 -1.278,95

12410010 Cassa valori bollati sez. Pesaro 10,50 496,80 -486,30

B.IV.2 Istituto tesoriere 20.708.718,40 16.524.626,15 4.184.092,25

12420001 Istituto cassiere - Banca Marche S.p.A. 20.708.718,40 16.524.626,15 4.184.092,25

B.IV.3 Conto corrente postale 1.671,16 2.128,38 -457,22

12430010 C/C postale A PARTITE 1.671,16 2.128,38 -457,22

C RATEI E RISCONTI ATTIVI 298.604,10 203.299,23 95.304,87

C.2 Risconti attivi 298.604,10 203.299,23 95.304,87

13210001 Risconti attivi 18.036,10 14.756,90 3.279,20

13210002 Risconti attivi su quote partner progetti di ricerca (corrente, finalizzata, UE) 280.568,00 188.542,33 92.025,67

TOTALE ATTIVITA' 41.848.887,26 39.830.780,43 2.018.106,83

F CONTI D'ORDINE 600,00 10.350,00 -9.750,00

D.I Canoni di leasing ancora da pagare 600,00 10.350,00 -9.750,00

16100001 Beni in leasing - canoni ancora da pagare 600,00 10.350,00 -9.750,00



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BILANCIO31/12/2012


A PATRIMONIO NETTO 34.286.448,83 31.355.362,17 2.931.086,66

A.I Fondo di dotazione 16.243.570,14 15.136.615,36 1.106.954,78

21300001 Fondo di dotazione 16.243.570,14 15.136.615,36 1.106.954,78

A.II Finanziamenti per investimenti 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

A.II.1 Finanziamenti da Stato per investimenti 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

A.II.1.b di cui Finanziamenti da Stato (escluso ricerca) 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

A.II.1.b.2 di cui finanziamenti da Stato - altro 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

21100001 Finanziamenti per investimenti da Stato 3.020.446,69 3.119.000,75 -98.554,06

A.VI Altre riserve 11.998.845,14 9.540.122,74 2.458.722,40

A.VI.1 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti 11.998.845,14 9.540.122,74 2.458.722,40

21300002 Riserve x Utili (avanzi) 2009 e pre. da investire in beni mob. immob. apparecchiature sanit. ecc... 5.944.876,19 6.848.744,64 -903.868,45

21300003 Riserve per Utili 2010 e succ da investire in beni mobili, immobili, apparecchiature sanit. ecc.. 6.053.968,95 2.691.378,10 3.362.590,85

A.VIII Utile (perdita) di esercizio 3.023.586,86 3.559.623,32 -536.036,46

21600001 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 3.023.586,86 3.559.623,32 -536.036,46

B FONDI PER RISCHI E ONERI 1.426.469,48 1.482.683,18 -56.213,70

B.1 Fondi per imposte, anche differite 97.750,80 107.189,02 -9.438,22

32100001 F.do imposte e tasse 97.750,80 107.189,02 -9.438,22



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


B.2 Fondi per rischi 1.042.948,69 1.058.006,20 -15.057,51

B.2.a Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 752.639,75 752.639,75 0,00

32200001 F.do rischi su liti, arbitraggi, spese legali e risarcimenti 752.639,75 752.639,75 0,00

B.2.b Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 33.100,53 48.000,00 -14.899,47

32200002 F.do accantomento per contenzioso personale dipendente 33.100,53 48.000,00 -14.899,47

B.2.e Altri fondi rischi 257.208,41 257.366,45 -158,04

32200003 F.do svalutazione crediti 257.208,41 257.366,45 -158,04

B.4 Altri fondi 285.769,99 317.487,96 -31.717,97

32330004 F.do acc. oneri per personale in quiescenza 279.078,62 310.796,59 -31.717,97

32330005 F.do per altri rischi ed oneri 6.691,37 6.691,37 0,00

C TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 0,00 0,00 0,00

D DEBITI con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo 4.064.583,26 4.962.916,02 -898.332,76

D.I Mutui passivi 672.187,47 751.661,48 -79.474,01

34100001 Mutui passivi verso CDDPP SpA (scadenza entro i 12 mesi) 83.234,47 79.474,01 3.760,46

34100002 Mutui passivi verso CDDPP SpA (scadenza oltre i 12 mesi) 588.953,00 672.187,47 -83.234,47

D.II Debiti verso istituto tesoriere 108,32 108,32

34700002 debiti v/Istituto Cassiere- spese bancarie 108,32 108,32



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


D.VII Debiti verso fornitori 1.120.510,57 1.674.439,97 -553.929,40

34103308 Debiti per fatture e ricevute da ricevere 709.950,93 520.374,08 189.576,85

34103309 Note da credito di emettere 40.812,13 12.661,99 28.150,14

34411002 Debiti per fatture e ricevute da ricevere da documenti acquisto/bolle 20.382,97 20.382,97

34610001 Debiti verso fornitori 349.364,54 1.141.403,90 -792.039,36

D.VIII Debiti tributari 404,19 23.609,36 -23.205,17

34800001 Erario c/imposte 10.446,00 -10.446,00

34800002 Erario c/ritenute 404,19 8.787,41 -8.383,22

34800003 Debiti per IRAP da versare 4.375,95 -4.375,95

D.IX Debiti verso istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale 285.015,10 299.799,48 -14.784,38

34900004 Debiti verso INAIL 950,41 1.855,70 -905,29

34900005 Debiti verso ONAOSI 3.889,22 3.829,67 59,55

34900008 Debiti VS ENTI PREVIDENZIALI (NON GESTITO A PARTITE) 280.234,49 294.097,53 -13.863,04

34900034 Ritenute INPS 16,58 16,58 0,00

34900035 Ritenute INAIL -75,60 -75,60

D.XI Altri debiti 1.986.357,61 2.213.405,73 -227.048,12

D.XI.a Debiti v/dipendenti 1.149.640,40 1.191.023,70 -41.383,30



Codice Descrizione

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34103106 Debiti V/ personale dipendente (NON GESTITO A PARTITE) 1.069.916,78 1.113.198,73 -43.281,95

34103107 Debiti V/ organi direttivi ed istituzionali (NON GESTITO A PARTITE) 79.503,77 77.794,57 1.709,20

34103108 Debiti V/ personale borsista (NON GESTITO A PARTITE) 219,85 30,40 189,45

D.XI.b Altri debiti diversi 836.717,21 1.022.382,03 -185.664,82

34103301 Debiti V/ partner per progetti di ricerca e progetti speciali 824.825,00 1.011.267,97 -186.442,97

34103307 Debiti diversi altro esercizio (movimenti no IVA) 8,41 -8,41

34103310 Debiti v/altri per depositi cauzionali da rimborsare 7.513,76 7.513,76 0,00

34103315 Debiti V/ Clienti da rimborsare 648,98 772,95 -123,97

34103316 Clienti c/anticipi 2.028,47 2.818,94 -790,47

34103319 Debiti per ritinute cautelari pers. dip. da versare 1.701,00 1.701,00

E RATEI E RISCONTI PASSIVI 2.071.385,69 2.029.819,06 41.566,63

E.II Risconti passivi 2.071.385,69 2.029.819,06 41.566,63

35211001 Risconti passivi 69.220,70 4.834,22 64.386,48

35290001 Risconti passivi su contributi vincolati progetti di ricerca (corrente,finalizzata,UE) 1.972.949,47 2.024.984,84 -52.035,37

35290002 Risconti passivi su contributi vincolati per progetti speciali 29.215,52 29.215,52

TOTALE PASSIVITA' 41.848.887,26 39.830.780,43 2.018.106,83

F CONTI D'ORDINE 600,00 10.350,00 -9.750,00



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F.I Canoni di leasing ancora da pagare 600,00 10.350,00 -9.750,00

36100001 Fornitori c/Beni in leasing - canoni ancora da pagare 600,00 10.350,00 -9.750,00



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A VALORE DELLA PRODUZIONE 24.165.736,84 24.320.411,87 -154.675,03

A.1 Contributi in c/esercizio 22.482.480,76 22.423.933,96 58.546,80

A.1.a Contributi in conto esercizio - da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale 20.145.266,94 19.996.785,94 148.481,00

41111001 quota F.S.N. indistinto da Regione 18.810.335,00 18.661.854,00 148.481,00

41111002 quota storica per stabilizzazione 1.334.931,94 1.334.931,94 0,00

A.1.b Contributi in conto esercizio - da Regione e Prov. Aut. extra fondo 592.524,05 394.058,71 198.465,34

41111003 finanziamenti indistinti Regioni Umbria e Marche 592.524,05 394.058,71 198.465,34

A.1.d Contributi in conto esercizio - per ricerca 1.743.939,77 2.033.089,31 -289.149,54

A.1.d.1 da Ministero della Salute per ricerca corrente 1.046.932,75 1.130.074,50 -83.141,75

41121401 Contributi in conto esercizio per ricerca corrente - da Stato 1.046.932,75 1.130.074,50 -83.141,75

A.1.d.2 da Ministero della Salute per ricerca finalizzata 84.721,37 132.560,73 -47.839,36

41121501 Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - da Stato 84.721,37 132.560,73 -47.839,36

A.1.d.3 da Ministero della Salute - altro 196.130,24 335.623,40 -139.493,16

41121201 Contributi da Stato e da altri enti pubblici (extra fondo) vincolati per progetti specifici 196.130,24 335.623,40 -139.493,16

A.1.d.4 da Regione e altri enti pubblici 416.155,41 434.830,68 -18.675,27

A.1.d.4.b Contributi da Rgione e altri Enti Pubblici - RICERCA FINALIZZATA 309.869,34 206.180,52 103.688,82

41121503 Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - dagli II.ZZ.SS. 265.501,80 198.851,81 66.649,99



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41121504 Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - da Aziende del SSN 12.463,09 7.328,71 5.134,38

41121508 Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - Altri Enti Pubblici 31.904,45 31.904,45

A.1.d.4.c Contributi da Rgione e altri Enti Pubblici - RICERCA UNIONE EUROPEA 90.619,40 128.150,16 -37.530,76

41121505 Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - da UNIONE EUROPEA 74.286,65 76.885,19 -2.598,54

41121506 Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - da Istituzioni Pubbliche estere 51.264,97 -51.264,97

41121510 Contributi in conto esercizio per ricerca corrente - da Istituzioni Pubbliche Estere 16.332,75 16.332,75

A.1.d.4.d Contributi da Rgione e altri Enti Pubblici - PROGETTI SPECIFICI 15.666,67 100.500,00 -84.833,33

41122101 Contributi da Regione (extra fondo) per progetti specifici 15.000,00 100.500,00 -85.500,00

41122209 Altri contributi da altri enti pubblici (extra fondo) - Altro 666,67 666,67

A.1.e Contributi in conto esercizio - altro 750,00 750,00

41121515 contributi c/esercizio partecipazione comitati e organismi sistema qualità 750,00 750,00

A.2 Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-sanitarie 1.506.039,23 1.701.459,77 -195.420,54

A.2.a Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-san. - ad altre aziende sanitarie pubbliche della regione 240.648,76 252.810,57 -12.161,81

41219201 prestazioni sanitarie erogate ad ASL ex D.Lgs. 194/2008 85.480,16 90.199,42 -4.719,26

41219202 prestazioni sanitarie erogate ad ASL per sierodiagnosi 155.168,60 162.611,15 -7.442,55

A.2.b Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-san. - ad altre aziende sanitarie pubbliche extra regione 514.855,01 730.434,50 -215.579,49

41219203 vendita vaccini e presidi farmaceutici alle ASL ed altri Enti Pubblici 356.083,77 592.135,10 -236.051,33



Codice Descrizione

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41219204 prestazioni analitiche v/soggetti convenzionati pubblici 112.147,39 94.782,60 17.364,79

41219205 prestazioni analitiche v/soggetti non convenzionati pubblici 46.623,85 43.516,80 3.107,05

A.2.d Ricavi per prestazioni sanitarie e socio-san. - altro 750.535,46 718.214,70 32.320,76

41213001 vendita vaccini e presidi farmaceutici etc.. a privati 139.007,07 104.432,06 34.575,01

41213002 prestazioni analitiche v/soggetti convenzionati privati 473.385,15 529.952,93 -56.567,78

41213003 prestazioni analitiche v/soggetti non convenzionati privati 127.950,40 83.829,71 44.120,69

41213004 Ricavi per altre prestazioni sanitarie verso soggetti privati 10.192,84 10.192,84

A.3 Concorsi, recuperi e rimborsi 33.953,55 28.933,32 5.020,23

41310001 Rimborsi assicurativi 3.924,93 4.689,21 -764,28

41324201 concorsi, recuperi e rimborsi v/privati 6.777,92 2.364,03 4.413,89

41324202 concorsi, recuperi e rimborsi v/privati - Recupero mensa 15.882,97 18.707,29 -2.824,32

41324203 concorsi, recuperi e rimborsi v/privati - Recupero spese popstali e telegrafiche 9,77 6,39 3,38

41324204 concorsi, recuperi e rimborsi v/privati - Recupero spese legali ed interessi 87,85 87,85

41324206 concorsi, recuperi e rimborsi v/ altri Enti Pubblici - (recupero AVIS etc..) 7.270,11 3.166,40 4.103,71

A.5 Quota contributi in conto capitale imputata all'esercizio 98.554,06 102.278,79 -3.724,73

41512001 Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti dallo Stato 98.554,06 102.278,79 -3.724,73

A.7 Altri ricavi e proventi 44.709,24 63.806,03 -19.096,79



Codice Descrizione

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41220001 Proventi da formazione erogata ad Enti Pubblici ed a soggetti privati 24.682,80 40.082,71 -15.399,91

41232001 Sponsorizzazioni 619,83 4.330,25 -3.710,42

41232102 Trasporti e spedizioni 19.346,40 19.341,43 4,97

41232103 ricavi per omaggi da fornitori 60,21 51,64 8,57

B COSTI DELLA PRODUZIONE -20.210.276,33 -19.765.411,77 -444.864,56

B.1 Acquisti di beni -1.734.244,23 -1.679.249,59 -54.994,64

B.1.a Acquisti di beni sanitari -1.454.503,33 -1.436.570,55 -17.932,78

52111001 Materiali e prodotti per uso veterinario -218.579,53 -197.539,50 -21.040,03

52111101 Altri beni e prodotti sanitari - acquisto e mantenimento cavie -31.113,29 -39.406,74 8.293,45

52111102 Altri beni e prodotti sanitari -1.081,11 -966,08 -115,03

52111103 costi per omaggi da fornitori -60,21 -51,64 -8,57

52111104 Altri beni sanitari durevoli di importo pari o inferiore al valore minimo di inventariazione -2.690,40 -2.940,24 249,84

52115001 Materiali diagnostici prodotti chimici -1.200.978,79 -1.195.666,35 -5.312,44

B.1.b Acquisti di beni non sanitari -279.740,90 -242.679,04 -37.061,86

B.1.b.1 Combustibili e carburanti -67.034,06 -50.568,62 -16.465,44

52123002 Carburanti e lubrificanti per autocarri -33.566,64 -24.662,76 -8.903,88

52123003 Carburanti e lubrificanti per automezzi -33.467,42 -25.905,86 -7.561,56



Codice Descrizione

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B.1.b.2 Altri beni non sanitari -212.706,84 -192.110,42 -20.596,42

52122001 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere -42.074,60 -46.195,23 4.120,63

52124001 Supporti informatici e cancelleria -56.139,88 -47.752,60 -8.387,28

52125001 Materiali per manutenzione ordinaria -51.006,36 -54.311,11 3.304,75

52126001 Altri beni non sanitari - dispositivi per la protezione individuale e per la sicurezza -54,69 -5,36 -49,33

52126002 Altri beni non sanitari - confezionamento e imballo -58.620,92 -38.307,12 -20.313,80

52126003 Altri beni non sanitari - durevoli di importo pari o inferiore al valore minimo di inventariazione -1.535,40 -876,98 -658,42

52126009 Altri beni non sanitari -3.274,99 -4.662,02 1.387,03

B.2 Acquisti di servizi -3.263.372,92 -3.061.406,92 -201.966,00

B.2.d Acquisto servizi sanitari da altri soggetti pubblici della Regione -30.940,00 -20.387,25 -10.552,75

52215001 Altri serv. san/socios.da pubblico V/Asl-AO.IRCCS.Polic.Umbria/Marche-medicina preventiva e esami -30.940,00 -20.387,25 -10.552,75

B.2.i Acquisto servizi sanitari - Altro -184.664,50 -202.473,22 17.808,72

B.2.i.1 Quote partner progetti di ricerca -149.474,33 -170.195,88 20.721,55

52211369 Quote per partner ricerche e progetti speciali -149.474,33 -170.195,88 20.721,55

B.2.i.2 Altri servizi sanitari -35.190,17 -32.277,34 -2.912,83

52215102 Altri servizi sanitari da privato - esami -4.236,17 -4.857,67 621,50

52215103 Spese per adesione e partecipazione a circuiti interlaboratori e ring test -30.954,00 -27.419,67 -3.534,33



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B.2.j Acquisto servizi non sanitari -2.217.587,50 -2.111.056,05 -106.531,45

B.2.j.1 Utenze -461.701,13 -417.685,29 -44.015,84

52221001 Utenze acqua -31.384,66 -29.335,23 -2.049,43

52221002 Utenze gas -8.354,43 -9.791,08 1.436,65

52221009 Altre utenze -1.044,62 -1.595,32 550,70

52221801 Utenze telefoniche e reti di trasmissione dati -88.720,37 -87.554,76 -1.165,61

52221802 Utenze e telefonia mobile -3.664,55 -2.887,98 -776,57

52221901 Utenze elettricità -328.532,50 -286.520,92 -42.011,58

B.2.j.2 Servizi appaltati -961.730,54 -1.020.687,78 58.957,24

52221101 spese per servizio lavanderia -6.134,34 -6.265,50 131,16

52221251 spese per servizio pulizia, derattizzazione e disinfestazionie -138.878,54 -125.069,47 -13.809,07

52221301 Servizio di vigilanza -3.102,00 -3.102,00 0,00

52221302 Servizio di abbonamento a riviste -88.905,70 -82.062,60 -6.843,10

52221303 Servizio postale -14.460,15 -12.541,10 -1.919,05

52221307 Stampa e rilegature da privato -3.813,45 -4.170,95 357,50

52221311 Altri servizi non sanitari appaltati a privato -310.087,34 -346.770,23 36.682,89

52221351 spese per servizo mensa e buoni pasto -106.288,00 -100.005,40 -6.282,60



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52221399 Spese per servizio di Tesoreria -765,56 -961,82 196,26

52221400 Spese per tenuta C.C.P. -727,38 -529,58 -197,80

52221401 spese per il servizio di riscaldamento e condizionamento -127.288,77 -178.410,92 51.122,15

52221501 Spese per servizi di elaborazione dati -6.639,50 -3.136,00 -3.503,50

52221601 Servizi trasporti, traslochi e facchinaggio -18.420,43 -11.822,94 -6.597,49

52221701 Servizio smaltimento rifiuti -136.219,38 -145.839,27 9.619,89

B.2.j.3 Premi di assicurazione -51.633,05 -42.032,60 -9.600,45

52221191 Premi di assicurazione - R.C. Professionale -13.702,47 -10.114,02 -3.588,45

52221291 Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi -37.930,58 -31.918,58 -6.012,00

B.2.j.4 Manutenzioni e riparazioni -538.576,34 -446.776,71 -91.799,63

52310001 Manutenzione e riparazione agli immobili e loro pertinenze -140.131,63 -102.902,46 -37.229,17

52320001 Manutenzione e riparazione ai mobili, macchine d'ufficio e attrezzature informatiche -23.202,83 -10.665,37 -12.537,46

52330001 Manutenzione e riparazione alle attrezzature tecnico-scientifico sanitarie -358.596,95 -315.613,24 -42.983,71

52340001 Manutenzione e riparazione per la manut. di automezzi -4.615,92 -3.627,11 -988,81

52340002 Manutenzione e riparazione per la manut. di autocarri -9.161,40 -11.819,52 2.658,12

52350001 Altre manutenzioni e riparazioni -2.867,61 -2.149,01 -718,60

B.2.j.5 Rrimborsi spese missioni -112.759,61 -83.185,09 -29.574,52



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52221304 Rimborso spese viaggio, soggiorno personale dipendente - Comparto -19.528,71 -17.093,60 -2.435,11

52221305 Rimborso spese viaggio, soggiorno personale dipendente - Dirigenza -47.413,11 -36.904,08 -10.509,03

52221313 Missioni per l'espletamento dell'attività di ricerca -38.010,28 -29.187,41 -8.822,87

52221314 Missioni per organizzaz. attività di formaz. a carico di f.di specificatamente ass. da Stato/Regioni -7.807,51 -7.807,51

B.2.j.6 Altri servizi non sanitari -45.992,84 -46.272,81 279,97

52221010 Pedaggi autostradali autocarri -537,17 -537,17

52221011 Pedaggi autostradali automezzi -604,91 -604,91

52221221 Spese per pubblicazione di bandi ed inserzioni da pubblico -0,92 -131,76 130,84

52221229 Altri servizi non sanitari da pubblico -1.128,90 -951,74 -177,16

52221306 Spese per pubblicazione di bandi ed inserzioni da privato -13.300,07 -11.457,44 -1.842,63

52221309 Spese di rappresentanza -585,22 -466,12 -119,10

52221310 Spese per Sistema Qualità e per promozione della ricerca -20.217,58 -23.440,09 3.222,51

52221312 Costi per l'organizzazione ed il coordinamento dei progetti di ricerca -9.618,07 -9.825,66 207,59

B.2.j.7 Formazione esternalizzta e non -45.193,99 -54.415,77 9.221,78

52223101 Formazione acquistata da enti pubblici (DA PUBBLICO) -2.142,56 -2.142,56

52223102 Costi per l'orgaNizzazione di corsi aziendali rivolti a personale interno (DA PUBBLICO) -1.376,14 1.376,14

52223103 Costi per l'organizzazione di attività formative, congressi, convegni e mostre (DA PUBBLICO) -1.291,14 1.291,14



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52223104 Formazione acquistata da enti pubblici ECM (DA PUBBLICO) -719,17 -280,00 -439,17

52223105 Costi per l'organizzazione di corsi aziendali rivolti a personale interno ECM (DA PUBBLICO) -1.854,90 -2.896,09 1.041,19

52223106 Costi per l'organizzazione di attività formative, (DA PUBBLICO) ECM -12.123,21 -7.507,11 -4.616,10

52223201 Formazione acquistata da privati (DA PRIVATO) -2.920,08 -2.644,98 -275,10

52223202 Costi per l'organizzazione di corsi aziendali rivolti a personale interno (DA PRIVATO) -5.726,73 -1.449,33 -4.277,40

52223203 Costi per l'organizzazione di attività formative, congressi, convegni e mostre (DA PRIVATO) -2.500,00 -10.123,57 7.623,57

52223204 Formazione acquistata da privati ECM (DA PRIVATO) -4.181,57 -3.333,30 -848,27

52223205 Costi per l'organizzazione di corsi aziendali rivolti a personale interno ECM (DA PRIVATO) -1.507,80 -6.430,14 4.922,34

52223206 Costi per l'organizzazione di attività formative ECM (DA PRIVATO) -11.517,97 -17.083,97 5.566,00

B.2.K Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro -830.180,92 -727.490,40 -102.690,52

52213201 Consulenze sanitarie e sociosanitarie da terzi - Altri Enti Pubblici -140.000,00 -100.000,00 -40.000,00

52214401 Consulenze sanitarie e socio sanitarie da privato -16.897,19 -21.854,13 4.956,94

52214501 Collaboraz. coord. e continuative sanitarie e socios. da privato - Collaboraz. coord. e continuat. -29.793,36 -29.793,36

52214801 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro -area sanitaria - borse di studio -606.721,45 -559.280,11 -47.441,34

52214803 Missioni collaborazioni e prestazioni di lavoro -area sanitaria - borse di studio -663,68 663,68

52222301 Consulenze tecniche/professionali da privato -30.600,00 -35.007,37 4.407,37

52222302 Consulenze amministrative/fiscali da privato -4.768,92 -4.685,11 -83,81



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52222315 Conslulenze non sanitarie da altri Enti Pubblici -1.400,00 -6.000,00 4.600,00

B.3 Godimento di beni di terzi -170.986,27 -164.690,25 -6.296,02

B.3.1 Fitti passivi -5.348,00 -2.500,00 -2.848,00

52410001 Affitti passivi - per sale, stand per convegni -5.348,00 -2.500,00 -2.848,00

B.3.2 canoni di noleggio -165.638,27 -162.190,25 -3.448,02

52421001 Canoni di noleggio - area sanitaria - apparecchiature scientifiche -19.749,75 -18.837,97 -911,78

52421002 Canoni di noleggio - area sanitaria - canone annuale di licenze software -17.613,53 -16.745,55 -867,98

52422001 Canoni di noleggio - automezzi -38.214,21 -40.603,36 2.389,15

52422002 Canoni di noleggio - autocarri -4.348,17 -4.207,72 -140,45

52422003 Canoni di noleggio - macchine da ufficio -11.014,75 -10.767,74 -247,01

52422004 Canoni di noleggio - area non sanitaria - canone annuale di licenza d'uso -74.697,86 -71.027,91 -3.669,95

B.4 Costi del personale -12.479.183,59 -12.433.494,84 -45.688,75

B.4.a Personale dirigente medico -4.099.480,98 -4.207.619,45 108.138,47

52511001 Costo del personale dirigente medico veterinario - competenze fisse -2.355.912,09 -2.449.257,18 93.345,09

52511002 Costo del personale dirigente medico veterinario - competenze accessorie -760.408,51 -750.123,15 -10.285,36

52511003 Costo del personale dirigente medico veterinario - retribuzione di risultato -51.327,68 -51.327,68 0,00

52511004 Costo del personale dirigente medico veterinario - straordinario -53.446,87 -53.285,94 -160,93



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52511005 Costo del personale dirigente medico veterinario - oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -878.385,83 -903.625,50 25.239,67

B.4.b Personale dirigente ruolo sanitario non medico -1.458.985,85 -1.424.674,24 -34.311,61

52512001 Costo del personale dirigente non medico - competenze fisse -904.474,91 -883.800,40 -20.674,51

52512002 Costo del personale dirigente non medico - competenze accessorie -212.402,92 -204.631,27 -7.771,65

52512003 Costo del personale dirigente non medico - retribuzione di risultato -13.165,02 -14.388,78 1.223,76

52512004 Costo del personale dirigente non medico - straordinario -13.295,44 -13.571,75 276,31

52512005 Costo del personale dirigente non medico - oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -315.647,56 -308.282,04 -7.365,52

B.4.c Personale comparto ruolo sanitario -1.267.265,76 -1.225.824,37 -41.441,39

52520001 Costo del personale comparto ruolo sanitario - competenze fisse -819.792,18 -790.686,62 -29.105,56

52520002 Costo del personale comparto ruolo sanitario - competenze accessorie -114.411,36 -111.564,07 -2.847,29

52520003 Costo del personale comparto ruolo sanitario - produttività -57.940,00 -58.470,00 530,00

52520004 Costo del personale comparto ruolo sanitario - straordinario -1.734,72 -683,38 -1.051,34

52520005 Costo del personale comparto ruolo sanitario - oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -273.387,50 -264.420,30 -8.967,20

B.4.d Personale dirigente altri ruoli -643.591,12 -612.798,35 -30.792,77

B.4.d.1 Personale dirigente ruolo tecnico -73.120,95 -73.625,29 504,34

52710001 Costo del personale dirigente ruolo tecnico- competenze fisse -50.353,32 -50.355,09 1,77

52710002 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - competenze accessorie -3.131,30 -3.517,04 385,74



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52710003 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - retribuzione di risultato -3.313,72 -3.313,72 0,00

52710005 Costo del personale dirigente ruolo tecnico- oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -16.322,61 -16.439,44 116,83

B.4.d.2 Personale dirigente ruolo amministrativo -570.470,17 -539.173,06 -31.297,11

52810001 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo- competenze fisse -350.036,86 -331.275,42 -18.761,44

52810002 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - competenze accessorie -60.597,81 -55.590,78 -5.007,03

52810003 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - retribuzione di risultato -27.499,72 -27.499,72 0,00

52810005 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -132.335,78 -124.807,14 -7.528,64

B.4.e Personale comparto altri ruoli -5.009.859,88 -4.962.578,43 -47.281,45

B.4.e.1 Personale comparto ruolo tecnico -3.563.870,14 -3.542.624,05 -21.246,09

52720001 Costo del personale comparto ruolo tecnico- competenze fisse -2.272.581,50 -2.246.367,51 -26.213,99

52720002 Costo del personale comparto ruolo tecnico - competenze accessorie -323.396,62 -335.737,90 12.341,28

52720003 Costo del personale comparto ruolo tecnico - produttività -164.808,00 -161.260,00 -3.548,00

52720004 Costo del personale comparto ruolo tecnico - straordinario -20.890,16 -21.486,02 595,86

52720005 Costo del personale comparto ruolo tecnico - oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -782.193,86 -777.772,62 -4.421,24

B.4.e.2 Personale comparto ruolo amministrativo -1.445.989,74 -1.419.954,38 -26.035,36

52820001 Costo del personale comparto ruolo amministrativo- competenze fisse -860.060,07 -839.055,65 -21.004,42

52820002 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - competenze accessorie -197.957,50 -194.152,67 -3.804,83



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52820003 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - produttività -66.050,66 -69.068,66 3.018,00

52820004 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - straordinario -4.770,83 -6.467,81 1.696,98

52820005 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - oneri sociali - previdenziali ed assicurativi -317.150,68 -311.209,59 -5.941,09

B.5 Ammortamenti -799.714,04 -846.645,29 46.931,25

B.5.a Ammortamento immobilizzazioni immateriali -72.185,73 -8.273,29 -63.912,44

52102001 Ammortamenti diritti di brevetto e utilizzazione delle opere di ingegno -72.185,73 -8.273,29 -63.912,44

B.5.b Ammortamento fabbricati -361.233,06 -352.583,42 -8.649,64

52112901 Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) -361.233,06 -352.583,42 -8.649,64

B.5.c Ammortamento altre immobilizzazioni materiali -366.295,25 -485.788,58 119.493,33

52121901 Ammortamenti impianti e macchinari (INSERITI STABILMENTE NELL'EDIFICIO) -7.332,19 -6.426,58 -905,61

52122901 Ammortamenti impianti, macchinari attrezzature sanitarie ordinarie -171.265,12 -198.875,56 27.610,44

52123901 Ammortamenti attrezzature sanitarie ALTA TECNOLOGIA -64.662,80 -142.506,89 77.844,09

52124901 Ammortamenti mobili e arredi -17.585,33 -28.510,58 10.925,25

52125901 Ammortamenti automezzi -33.373,41 -37.605,10 4.231,69

52126901 Ammortamenti informatica, audiovisivi e macchine da ufficio -66.831,32 -59.894,52 -6.936,80

52126999 Ammortamenti altri beni materiali -5.245,08 -11.969,35 6.724,27

B.7 Variazione delle rimanenze -188.604,88 -47.997,82 -140.607,06



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


B.7.a Variazione rimanenze sanitarie -228.982,55 -60.581,12 -168.401,43

52141001 Variazione rimanenze sanitarie -228.982,55 -60.581,12 -168.401,43

B.7.b Variazione rimanenze non sanitarie 40.377,67 12.583,30 27.794,37

52141002 Variazione rimanenze non sanitarie 40.377,67 12.583,30 27.794,37

B.8 Accantonamenti -13.100,53 -51.526,97 38.426,44

B.8.a Accantonamenti per rischi -13.100,53 -48.000,00 34.899,47

52151201 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente -13.100,53 -48.000,00 34.899,47

B.8.d Altri accantonamenti -3.526,97 3.526,97

B.8.d.2 Accantonamenti per rinnovi contrattuali -500,00 500,00

52153505 Acc. Oneri per personale in quiescenza -500,00 500,00

B.8.d.3 Altri accantonamenti -3.026,97 3.026,97

52153507 Altri accantonamenti -3.026,97 3.026,97

B.9 Oneri diversi di gestione -1.561.069,87 -1.480.400,09 -80.669,78

B.9.a Imposte e tasse (escluso Irap e Ires) -794.041,35 -689.382,64 -104.658,71

52910001 Imposta di bollo -1.199,17 -1.140,33 -58,84

52910002 Tasse rifiuti -12.089,53 -10.530,84 -1.558,69

52910003 I.C.I. -2.276,00 -1.208,00 -1.068,00



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


52910004 IVA Indetraibile per pro-quota acquisti Istituzionali -768.589,98 -672.912,32 -95.677,66

52910009 Altre imposte e tasse -9.886,67 -3.591,15 -6.295,52

B.9.c Altri oneri diversi di gestione -767.028,52 -791.017,45 23.988,93

B.9.c.1 Indennita', rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale -764.726,36 -785.829,12 21.102,76

52931001 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi -509.660,11 -507.985,98 -1.674,13

52931002 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il Collegio dei Revisori -60.331,51 -61.045,42 713,91

52931003 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il Consiglio di Amministrazione -185.813,74 -180.739,47 -5.074,27

52931004 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il Nucleo di Valutazione -8.921,00 -36.058,25 27.137,25

B.9.c.2 Altri oneri diversi di gestione -2.302,16 -5.188,33 2.886,17

52932002 Spese per Commissioni Collegi Tecnici -2.225,21 -4.877,40 2.652,19

52932003 Spese per multe e ammende e altri oneri amministrativi -76,95 -310,93 233,98

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) 3.955.460,51 4.555.000,10 -599.539,59

C PROVENTI E ONERI FINANZIARI -23.631,92 -19.824,70 -3.807,22

C.1 Interessi attivi e altri proventi finanziari 11.538,39 19.036,51 -7.498,12

C.1.a Interessi attivi su c/tesoreria 9.422,19 16.437,91 -7.015,72

53110001 Interessi attivi su c/c Istituto Cassiere 9.422,19 16.437,91 -7.015,72

C.1.b Interessi attivi su c/c postali e bancari 0,01 0,24 -0,23



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


53120001 Interessi attivi su c/c postale 0,01 0,24 -0,23

C.1.c Altri interessi attivi 1.814,61 2.284,47 -469,86

53130001 Interessi attivi su crediti cartolarizzati 1.814,61 2.284,47 -469,86

C.1.d Altri proventi finanziari 301,58 313,89 -12,31

53240001 RIBASSI ED ABBUONI ATTIVI 163,07 186,45 -23,38

53250001 Utili su cambi 138,51 127,44 11,07

C.2 Interessi passivi e altri oneri finanziari -35.170,31 -38.861,21 3.690,90

C.2.b Interessi passivi su mutui -34.236,69 -37.827,27 3.590,58

53320001 Interessi passivi a Cassa depositi e prestiti - Gestione CDP SpA -34.236,69 -37.827,27 3.590,58

C.2.c Altri interessi passivi -122,75 -42,08 -80,67

53330001 Interessi passivi v/fornitori -122,44 -122,44

53330002 Altri interessi passivi -0,31 -42,08 41,77

C.2.d Altri oneri finanziari -810,87 -991,86 180,99

53410001 RIBASSI ED ABBUONI PASSIVI -275,62 -291,52 15,90

53410002 Spese di incasso -405,26 -603,07 197,81

53420001 Perdite su cambi -129,99 -97,27 -32,72

D RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00 0,00



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


E PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 47.318,20 -1.674,48 48.992,68

E.1 Proventi straordinari 86.252,96 94.434,78 -8.181,82

E.1.a Plusvalenze 3.904,16 3.904,16

55110003 Plusvalenze da alienazioni di attrezzature sanitarie scientifiche 3.904,16 3.904,16

E.1.c Altri proventi straordinari 82.348,80 94.434,78 -12.085,98

E.1.c.1 Sopravvenienze attive 65.914,07 25.191,99 40.722,08

55110006 Sopravvenienze attive v/terzi derivanti da cessioni di beni e/o servizi 64.436,39 25.191,99 39.244,40

55110007 Altre sopravvenienze attive v/terzi 1.477,68 1.477,68

E.1.c.2 Insussistenze attive 14.330,90 66.321,01 -51.990,11

55110008 Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 870,43 50.077,61 -49.207,18

55120001 Insussitenze attive V/Terzi relative al personale 12.996,58 13.710,62 -714,04

57110008 Insussistenze attive V/Terzi 463,89 2.532,78 -2.068,89

E.1.c.3 Altri proventi straordinari 2.103,83 2.921,78 -817,95

55124001 proventi per installazione distributori automatici caffe e bevande 2.103,83 2.921,78 -817,95

E.2 Oneri straordinari -38.934,76 -96.109,26 57.174,50

E.2.a Minusvalenze -119,92 -119,92

55210003 Minusvalenze da alienazioni/dismissioni di attrezzature sanitarie scientifiche -119,92 -119,92



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


E.2.b Altri oneri straordinari -38.814,84 -96.109,26 57.294,42

E.2.b.1 Oneri tributari da esercizi precedenti -4.501,66 -4.501,66

55221001 Oneri tributari da esercizi precedenti -4.501,66 -4.501,66

E.2.b.2 Oneri da cause civili -1.880,30 -707,52 -1.172,78

55222001 Oneri da cause civili -1.880,30 -707,52 -1.172,78

E.2.b.3 Sopravvenienze passive -28.389,17 -94.666,47 66.277,30

55223111 sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. -51,80 -20.120,64 20.068,84

55223211 Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica -10.414,48 -10.414,48

55223231 Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto -4.123,93 -1.628,23 -2.495,70

55223241 Soprav. passive v/terzi relative al personale - personale assimilato -631,46 -631,46

55223261 Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni sanitari -28,80 -420,00 391,20

55223262 Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni non sanitari -29,24 -409,36 380,12

55223263 Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di servizi sanitari -195,00 -4.413,78 4.218,78

55223264 Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di servizi non sanitari -12.056,00 -67.674,43 55.618,43

55223271 Altre sopravvenienze passive v/terzi -858,46 -0,03 -858,43

E.2.b.4 Insussistenze passive -4.043,71 -735,27 -3.308,44

55224261 Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi -2.066,00 -714,61 -1.351,39



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


55224271 Altre Insussistenze passive v/terzi -1.977,71 -20,66 -1.957,05

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B +/- C +/- D +/- E) 3.979.146,79 4.533.500,92 -554.354,13

Y IMPOSTE SUL REDDITO DI ESERCIZIO -955.559,93 -973.877,60 18.317,67

Y.1 IRAP -908.176,05 -910.253,78 2.077,73

Y.1.a IRAP relativa a personale dipendente -761.216,94 -757.464,85 -3.752,09

59110001 IRAP relativa a personale dipendente - Umbria -555.423,51 -578.667,64 23.244,13

59110002 IRAP relativa a personale dipendente - Marche -205.793,43 -178.797,21 -26.996,22

Y.1.b IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente -107.338,11 -102.822,93 -4.515,18

59120001 IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente - Umbria -93.544,13 -91.724,05 -1.820,08

59120002 IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente - Marche -13.793,98 -11.098,88 -2.695,10

Y.1.d IRAP relativa ad attivita' commerciali -39.621,00 -49.966,00 10.345,00

59140001 IRAP relativa ad attività commerciali Regione Umbria -28.183,00 -35.866,00 7.683,00

59140002 IRAP relativa ad attività commerciali Regione Marche -11.438,00 -14.100,00 2.662,00

Y.2 IRES -47.383,88 -63.623,82 16.239,94

Y.2.a IRES su attivita' istituzionale -10.279,64 -12.399,02 2.119,38

59210001 IRES su attività istituzionali -10.279,64 -12.399,02 2.119,38

Y.2.b IRES su attivita' commerciale -37.104,24 -51.224,80 14.120,56



Codice Descrizione

BILANCIO31/12/2012


59220001 IRES su attività commerciali -37.104,24 -51.224,80 14.120,56

UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 3.023.586,86 3.559.623,32 -536.036,46


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