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L’accesso al credito per le PMI
Istruzioni per l’usoOvvero cosa bisogna sapere per impostare un correttodialogo con la banca
Pag 3L’accesso al credito per le PMI
Agenda
Basilea 21
Basilea 2 per la Banca 2
Basilea 2 per le imprese 3
Requisiti Finanziari4
Opportunità5
Pag 4L’accesso al credito per le PMI
Basilea 2
È un accordo
interbancario in vigore dal gennaio
2007
Associa l’erogazione di credito al
rischio di mercato e operativo
dell’impresa, secondo criteri di
trasparenza
… e la clientela viene di
conseguenza suddivisa per
classi di merito: il c.d. rating
le banche, quindi,
valutano preventivame
nte la rischiosità del
cliente attraverso criteri e
strumenti di analisi certi
Pag 5L’accesso al credito per le PMI
Basilea 2 per la Banca
Cosa viene consideratoper determinare
la classe di merito creditizio?
Caratteristiche e andamentodel settore in cui opera l’azienda
Caratteristiche propriedell’azienda cliente
Andamentodel rapportoazienda/sistema bancario
Andamentodel rapporto
banca/azienda
Pag 6L’accesso al credito per le PMI
Basilea 2 per la Banca
I requisiti richiesti saranno:
RequisitiINFORMATIVI
RequisitiFINANZIARI
RequisitiORGANIZZATIVI
Pag 7L’accesso al credito per le PMI
Basilea 2 per le imprese
Chi sono
1. L'impresa e i suoi protagonisti
2. Sintesi dell'attività.3. Il prodotto/servizio
1. L'impresa e i suoi protagonisti
2. Sintesi dell'attività.3. Il prodotto/servizio
RequisitiINFORMATIVI
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Come lavoroRequisiti
ORGANIZZATIVI
4. Le strategie commerciali5. Il mercato di sbocco e la
concorrenza.6. L'organizzazione dei fattori
produttivi ed il ciclo di produzione.
7. Le prestazioni ambientali
4. Le strategie commerciali5. Il mercato di sbocco e la
concorrenza.6. L'organizzazione dei fattori
produttivi ed il ciclo di produzione.
7. Le prestazioni ambientali
Pag 8L’accesso al credito per le PMI
Basilea 2 per le imprese
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Pag 9L’accesso al credito per le PMI
Requisiti finanziari
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Le informazioni economico-
finanziarie di cui si tratta possono
essere:
Di tipo storico
Di tipo prospettico
Pag 10L’accesso al credito per le PMI
Requisiti finanziari
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Di tipo storico
Riguardano i 3 anni precedenti e comprendono, in sintesi:
a. il bilancio riclassificato per l’analisi economico-finanziaria;
b. un set di indicatori di equilibrio economico-finanziario;
c. il rendiconto finanziario
Riguardano i 3 anni precedenti e comprendono, in sintesi:
a. il bilancio riclassificato per l’analisi economico-finanziaria;
b. un set di indicatori di equilibrio economico-finanziario;
c. il rendiconto finanziario
Le informazioni economico-
finanziarie di cui si tratta possono
essere:
Pag 11L’accesso al credito per le PMI
Requisiti finanziari
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10.Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10.Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Di tipo prospettico
a. piano economico;b. stato patrimoniale prospettico
(finanziario e per aree gestionali);
c. piano finanziario, secondo lo schema di rendiconto finanziario;
d. indicatori.
a. piano economico;b. stato patrimoniale prospettico
(finanziario e per aree gestionali);
c. piano finanziario, secondo lo schema di rendiconto finanziario;
d. indicatori.
Le informazioni economico-
finanziarie di cui si tratta possono
essere:
Pag 12L’accesso al credito per le PMI
Opportunità
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Pag 13L’accesso al credito per le PMI
Opportunità
• Nuova forma di gestione dei dati contabili • Bilanci e dichiarazioni fiscali non sono sufficienti a descrivere il business
aziendale• Questi report informativi delle performance aziendali sono uno
straordinario cruscotto ad uso interno
Quanto valgoRequisiti
FINANZIARI
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
Pag 14L’accesso al credito per le PMI
Opportunità
• Nuova forma di gestione dei dati contabili • Bilanci e dichiarazioni fiscali non sono sufficienti a descrivere il business
aziendale• Questi report informativi delle performance aziendali sono uno
straordinario cruscotto ad uso interno8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
8. Le risorse finanziarie9. Dati economici, finanziari e
patrimoniali degli ultimi bilanci
10. Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa.
• Fonti di finanziamento• Piano finanziario per la
copertura dei fabbisogni
• Fonti di finanziamento• Piano finanziario per la
copertura dei fabbisogni
Calcolo dei più importanti indicatori, allo scopo di rappresentare lo stato di salute dell’impresa
Calcolo dei più importanti indicatori, allo scopo di rappresentare lo stato di salute dell’impresa
• conti economici• stati patrimoniali • flussi finanziari
previsionali
• conti economici• stati patrimoniali • flussi finanziari
previsionali
Pag 15L’accesso al credito per le PMI
Opportunità
• Opportunità per il comparto economico;
• Opportunità per il comparto finanziario.• Raffronto dei dati previsionali • Analisi degli scostamenti con i dati
consuntivi • Correzione tempestiva delle distorsioni,
per mirare al minimo scostamento dagli obiettivi prefissati.
L’innovazione gestionale
=impostare la
gestione aziendale per
“obiettivi”
Grazie per la cortese attenzione
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