Slide a cura del Settore Finanziario versione del 02/04/2014

PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNOPROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNO 20142014

Il bilancio che andremo a presentare guarda con ottimismo al futuro della nostra città; un documento che, in controtendenza rispetto ad altri territori, non prevede l’utilizzo della leva fiscale al massimo, ma interventi limitati e finalizzati a garantire un’equità impositiva, prevedendo riduzioni rispetto alle aliquote applicate in precedenza (è il caso degli immobili concessi in comodato d’uso gratuito) e non applicando l’aumento Istat per i servizi a domanda individuale quali trasporto scolastico, mense e nidi.

Le slides cominciano con l’illustrazione della riduzione delle entrate da trasferimenti (fondo di solidarietà comunale, fondo sperimentale di riequilibrio ecc.), alle quali l’Amministrazione ha deciso di fare fronte non utilizzando la leva fiscale bensì revisionando e razionalizzando la spesa pubblica; attività intrapresa fin dall’insediamento di questa Amministrazione e che ancora oggi sta proseguendo e sta dando i suoi frutti in maniera rilevante.

Riduzione non generalizzata, ma mirata a quelle spese che non hanno riflesso sui servizi alla cittadinanza e che, al contrario, devono essere difesi e garantiti.

INTRODUZIONEa cura dell’Assessore al bilancio Claudia

Zivieri


Sono state salvaguardate le spese per i servizi sociali, l’istruzione (compresi i corsi universitari), i finanziamenti alle imprese, la manutenzione delle strade, il turismo e la cultura.

Sono state invece ridotte le spese di funzionamento partendo da quelle riguardanti la giunta, alle spese di personale, l’illuminazione pubblica (rinegoziando il contratto in essere), la telefonia, gli affitti passivi ecc., ma certamente la riduzione più importante riguarda il debito pubblico che dal 2008 al 2014 si è ridotto di 25 milioni, con una differenza a favore del bilancio sulla rata di ammortamento per quasi 3 milioni di euro. Per la prima volta il debito pubblico del comune scende sotto i 50mln di euro.

Continuiamo quindi con questa politica di sobrietà ragionata: razionalizzazione e riorganizzazione delle risorse da una parte, garanzia dei servizi ai cittadini dall’altra, senza passare dall’utilizzo della leva fiscale.

Buona lettura.

INTRODUZIONEa cura dell’Assessore al bilancio Claudia

Zivieri


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_ FONDO DI SOLIDARIETÀ COMUNALE_ TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI_ PATTO DI STABILITÀ_ INTRODUZIONE DELLA IUC (IMU, TASI E

TARI)_ SPENDING REVIEW INTERNA

IL CONTESTO ATTUALE


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FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO

Assegnato 2011 € 11.710.946,38

Assegnato 2012 € 5.962.729,86

FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE

Quota di alimentazione a carico del

Comune di Faenza

Assegnato 2013 € 4.975.146,06 € 5.937.276,20

Bilancio di Previsione 2014 € 4.872.708,00 € 6.035.000,00

Risorse std 2013 al netto quota alimentazione FSC 13.837.308,00 FSC 2013 4.975.000,00 RISORSE BASE 2013 18.812.308,00 Risorse base 2013 18.812.308Taglio 11,11% spending 2014 225.000Taglio per fusioni e unioni 0,34% 63.100Emergenza immigrazione 0,17% 31.500RISORSE BASE 2014 (RB 2013 - TAGLI) 18.492.708,00

CALCOLO IMU STD LORDA E TASIimu totale 2014 aliq base ( - gettito standard 1' casa) 15.570.000,00 Tasi ad aliquota base ABP 1.870.000Tasi ad aliquota base AIM 2.100.000 3.970.000,00 GETTITO STANDARD LORDO 2014 19.540.000,00

CALCOLO IMU STD NETTAImu standard 2014 lorda 15.570.000,00 - alimentazione FSC ( 38,86% SU 15.570.000) 6.035.000,00- IMU STANDARD NETTA 2014 9.535.000,00

CALCOLO FSC 2014RISORSE BASE 2014 (RB 2013 - TAGLI) 18.492.708,00 Imu standard netta 2014 9.535.000,00- Tasi std abit princ e altri immobili all'0,1% 3.970.000,00- a detrarre taglio costi politica dl. 16/2014 115.000,00- TOTALE FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE 2014 4.872.708,00

PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNOPROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNO 20142014FONDO di SOLIDARIETA’ 2014

PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNOPROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNO 20142014TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Contributo Ordinario 7.578 7.330 7.190 7.172

Compartecipazione Irpef 839 839 889 915

Altri contributi generali / Contributi non fiscalizzati 923 411 406 623 22 247 892 3.719

Contributo per fondo sviluppo Investimenti 620 556 409 363 286 252 249 249

Trasferimento compensativo minori introiti ICI/IMU 5.026 5.025 5.025 8.593

Fondo Sperimentale di Riequilibrio 11.710 5.962

Fondo di solidarietà comunale 4.975 4.873

Quota di alimentazione Fondo di solidarietà - 5.937 - 6.035

TOTALE 9.963 14.163

13.921 14.100 12.020 6.462 8.772 2.806

Trasferimenti regionali 1.268 2.017 4.465 5.014 4.814 4.130 4.017 4.024

Trasferimenti regionali per funzioni delegate 410 460 367 257 180

-

- 0,00


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TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Entrate tributarie da federaslimo e trasferimenti statali 9.963 14.163 13.921 14.100 12.020 6.462 8.772 2.806

Trasferimenti regionali 1.678 2.477 4.833 5.271 4.994 4.130 4.017 4.024


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TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI

-5,00

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Mili

oni d

i eur

oTrasferimenti regionaliRistoro/ICI/IMUAltri contributiContributo ordinario/Fondo rieq./F.do solid.


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PATTO DI STABILITA’ – Obiettivi dati in migliaia di euro

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Obiettivo annuale

-3.264 -190 2.579 4.384 2.966* 4.829 4.687 4.995

Miglioramento annuale richiesto

3.073 2.769 1.805 -1.418 1.863 -142 -308

Miglioramento richiesto su base 2009

3.073 5.843 7.647 6.230 8.093 7.809 8.259

Miglioramento richiesto su base 2009 in percentuale

-94% -179% -234% -191% -262% -239% -253%

* il saldo finale 2013 ha beneficiato della riduzione ottenuta dal Patto di stabilità territoriale incentivatoe della riduzione della percentuale da applicarsi sulla media del triennio approvata con DL. 120/2013


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PATTO DI STABILITA’

Sono confermate anche per il 2014 le sanzioni collegate al mancato rispetto del patto: Riduzione delle attribuzioni al fondo di solidarietà comunale Limiti agli impegni per spese correnti Divieto di ricorrere all’indebitamento Divieto di procedere ad assunzioni di personale Riduzione delle indennità di funzione e dei gettoni di presenza


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BILANCIO 2014 – Quadro generale


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ENTRATE CORRENTI:Le scelte

dell’Amministrazione


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IUC: Imposta Unica ComunaleLa IUC si compone:1.di una imposta di natura

patrimoniale (l’IMU) dovuta dal possessore di immobili escluse le abitazioni principali;

2.di una componente riferita ai servizi articolata in:1. TASI (tributo servizi

indivisibili);2. TARI (tassa sui rifiuti).


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IUC: Imposta Unica Comunale

Per ogni fattispecie componente della IUC dovranno essere deliberati appositi Regolamenti e atti di determinazione delle aliquote o delle tariffe entro il termine fissato per legge per l’approvazione del bilancio di previsione


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IUC: l’IMU e la TASI

L’aliquota massima complessiva dell’Imu e della Tasi non può essere superiore all’aliquota massima consentita dalla legge statale per l’Imu al 31/12/2013 in relazione alle diverse tipologie di immobile

Per il 2014 l’aliquota massima non può eccedere il 2,5 per mille per l’abitazione principale


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IMU - AliquoteTIPOLOGIA ALIQUOTA

ABITAZIONI PRINCIPALI DI LUSSO 0,0035

ABITATIVO AFFITATO A CANONE CONCORDATO E COMODATI GRATUITI AI PARENTI 0,0083

UNITA' IMMOBILIARI A DESTINAZIONE PRODUTTIVA 0,0093

AREE FABBRICABILI 0,0093

TERRENI AGRICOLI CONDOTTI* E NON CONDOTTI* il moltiplicatore passa da 110 a 75 0,0093

UNITA' IMMOBILIARI AD USO ABITATIVO NON COMPRESE NELLE FATTISPECIE PRECEDENTI 0,0106

Sono fattispecie esenti o escluse dall’Imu:

- le abitazioni principali

- i fabbricati rurali strumentali

- i cd immobili-merce


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TASI – Aliquote

TIPOLOGIA ALIQUOTA

ABITAZIONI PRINCIPALI 0,0033

FABBRICATI RURALI STRUMENTALI 0,0010

ALTRI IMMOBILI 0


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TASI – Alcune simulazioni

Classi di rendita

Base imponibile

media Imu 2012Tasi 2,5 senza

detrazioniTasi 3,3 senza

detrazioniTasi 3,3 con

detrazioni

Fino a 200 36.926,40 14,17 92,32 121,86 -8

300 55.389,60 121,26 138,47 182,79 52,79

400 73.852,80 228,35 184,63 243,71 128,71

500 92.316,00 335,43 230,79 304,64 189,64

600 110.779,20 442,52 276,95 365,57 265,57

700 129.242,40 549,61 323,11 426,50 326,50


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TARI• La disciplina della Tari sarà oggetto di specifico Regolamento

• Le tariffe saranno definite con riferimento al Piano Economico e Finanziario del servizio di raccolta e gestione dei rifiuti cui si sommano le ulteriori componenti di costo come, per esempio, il costo per la riscossione della tassa, gli insoluti, ecc..

•Il valore complessivo dell’entrata deve garantire la copertura integrale dei costi del servizio

•Alla Tari si applica la maggiorazione per il tributo provinciale


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ADDIZIONALE COMUNALE all’IRPEF2011 ALIQUOTA UNICA 0,5%

2012 FINO 15.000 0,40%OLTRE 15.000 FINO 28.000 0,50%OLTRE 28.000 FINO 55.000 0,60%OLTRE 55.000 FINO 75.000 0,70%OLTRE 75.000 0,80%

2013 Confermate

2014 Confermate


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IMPOSTA DI SOGGIORNO• L’imposta di soggiorno può essere istituita dai comuni

turistici o classificati città d’arte, ma anche dalle Unioni di comuni

• L’introduzione è disposta dal C.C. • Deve essere proporzionata al prezzo e al tipo di servizio

ricettivo erogato fino ad un massimo di € 5 per notte• Il gettito è destinato a finanziare interventi in materia di

turismo nonché a interventi di recupero dei beni culturali ed ambientali e ai relativi servizi pubblici locali

L’imposta di soggiorno non è applicatanon è applicata


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POLITICHE TARIFFARIE

1.TARIFFE TRASPORTO SCOLASTICO, MENSE SCOLASTICHE E NIDI: non applicazione dell’adeguamento Istat

2.LOCAZIONI ATTIVE di ESERCIZI COMMERCIALI IN CENTRO STORICO: non applicazione dell’adeguamento Istat

3.ALTRE TARIFFE: incremento medio Istat 2013 + 1,1%


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SPESE CORRENTI:Le scelte

dell’Amministrazione


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SPESA CORRENTEComune denominatore della politica di spesa è la difesa dei servizi, con riduzione

esclusivamente di quei costi che non hanno riflesso sui servizi medesimi

Per il 2014 il totale della spesa comprende le voci relative al servizio di raccoltadei rifiuti e ai servizi per la gestione della TARI

47,2546,9048,0247,2448,9050,5150,27

-

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Milio

ni d

i eur

o 56,55


pag.24

SPESA CORRENTE PER FUNZIONI mln di euro

2009 2010 2011 2012 2013 2014

Amministrazione generale 14,91 14,92 14,67 14,17 13,39 14,19

Giustizia 0,07 0,07 0,02

Polizia locale 2,45 2,44 2,52 2,64 3,19 3,39

Istruzione Pubblica 5,12 5,18 5,29 5,24 5,38 5,28

Cultura e beni culturali 4,81 4,34 3,67 3,31 3,27 3,06

Settore sportivo e ricreativo 1,28 0,93 0,96 0,89 0,84 0,90

Turismo 0,57 0,56 0,80 0,69 0,48 1,15

Viabilità e trasporti 3,62 3,83 3,72 5,11 5,09 4,51

Gestione territorio e ambiente 3,45 1,66 1,67 2,10 2,24 11,20*

Settore sociale 12,81 12,82 12,40 12,29 11,65 11,43

Sviluppo economico 1,51 2,21 1,54 1,51 1,25 1,36

*comprende costo gestione servizio raccolta rifiuti


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SPESA CORRENTE PER INTERVENTI mln di euro2009 2010 2011 2012 2013 2014

Personale 15,08 14,67 14,17 13,89 13,74 13,65

Acquisto di beni di consumo e di materie prime 0,55 0,48 0,47 0,43 0,42 0,39

Prestazioni di servizi 22,18 21,37 20,97 22,79 22,77 31,11*

Utilizzo di beni di terzi 1,10 1,13 1,03 1,05 1,04 1,00

Trasferimenti 6,86 6,38 6,02 5,46 4,95 5,79

Oneri straordinari della gestione 0,35 1,27 0,98 0,96 0,89 0,82

Interessi passivi e oneri finanziari 2,89 2,32 2,31 2,12 1,77 1,69

Fondo di riserva - - 0,27

Imposte e tasse 1,49 1,28 1,29 1,32 1,33 1,41

* importo comprensivo del costo del servizio raccolta rifiuti e del costo per la riscossione della TARI


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UTILIZZO PROVENTI PIANO SOSTA

MANUTENZIONI NEL PERIMETRO DEL CENTRO STORICO, in particolare:_ Manutenzione Edifici pubblici_ Manutenzione Strade_ Manutenzione del verde pubblico e dei giardini

ILLUMINAZIONE PUBBLICA

BUS NAVETTA ELETTRICO GREEN GO BUS

EVENTI E MANIFESTAZIONI NEL CENTRO STORICO


pag.27

INDEBITAMENTO mln di euro

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Debito residuo di fine anno

73,48

71,43

66,77

61,28

56,54

52,53

48,45

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Quote di rimborso di capitale

4,85

4,75

4,67

5,49

4,73

4,01

4,08

di cui: per estinzione anticipata prestiti

-

-

-

1,24

0,54

-

-

Quote di rimborso di interessi

3,65

2,89

2,32

2,31

2,12

1,76

1,65

Totale rata di ammortamento

8,50

7,64

6,99

7,80

6,86

5,77

5,73


pag.28

INDEBITAMENTO mln di euro

56,5461,28

66,7771,43

73,48

52,53 48,45

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

80,00

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Mili

oni d

i eur

o


pag.29

PERSONALEconsuntivo consuntivo consuntivo consuntivo consuntivo previsione

2009 2010 2011 2012 2013 2014intervento 1 15.076.954,31 14.670.940,00 14.168.948,43 13.887.059,03 13.740.951,65 13.653.687,00 irap (intervento 7 - art. 905) 987.791,05 899.906,11 877.474,61 869.068,82 843.616,69 843.319,00 totale 16.064.745,36 15.570.846,11 15.046.423,04 14.756.127,85 14.584.568,34 14.497.006,00

2009 2010 2011 2012 2013 * 2014 **fondo dirigenti (senza incentivi da leggi speciali e per comandi) 424.784,00 390.739,60 367.713,29 376.296,62 376.296,62 376.296,62 fondo personale non dirigente (senza incentivi da leggi speciali e per comandi) 2.134.098,21 2.017.857,44 1.930.133,98 1.901.479,11 1.856.578,38 1.856.578,38

* il dato 2013 è da intendersi non definitivo in quanto la contrattazione non è ancora conclusa. Laspesa non potrà comunque essere maggiore** dati di presvisione


pag.30

PERSONALE

14,67 14,17 13,89 13,74 13,65

15,08

0,99 0,90 0,88 0,87 0,84 0,84

16,06 15,5715,05 14,76 14,58 14,50

-

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

18,00

2009 2010 2011 2012 2013 2014

Mili

oni d

i eur

o

intervento 1 irap (intervento 7 - art. 905) totale


pag.31

SPESE PER ENERGIA ELETTRICA

2012 2013 2014

Illuminazione pubblica 947.505,00 1.486.558,72 958.600,00

Manutenzione Illuminazione pubblica 591.000,00 351.000,00 176.400,00

Energia elettrica per servizi comunali 810.602,84 680.104,91 595.000,00

Totale 2.349.107,84 2.517.663,63 1.730.000,00


pag.32

AFFITTI PASSIVI

2010 2014

1.037.069,5 973.179,00


pag.33

SPESE SINDACO E GIUNTASindaco e giunta 2009 2010 2011 2012 2013 2014Acquisti vari e stampati 364,00 579,02 989,68 176,06 893,40 1.000,00 Carburanti per auto 4.200,00 4.144,21 4.180,00 3.224,16 3.188,64 3.500,00 Abbonamenti 6.423,30 3.600,00 3.500,00 3.040,82 2.701,25 2.760,00 Acquisti di rappresentanza 11.561,99 5.044,16 5.690,80 5.000,00 Prestazioni diverse per l'attività 29.449,88 23.597,73 10.326,73 6.667,15 6.919,02 5.000,00 Funzionamento fotocopiatrice 7.322,72 2.395,20 2.280,00 2.115,08 2.431,33 2.500,00 Inserzioni per Tele Uno ed elenchi telefonici 46.673,16 46.673,16 20.550,80 22.023,95 18.917,45 18.920,00

Rimborsi per missioni (comprende Assessori e Consiglieri) 18.732,45 8.913,41 5.175,00 4.000,00 3.249,96 4.000,00 Noleggio auto di rappresentanza e spese connesse 22.364,31 17.660,78 13.723,40 13.834,00 13.716,12 13.800,00 Trasferimenti 30.300,00 9.500,00 4.500,00 4.600,00 2.500,00 2.500,00 Imposte e tasse 565,72 136,62 Rimborso spese per comando personale 22.458,00 TOTALE 200.415,53 117.200,13 65.225,61 64.725,38 60.207,97 58.980,00

Cerimonie civili 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Acquisto materiale vario e stampati 1.660,24 1.600,00 1.300,00 1.110,00 496,11 1.110,00 Prestazioni diverse 6.580,26 6.110,00 3.420,01 3.472,66 1.996,50 2.000,00 Irap su compensi occasionali 5,95 17,90 TOTALE 8.240,50 7.715,95 4.737,91 4.582,66 2.492,61 3.110,00

208.656,03 124.916,08 69.963,52 69.308,04 62.700,58 62.090,00


pag.34

TELEFONIA

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

224.171,97

209.614,62

192.125,20

185.897,65

155.520,76

150.547,12

106.000,00


pag.35

PULIZIE

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

327.410,87

334.883,54

340.254,35

299.291,04

288.873,18

287.105,00

280.000,00


pag.36

CANCELLERIA

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

74.547,43 49.437,65 41.371,27 32.855,61 31.121,86 26.935,10 25.000,00


SPESE di INVESTIMENTO modalità di finanziamento

2006 2007 2008 2009

RISORSE PROPRIE 3.782.820,16 5.230.489,50 3.206.956,89 2.647.597,85

AVANZO 744.013,15 839.794,29 1.213.775,05 594.201,40

CONTRIBUTI (statali-regionali-provinciali-unione europea-privati) 3.867.039,96 3.914.809,26 3.683.689,84 2.052.914,57

MUTUI, PRESTITI e NOVAZIONI 14.320.543,01 3.109.843,29 5.172.457,00 2.960.000,00

TOTALE 22.714.416,28 13.094.936,34 13.276.878,78 8.254.713,82

2010 2011 2012 2013

RISORSE PROPRIE 2.795.891,13 2.433.009,90 1.280.198,32 1.639.305,28

AVANZO 337.369,73 1.289.925,20 885.009,64

CONTRIBUTI (statali-regionali-provinciali-unione europea-privati) 975.876,54 378.475,64 4.483.140,97 2.820.790,09

MUTUI, PRESTITI e NOVAZIONI 835.497,44

TOTALE 4.944.634,84 2.811.485,54 7.053.264,49 5.345.105,01


pag.38

SPESE di INVESTIMENTO mln di euro*

totale spese di investimento spese di investimento finanziate con risorse proprie

13,28

8,22

4,90

2,81

7,05

5,35

13,09

5,23

3,212,65

2,80

2,431,28 1,64

2,96

0,84- - -

3,11

5,17

-

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Mili

oni d

i eur

o

spese di investimento finanziate con indebitamento


pag.39

PIANO PERFORMANCE PARTECIPATO


pag.40


pag.41

Bat box e nidi per difenderci dalla zanzara tigre presentato da Wwf Faenza Parco fluviale del Lamone presentato da Renato Locatelli

Illuminazione pista ciclabile a Granarolo presentato da Quartiere Granarolo Un parco per tutti (disabili e non) presentato da Luciano Albonetti

Riqualifica Campo da basket “Bubani” presentato da Gruppo del campetto Campo Rom ad Errano presentato da Alessio Grillini Nuovo centro sportivo presentato da Francesco Palli

Più spazio al Museo, più spazio alla cultura… presentato da Vincenzo Bagnaresi Corsia pedonale Granarolo – Borgo Prati presentato da Quartiere Granarolo

Fantasy saves the planning vs Piazza Dante presentato da Monte “Aggiungi un posto a tavola” del Rione Verde

Il Sogno nel Giardino Azzurro presentato da Marco Neri Pronto Soccorso Sociale per Faenza presentato da Faenza che vuoi

Rinnoviamo il parco di San Marco promosso da Residenti L’Oasi dello Studente presentato da Michele Rontini

Parrocchia è casa, casa è Famiglia ideato da Lucia Marchetti “Girotondo” Produttori Socialmente Responsabili presentato dagli Operatori Girotondo

Aumentiamo l’orario della Biblioteca di Simone Solaroli Multitasking frame work presentato da Teo

FabLab Faenza presentato da Lorenzo Paganelli Coworking in centro storico di Bianca Maria Canepa

Slide a cura del Settore Finanziario versione del 02/04/2014

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