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Registro Imprese n. 10860990158 Rea Milano n. 1414063

Albo Nazionale Cooperative n. A132669

SPAZIO APERTO SERVIZI - SOCIETA' COOPERATIVA SOCIALE

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BILANCIO 2015


Bilancio al 31/12/2015 Pagina 1

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Partita iva e Codice Fiscale n. 10860990158

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Bilancio al 31/12/2015

Stato patrimoniale attivo 31/12/2015 31/12/2014

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 619 9.604

B) Immobilizzazioni I. Immateriali 1) Costi di impianto e di ampliamento 225 5.234 2) Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità

3) Diritti di brevetto industriale e di utilizzo di opere dell'ingegno

4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 7) Altre 88.315 114.583

88.540 119.817 II. Materiali 1) Terreni e fabbricati 910.949 940.347 2) Impianti e macchinario 3) Attrezzature industriali e commerciali 15.583 17.707 4) Altri beni 97.451 43.332 5) Immobilizzazioni in corso e acconti

1.023.983 1.001.386 III. Finanziarie 1) Partecipazioni in: a) imprese controllate b) imprese collegate c) imprese cooperative e consorzi 59.249 59.463 d) altre imprese 132.775 132.775

192.024 192.238 2) Crediti a) verso imprese controllate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

b) verso imprese collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

c) verso imprese cooperative e consorzi



- entro 12 mesi - oltre 12 mesi d) verso soci - entro 12 mesi - oltre 12 mesi e) verso altri - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

- 3) Altri titoli 4) Azioni proprie (valore nominale complessivo )

- 192.024 192.238

Totale immobilizzazioni 1.304.547 1.313.441

C) Attivo circolante I. Rimanenze

1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 3) Lavori in corso su ordinazione 4) Prodotti finiti e merci 5) Acconti

II. Crediti 1) Verso clienti - entro 12 mesi 3.623.069 3.074.552 - oltre 12 mesi

3.623.069 3.074.552 2) Verso imprese controllate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

3) Verso imprese collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

4) Verso imprese cooperative e consorzi - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

5) Verso soci - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

5-bis) Per crediti tributari - entro 12 mesi 129.441 20.428



- oltre 12 mesi

129.441 20.428 5-ter) Per imposte anticipate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

6) Verso altri - entro 12 mesi 540.937 339.494 - oltre 12 mesi 36.764 25.900

577.701 365.394

4.330.211 3.460.374 III. Attività finanziarie che non costituiscono Immobilizzazioni

1) Partecipazioni in imprese controllate 2) Partecipazioni in imprese collegate 3) Partecipazioni in imprese cooperative e consorzi 4) Altre partecipazioni 5) Azioni proprie (valore nominale complessivo )

6) Altri titoli 143.671 143.671

143.671 143.671 IV. Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali 173.200 229.336 2) Assegni 3) Denaro e valori in cassa 28.558 19.872 4) Crediti verso consorzi finanziari

201.758 249.208

Totale attivo circolante 4.675.640 3.853.253

D) Ratei e risconti

- disaggio su prestiti

- vari 67.829 58.790

67.829 58.790

Totale attivo 6.048.635 5.235.088

Stato patrimoniale passivo 31/12/2015 31/12/2014

A) Patrimonio netto I. Capitale

344.319 345.868

II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni

III. Riserve di rivalutazione

IV. Riserva legale

301.437 280.108

V. Riserve statutarie

VI. Riserva per azioni proprie in portafoglio



VII. Altre riserve 809.474 713.399

VIII. Utili (perdite) portati a nuovo IX Utile d’esercizio 43.828 71.097 Totale patrimonio netto 1.499.058 1.410.472

B) Fondi per rischi e oneri

1) Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili

2) Fondi per imposte

3) Altri

96.446 100.297

4) Fondo mutualistico per attività sociali Totale fondi per rischi e oneri 96.446 100.297

C) Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato 436.412 445.217

D) Debiti

1) Obbligazioni

- entro 12 mesi

- oltre 12 mesi

2) Obbligazioni convertibili - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

3) Debiti verso soci per finanziamenti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

4) Debiti verso banche - entro 12 mesi 327.563 241.681 - oltre 12 mesi 124.545 119.128

452.108 360.809 5) Debiti verso altri finanziatori - entro 12 mesi 455.065 113.075 - oltre 12 mesi 232.720 269.775

687.785 382.850 6) Acconti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

7) Debiti verso fornitori - entro 12 mesi 380.585 306.303 - oltre 12 mesi

380.585 306.303 8) Debiti rappresentati da titoli di credito - entro 12 mesi - oltre 12 mesi



9) Debiti verso imprese controllate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

10) Debiti verso imprese collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

11) Debiti verso cooperative e consorzi - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

12) Debiti tributari - entro 12 mesi 104.968 89.399 - oltre 12 mesi

104.968 89.399 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

- entro 12 mesi 292.358 291.920 - oltre 12 mesi

292.358 291.920 14) Debiti per prestito sociale - entro 12 mesi 1.386.784 1.183.424 - oltre 12 mesi

1.386.784 1.183.424 15) Debiti verso soci - entro 12 mesi - oltre 12 mesi

16) Altri debiti - entro 12 mesi 574.927 557.627 - oltre 12 mesi

574.927 557.627

Totale debiti 3.879.515 3.172.332

E) Ratei e risconti

- aggio sui prestiti

- vari 137.204 106.770

137.204 106.770

Totale passivo 6.048.635 5.235.088



Conto economico 31/12/2015 31/12/2014

A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni

7.819.275 7.330.140

2) Variazione delle rimanenze di prodotti in lavorazione, semilavorati e finiti

3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione

4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

5) Altri ricavi e proventi: - vari 20.492 6.441 - contributi in conto esercizio 162.654 183.742 - contributi in conto capitale (quote esercizio) 2.468 1.231

185.614 191.414 Totale valore della produzione 8.004.889 7.521.554

B) Costi della produzione 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

228.736 209.194

7) Per servizi

1.358.868 1.207.129

8) Per godimento di beni di terzi

165.387 155.974

9) Per il personale a) Salari e stipendi 4.397.834 4.175.411 b) Oneri sociali 1.218.531 1.133.583 c) Trattamento di fine rapporto 323.952 316.151 d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi 13.525 12.673

5.953.842 5.637.818 10) Ammortamenti e svalutazioni a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

31.275 38.739

b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali

44.709 47.166

c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide

18.500 30.000

94.484 115.905 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

12) Accantonamento per rischi

13) Altri accantonamenti

14) Oneri diversi di gestione 82.692 97.339

Totale costi della produzione 7.884.009 7.423.359



Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) 120.880 98.195

C) Proventi e oneri finanziari 15) Proventi da partecipazioni:

- da imprese controllate

- da imprese collegate

- altri

16) Altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - da imprese controllate - da imprese collegate - da imprese cooperative e consorzi - da soci - altri b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni 691 161 c) da titoli iscritti nell'attivo circolante d) proventi diversi dai precedenti: - da imprese controllate - da imprese collegate - da imprese cooperative e consorzi - da soci - altri 57 684

748 845

- 748 845 17) Interessi e altri oneri finanziari: - da imprese controllate - da imprese collegate - da imprese cooperative e consorzi - da soci - altri 77.800 70.460

77.800 70.460

17-bis) Utili e Perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (77.052) (69.615)

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) Rivalutazioni:

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante

19) Svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie c) di titoli iscritti nell'attivo circolante

Totale rettifiche di valore di attività finanziarie



E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi:

- plusvalenze da alienazioni verso terzi 42.517

- varie

42.517 21) Oneri: - minusvalenze da alienazioni verso terzi - varie

Totale delle partite straordinarie 42.517

Risultato prima delle imposte (A-B±C±D±E) 43.828 71.097

23) Utile dell’esercizio 43.828 71.097

Il Presidente Maria Grazia Campese


Nota integrativa al bilancio 31/12/2015 Pagina 1

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Nota integrativa al bilancio al 31/12/2015

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Criteri di formazione

Il Bilancio composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, è stato redatto in forma ordinaria e risulta corredato dalla relazione sulla gestione. Le informazioni contenute nei documenti soddisfano le disposizioni di cui agli articoli 2423, 2423- bis, 2423- ter, 2424, 2424-bis, 2425, 2425-bis, 2426, 2427, 2428 del Codice Civile.

Criteri di valutazione

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31/12/2015 non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività nonché tenendo conto della funzione economica dell’elemento dell’attivo o del passivo considerato. La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi.

Immobilizzazioni

Immateriali

Sono iscritte , ove necessario con il consenso del collegio sindacale, al costo storico di acquisizione ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci. Le licenze software sono ammortizzate in tre anni.

Materiali

Sono iscritte al costo di acquisto e rettificate dai corrispondenti fondi di ammortamento. Le quote di ammortamento, imputate a conto economico, sono state calcolate attesi l'utilizzo, la destinazione e la durata economico-tecnica dei cespiti, sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione, criterio che abbiamo ritenuto ben rappresentato dalle seguenti aliquote, non modificate rispetto all'esercizio precedente e ridotte alla metà nell'esercizio di entrata in funzione del bene:

- fabbricati 3% - mobili e arredi 12% - attrezzature 15% - macchine elettroniche ufficio 20% - automezzi 20%



Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L'adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti.

Debiti

Sono rilevati al loro valore nominale.

Ratei e risconti

I ratei e risconti hanno lo scopo di rettificare costi e ricavi dell’esercizio in base al principio della competenza temporale.

Titoli

I titoli e le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni sono stati iscritti al costo di acquisto, che non è superiore al valore di mercato degli stessi.

Partecipazioni Le partecipazioni sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione. Le partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni rappresentano un investimento duraturo e strategico da parte della società.

Fondi per rischi e oneri Sono stanziati per coprire perdite o debiti di esistenza certa o probabile, dei quali tuttavia alla chiusura dell'esercizio non erano determinabili l'ammontare o la data di sopravvenienza. Lo stanziamento riflette la migliore stima possibile sulla base degli elementi a disposizione.

Fondo TFR

Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i soci lavoratori in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei soci lavoratori alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell'ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data. A partire dal 01 luglio 2007 l’accantonamento trattamento fine rapporto maturato nell’esercizio viene versato alla tesoreria inps o ai fondi scelti dai lavoratori.

Imposte sul reddito

Le imposte sul reddito sono imputate in applicazione del principio della competenza economica del reddito, applicando le aliquote e le norme fiscali vigenti. Non si è proceduto al calcolo dell’Irap in quanto la Cooperativa essendo iscritta all’Albo Nazionale delle Cooperative ed avendo presentato apposita richiesta alla Regione Lombardia ne è esente ai sensi dell’articolo 1 della Legge Regionale n. 27/2001. Sulla base di una diffusa disposizione, la Cooperativa sociale, anche sulla scorta di un’ interpretazione normativa emanata a mezzo circolare ministeriale, ritiene di rientrare data l’attività svolta dai soci nel novero dei soggetti che possono essere considerati esenti da



Ires, nel caso in cui il costo dei soci lavoratori sia pari al 50% dei costi di esercizio al netto delle materie prime.

Riconoscimento Ricavi

I ricavi derivanti da prestazioni di servizi sono riconosciuti al momento dello svolgimento della prestazione, i ricavi di natura finanziaria in base alla competenza temporale.

Dati sull'occupazione

(articolo 2427, primo comma, n. 15, C.c.)

L'organico medio aziendale, ripartito per categoria, ha subito, rispetto al precedente esercizio, le seguenti variazioni:

Organico 31/12/2015 31/12/2014 Variazioni

Dirigenti 9 9

Impiegati 309 295 14

Totale 318 304 14

La forza lavoro risulta così composta:

Organico 31/12/2015 31/12/2014 Variazioni

Lavoratori ordinari soci 249 248 1

Lavoratori ordinari non soci 40 29 11

Collaboratori soci 29 27 2

Totale 318 304 14

Il contratto nazionale di lavoro applicato è quello delle Cooperative sociali.

Mutualità prevalente

La cooperativa è una cooperativa a mutualità prevalente ed è iscritta nell’apposito albo di cui all’articolo 2512 del Codice civile: In effetti la cooperativa:

si avvale prevalentemente, nello svolgimento della attività, della prestazione lavorativa dei soci; La mutualità prevalente viene evidenziata nel seguente prospetto, ai sensi dell’articolo 2513 del codice civile:

Descrizione costi Valore Di cui soci %

Costo del lavoro dipendente

Collaboratori a progetto

Totale

5.953.842

34.953

5.988.795

5.481.486

32.926

5.514.412

92

94

92

Nella tabella sopra riportata si è tenuto conto del costo dei lavoratori assunti con CCNL e del costo dei lavoratori soci in collaborazione a progetto.



Attività A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 619 9.604 (8.985)

B) Immobilizzazioni I. Immobilizzazioni immateriali

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 88.540 119.817 (31.277)

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

CATEGORIE DI BENICOSTO

STORICO

SALDO

31/12/2014 MOVIMENTI DEL 2015

SALDO

31/12/2015

INCREM. DECREM. AMMORT.

Sofw are 23.267 5.236 5.009 227

Oneri pluriennali 17.700

Ristrutturazione Comunità Minori Casa dei Puffi 10.550

Ristrutturazione Comunità Tutti per Uno 99.391 55.260 5 9.210 46.045

Ristrutturazione CDD Itaca - Giambellino 75.396 11.978 9.944 2.034

Ristrutturazione Centro Autismo piccoli - Casoretto 63.222 45.981 5.747 40.234

Ristrutturazione App.to Via Edolo residenzialità 10.491 1.364 1.364

Ristrutturazione CDD Casoretto 504.171

TOTALI 804.188 119.817 - 31.274 88.540 II. Immobilizzazioni materiali

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 1.023.983 1.001.386 22.597



IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

CATEGORIE DI BENICOSTO

STORICO

SALDO


SALDO

31/12/2015

INCREM. DECREM. AMMORT.

1. Terreni e fabbricati

Immobile Via Gorki 305.142 305.142 305.142

(Fdo amm.to immobile Gorki) 129.340 9.169 138.509

Immobile P.ze Lugano Spazio Aurora 493.494 493.494 493.494

(Fdo amm.to immobile P.le Lugano) 37.010 14.804 51.814

Terreno Via Gorki 33.696 33.696 33.696

(Fdo amm.to terreno) 10.327 10.327

Terreno P.ze Lugano 112.000 112.000 112.000

Immobile Via Cenni 180.830 180.830 180.830

(Fdo amm.to immobile Via Cenni) 8.138 5.425 13.563

Valore Netto 940.347 910.949

3. Attrezzature industriali e commerciali

Attrezzature 41.636 42.831 1.472 2.667 41.636

(Fondo amm.to attrezzature) 25.124 2.667 3.598 26.055

Valore Netto 17.707 15.581

4. Altri beni

Macchine elettroniche uff icio 57.630 56.503 1.127 57.630

(Fondo amm.to macchine uff icio) 48.281 3.074 51.355

Mobili e arredi 181.710 152.322 43.596 14.208 181.710

(Fondo amm.to mobili e arredi) 121.355 12.787 5.751 114.319

Automezzi e autovetture 196.139 173.661 22.478 196.139

(Fondo ammortamento automezzi e autovetture) 169.518 2.886 172.404

Valore netto 43.332 97.401

TOTALE BENI 1.602.277 1.550.479 68.673 16.875 1.602.277

TOTALE FONDI 549.093 15.454 44.708 578.347

VALORE NETTO 1.001.386 68.673 1.023.930 I movimenti dell’esercizio si riferiscono a: -incremento per acquisto attrezzature per comunità- letto elettrico per centro diurno disabili; -i decrementi sono relativi alla dismissione dei cespiti della sede operativa di Torre d’Arese (PV) che è stata chiusa nell’esercizio 2015; -incremento per acquisto nuovi personal computer per ufficio; -incremento per acquisto nuovo automezzo – furgone per comunità; Nel corso dell’esercizio 2015 sono stati acquistati mobili e arredi € 43.596 per la nuova iniziativa di housing sociale in Figino (Milano) denominata Borgo Sostenibile.



FONDI

CATEGORIE DI BENIALIQUOTA

ORDIN.

SALDO


SALDO

31/12/2015

AMMORT. DECREMENTI

Immobile 3% 174.488 29.398 203.886

Terreno 10.327 10.327

Attrezzature 15% 25.124 3.598 2.667 26.055

Mobili e arredi 12% 121.355 5.751 12.787 114.319

Macchine ufficio elettroniche 20% 48.281 3.074 51.355

Automezzi e autovetture 20%-25% 169.518 2.886 172.404

TOTALE 549.093 44.707 15.454 578.347 III. Immobilizzazioni finanziarie

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 192.024 192.238 (214)

I dati inseriti nella tabella si riferiscono agli ultimi bilanci approvati dalle società indicate alla data del 31 dicembre 2014 Le partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni rappresentano un investimento duraturo e strategico da parte della società, l’eventuale maggiore valore di iscrizione rispetto alla porzione del patrimonio netto è giustificato dalle prospettive di redditività ovvero dal valore strategico.

Denominazione Città Capitale

sociale Patrimonio netto 2014

Utile/Perdita 2014

Valore a bilancio

Sistema Imprese Sociali Milano 293.435 384.563 (40.772) 40.000

Spazio Aperto Milano 455.207 3.132.513 468.880 103

Cooperfidi Italia Roma 7.645.100 22.382.712 (64.174) 103

CGM Finance Brescia 2.300.000 2.471.229 (32.758) 6.500

Omnicoop Milano 60.758 166.350 (109.400) 5.042

Banca Etica Padova 49.769.055 72.719.940 3.187.558 2.775

Welfare Milano Milano 100.000 919.678 (169.866) 8.750

Oikos Milano 15.000 171.986 (20.599) 5.000

Comunità Brianza Monza 139.000

181.200 66.441 2.500

C) Attivo circolante II. Crediti


Il saldo è così suddiviso secondo le scadenze (articolo 2426, primo comma, n. 6, C.c.)

Descrizione Entro 12 mesi

Oltre 12 mesi

Totale

Verso clienti 3.623.069 3.623.069 Crediti tributari 129.441 129.441 Verso altri 540.937 36.764 577.701 4.293.447 36.764 4.330.211



La voce altri crediti è così composta: entro i 12 mesi -crediti vari per contributi da ricevere € 86.118 -prestito infruttifero Consorzio Oikos (anticipo su contratti affitto) € 210.000 -prestito sociale partecipata Welfare Milano impresa sociale srl € 210.000 -prestito cooperativa sociale Omnicoop € 6.000 -prestito consorzio SIS € 5.000 -prestito Associazione Azione Famiglie Nuove € 20.100 -crediti vari (partners custodi sociali) € 3.719 I crediti per contributi da ricevere si riferiscono ad un progetto con Fondazione Cariplo, in cui Spazio Aperto Servizi è partner, il progetto coesione sociale con capofila il Consorzio SIS, i contributi deliberati dal Comune di Milano e non ancora incassati inerenti la gestione delle Comunità, il contributo su un progetto tempo libero con la Fondazione Monza Brianza e l’iniziativa con cooperativa sociale La Cordata denominata Adolescenti Sicuri. oltre i 12 mesi -cauzioni attive su affitti € 36.764 La voce crediti tributari comprende la somma di € 18.984 che si riferisce ad un importo versato in pendenza di giudizio dalla Cooperativa a titolo di imposta di registro liquidata dall’Agenzia delle Entrate, Ufficio Territoriale di Milano 1 con riferimento alla Sentenza emessa dal Tribunale di Milano, n. 13941/09 relativa alla causa promossa dalla famiglia di un utente con la chiamata dell’Assicurazione Assimoco. La CTP di Milano con la Sentenza n. 5867/03/14 del 18/06/2014 ha dichiarato illegittimo l’avviso di liquidazione dell’imposta di registro annullando totalmente l’atto per un vizio formale. L’Agenzia delle Entrate ha appellato dinnanzi alla Commissione Tributaria Regionale della Lombardia, la quale con sentenza n. 1260/2016 pubblicata in data 08/03/2016 ha accolto l’appello confermando la legittimità dell’atto. Il mantenimento della voce di credito nell’attivo patrimoniale è subordinata alla decisione in merito alla prosecuzione del contenzioso tributario pendente dinnanzi alla Corte di Cassazione, che la Cooperativa ha deciso di intraprendere . L’importo a bilancio rappresenta metà dell’imposta pagata poiché l’altra è stata mandata a costo nell’anno 2012 ( nel merito infatti si contestata la sola duplicazione d’imposta). L'adeguamento del valore nominale dei crediti al valore di presunto realizzo è stato ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti che ha subito, nel corso dell'esercizio, le seguenti movimentazioni:

Descrizione F.do svalutazione

ex art. 2426 Codice civile

Saldo al 31/12/2014 37.643 Accantonamento esercizio 18.500 Saldo al 31/12/2015 56.143

Gli amministratori, in accordo con l’organo di controllo, hanno proceduto ad un ulteriore implementazione del fondo svalutazione, la cui entità è stata valutata congrua rispetto al totale dei crediti ed al rischio di inesigibilità. III. Attività finanziarie

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 143.671 143.671

Descrizione 31/12/2014 31/12/2015

Altri titoli 143.671 143.671 143.671 143.671



Nel corso dell’esercizio non vi sono stati movimenti, l’attuale valore di mercato dei titoli non è inferiore al costo di acquisto. IV. Disponibilità liquide


Descrizione 31/12/2015 31/12/2014

Depositi bancari e postali 173.200 229.336 Denaro e altri valori in cassa 28.558 19.872 201.758 249.208

Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. D) Ratei e risconti

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 67.829 58.790 9.039

Non sussistono, al 31/12/2015, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni. La composizione della voce è così dettagliata (articolo 2427, primo comma, n. 7, C.c.)..

Descrizione Importo

Risconti attivi assicurazioni Risconto attivo canoni assistenza

39.597 2.926

Risconto attivo contributo revisione 1.547 Risconto attivo attività ricreative comunità 1.137 Risconto attivo abbonamento aziendale Atm 22.622 67.829

Passività A) Patrimonio netto (articolo 2427, primo comma, nn. 4, 7 e 7-bis, C.c.)


Descrizione 31/12/2014 Incrementi Decrementi 31/12/2015 Capitale 345.868 1.549 3.096 344.319 Riserva legale 280.108 21.329 301.437 Riserva indivisibile 713.399 96.073 809.474 Utile dell'esercizio 71.097 43.828 71.097 43.828 Totale 1.410.472 162.779 74.193 1.499.058

I movimenti dell’esercizio si riferiscono a: -ammissione soci; -dimissione soci; -la rilevazione dell’utile relativo all’esercizio 2015; -la destinazione dell’utile relativo all’esercizio 2014, -la devoluzione a riserva indivisibile delle quote sociali non restituite ai soci receduti sino all’esercizio 2010.



Di seguito si dettagliano i movimenti nel patrimonio netto:

Capitale sociale

Riserva legale

Riserva indivisibile

Risultato d’esercizio

Totale

All’inizio dell’esercizio precedente 346.178 274.767 701.471 17.805 1.340.221 Destinazione del risultato dell’esercizio 5.341 11.928 Risultato dell’esercizio precedente 71.097 Alla chiusura dell’esercizio precedente 345.868 280.108 713.399 71.097 1.410.472 Destinazione del risultato dell’esercizio 21.329 96.075 Risultato dell’esercizio corrente 43.828 Alla chiusura dell’esercizio corrente 344.319 301.437 809.474 43.828 1.499.058

Le differenze nella destinazione del risultato di esercizio evidenziato nel prospetto si riferiscono alla devoluzione del 3% ai fondi mutualistici per la promozione e lo sviluppo della cooperazione. Ai sensi di legge le riserve sono indivisibili tra i soci e sono utilizzabili solo ai fini di copertura delle perdite. Nel corso dell’esercizio 2015 è stato imputato a riserva indivisibile un importo relativo alle quote dei soci receduti che non hanno richiesto la restituzione della quota sociale. B) Fondi per rischi e oneri (articolo 2427, primo comma, n. 4, C.c.)


Descrizione 31/12/2014 Decrementi 31/12/2015

Altri 100.297 3.851 96.446 100.297 3.851 96.446

Il fondi rischi ed oneri alla fine dell’esercizio 2010 è stato determinato principalmente da uno stanziamento per una probabile controversia con il Comune di Milano relativa all’adeguamento del costo mensa dei centri diurni per gli esercizi precedenti. Nel corso dell’esercizio 2015 è stato parzialmente utilizzato per spese legali per una controversia le cui spese erano state stanziate nel fondo. C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato (articolo 2427, primo comma, n. 4, C.c.)


La variazione è così costituita.

Variazioni 31/12/2014 Incrementi

Decrementi

31/12/2015

TFR, movimenti del periodo 445.217 323.952 332.757 436.412

Dal 2007 ad oggi Spazio Aperto Servizi ha versato ai fondi (di categoria, bancari e assicurativi, tesoreria Inps) € 1.406.116 il saldo effettivo contabile è quindi € 436.412. Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 31/12/2014 verso i soci lavoratori e i dipendenti in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti ed al netto dei versamenti effettuati al fondo di tesoreria inps e/o fondi privati scelti dai lavoratori. D) Debiti



(articolo 2427, primo comma, n. 4, C.c.)


I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.).

Descrizione Entro

12 mesi Oltre

12 mesi Oltre

5 anni Totale

Debiti verso banche 327.563 101.981 22.564 452.108

Debiti verso altri finanziatori 455.065 173.288 59.432 687.785

Debiti verso fornitori 380.585 380.585

Debiti tributari 104.968 104.968

Debiti verso istituti di previdenza 292.358 292.358

Debiti per prestito sociale 1.386.784 1.386.784

Altri debiti 574.927 574.927

Totale 3.522.250 275.269 81.996 3.879.515

La voce altri debiti è così composta: -debiti verso cooperjob-aiuti famigliari € 1.560 -debiti vs ati socio assistenziali € 10.722 -debito vs. partecipate € 2.500 -debito vs sindacati € 1.836 -debito vs lavoratori per stipendi € 350.558 -debito vs soci per quote da restituire € 4.607 -debito vs lavoratori ferie maturate e non godute € 164.738 -debito vs collaboratori € 6.582 -debito verso Mutua Cesare Pozzo € 662 -debito vs fondi previdenza tfr € 31.162 Movimentazione dei mutui e prestiti

Banca erogante tipo rata Debito residuo

31/12/2014

Erogazioni Rimborsi Debito residuo

31/12/2015

Rimborsi entro 12 mesi

Scadenza Tasso Garanzie

Banca Prossima 12.118 12.118 2 Nessuna Banco Popolare Finl. L. 21 38.774 7.740 31.034 7.747 12/19 0.6 Nessuna Banco Popolare L. 21 17.086 3.348 13.738 3.386 12/19 2 Nessuna Banco Popolare Frimm 269.001 29.999 239.232 29.799 12/23 0.1 Ipoteca Banco Popolare Furgone 27.000 27.000 6.360 03/19 3.4 Nessuna Banco Popolare Spazio Aurora 117.342 11.742 105.600 12.047 12/23 4.9 Ipoteca

Variazioni del prestito sociale

Descrizione Importo

Saldo al 31/12/2014 1.183.424

Versamenti del periodo 140.661

Interessi capitalizzati 35.800

Prelievi 23.101

Saldo al 31/12/2015 1.386.784

I prestiti sono assunti al fine del conseguimento dello scopo sociale nel rispetto delle leggi vigenti e dei regolamenti.



Nel corso dell’anno in relazione all’andamento dei tassi dei mercati finanziari, si è proceduto alla remunerazione del prestito sociale come segue : 4% deposito vincolato, 3% deposito libero Il rapporto è determinato tra prestito sociale e patrimonio netto della cooperativa:

Descrizione 31/12/2015

A Valore del prestito sociale 1.386.784

B Patrimonio netto di riferimento 1.455.230

C Valore degli immobili in proprietà ad uso strumentale 910.949

E Rapporto tra prestito sociale e patrimonio netto 0.95

Il prestito sociale rispetta i criteri di raccolta previsti dalle direttive della Banca d’Italia in attuazione della delibera C.I.C.R. del 3 marzo 1994. Il rapporto tra il prestito sociale ed il patrimonio netto, come sopra evidenziato, è nei limiti di legge. E) Ratei e risconti

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 137.204 106.770 30.434

Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale. I criteri adottati nella valutazione e nella conversione dei valori espressi in moneta estera per tali poste sono riportati nella prima parte della presente nota integrativa. Sussistono, al 31/12/2015, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni. La composizione della voce è così dettagliata (articolo 2427, primo comma, n. 7, C.c.).

Descrizione Importo

Risconto passivo pluriennale contributo Fondazione Cariplo Via Cenni 74.449 Ratei passivi interessi prestito sociale 22.739 Ratei passivi affitto 16.989 Ratei passivi utenze 10.120 Ratei passivi collaboratori 3.510 Ratei passivi costi ati 6.773 Ratei passivi assicurazioni 2.624 137.204

Conto economico A) Valore della produzione


Descrizione 31/12/2015 31/12/2014 Variazioni

Ricavi vendite e prestazioni 7.819.275 7.330.140 489.135 Altri ricavi e proventi 185.614 191.414 (5.800) Totale 8.004.889 7.521.554 483.335

Nella voce altri ricavi e proventi – si riporta il dettaglio dei contributi in conto esercizio e delle donazioni che si riferiscono a: -donazioni varie € 19.032; -donazioni da imprese € 5.783; -donazioni da banche € 25.600; -donazioni da famiglie € 60.335; -contributi vari € 33.224; -contributo 5 per mille € 13.679;



-contributo Fondazione Cariplo Via Cenni € 2.468; -contributo Fondazione € 5.000. B) Costi della produzione



Materie prime, sussidiarie e merci 228.736 209.194 19.542 Servizi 1.358.868 1.207.129 151.739 Godimento di beni di terzi 165.387 155.974 9.413 Salari e stipendi 4.397.834 4.175.411 222.423 Oneri sociali 1.218.531 1.133.583 84.948 Trattamento di fine rapporto 323.952 316.151 7.801 Altri costi del personale 13.525 12.673 852 Ammortamento immobilizzazioni immateriali 31.275 38.739 (7.464) Ammortamento immobilizzazioni materiali 44.709 47.166 (2.894) Svalutazioni crediti attivo circolante 18.500 30.000 (11.500) Oneri diversi di gestione 82.692 97.339 (14.647) 7.884.009 7.423.359 460.650

C) Proventi e oneri finanziari

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni (77.052) (69.615) (7.437)

Proventi finanziari


Da titoli iscritti nell'attivo circolante 691 161 530 Proventi diversi dai precedenti 58 684 (626) (Interessi e altri oneri finanziari) (77.800) (70.460) (7.340) (77.052) (69.615) (7.437)

Descrizione Soci Altre

Totale

Interessi bancari 14.187 14.187 Interessi finanziamento 14.741 14.741 Interessi prestito sociale 47.809 47.809 Interessi passivi di mora 1.063 1.063

Totale 77.800

E) Proventi e oneri straordinari (articolo 2427, primo comma, n. 13, C.c.)

Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Variazioni 42.517 (42.517)

Imposte sul reddito dell’esercizio

Ai fini Ires, la risoluzione ministeriale N°80/E del 25 marzo 2009 ha chiarito che l’esenzione prevista dall’art. 11 del DPR 601/73 si applica anche alle cooperative sociali che abbiano i requisiti per essere considerate anche di produzione e lavoro.



La norma prevede che l’esenzione dall’IRES , senza le limitazioni previste dal comma 462 della legge finanziaria del 2005, si applichi qualora le retribuzioni corrisposte ai soci siano superiori al 50% dei costi al netto delle materie prime e di consumo. Di seguito si riporta tabella da cui si evince come il costo del lavoro dei soci superi ampliamente la percentuale prevista per legge. Calcolo base imponibile IRES

Costi produzione

(A)

Costo materie prime

(B)

Base imponibile calcolo

esenzione A-B=C

Costo lavoro socio

D

7.884.009 228.376 7.655.633 5.481.486

D/C *100 = 71,60%

Altre informazioni

Ai sensi di legge si specifica che nessun Amministratore percepisce compensi a tale titolo. L’Assemblea dei Soci della Cooperativa sociale SPAZIO APERTO SERVIZI ha nominato il Collegio Sindacale composto da n. 3 sindaci effettivi e n. 2 sindaci supplenti, l’intero collegio è composto da revisori legali dei conti iscritti al relativo registro. L’ammontare del compenso, approvato dall’assemblea dei soci, per l’attività svolta dall’organo di controllo è di € 13.100 annui.

Informazioni sui soci cooperatori Variazioni del numero dei soci partecipanti: Numero soci al 31/12/2014 Numero soci ammessi Numero soci receduti Totale soci al 31/12/2014

369 15 17 367

Informazioni richieste dall’art. 2545 - quinques, comma 2 del codice civile A norma dell’art. 2545 quinquies, secondo comma, si attesta che la cooperativa non distribuisce dividendi ai soci cooperatori. Non risulta, dunque, necessaria la verifica della condizione di distribuibilità statuita dalla norma in esame.

ALTRE INFORMAZIONI ESPRESSAMENTE RICHIESTE DAL CODICE CIVILE

Durante l’esercizio la società: - non ha emesso titoli o valori simili alle azioni di godimento ed alle obbligazioni convertibili (art. 2427 cod.

civ. punto 18); - non ha emesso strumenti finanziari partecipativi (art. 2427 cod. civ. punto 19); - non ha istituito patrimoni riferibili destinati ad un unico affare (art. 2427 cod. civ. punti 20 e 21); - non ha posto in essere operazioni di locazione finanziaria (art. 2427 cod. civ. punto 22).

OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE Durante il corrente esercizio non sono intervenute operazioni con parti correlate rientranti tra quelle di cui al disposto dell’art. 2427 punto 22-bis del codice civile introdotto dal D.Lgs. 173/2008 – art. 1 coma 1, ovvero operazioni di entità rilevante e non concluse a normali condizioni di mercato.

ACCORDI NON RISULTANTI DALLO STATO PATRIMONIALE Ai sensi dell’art. 2427 n. 22.ter del C.C. si precisa che la società non ha in essere accordi non risultanti dallo stato patrimoniale.



La presente nota integrativa è redatta secondo quanto previsto dagli articoli 2427 c.c. e succ. art. ed una volta approvata sarà convertita in formato XBRL al fine di ottemperare agli obblighi di trasmissione alla Camera di Commercio; a tal fine si demanda agli Amministratori la facoltà di porre in essere variazioni formali per rendere quanto sopra esposto compatibile con il formato necessario al deposito. Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Il Presidente Maria Grazia Campese


Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2015 Pagina 1

Reg. Imp. 10860990158

Rea 1414063


Sede in VIA GORKI 5 -20146 MILANO (MI)

Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2015

Signori soci, L'esercizio chiuso al 31/12/2015 riporta un risultato positivo pari a Euro 43.828. Andamento della gestione

La relazione qui di seguito riportata offre una sintetica analisi ed alcuni spunti di valutazione in merito alle principali poste di Bilancio di Esercizio 2015 al fine di meglio comprendere i dati esposti in Bilancio e Nota Integrativa. I dati del conto economico e dello stato patrimoniale di Spazio Aperto Servizi, riportati di seguito, confermano il buono stato di salute della cooperativa nonostante la non facile situazione di contesto che vede il principale committente, l’ente pubblico, arretrare progressivamente rispetto alle commesse principali.

Il Valore della Produzione ammonta a Euro 8.004.889 con un incremento rispetto all’anno precedente del 6,4%. Gli accadimenti economici che più hanno influito sulla gestione della Cooperativa si possono così sintetizzare:

Il CDD Spazio Giovani Autismo è andato a regime per la quota sociale in convenzione con il comune di Milano e si ottenuto l’adeguamento del budget per la quota sanitaria ASL;

È proseguito il Progetto sperimentale Unico Autismo Juniores che ha l’obbiettivo di ottenere il riconoscimento della terapia educativa ambulatoriale sui minori affetti da disturbo dello spettro autistico per 18 ragazzi.

La Sperimentazione relativa al Case Management Autismo ha ampliato la presa in carico dei casi a seguito di rimodulazione in aumento degli stanziamenti regionali

L’area domiciliarità è cresciuta sia per quanto riguarda i ricavi in accreditamento con il comune di Milano, sia per quanto riguarda i privati, mentre si rileva una leggera contrazione sull’appalto dell’ADM di Nova Milanese. Il nuovo accreditamento del comune di milano, improntato alla trasversalità e al superamento delle canne d’organo ha consentito alla cooperativa di entrare anche in ambiti nuovi quali per esempio gli anziani, investendo su una filiera integrata e maggiormente efficace.

Il servizio di integrazione scolastica di Milano ha aumentato il fatturato rispetto al 2014, in cui si era registrata una contrazione

Il fatturato del servizio di integrazione scolastica fuori Milano è cresciuto. Nel maggio 2014 sono stati rilevati i lavoratori della cooperativa sociale della Brianza e il 2015 è stato il primo anno a regime.

È stato avviato il servizio “No Barriere alla Comunicazione” sulla disabilità sensoriale frutto di una coprogettazione con il Comune di Milano.

È stato avviato il progetto di Coesione Sociale “SestoQui” in partnership con la cooperativa A&I e col comune di Sesto San Giovanni.

L’area Housing è cresciuta e ha consolidato la propria attività: il 2015 è stato il primo anno completo di attività per Casa Bassini, Casa Quarto e Casa Namastè che sono state aperte nel



corso del 2014, andando a dare maggiore stabilità al progetto di residenzialità per persone con disabilità.

È stata accantonata la somma di € 18.500 per svalutazione crediti. Per promuovere la formazione di dipendenti e collaboratori, nel corso dell’esercizio, sono stati

offerti, oltre ai percorsi obbligatori e di aggiornamento, corsi di formazione specifici per i diversi servizi della cooperativa.

Si riporta un conto economico comparato degli ultimi 2 esercizi.

Nella tabella che segue sono indicati i risultati conseguenti negli ultimi tre esercizi in termini di valore della produzione, margine operativo lordo e il Risultato prima delle imposte.

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2013

valore della produzione 8.004.889 7.521.555 7.233.565 margine operativo lordo 11.250 (7.314) (80.312) Risultato prima delle imposte 43.828 71.097 17.805

Principali dati economici Il conto economico riclassificato della società confrontato con quello dell’esercizio precedente è il seguente (in Euro):

31/12/2015 31/12/2014 Variazione

Ricavi netti 7.819.275 7.330.140 489.135 Costi esterni 1.854.183 1.699.636 154.547 Valore Aggiunto 5.965.092 5.630.504 334.588

Costo del lavoro 5.953.842 5.637.818 316.024 Margine Operativo Lordo 11.250 (7.314) 18.564

Ammortamenti, svalutazioni ed altri accantonamenti

75.984 85.905 (9.921)

Risultato Operativo (64.734) (93.219) 28.485

Proventi diversi 185.614 191.415 (5.801) Proventi e oneri finanziari (77.052) (69.615) (7.437) Risultato Ordinario 43.828 28.581 15.247

Componenti straordinarie nette 42.516 (42.516) Risultato prima delle imposte 43.828 71.097 (27.269)

Imposte sul reddito Risultato netto 43.828 71.097 (27.269)

Principali dati patrimoniali Lo stato patrimoniale riclassificato della società confrontato con quello dell’esercizio precedente è il seguente (in Euro):

31/12/2015 31/12/2014 Variazione

Immobilizzazioni immateriali nette 88.540 119.817 (31.277) Immobilizzazioni materiali nette 1.023.983 1.001.386 22.597 Partecipazioni ed altre immobilizzazioni finanziarie

228.788 218.138 10.650

Capitale immobilizzato 1.341.311 1.339.341 1.970

Rimanenze di magazzino Crediti verso Clienti 3.623.069 3.074.552 548.517 Altri crediti 670.378 359.922 310.456 Ratei e risconti attivi 67.829 58.790 9.039 Attività d’esercizio a breve termine 4.361.276 3.493.264 868.012

Debiti verso fornitori 380.585 306.303 74.282 Acconti Debiti tributari e previdenziali 397.326 381.319 16.007



Altri debiti 1.961.711 1.741.051 220.660 Ratei e risconti passivi 137.204 106.770 30.434 Passività d’esercizio a breve termine 2.876.826 2.535.443 341.383

Capitale d’esercizio netto 1.484.450 957.821 526.629

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

436.412 445.217 (8.805)

Debiti tributari e previdenziali (oltre 12 mesi) Altre passività a medio e lungo termine 96.446 100.297 (3.851) Passività a medio lungo termine 532.858 545.514 (12.656)

Capitale investito 2.292.903 1.750.099 540.945

Patrimonio netto (1.499.058) (1.410.472) (88.586) Posizione finanziaria netta a medio lungo termine

(356.646) (379.299) 22.653

Posizione finanziaria netta a breve termine (437.199) 38.123 (475.322)

Mezzi propri e indebitamento finanziario netto

(2.292.903) (1.751.648) (541.255)

Dallo stato patrimoniale riclassificato emerge la solidità patrimoniale della società ossia la sua capacità mantenere l’equilibrio finanziario nel medio-lungo termine Principali dati finanziari La posizione finanziaria netta al 31/12/2015, era la seguente (in Euro):

31/12/2015 31/12/2014 Variazione

Depositi bancari 173.200 229.336 (56.136) Denaro e altri valori in cassa 28.558 19.872 8.686 Azioni proprie Disponibilità liquide ed azioni proprie 201.758 249.208 (47.450)

Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

143.671 143.671

Obbligazioni e obbligazioni convertibili (entro 12 mesi)

Debiti verso banche (entro 12 mesi) 21.793 27.418 (5.625) Debiti finanziari verso soci (entro 12 mesi) Debiti verso altri finanziatori (entro 12 mesi) 455.065 113.075 341.990 Anticipazioni per pagamenti esteri Quota a breve di finanziamenti 305.770 214.263 91.507 Crediti finanziari Debiti finanziari a breve termine 782.628 354.756 427.872

Posizione finanziaria netta a breve termine

(437.199) 38.123 (475.322)

Obbligazioni e obbligazioni convertibili (oltre 12 mesi)

Debiti verso banche (oltre 12 mesi) 30.992 105.342 (74.350) Debiti finanziari verso soci (oltre 12 mesi) Debiti verso altri finanziatori (oltre 12 mesi) 232.720 269.775 (37.055) Anticipazioni per pagamenti esteri Quota a lungo di finanziamenti 93.553 13.786 79.767 Crediti finanziari (619) (9.604) 8.675 Posizione finanziaria netta a medio e lungo termine (356.646) (379.299) 22.653

Posizione finanziaria netta (793.845) (341.176) (452.699)



A migliore descrizione della situazione finanziaria si riportano nella tabella sottostante alcuni indici di bilancio, confrontati con gli stessi indici relativi ai bilanci degli esercizi precedenti.

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2013

Liquidità primaria 1,29 1,35 1,35 Liquidità secondaria 1,29 1,35 1,35 Indebitamento 2,88 2,56 2,74 Tasso di copertura degli immobilizzi 1,71 1,67 1,58

L’indice di liquidità primaria è pari a 1,29. La situazione finanziaria della società è da considerarsi buona. L’indice di indebitamento è pari a 2,88. L’ammontare dei debiti è da considerarsi congruo rispetto al Valore della produzione di Spazio Aperto Servizi e agli investimenti realizzati nell’ultimo esercizio. Dal tasso di copertura degli immobilizzi, pari a 1,71, risulta che l’ammontare dei mezzi propri e dei debiti consolidati è da considerarsi appropriato in relazione all’ammontare degli immobilizzi. I mezzi propri unitamente ai debiti consolidati sono da considerarsi di ammontare appropriato in relazione all'ammontare degli immobilizzi. Informazioni attinenti all’ambiente e al personale Tenuto conto del ruolo sociale dell’impresa come evidenziato anche dal documento sulla relazione sulla gestione del Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti e degli esperti contabili, si ritiene opportuno fornire le seguenti informazioni attinenti l’ambiente e al personale. Personale Nel corso dell’esercizio non si sono verificate morti sul lavoro del personale iscritto al libro matricola, Nel corso dell’esercizio non si sono verificati infortuni gravi sul lavoro che hanno comportato lesioni gravi o gravissime al personale iscritto al libro matricola. Nel corso dell’esercizio non si sono registrati addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti e cause di mobbing, per cui la società è stata dichiarata definitivamente responsabile {i sono registrati addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti e cause di mobbing, per cui la società è stata dichiarata definitivamente responsabile. Ambiente Nel corso dell’esercizio non si sono verificati danni causati all’ambiente per cui la società è stata dichiarata colpevole in via definitiva. Nel corso dell’esercizio alla nostra società non sono state inflitte sanzioni o pene definitive per reati o danni ambientali.

Adesioni ad associazioni di Rappresentanza

La cooperativa aderisce alle seguenti Associazioni: Confcooperative dall’anno 1994

Evoluzione prevedibile della gestione

Avvio del Progetto finanziato da Fondazione Cariplo “Sei L’altro” con capofila il consorzio SIS finalizzato a contribuire al ridisegno del Welfare locale.

Avvio di una comunità sperimentale per disabili all’interno della Palazzina Solidale di Greco Avvio del progetto di Cohousing per anziani nel quartiere di Figino in ATI con Genera Rinnovo dell’accreditamento del CSE Spazio Aurora fino a dicembre 2018



Accreditamento in ATI con l’Associazione Gaetano Negri per la gestione del CSE Giotto in Via De Amicis fino a dicembre 2018

Accreditamento del CAD Bianca all’interno del Polo Casoretto fino a dicembre 2018 Aggiudicazione della Gara d’appalto relativa allo Spazio Neutro del Comune di Milano come Capofila

in ATI con Ghenos Rinnovo della convenzione del Progetto “No Barriere alla Comunicazione” sulla disabilità sensoriale

fino al 30/09/2016 Prosecuzione del progetto di coesione sociale “Sesto Qui” Avvio progetto autismo in rete in ATI con consorzio Sir Avvio della Sperimentazione del Progetto Co-Care Nuova Domiciliarità Aggiudicazione dell’Appalto Amministratore di sostegno all’interno dell’ATI formata da cooperative dei

consorzi SIS e SIR

Destinazione del risultato d'esercizio

L’esercizio di chiude con un utile di € 43.828 che il Consiglio di Amministrazione propone di destinare come segue:

Il 3% corrispondente a € 1.315 ai Fondi Mutualistici per la promozione e lo sviluppo della Cooperazione ai sensi ex art. 11 Lg. 59/92;

Il 30% a riserva legale per un importo pari a € 13.149;

La restante parte a riserva indivisibile ex art. 12 Lg.904/77 per € 29.365. Vi ringraziamo per la fiducia accordataci e Vi invitiamo ad approvare il bilancio così come presentato.

Per il Consiglio di Amministrazione La Presidente

Maria Grazia Campese

RELAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI

Signori Soci,

il Bilancio che il Consiglio d’Amministrazione vi invita ad approvare, chiude al 31/12/2015 con utile

di esercizio pari a Euro 43.828.

Il risultato positivo conseguito è determinato da un valore della produzione pari a Euro 8.004.889

contro Euro 7.521.554 dell’esercizio precedente, dai costi della produzione pari a Euro 7.884.009

contro Euro 7.423.359, da un saldo negativo della gestione finanziaria di Euro 77.052, rispetto ad

un saldo negativo precedente di Euro 69.615, e da un saldo positivo della gestione straordinaria

pari a Euro 0, rispetto ad un saldo positivo dell’anno precedente di Euro 42.517. A seguito delle

risultanze soprascritte l’esercizio 2015 si è chiuso con un utile di esercizio di Euro 43.828.

Conseguentemente a quanto sopra, lo Stato Patrimoniale risulta in sintesi così definito:

- Attività Euro 6.048.635

- Passività Euro 4.549.577

- Patrimonio netto Euro 1.455.230

- Utile d’esercizio Euro 43.828

- tot. Euro 6.048.635

La cooperativa, retta e disciplinata al principio della mutualità e della solidarietà, senza fini di

lucro, tende a favorire gli interessi sociali, culturali ed economici dei propri soci, in particolare in

base all’Art.3 dello Statuto, ha lo scopo di perseguire l’interesse generale della Comunità alla

promozione umana e all’integrazione dei cittadini attraverso la gestione di servizi socio-sanitari,

assistenziali ed educativi.

Il CdA ha operato nel corso dell’esercizio 2015 per il perseguimento degli scopi statutari in

conformità al carattere mutualistico e solidaristico della cooperativa ed in ottemperanza a quanto

previsto dall’art. 2545 c.c.

Al fine di approfondire e comprendere meglio i criteri seguiti nella gestione sociale ed economica,

Vi rimandiamo alla lettura del Bilancio Sociale come parte integrante della presente relazione.

Signori soci,

ringraziando tutti coloro, soci, collaboratori, volontari, sindaci, revisori, che con il

loro generoso impegno hanno reso possibile il perseguimento degli scopi sociali della

Cooperativa, Vi invitiamo ad approvare il bilancio sottopostoVi, proponendoVi la seguente

destinazione dell’utile di Euro 43.828,41:

- € 1.314,85 corrispondenti al 3% dell’utile da destinarsi a fondo mutualistico per la promozione e lo sviluppo della cooperazione ex art. 11 Lg. 59/92; - € 13.148,52 corrispondente al 30% dell’utile da destinarsi a riserva legale; - € 29.365,03 corrispondente al restante utile da destinarsi a riserva indivisibile ex art. 12

Lg.904/77

PER IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

Il Presidente

Maria Grazia Campese

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