Relazione Conto Consuntivo · Web viewPRELEVAMENTO DALLA DISPONIBILITA' FINANZIARIA ( AGGREGATO Z)...

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della RicercaUFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA

ISTITUTO ISTRUZIONE SECONDARIA STATALE G. FALCONE - A. RIGHIVIALE ITALIA, 22/24 20094 CORSICO (MI)

Codice Fiscale: 80127350157 Codice Meccanografico: MIIS096002

Prot.n. 1408/c1414/03/2016

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015Il conto consuntivo per l’anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione

scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d’Istituto il 10/02/2015 con provvedimento n. 46 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – UsciteProgrammazione definitiva 810.928,53 Programmazione

definitiva 667.310,96 Disp. fin. da programmare143.617,57

Accertamenti 613.309,51 Impegni 586.403,96Avanzo/Disavanzo di competenza

26.905,55competenza

Riscossioniresidui

475.675,75

71.117,50

competenzaPagamenti

residui

397.827,97

87.463,87

Saldo di cassa corrente (a)

61.501,41Somme rimaste da riscuotere 137.633,76 Somme rimaste da

pagare 188.575,99Residui dell’anno attivi/passivi

-50.942,23(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti 23.818,86 Residui non pagati

anni precedenti 18.458,97(=) (=)

Totale residui attivi 161.452,62 Totale residui passivi 207.034,96 Sbilancio residui (b)-45.582,34

Saldo cassa iniziale (c) 202.693,64

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)218.612,71

CONTO FINANZIARIO 2015

RIEPILOGO DELLE ENTRATEAggregato Programmazione

definitiva (a)Somme accertate

(b)Disponibilità

(b/a) *Avanzo di amministrazione presunto 197.020,09 0,00 -Finanziamenti dallo Stato 138.645,94 138.645,94 100,00%Finanziamenti dalla Regione 1.500,00 1.500,00 100,00%Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 19.413,19 18.814,26 96,91%

Contributi da privati 452.425,80 452.425,80 100,00%Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -Altre entrate 1.923,51 1.923,51 100,00%Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 810.928,53 613.309,51Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 613.309,51(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto.Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2015.

ANALISI DELLE ENTRATEPer ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato

Previsione iniziale € 144.737,84Variazioni in corso d’anno€ 0,00

Data N. Decreto

FinalizzateDelibera C.I.

Importo Descrizione

Previsione definitiva € 144.737,84

Previsione definitiva delle sottovoci:- nessuna -Annotazioni:

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato

Previsione iniziale € 52.282,25Veriazioni in corso d’anno€ 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione


Previsione definitiva delle sottovoci:01) POF - Progetti per l'Autonomia € 6.125,83 - 22) Fin.to Provincia per manutenzione € 5.568,90 - 29) Contributi studenti per tasse scolastiche € 25.000,00 - 30) Contributi studenti per assicurazione € 3.500,00 - 40) Recupero debiti formativi alunni (triennio) € 6.903,58 - 43) contributo studenti potenziamento sportivo € 5.183,94Annotazioni:

Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € -5.312,93

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria

Previsione iniziale € 58.511,19Variazioni in corso d’anno€ 70.210,49

Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/06/2014 E 14.482,92FIN.TO 8/12 P.A. 2015 PER SPESE FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO-DIDATTICO - NOTA PROT. 8615 DEL 22.5.15 - PROVV. 74

30/11/2015 E 4.551,21 INCASSO FIN.TO A.S. 2014/15 CORSI DI RECUPERO ALUNNI SOSPESI (PROVV. 153)

30/11/2015 E 4.927,42 INCASSO FIN.TO SPESE DI FUNZIONAMENTO (PULIZIA MESE DI GIUGNO) - PROVV. 76

30/11/2015 E 19.709,69 A.F. 2015 SPESE DI PULIZIE - PER. SETT./DIC. 2015 - PROVV. 96

29/12/2015 E 2.756,50 INCASSO FIN.TO DL104 2014 ART. 6 COMODATO USO LIBRI - PROVV. 161

29/12/2015 E 4.344,00 INCASSO COMPENSI REV. DEI CONTI 30/12/2015 E 14.489,34 FIN.TO A.F. 2015 4/12 FUNZIONAMENTO

DIDATTICO AMMINISTRATIVO

31/12/2015 E 4.949,41INCASSO FIN.TO PER FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO DIDATTICO DDG N. 1039 DEL 30/11/2015

Previsione definitiva € 128.721,68Somme accertate € 128.721,68Riscosso € 128.721,68Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci:01) Finanziamento per il funzionamento € 117.069,97 - 05) Compensi ai Revisori dei Conti € 4.344,00 - 40) Recupero debiti formativi alunni € 4.551,21 - 44) COMODATO USO LIBRI € 2.756,50Annotazioni:

Aggr. 02 Voce 03 – Altri finanziamenti vincolati

Previsione iniziale € 0,00Variazioni in corso d’anno€ 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 0,00Somme accertate € 0,00Riscosso € 0,00Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)




Data N. Decreto


Importo Descrizione

29/12/2015 E 208,35 INCASSO FIN.TO SPESE PER ATTREZZATURE HANDICAP - PROVV. 163

Previsione definitiva € 9.924,26Somme accertate € 9.924,26Riscosso € 5.066,21Rimaste da riscuotere € 4.858,05 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci:09) Integrazione alunni H € 208,35 - 24) alternaza scuola lavoro € 9.715,91Annotazioni:

AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione


Previsione iniziale € 0,00Variazioni in corso d’anno€ 1.500,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/06/2015 E 1.500,00INCASSO CONTRIBUTO REGIONALE BANDO "LE SCUOLE DELLA LOMBARDIA PER EXPO MILANO 2015"



AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali

Aggr. 04 Voce 03 – Provincia vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione



Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 1.400,00Somme accertate € 1.400,00Riscosso € 0,00Rimaste da riscuotere € 1.400,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci:01) Comune di Corsico € 1.400,00Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni


Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/06/2015 E 650,00 PROGETTO BIBLIOTECA I.C. COPERNICO

22/06/2015 E 844,82INCASSO CONTRIBUTO SPESE MISSIONE REVISORI CONTI COMPRENSIVO ALESSANDRINI E ERASMO DA ROTTERDAM

30/11/2015 E 750,00 INCASSO CONTRIBUTI PER TUTORAGGIO TIROCINIO TFA 14/15 (PROVV. 120)

29/12/2015 E 1.768,37INCASSO FIN.TO ASSEGNAZIONE FONDI RETE GENERALE - SUCCESSO FORMATIVO E INNOVAZIONE TECNOLOGICA - PROVV. 162


Previsione definitiva delle sottovoci:01) Altre scuole o enti € 4.013,19Annotazioni:

AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione



Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/06/2015 E 4.881,50INCASSO CONTRIBUTO STUDENTI PROGETTI VARI (LAIV, TEATRO, GIOVANI FOTOGRAFI ...) A.S. 14/15

22/06/2015 E 1.672,49 INCASSO QUOTE CONTRIB. STUDENTI ESAMI DI STATO A.S. 14/15

22/06/2015 E 253,50 CONTRIBUTO STUDENTI PER ASSICURAZIONE 22/06/2015 E 31.041,50 CONTRIBUTO STUDENTI PER VIAGGI DI

ISTRUZIONE 2014/2015

30/11/2015 E 6.317,20iINCASSO CONTRIBUTO STUDENTI PER BADGES - LIBRETTI SCOLASTICI - PARTECIPAZ. EXPO 2015 ECC. - A.S. 14/15

30/11/2015 E 8.000,00 INCASSO VOCI VARIE (CORSI SAP - EXPO - LIBRETTI - BADGES)

30/11/2015 E 22.698,50 CONTRIBUTO STUDENTI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE

30/11/2015 E 3.575,70 CONTRIBUTO STUDENTI E PERSONALE PER ASSICURAZIONE

30/11/2015 E 13.600,00 INCASSO 80 QUOTE POTENZIAMENTO SPORTIVO A.S. 15/16

30/11/2015 E 1.337,50 CONTRIBUTI STUDENTE PER ESAMI 30/11/2015 E 5.850,20 INCASSO CONTRIBUTO STUDENTI PER ECDL E

SKILLS CARD 30/11/2015 E 32.200,00 CONTRIBUTO STUDENTI PER LABORATORI E

PAGELLE 2015/2016 29/12/2015 E 12,00 INCASSO SOMMA ERRONEAMENTE VERSATA

PER ESAMI STATO - STUDENTE MUTTI 29/12/2015 E 100,00 INCASSO N. 4 QUOTE ESAMI PROGETTO

CISCO - PROVV. 154-155-156-158 29/12/2015 E 1.216,79 VERSAMENTO ALUNNI PER PROGETTO ECDL 29/12/2015 E 130.158,92 CONTRIBUTO STUDENTI PER VIAGGI DI

ISTRUZIONE

Previsione definitiva € 451.425,80Somme accertate € 451.425,80Riscosso € 320.050,09Rimaste da riscuotere € 131.375,71 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Previsione definitiva delle sottovoci:01) Contributo studenti per viaggi € 223.898,92 - 02) Contributi studenti per laboratori, pagelle, etc. € 152.200,00 - 03) Contributi studenti per assicurazione € 10.829,20 - 04) Contributi studenti per esami € 3.009,99 - 05) Contributi studenti per progetti vari € 47.158,49 - 08) Restituzione somme non dovute € 12,00 - 09) Varie € 14.317,20Annotazioni:

Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione


Previsione definitiva delle sottovoci:02) Contributo Gestore Mensa Scolastica € 1.000,00Annotazioni:

AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi


Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/06/2015 E 287,32 INTERESSI CONTO CORRENTE BANCARIO - ANNO 2014

30/11/2015 E 10,19 INTERESSI BANCARI PROVVISORI T.U.



Aggr. 07 Voce 04 – Diverse


Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/06/2015 E 1.026,00 CARTA DI CREDITO PREPAGATA

29/12/2015 E 600,00INCASSO RIMBORSO PER ERRATO PAGAMENTO MAND. 636 A SISTEMAZIONE PROVV. 17



RIEPILOGO DELLE SPESEAggregato Programmazione

definitiva (a)Somme impegnate

(b)Obblighi da

pagare (b/a) *Attività 288.017,87 238.743,76 82,89%Progetti 377.793,09 347.660,20 92,02%Gestioni economiche 0,00 0,00 -Fondo di riserva 1.500,00 0,00 -

Totale spese 667.310,96 586.403,96Avanzo di competenza 26.905,55

Totale a pareggio 613.309,51

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale

Funzionamento amministrativo generale


Data N. Decreto


TipoConto Importo Descrizione

22/06/2015 E 3/11 287,32 INTERESSI CONTO CORRENTE BANCARIO - ANNO 2014

22/06/2015 E 4/1 844,82INCASSO CONTRIBUTO SPESE MISSIONE REVISORI CONTI COMPRENSIVO ALESSANDRINI E ERASMO DA ROTTERDAM

30/11/2015 E 3/10 4.927,42 INCASSO FIN.TO SPESE DI FUNZIONAMENTO (PULIZIA MESE DI GIUGNO) - PROVV. 76

30/11/2015 E 3/10 19.709,69 A.F. 2015 SPESE DI PULIZIE - PER. SETT./DIC. 2015 - PROVV. 96

30/11/2015 E 3/11 10,19 INTERESSI BANCARI PROVVISORI T.U. 29/12/2015 E 4/1 4.344,00 INCASSO COMPENSI REV. DEI CONTI 29/12/2015 E 8/1 600,00 INCASSO RIMBORSO PER ERRATO PAGAMENTO

MAND. 636 A SISTEMAZIONE PROVV. 17

Previsione definitiva € 120.162,19Somme impegnate € 110.606,68Pagato € 99.478,64Rimasto da pagare € 11.128,04 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 135.671,11Residua disponibilità finanz € 25.064,43

Annotazioni:

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale

Funzionamento didattico generale


Data N. Decreto



22/06/2015 E 2/3 1.672,49 INCASSO QUOTE CONTRIB. STUDENTI ESAMI DI STATO A.S. 14/15

22/06/2015 E 3/12 253,50 CONTRIBUTO STUDENTI PER ASSICURAZIONE 22/06/2015 E 4/1 1.026,00 CARTA DI CREDITO PREPAGATA

22/06/2015 E 4/2 1.500,00INCASSO CONTRIBUTO REGIONALE BANDO "LE SCUOLE DELLA LOMBARDIA PER EXPO MILANO 2015"

30/11/2015 E 1/5 750,00 INCASSO CONTRIBUTI PER TUTORAGGIO TIROCINIO TFA 14/15 (PROVV. 120)

30/11/2015 E 2/3 6.317,20iINCASSO CONTRIBUTO STUDENTI PER BADGES - LIBRETTI SCOLASTICI - PARTECIPAZ. EXPO 2015 ECC. - A.S. 14/15

30/11/2015 E 2/3 8.000,00 INCASSO VOCI VARIE (CORSI SAP - EXPO - LIBRETTI - BADGES)

30/11/2015 E 2/3 1.337,50 CONTRIBUTI STUDENTE PER ESAMI 30/11/2015 E 2/3 32.200,00 CONTRIBUTO STUDENTI PER LABORATORI E

PAGELLE 2015/2016 30/11/2015 E 3/12 3.575,70 CONTRIBUTO STUDENTI E PERSONALE PER

ASSICURAZIONE 29/12/2015 E 2/2 2.756,50 INCASSO FIN.TO DL104 2014 ART. 6 COMODATO

USO LIBRI - PROVV. 161 29/12/2015 E 8/1 12,00 INCASSO SOMMA ERRONEAMENTE VERSATA PER

ESAMI STATO - STUDENTE MUTTI


Annotazioni:

Attività - A03 - Spese di personale

Spese di personale


Data N. Decreto



30/11/2015 E 1/5 4.551,21 INCASSO FIN.TO A.S. 2014/15 CORSI DI RECUPERO ALUNNI SOSPESI (PROVV. 153)

30/12/2015 E 1/5 -542,50 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 3/2 542,50 STORNI INTERNI TRA PROGETTI

Previsione definitiva € 11.454,79Somme impegnate € 542,50Pagato € 542,50Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 11.454,79Residua disponibilità finanz € 10.912,29

Annotazioni:

Attività - A04 - Spese d'investimento

Spese d'investimento


Data N. Decreto



30/12/2015 E 2/3 -7.036,69 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 4/4 1.808,09 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 6/3 5.228,60 STORNI INTERNI TRA PROGETTI


Annotazioni:

Attività - A05 - Manutenzione edifici

Manutenzione edifici


Data N. Decreto



30/12/2015 E 1/6 130,50 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 1/11 42,67 STORNI INTERNI TRA PROGETTI

30/12/2015 E 2/3 1.203,34 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 3/2 460,00 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 3/6 -2.147,28 STORNI INTERNI TRA PROGETTI 30/12/2015 E 4/4 310,77 STORNI INTERNI TRA PROGETTI

Previsione definitiva € 7.000,00Somme impegnate € 2.147,28Pagato € 2.147,28Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 7.000,00Residua disponibilità finanz € 4.852,72

Progetti - P02 - Biology in english

Biology in english


Data N. Decreto



Previsione definitiva € 650,16Somme impegnate € 0,00Pagato € 0,00Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 650,16Residua disponibilità finanz € 650,16

Annotazioni:

Progetti - P07 - E.C.D.L - TEST CENTER

ECDL


Data N. Decreto



30/11/2015 E 2/3 5.850,20 INCASSO CONTRIBUTO STUDENTI PER ECDL E SKILLS CARD

29/12/2015 E 1/5 1.216,79 VERSAMENTO ALUNNI PER PROGETTO ECDL


Progetti - P08 - Counseling psicopedagogico

Counseling psicopedagogico


Previsione definitiva € 3.416,00Somme impegnate € 3.367,32Pagato € 3.367,32Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 3.416,00Residua disponibilità finanz € 48,68

Annotazioni:

Progetti - P09 - Liceo potenziamento sportivo

Liceo potenziamento sportivo


Data N. Decreto



30/11/2015 E 1/5 13.600,00 INCASSO 80 QUOTE POTENZIAMENTO SPORTIVO A.S. 15/16


Progetti - P13 - Progetto Teatro - La scuola come compagnia

Progetto teatro


Previsione definitiva € 5.000,00Somme impegnate € 4.997,39Pagato € 4.997,39Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 5.000,00Residua disponibilità finanz € 2,61

Annotazioni:

Progetti - P14 - Biblioteca in rete- Riordino Biblioteca scolastica

/acd_04/



Annotazioni:

Progetti - P15 - Alternanza scuola lavoro - Stage

Alternanza scuola lavoro



Annotazioni:

Progetti - P17 - Sito web

Sito web



Progetti - P25 - Amministratore di rete e Gestione rete

Amministratore di Rete e Sicurezza



Progetti - P27 - Certificazioni Linguistiche

Certificazioni Linguistiche


Data N. Decreto



29/12/2015 E 3/2 512,14PRELEVAMENTO DALLA DISPONIBILITA' FINANZIARIA ( AGGREGATO Z) PER ATTIVITA' DELIBERATE


Progetti - P32 - Viaggi e visite di istruzione

Viaggi e visite di istruzione


Data N. Decreto



22/06/2015 E 3/13 31.041,50 CONTRIBUTO STUDENTI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE 2014/2015

30/11/2015 E 3/13 22.698,50 CONTRIBUTO STUDENTI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE

29/12/2015 E 3/13 130.158,92 CONTRIBUTO STUDENTI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE

Previsione definitiva € 228.398,92Somme impegnate € 228.398,92Pagato € 94.083,42Rimasto da pagare € 134.315,50 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 228.398,92Residua disponibilità finanz € 0,00

Progetti - P41 - Raccolta differenziata e riduzione degli sprechi.

Progetto Ambiente


Previsione definitiva € 1.000,00Somme impegnate € 557,34Pagato € 557,34Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 1.000,00Residua disponibilità finanz € 442,66

Progetti - P44 - Assistente di Lingua

Assistente di Lingua



Progetti - P57 - Bes

Miglioramento offerma formativa: interventi straordinari di sostegno e recupero


Data N. Decreto



22/06/2015 E 1/5 650,00 PROGETTO BIBLIOTECA I.C. COPERNICO 29/12/2015 E 2/3 208,35 INCASSO FIN.TO SPESE PER ATTREZZATURE

HANDICAP - PROVV. 163


Progetti - P59 - Risistemazione aule e spazi dell'istituto

Risistemazione aule e spazi dell'istituto


Data N. Decreto



29/12/2015 E 1/6 1.383,57PRELEVAMENTO DALLA DISPONIBILITA' FINANZIARIA ( AGGREGATO Z) PER ATTIVITA' DELIBERATE


Progetti - P65 - Legalità e prevenzione comportamenti a rischio.

EDUCAZIONE ALLA LEGALITA'


Data N. Decreto



29/12/2015 E 1/5 1.124,18PRELEVAMENTO DALLA DISPONIBILITA' FINANZIARIA ( AGGREGATO Z) PER ATTIVITA' DELIBERATE


Progetti - P66 - Cisco

Cisco


Data N. Decreto



29/12/2015 E 1/5 100,00 INCASSO N. 4 QUOTE ESAMI PROGETTO CISCO - PROVV. 154-155-156-158


Somme impegnate € 2.607,47Pagato € 2.607,47Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 2.607,47Residua disponibilità finanz € 0,00

Progetti - P67 - Laboratori aperti e orientamento in entrata

Raccordo collaborazione scuola media



Progetti - P68 - Giovani e Impresa

Giovani Impresa


Data N. Decreto





Progetti - P70 - Progetto potenziamento laboratorio di scienze

Progetto laboratorio di Scienze


Data N. Decreto





Progetti - P71 - Book to movie

Book to movie


Data N. Decreto



29/12/2015 E 1/5 1.768,37INCASSO FIN.TO ASSEGNAZIONE FONDI RETE GENERALE - SUCCESSO FORMATIVO E INNOVAZIONE TECNOLOGICA - PROVV. 162

Previsione definitiva € 2.558,19Somme impegnate € 789,57Pagato € 789,57Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 789,57Residua disponibilità finanz € 0,00

Progetti - P73 - Musica Laiv - Musica insieme

Musica Laiv


Data N. Decreto





Progetti - P74 - Giovani fotografi

Giovani fotografi



Progetti - P75 - Formazione- Aggiornamento

Formazione- Aggiornamento


Data N. Decreto



Previsione definitiva € 0,00

Somme impegnate € 0,00Pagato € 0,00Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 0,00Residua disponibilità finanz € 0,00

Progetti - P76 - Progetto Orientamento al lavoro e all'università

Progetto Orientamento al lavoro


Data N. Decreto



Previsione definitiva € 696,90Somme impegnate € 696,68Pagato € 696,68Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 696,68Residua disponibilità finanz € 0,00

SITUAZIONE AMMINISTRATIVAFONDO DI CASSAFondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 202.693,64

Ammontare somme riscosse:a) in conto competenzab) in conto residui

€€

475.675,7571.117,50

Totale € 546.793,25Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenzad) in conto residui

€€

397.827,9787.463,87

Totale € 485.291,84

Fondo di cassa a fine esercizio € 264.195,05

Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio- Residui attivi- Residui passivi

€€

161.452,62207.034,96

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 218.612,71Note relative alla situazione amministrativa:

STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONIImmateriali 3.313,38 0,00 3.313,38Materiali 553.493,33 -60.669,40 492.823,93Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 556.806,71 -60.669,40 496.137,31DISPONIBILITA’Rimanenze 0,00 0,00 0,00Crediti 100.249,29 61.203,33 161.452,62Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 296.452,73 40.244,76 336.697,49Totale disponibilità 396.702,02 101.448,09 498.150,11

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00TOTALE ATTIVO 953.508,73 40.778,69 994.287,42

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITIA lungo termine 0,00 0,00 0,00Residui passivi 105.922,84 101.112,12 207.034,96

Totale Debiti 105.922,84 101.112,12 207.034,96Consistenza patrimoniale 847.585,89 -60.333,43 787.252,46

TOTALE PASSIVO 953.508,73 40.778,69 994.287,42Note relative alla situazione patrimoniale:

SITUAZIONE DEI RESIDUILa situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da

RiscuotereResidui

esercizioTotale redidui

Attivi 100.249,29 -5.312,93 94.936,36 71.117,50 23.818,86 137.633,76 161.452,62

Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui

esercizioTotale residui

Passivi 105.922,84 0,00 105.922,84 87.463,87 18.458,97 188.575,99 207.034,96

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.Nel corso dell’anno c’è stata una radiazione di un residuo di € 5312,93 relative alle Misure incentivanti per progetti relativi alle aree a rischio a forte processo immigratorio e contro l'emarginazione scolastica A.S. 2012/13, in quanto la gestione dei compensi dovuti al personale per l’attività in oggetto è passata a Cedolino unico..

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICIQuesto modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate

01 Personale 72.923,18 12,44%02 Beni di consumo 69.264,65 11,81%03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 365.954,35 62,41%04 Altre spese 56.538,51 9,64%05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%06 Beni d'investimento 5.619,58 0,96%07 Oneri finanziari 4.021,13 0,69%08 Rimborsi e poste correttive 12.082,56 2,06%

Totale generale 586.403,96 100%

MINUTE SPESELa gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 15/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 81 del 21/12/2015.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIOInteressante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIAIndica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato=

140.145,94= 0,23

Totale accertamenti 613.309,51

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIAIndica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate=

473.163,57= 0,77


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONEIndica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti=

613.309,51= 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 613.908,44

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVIIndica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi=

137.633,76= 0,22


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVIIndica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi=

71.117,50= 0,75

Residui attivi 94.936,36

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVIIndica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno=

161.452,62= 0,23

Totale accertamenti + Residui attivi 708.245,87

INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHESi ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti=

450.222,81= 0,77

Totale Impegni 586.403,96

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVESi ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01=

110.606,68= 0,19


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVIRapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati=

188.575,99= 0,32


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVIRapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi = 87.463,87 = 0,83

Totale residui passivi 105.922,84

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVIIndica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno=

207.034,96= 0,30

Totale impegni + Residui passivi 692.326,80

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNORapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni=

586.403,96= -

Numero alunni 0

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNORapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01=

110.606,68= -

Numero alunni 0

IL DIRIGENTE SCOLASTICOProf.ssa Maria Vittoria Amantea

Relazione Conto Consuntivo · Web viewPRELEVAMENTO DALLA DISPONIBILITA' FINANZIARIA ( AGGREGATO Z)...

Documents

Transcript of Relazione Conto Consuntivo · Web viewPRELEVAMENTO DALLA DISPONIBILITA' FINANZIARIA ( AGGREGATO Z)...