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LICEO STATALE “AUGUSTO MONTI”

SCIENTIFICO - CLASSICO – LINGUISTICO Via M. Montessori n. 2 - 10023 C H I E R I (TO)

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Relazione al Conto Consuntivo E.F. 2016

Predisposta dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Art. 18 comma 5 del D.I. 44 del 1° febbraio 2001

DIRIGENTE SCOLASTICO Reggente : Prof.ssa Marinella Principiano

IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI: Stefania Mangolini

PREMESSA

Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2016, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministra-tivo – contabile delle istituzioni scolastiche (Decreto Interministeriale n° 44 dell’1/02/2001), completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto viene sottoposto all’esame del Collegio dei Revisori dei Conti e del Consiglio di Istituto per l’approvazione.

Di seguito è stato illustrato in modo analitico l’andamento della gestione dell’Istituto e sono stati messi in evidenza i risultati raggiunti per ciascuna Attività e ciascun Progetto in funzione agli obiettivi prefissati dal Consiglio di Istituto.

Le poste iniziali indicate nel Modello H “Conto Consuntivo”, sono quelle segnalate nel Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio di Istituto in data 20/01/2016 – Verbale 318 – Delibera n. 3/2016

Le delibere, a variazione di predette previsioni, sono state regolarmente approvate e/o ratificate dal Consiglio di Istituto

RISULTANZE DATI CONTABILI

CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1° Gennaio 2016 299.845,01 Competenza 548.191,09

SOMME RISCOSSE

Residui 59.048,51

Totale(1) 607.239,60

Competenza 626.541,45

SOMME PAGATE

Residui 42.043,18

Totale(2) 668.584,63

Differenza (1-2) -61.345,03 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2016 238.499,98

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AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2016

L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2016 ammonta a Euro 224.584,18 così determinato:

GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente 44.763,86

ATTIVI

Esercizi Precedenti 8.807,33

| Totale(1) 53.571,19

Esercizio Corrente 67.486,99

PASSIVI

Esercizi Precedenti 0,00

| Totale(2) 67.486,99

Differenza (1-2) -13.915,80 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2016 238.499,98 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2016 224.584,18

AVANZO ESERCIZIO 2016 L'avanzo di Esercizio2016 di Euro -101.073,49 è così determinato:

ENTRATE EFFETTTIVE E.F. 2016 592.954,95 SPESE EFFETTIVE E.F. 2016 694.028,44 AVANZO ESERCIZIO 2016 -101.073,49

Riepilogo Situazione Amministrativa (Mod. J)

Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2016, Modello J, risulta:

A) un fondo di cassa al 31/12/2016 di € 238.499,98 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l’estratto del c.c.b. dell’Istituto Cassiere e della Banca d’Italia;

B) un avanzo complessivo di amministrazione di € 224.584,18 di cui vincolato per €. 125.654,00 e non vincolato €. 98.930,18 che verrà riutilizzato nell’esercizio 2017

per €. 181.114,30 di cui € 87,041,47 vincolato e nello Z: Disponibilità da program-mare per €. 43.469,88 di cui €. 11.888,71 vincolati .

C) un disavanzo dell’esercizio 2016 di € 101.073,49

Dall’estratto del conto corrente postale n° 10915106 intestato a questa Scuola, risulta

un saldo finale al 31/12/2016 di € 2.033,74. (Di cui accertati €.2.023,48 - cfr. Mod. L ed €. 10,26 in consistenza patrimoniale cfr. mod. K))

Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall’art. 7, commi 33 e 34, del

decreto legge n. 95/2012, convertito con modificazioni dalla legge 135/2015 è stato attivato presso la Banca d’Italia il sistema di tesoreria unica, che ha comportato l’obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale n° 0317204 aperta presso la tesoreria statale (Banca d’Italia). Il Ministero con note successive ha provveduto alle necessarie rilevazioni per gli ulteriori fabbisogni finanziari che si sono manifestati durante l’esercizio ciò al fine di riequilibrare le eventuali differenze rilevate rispetto alla dotazione finanziaria calcolata

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Per quanto riguarda le ENTRATE si evidenzia che:

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE E.F. 2016

La previsione iniziale di € 321.587,91 non è stata né decrementata né incrementata.

02/01 – AVANZO NON VINCOLATO

L’avanzo non vincolato non ha subito durante l’esercizio variazioni dovute a stralcio di Residui attivi e/o passivi risultati inesigibili.

La previsione iniziale di € 202.124,37 non è stata né decrementata né incrementata.

02/01 – AVANZO VINCOLATO

L’avanzo vincolato non ha subito durante l’esercizio variazioni dovute a stralcio di Residui attivi e/o passivi risultati inesigibili.

La previsione iniziale di € 119.463,54 non è stata né incrementata né decrementata.

02/01 – DOTAZIONE ORDINARIA

Il programma annuale 2016 è stato predisposto secondo quanto impartito con C.M. n. 21 del 01/03/07 e, la dotazione finanziaria calcolata cosi come indicato nella nota del Ministero Prot. 13439 dell’ 1/09/2015 che quantifica le risorse finanziarie da riportare nella voce di entrata ”02.01 Finanziamento dello Stato - Dotazione Ordinaria”. Tale dotazione ammontava

a euro 26.400,00 e comprendeva il finanziamento per le spese di funzionamento e per il compenso ai Revisori dei Conti.

Il Ministero con note successive ha provveduto alle necessarie rilevazioni per gli ulteriori fabbisogni finanziari che si sono manifestati durante l’esercizio ciò al fine di riequilibrare le eventuali differenze rilevate rispetto alla dotazione finanziaria calcolata

Sono stati preventivati € 26.400,62 in questa voce sono raggruppati i finanziamenti a carico

dello Stato per: Finanziamento per compenso ai Revisori dei Conti € 2.172,00 Funzionamento amministrativo e didattico € 24.228,62

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 12.267,51 con una programmazione definitiva di € 38.668,13. Le somme sono state interamente riscosse.

Gli incrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

ANALISI DELLE ENTRATE

FINANZIAMENTO DELLO STATO

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Aggregato 02 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA

Previsione iniziale 26.400,62

Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

27/10/2016 19 Finanz. MIUR - sett/dic E.F. 2016 - nota MIUR PROT. 14207 - 29/09/2016 10.872,00


Previsione definitiva 38.668,13

Somme Riscosse 38.668,13

Somme da riscuotere 0,00

Differenza 0,00

02/04 – ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

Non vi erano state previsioni per contributi vincolati a carico dell’ USR.

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 40.331,78 con una programmazione definitiva di € 40.331,03. Le somme riscosse ammontano a € 39.652,07 le somme accertate rimaste da riscuote a € 679,71


Aggregato 02 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

Previsione iniziale 0,00


Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

15/04/2016 1 Nota MIUR 1349 del 03/02/2016 21.467,68

15/04/2016 2 nota MIUR Prot. 2402 del 19/02/2016 1.359,43

21/06/2016 5 Nota Prot. 7007 del 10/05/2016 - Ulteriore assegnazione Progetti

orientamento DDG n. 467 dell'11 aprile 2016

1.656,62

21/06/2016 9 Istituto Bobbio di Carignano - Quota spettate progetto "Impariamo a consumare meno" a.s. 2014/15

2.059,98

21/06/2016 10 contributo per servizio coordinamento attività preliminari prove INVALSI 600,00

27/10/2016 21 Finanz. MIUR - sett/dic E.F. 2016 - nota MIUR PROT. 14207 - 29/09/2016 -

Alternanza Scuola Lavoro

10.648,71

31/12/2016 31 Contributo M.I.U.R. - Valorizzazione Eccellenze 370,00

31/12/2016 36 Finanziamento per spese attrezzature handicap a.s. 2015/16 19,67

31/12/2016 38 Contributo M.I.U.R. - A.F. 2016 - D.M. 633 - Corsi di Recupero Estivi - M.I.U.R. 2.149,69




Differenza 0,00

Le variazioni sono state apportate, così come prevede la normativa, a seguito di comunicazione degli organi competenti. Le somme non riscosse, regolarmente accertate si riferiscono a: Nota MIUR 2402 – Erogazione DM 435/2015 per la realizzazione di progetti “Percorsi

Istruzione Professionale negli Istituti Statali”

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04/01 – UNIONE EUROPEA VINCOLATO

Non vi erano state programmazioni di entrate.

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 25.995,00 con una programmazione definitiva di € 25.995,00. Le somme sono riferite al finanziamento vincolato per NOTA MIUR AOODGEFID/5888 - Finanziamento Progetto Fondi Strutturali Europei - P.O.N. per la scuola- Azione 10.8.1.A3

L e somme sono state accertate ma non ancora riscosse.


Aggregato 04 voce 01 - UNIONE EUROPEA



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

30/11/2016 26 NOTA MIUR AOODGEFID/5888 - Finanziamento Progetto Fondi Strutturali

Europei - P.O.N. per la scuola- Azione 10.8.1.A3

25.995,00


Somme Riscosse 0,00

Somme da riscuotere 25.995,00

Differenza 0,00

04/02 – PROVINCIA NON VINCOLATO

Non vi erano state previsioni per contributi non vincolati a carico dell' Aggregato 04/02.

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 284,30 con una programmazione definitiva di € 284.30. Le somme sono state interamente riscosse,


Aggregato 04 voce 02 - PROVINCIA NON VINCOLATI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

04/08/2016 17 Saldo finanziamento spese varie d'ufficio 284,30

Previsione definitiva 284,30

Somme Riscosse 284,30


Differenza 0,00

04/03 – PROVINCIA VINCOLATI

Non vi erano state previsioni per contributi vincolati a carico dell' Aggregato 04/03.

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 14.039,96 con una programmazione definitiva di € 14.039,96. Le somme riscosse sono pari ad € 4.733,31, Sono rimasti da riscuotere € 9.306,65

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Aggregato 04 voce 03 - PROVINCIA VINCOLATI



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/06/2016 6 Nota prot. 146108 del 15/10/2015 - saldo spese d'ufficio anno 2015 520,31

28/06/2016 13 Finanziamento spese d'ufficio anno 2016 11.585,26

31/12/2016 32 Circ.re Prot. 139377 - Assegnazione finanziamento Ordinario Spese 2016 - Minore entrata

-936,26

31/12/2016 39 Finanziamento da Città Metropolitana e Provincia di Asti per spese HC 2.870,65




Differenza 0,00

Le variazioni sono state apportate, così come prevede la normativa, a seguito di comunicazione degli organi competenti. Le somme non riscosse, regolarmente accertate si riferiscono a finanziamenti della Provincia di Torino per riferita a:

Dotazione ordinaria Spese d' Ufficio € 6.436,00

Assistenza specialistica per l’as. 2016/17 € 1.812,75 Assistenza specialistica per l’as. 2016/17 - Asti € 1.057,90

04/05 – COMUNE VINCOLATI

Non vi erano state previsioni per contributi vincolati a carico dell' Aggregato 04/05.

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 4.786,00 con una programmazione definitiva di € 4,786,00 come da Prot. 54531 - Città di Chieri - L. 448/98 - Contributo acquisto Libri di Testo A.S. 2014/15. Le somme sono state interamente riscosse.


Aggregato 04 voce 05 - COMUNE VINCOLATI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

31/12/2016 33 Nota Prot. 54531 - Città di Chieri - L. 448/98 - Contributo acquisto Libri di Testo A.S. 2014/15

4.786,00




Differenza 0,00

04/06 – ALTRE ISTITUZIONI

Vi era una previsione di spesa in sede di stesura del programma annuale di € 6.000,00 per contributo da Società SA.WA per gestione bar. Previsione che con apposita variazione di bilancio quale minore entrata è stata riportata quale variazione in entrata alla voce 05 Contributi da privati vincolati in quanto congruente con soggetto debitore.

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Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 6.722,82 con una programmazione definitiva di € 12.722,82. Le somme rimaste da riscuotere sono pari ad € 600,00 – Contributo per Tirocinanti – Università di Torino.


Aggregato 04 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

04/08/2016 14 CONTRIBUTO PROGETTO STARS UNDER 18 7.500,00

04/08/2016 16 FINANZIAMENTI ENTI VARI PER PARTECIPAZIONE PROGETTI 4.450,32

27/10/2016 18 Contributo Variabile A.S. 2015/16 - Gestione Bar e distributori automatici -6.000,00

30/11/2016 23 Contributo da Università di Torino - Progetto Tirocinanti - A.S. 2014/15 600,00

31/12/2016 34 Rimborso spese amministrative da I.I.S. Majorana 172,50




Differenza 0,00

05/01 – FAMIGLIE NON VINCOLATI

La previsione di spesa in sede di stesura del programma annuale ammontava a € 115.000,00

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per €. 1.104,60 e decrementi per € 7.363,90 con una programmazione definitiva di € 108.720,70. Le somme riscosse ammontano a € 108.720,70 e sono riferite a contributi dei genitori per attività extra scolastiche e viaggi di istruzione. Rimangono da riscuotere € 20,00 già rilevati sul CCP

Gli incrementi ed i decrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato 05 voce 01 - FAMIGLIE NON VINCOLATI



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/06/2016 8 incassi per attività didattiche e progetti 1.104,60

30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 – Ampliamento P.O.F. - Vi-

site di Istruzione - Viaggi - Stage - Assicurazione

-7.363,90




Differenza 0,00

05/02 – CONTRIBUTI FAMIGLIE VINCOLATI

Sono stati preventivati € 195.500,00 in questa voce sono raggruppati tutti i contributi a carico

delle famiglie per:visite e viaggi di Istruzione/ Stage – Potenziamenti – Ampliamento P.O.F. – Attività Integrative

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 126.670,18, con una programmazione definitiva di € 322.170,18. Le somme riscosse ammontano a € 320.251,98 mentre quelle accertate e rimaste da riscuotere ammontano a € 1.918,20 e sono riferite a contributi dei genitori per attività extra scolastiche e viaggi di istruzione; depositate sul ccp e

ancora da incassare.

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Aggregato 05 voce 02 - FAMIGLIA VINCOLATI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

15/04/2016 3 CISV - Finanziamento accordo di collaborazione 500,00

15/04/2016 4 Contributi vincolati delle famiglie eccedenti la previsione 34.281,20


28/06/2016 12 INCASSI DA CCP PER ATTIVITA' DIDATTICHE E PROGETTI 15.013,84

30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 – Ampliamento P.O.F. - Visite di Istruzione - Viaggi - Stage - Assicurazione

30.098,88

30/11/2016 28 Maggiore entrata rispetto alla previsione del P.A. 2016 - Per Potenziamento

Lingue straniere e Certificazioni

10.825,00

30/11/2016 29 Contributo per Progetto Informatica di Base 3.260,00

30/11/2016 30 Contributo per Potenziamento Lab. Scienze 5.230,00


Lingue straniere – Ampliamento P.O.F.

25.940,00




Differenza 0,00

05/03 – ALTRI NON VINCOLATI

Non vi erano state programmazioni di entrate.

Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 494,40 con una programmazione definitiva di € 494,40. Le somme prevalentemente sono riferite a contributi di Enti e associazione per attività didattiche e rimborsi. Le somme da riscuotere sono pari ad € 240,00.


Aggregato 05 voce 03 - ALTRI NON VINCOLATI



Data Nr. Variazione Descrizione Importo

21/06/2016 7 Banca Sella accredito assegno non incassato 100,00

30/11/2016 24 Contributo per ecosostenibilità - Recupero tappi in plastica 154,40

30/11/2016 25 Contributo Stage - Banca D' Alba 240,00




Differenza 0,00

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05/04 – ALTRI VINCOLATI

Non vi erano programmazioni in entrata. Si sono avuti, rispetto alla situazione iniziale, incrementi per € 24.565,87 con una programmazione definitiva di € 24.565,87 .Le somme prevalentemente sono riferite a contributi di Enti e associazioni. Sono state riscosse somme per € 18.646,85, il residuo da incassare, pari a € 5.912,02 è riferito ad una regolarizzazione contabile prevista in entrata per rimborso F24 E.F. 2016. Gli incrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato 05 voce 04 - ALTRI VINCOLATI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

21/06/2016 11 recupero somme ver erronei versamenti 719,32

27/10/2016 18 Contributo Variabile A.S. 2015/16 - Gestione Bar e distributori automatici 17.325,23

27/10/2016 22 Maggiore entrata/uscita per doppia emissione F24 - Regolarizzazione conta-

bile

5.919,02

30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 - Visite - Viaggi - Stage -

Assicurazione

544,35

31/12/2016 35 Contributo da A.T. Sig. Aletta per smarrimento Cordless 57,95




Differenza 0,00

07/01 – INTERESSI

Vi erano programmazioni in entrata per € 300,00. Sono state riscosse somme per € 70,53; vi è stato un minore accertamento rispetto alla previsione di € 144,19. Sono rimasti da riscuotere 85,28 depositate sul ccp e ancora da incassare. I Decrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato 07 voce 01 - INTERESSI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

31/12/2016 37 Minore entrata per Interessi Bancari e Postali -144,19




Differenza 0,00

07/02 – REINTEGRO ANTICIPO AL DSGA

Il fondo per la gestione minute spese è stato fissato, in sede di delibera del C.d.I. in € 500,00,

la somma è stata interamente riversata.

Riassumendo:

Programmazione definitiva

Somme accertate

Somme riscosse

Somme rimaste da riscuotere

Differenze in + o in -

914.542,86 592.954,95 548.191,09 44.763,86 321.587,91

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Per quanto riguarda le SPESE si evidenzia che:

A01 – FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE

Questa attività ha avuto come finalità quello di garantire il funzionamento amministrativo della scuola mettendo a disposizione dei docenti e della segreteria il materiale necessario per l’espletamento di pratiche amministrative, in tale aggregato confluiscono le spese di gestione per le attività di sorveglianza a e pulizia, che trovano opportuna copertura con fondi vincolati La previsione di € 58.298,72 è stata incrementata per € 26.055,58 con le relative modifiche al programma annuale. La programmazione definitiva è pari a € 84.354,30, è stata utilizzata nell’esercizio finanziario 2016 per € 68.194,88. Il residuo di € 16.159,42 composto principalmente da avanzo di amministrazione non vincolato, verrà reimpiegato in parte per la stessa attività.


Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

21/06/2016 6 Nota prot. 146108 del 15/10/2015 - saldo spese d'ufficio anno 2015 520,31

21/06/2016 8 incassi per attività didattiche e progetti 70,26

21/06/2016 11 recupero somme ver erronei versamenti 719,32

28/06/2016 13 Finanziamento spese d'ufficio anno 2016 11.585,26

04/08/2016 17 Saldo finanziamento spese varie d'ufficio 284,30



27/10/2016 22 Maggiore entrata/uscita per doppia emiss.F24 - Regolarizzazione contabile 5.919,02

30/11/2016 23 Contributo da Università di Torino - Progetto Tirocinanti - A.S. 2014/15 600,00

30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 - Visite - Viaggi - Stage - As-sicurazione

-88,40

31/12/2016 32 Circ.re Prot. 139377 - Assegnazione finanziamento Ordinario Spese 2016 -

Minore entrata

-936,26

31/12/2016 34 Rimborso spese amministrative da I.I.S. Majorana 172,50

31/12/2016 35 Contributo da A.T. Sig. Aletta per smarrimento Cordless 57,95

31/12/2016 37 Minore entrata per Interessi Bancari e Postali -144,19


Somme Pagate 60.441,73

Somme da pagare 7.753,15

Economie 16.159,42

SPESE PER LE ATTIVITA’

ANALISI DELLE SPESE

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La previsione iscritta nel Programma 2016 di € 58.298,72 è formata da €.: Dotazione ordinaria 2016 15.543,27 Avanzo di amministrazione non vincolato 15.295,27 Avanzo di amministrazione vincolato 5.660,18 Contr Contributi delle famiglie non vincolati 10.000,00

Contributi delle famiglie vincolati 11.500,00

Altre entrate 300,00

Nell’aggregato 01 voce di spesa 99/01 partite di giro sono state previste per il Direttore dei servizi generali e amministrativi €. 500,00 euro come anticipo al cassiere. A02 – FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Questa attività ha avuto come finalità quello di garantire l’insegnamento delle discipline previste

dai programmi ministeriali. La previsione iscritta nel Programma 2016 di € 55,465,00 formata da €.: Dotazione ordinaria 2016 10.090,00 Avanzo di amministrazione non vincolato 7.557,00 Avanzo di amministrazione vincolato 17.818,00

Contributi delle famiglie non vincolati 20.000,00

con le successive variazioni di bilancio si arriva a una programmazione definitiva di € 89.385,17 è stata sufficiente per la copertura delle spese per acquisti relativi al funzionamento didattico generale, non espressamente previsti in apposito progetto.

L’economia rilevata di € 27.080,14 per la parte non vincolata verrà assegnata al medesimo progetto Per la parte vincolata di €. 10.931,31 andrà a costituire nel P.A. 2017 il Progetto

Alternanza scuola lavoro. .Per la parte vincolata di €. 2.149,69 per Invalsi resterà imputata al medesimo progetto. Gli incrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

15/04/2016 1 Nota MIUR 1349 del 03/02/2016 21.467,68

15/04/2016 2 nota MIUR Prot. 2402 del 19/02/2016 1.359,43


21/06/2016 7 Banca Sella accredito assegno non incassato 100,00




30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 - Visite - Viaggi - Stage -

Assicurazione

-6.569,43

31/12/2016 38 Contributo M.I.U.R. - A.F. 2016 - D.M. 633 - Corsi di Recupero Estivi - M.I.U.R.

2.149,69




Economie 27.080,14

Pagina 12 di 28

A04 – SPESE DI INVESTIMENTO La previsione iscritta in bilancio per il 2016 ammontava a € 106.099,00 e proveniva da:

Avanzo di amministrazione non vincolato 81.808,00 Avanzo di amministrazione vincolato 14.991,00 Contributi delle famiglie non vincolati 10.000,00

non ci sono stati incrementi durante l’anno.

Il residuo non utilizzato di € 5.366,78 verrà riutilizzato per le medesime finalità

Aggregato A voce 04 - SPESE D'INVESTIMENTO




Economie 5.366,78

A05 – MANUTENZIONE EDIFICI

La previsione iscritta nel Programma di € 19.922,93 proveniente da:

Avanzo di amministrazione non vincolato 2.929,00 Avanzo di amministrazione vincolato 993,93 Contributi privati vincolati (SA.WA) 6.000,00

Contributi delle famiglie non vincolati 10.000,00

ha avuto ulteriori incrementi per € 11.325,23 quindi la previsione definitiva ammonta a € 31.248,16. Il residuo non utilizzato, di € 2.814,78 è confluito in avanzo vincolato e verrà riutilizzato per le medesime finalità. Gli incrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato A voce 05 - MANUTENZIONE EDIFICI



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

27/10/2016 18 Contributo Variabile A.S. 2015/16 - Gestione Bar e distributori automatici 11.325,23




Economie 2.814,78

Pagina 13 di 28

P01 – ORIENTAMENTO

Vi erano previsioni iscritte in Programma 2016 per € 31.535,00; le somme preventivate provengono da avanzo €. 16.535,00 di cui vincolato € 528,16 e parte dal contributo volontario delle famiglie. Il progetto è stato incrementato per € 2.026,62 riferito a finanziamenti ministeriali per attività di Orientamento. La previsione definitiva rilevata quindi è pari ad € 33.561,62. L’economia rilevata di € 6.295,71 non vincolata, verrà riassegnata al medesimo progetto.


Aggregato P voce 01 - ORIENTAMENTO - SUCCESSO SCOLASTICO



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/06/2016 5 Nota Prot. 7007 del 10/05/2016 - Ulteriore assegnazione Progetti orienta-

mento DDG n. 467 dell'11 aprile 2016

1.656,62

31/12/2016 31 Contributo M.I.U.R. - Valorizzazione Eccellenze 370,00




Economie 6.295,71

P02 – CITTADINANZA ATTIVA – LEGALITA’

La previsione iniziale di € 10.000,00, proveniente dal contributo volontario delle famiglie è stato incrementato per € 6.131,24 da privati vincolati e non per €. 976,84 e per €. 5.000,00 con prelevamento dallo z – Disponibilità da programmare non vincolata La previsione definitiva è rilevata quindi in € 16.131,24. Le economie non vincolate per €

1.126,66 confluiranno nel medesimo progetto. Gli incrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato P voce 02 - CITTADINANZA ATTIVA - LEGALITA' - ED. AMBIENTALE



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2016 3 CISV - Finanziamento accordo di collaborazione 500,00

28/06/2016 12 INCASSI DA CCP PER ATTIVITA' DIDATTICHE E PROGETTI 356,84

04/08/2016 15 PREPEVAMENTO A COPERTURA SPESE PROGETTO 5.000,00

30/11/2016 24 Contributo per ecosostenibilità - Recupero tappi in plastica 154,40

30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 – Ampliamento P.O.F. - Vi-

site di Istruzione - Viaggi - Stage - Assicurazione

120,00




Economie 1.126,66

SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEI PROGETTI

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P03 – AREA SCIENTIFICA

Vi era iscritta una previsione di € 12.840,00 proveniente da avanzo €. 9.840,00 cui vincolato per € 1.839,60 ed €. € 3.000,00 per contributi delle famiglie non vincolati. Si sono avuti incrementi con variazione di bilancio, per € 21.000,30 per contributi finalizzati al progetto Stars Under 18 e dalle famiglie vincolati e non per attività integrative e/o ampliamento P.OF. La programmazione definitiva ammonta a € 33.840,30.

Le economie, pari a € 15.476,50 confluiranno al medesimo progetto


Aggregato P voce 03 - AREA SCIENTIFICA



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/06/2016 9 Istituto Bobbio di carignano - Quota spettate progetto "Impariamo a consu-

mare meno" a.s. 2014/15

2.059,98

28/06/2016 12 INCASSI DA CCP PER ATTIVITA' DIDATTICHE E PROGETTI 180,00

04/08/2016 14 CONTRIBUTO PROGETTO STARS UNDER 18 7.500,00

04/08/2016 16 FINANZIAMENTI ENTI VARI PER PARTECIPAZIONE PROGETTI 1.300,32

30/11/2016 29 Contributo per Progetto Informatica di Base 3.260,00

30/11/2016 30 Contributo per Potenziamento Lab. Scienze 5.230,00

31/12/2016 40 MAGGIORI ENTRATE DA FAMIGLIE VINCOLATI E NON 1.470,00




Economie 15.476,50

P04 – AREA UMANISTICA

La previsione iniziale di € 7.500,00 proveniente per una parte da avanzo non vincolato e per una parte da contributi delle famiglie non vincolati, è stata incrementata per €. 5.816,00 con

altri finanziamenti vincolati delle famiglie per le attività integrative teatrali, arrivando a una previsione definitiva di € 13.316,00. La somma non è stata utilizzata per intero; le economie € 1.536,63 confluiranno in avanzo di amministrazione non vincolato per € . 1.507,29 e 29,34 vincolato ed utilizzate per il medesimo Progetto


Aggregato P voce 04 - AREA UMANISTICA



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo






Economie 1.536,63

Pagina 15 di 28

P05 – AREA LINGUISTICA

La previsione di € 12.970,00 proveniente per una da avanzo vincolato di € 10.460,30 e non vincolato per € 9,70 e per €. 2.500,00 previsti da contributi delle famiglie, è stata incrementata con altri finanziamenti vincolati per €. 65.057,00 delle famiglie, La previsione definitiva risulta essere di € 78.027,00. L’economia, pari a € 40.479,72 è confluita in avanzo di amministrazione vincolato per €. 38.522,53 e per €. 1.957,19 e verrà utilizzata per liquidare i compensi al personale per le attività linguistiche.

Risultano residui attivi ancora da incassare per € 470,00 e riferiti a contributi vincolati delle

famiglie versati sul ccp rilevati con accertamento ed ancora da incassare.


Aggregato P voce 05 - AREA LINGUISTICA



Data Nr

Variazione

Descrizione Importo





Lingue straniere e Certificazioni

10.825,00

31/12/2016 40 MAGGIORI ENTRATE DA FAMIGLIE VINCOLATI E NON 24.470,00




Economie 40.479,72

P06 – VALORIZZAZIONE DELLE ECCELLENZE

La previsione di € 20.000,00 formata per € 7.500,00 da avanzo non vincolato e € 12.500,00 quale previsione di contributi non vincolati delle famiglie è destinata ad attività di eccellenza svolta dagli allievi.

La previsione iniziale è stata incrementata per € 5.295,00 per contributi vincolati versati dalle famiglie. La previsione definitiva di € 25.295,00 è stata impegnata per € 14,004,35. L’economia è pari a € 11.290,65 e confluirà in avanzo non vincolato e ridestinata al medesimo progetto.


Aggregato P voce 06 - VALORIZZAZIONE ECCELLENZE



Data Nr. Variazione Descrizione Importo







Economie 11.290,65

Pagina 16 di 28

P07 – SPORT

La previsione di € 5.345,00 proveniente per € 2.345,00 da avanzo non vincolato e per la restante parte da contributi non vincolati delle famiglie, non ha avuto incrementi nell’esercizio 2016. Le somme non sono state del tutto utilizzate, quindi, rilevate come avanzo non vincolato

€ 23,29 a fine esercizio, verrà riutilizzato per lo stesso progetto.

Aggregato P voce 07 - SPORT



Somme da pagare 813,60

Economie 23,29

P08 – EDUCAZIONE ALLA SALUTE

La previsione di € 16.400,00 proviene per € 10.900,00 da avanzo di amministrazione di cui vincolato € 5.997,27 e per 5.500,00 da contributi delle famiglie non vincolati. La previsione non ha avuto incrementi nell’esercizio quindi la programmazione definitiva ammonta a € 16.400,00. Le somme non sono state del tutto utilizzate, quindi, rilevate come avanzo non vincolato per € 571,36 che , verrà riutilizzato per lo stesso progetto.

Aggregato P voce 08 - EDUCAZIONE SALUTE




Economie 571,36

P09 – SCAMBI/STAGE/SOGGIORNI STUDIO/VIAGGI/VISITE

La previsione di € 224.095,00 proviene per € 38.095,00 da avanzo di amministrazione di cui vincolato € 36.094,53 e per €. 186.000,00 da contributi delle famiglie di cui vincolati €. 184.000,00. per uscite didattiche e/o stage e soggiorni studio. Si sono avuti incrementi nell’esercizio per il contributo da famiglie vincolati per €. 29.817,16. Quindi la programmazione definitiva ammonta a € 253.912,16. La maggior parte delle somme non utilizzate con vincolo di destinazione, si riferiscono a contributi già versati per uscite didattiche da effettuare nell’anno scolastico; la parte rilevata come avanzo fine esercizio pari ad €. 14.469,09 di cui non vincolato per €. 4.000,47 verrà riutilizzato nel medesimo progetto.

Gli incrementi e i decrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato P voce 09 - SCAMBI/STAGE/SOGGIORNI STUDIO/VIAGGI/VISITE



Data Nr

Variazione

Descrizione Importo

30/11/2016 27 Variazioni al 30/11 alla Previsione del P.A. 2016 – Ampliamento P.O.F. -

Visite di Istruzione - Viaggi - Stage - Assicurazione

29.817,16




Economie 14.469,09

Pagina 17 di 28

P10 – FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO

La previsione di € 3.466,00 proveniente da avanzo vincolato per € 466,04 e per la restante parte da avanzo non vincolato; ha avuto incrementi con prelevamento da Z – disponibilità non vincolata da programmare per €. 500,00 . Pertanto la programmazione definitiva

ammonta a € 3.966,00. Le somme residue non utilizzate rilevate come avanzo non vincolato a fine esercizio per € 53,00 , verranno riutilizzate per la formazione del personale nel prossimo esercizio finanziario.

In questo progetto confluiscono tutti i fondi finalizzati alla formazione, sia per il personale docente che per il personale ATA. Gli incrementi sono stati rilevati con le seguenti variazioni di bilancio:

Aggregato P voce 10 - FORMAZIONE - AGGIORNAMENTO - SICUREZZA



Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

04/08/2016 15 PRELEVAMENTO A COPERTURA SPESE PROGETTO 500,00




Economie 53,00

P11- LABORATORIO MUSICALE

Nessuna previsione e/o incremento.

P12 – INCLUSIONE

La previsione è di € 21,182,00 proviene per € 16.114,65 da avanzo di cui non vincolato per €. 3.388,83, da €. 5.000,00 famiglie non vincolati ed €. 67,35 dalla dotazione ordinaria.

Tale previsione è stata incrementata per € 7.676,32 per contributo dovuto dalle Province di Torino e Asti per €. 2.870,65, €. 19,67 Finanziamento per spese attrezzature H.C., €. 4.786,00 da Comune di Chieri per diritto allo studio. La programmazione definitiva è pari ad € 28.858,32 Le economie vincolate per €. 8.907,73 di cui vincolate € 4.922,70 confluiranno

nel medesimo progetto E.F. 2017.


Aggregato P voce 12 - INCLUSIONE



Data Nr. Variazione

Descrizione Importo

31/12/2016 33 Nota Prot. 54531 - Città di Chieri - L. 448/98 - Contributo acquisto Libri di

Testo A.S. 2014/15

4.786,00

31/12/2016 36 Finanziamento per spese attrezzature handicap a.s. 2015/16 19,67

31/12/2016 39 Finanziamento da Città Metropolitana e Provincia di Asti per spese HC 2.870,65




Economie 8.907,73

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P14 – INNOVAZIONE TECNOLOGICA

Il progetto non era iscritto a previsione E.F. ed è riferito ai contributi provenienti da Unione Europea per P.O.N. F.S.E. Con variazione al programma annuale viene inserita a bilancio una

programmazione in entrata pari ad € 25.995,00. L' economia, pari ad € 54,37 vincolati, viene riassegnata al medesimo progetto e, presumibilmente, sarà oggetto di radiazione se non finanziata interamente a da U.E. a seguito debita rendicontazione.

Aggregato P voce 14 - INNOVAZIONE TECNOLOGICA



Data Nr. Varizione

Descrizione Importo

30/11/2016 26 NOTA MIUR AOODGEFID/5888 - Finanziamento Progetto Fondi Strutturali Europei - P.O.N. per la scuola- Azione 10.8.1.A3

25.995,00




Economie 54,37

Riassumendo:

Programmazione definitiva

Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare

Differenze in + o in -

846.434,27 694.028,44 626.541,45 67.486,99 152.405,83

R/R98 Fondo di riserva

La previsione di € 700,00 ai sensi della normativa vigente non è stata utilizzata per la copertura di eventuali necessità, in quanto non si sono verificati fabbisogni ulteriori sul funzionamento amministrativo e didattico. Nota sulle modifiche apportate dopo il 30 novembre 2016 (D.I. n. 44 art. 6

comma 5)

Le modifiche su entrate finalizzate successive al 30/11/2016 sono conseguenti: a maggiori finanziamenti non previsti da parte di famiglie vincolati per progetti e comunicazioni MIUR – Amministrazione Provin-ciale – Comune di Chieri successive alla data del 30/11/2016.

Partite di giro – MINUTE SPESE

La somma assegnata, a norma dell’art. 17 del D.I. 44/2001 di € 500,00 quale fondo minute spese al D.S.G.A. per l’esercizio finanziario 2016 è stata utilizzata per rimborsare tutte le spese preventivamente richieste e documentate da scontrini fiscali o fatture: La restituzione dell’anticipo è stata effettuata con reversale n. 98 in conto competenza 2016

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RIASSUNTO DELLE ECOMOMIE VERIFICATESI NELL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2016

Voce/Sottovoce Accerta-

menti Avanzo Totale Impegni Differenza

da riutiliz-

zare

(a) (b) (c=a+b) (d) (e=a+b-d)

A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO

GENERALE 63.898,85 20.955,45 84.854,30 68.694,88 16.159,42

A02 FUNZIONAM.DIDATTICO GENERALE 64.010,17 25.375,00 89.385,17 62.305,03 27.080,14

A04 SPESE D'INVESTIMENTO 10.000,00 96.099,00 106.099,00 100.732,22 5.366,78

A05 MANUTENZIONE EDIFICI 27.325,23 3.922,93 31.248,16 28.433,38 2.814,78

P01 ORIENTAMENTO - SUCCESSO SCO-

LASTICO 17.026,62 16.535,00 33.561,62 27.265,91 6.295,71

P02 CITTAD.ATTIVA - LEGALITA' - ED. AMBIENTALE

11.131,24 5.000,00 16.131,24 15.004,58 1.126,66

P03 AREA SCIENTIFICA 24.000,30 9.840,00 33.840,30 18.363,80 15.476,50

P04 AREA UMANISTICA 12.316,00 1.000,00 13.316,00 11.779,37 1.536,63

P05 AREA LINGUISTICA 67.557,00 10.470,00 78.027,00 37.547,28 40.479,72

P06 VALORIZZAZIONE ECCELLENZE 17.795,00 7.500,00 25.295,00 14.004,35 11.290,65

P07 SPORT 3.000,00 2.345,00 5.345,00 5.321,71 23,29

P08 EDUCAZIONE SALUTE 5.500,00 10.900,00 16.400,00 15.828,64 571,36

P09 SCAMBI/STAGE/SOGGIORNI STU-

DIO/VIAGGI/VISITE 215.817,16 38.095,00 253.912,16 239.443,07 14.469,09

P10 FORMAZIONE - AGGIORNAMENTO SI-

CUREZZA 3.966,00 3.966,00 3.913,00 53,00

P12 INCLUSIONE 12.743,67 16.114,65 28.858,32 19.950,59 8.907,73

P14 INNOVAZIONE TECNOLOGICA 25.995,00 25.995,00 25.940,63 54,37

R98 FONDO DI RISERVA 700,00 700,00 700,00

Z Disponibilità finanziaria da programmare

(Avanzo Vincolato) 11.888,71

Z Disponibilità finanziaria da programmare

(Avanzo Non Vincolato) 41.581,17

X00/ Accertamenti non destinati 14.638,71 14.638,71 14.638,71

593.454,95 268.118,03 861.572,98 694.528,44 220.514,42

Radiazione Residui Passivi 4.069,768

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 224.584,18

Pagina 20 di 28

Poiché nell’esercizio finanziario 2016 si sono avute economie di bilancio per quanto riguarda le spese finalizzate si dispone il prelevamento dell’avanzo di amministrazione di € 181.114,30 di cui € 87,041,47 vincolato e così suddiviso:

€. Motivazione DESTINAZIONE

2.149,69

Per spese di personale Corsi Recupero Estivi

A02

430,00

Contributi famiglie vincolati – somme non dovute soggette a restituzione

P03

29,34 Per contributo famiglie Area Umanistica P04

42.026,53 Per contributo famiglie potenziamenti linguistici P05

10.779,62 Per contributi famiglie viaggi e stage a.s. 2015/16 P 09

10.931,31 Finanziamento MIUR – Alternanza Scuola Lavoro P 11

4.922,70 Finanziamento vincolato – Comune per Libri di Testo P12

1.079,20 Per contributi delle famiglie attività di autofinanziamento P 13

54,37 Da Finanziamento Europeo PON - Innovazione Tecnologica P 14

14.638,71

DA Z – Disponibilità da Programmare – Somme non destinate nell ‘ E.F. 2016 – €. .3.1500,00 – Contributo Turismo scolastico – Regione Campania (€. 2.150,00 Diritto allo Studio - visite e viaggi di Istruzione - € 1.000,00-Spese di Investimento) ed €. 240,00 Contributo per Stage Alba Alternanza scuola lavoro €. – 10.648,71 - €. 600,00 Coordinamento o attività preliminari Svolgimento Prove Invalsi – Fin.to MIUR

1.240,00 - A04 2.150,00 - P 09 10.648,71- P 11

600,00 - A02

TOTALE €. 87.041,47 - Differenza da riutilizzare con vincolo di destinazione

Z/Z01 Disponibilità finanziaria da programmare

La disponibilità finanziaria da programmare accantonata a inizio esercizio ammontava a € 58.969,88 proveniente da avanzo di amministrazione. Durante l’esercizio si sono avuti incrementi per € 14.638,71 e decrementi per prelievo dall’ avanzo non vincolato per €. 5.500,00 (Variaz. N. 15 – 04/08/2016).

Pertanto la disponibilità finanziaria da programmare che al 31/12/2016 confluisce in avanzo di amministrazione risulta essere € 68.108,59.

Così suddiviso:

€ 53.469,88 proveniente da Z: avanzo di amministrazione E.F. 2015 e da Z: €. 14.638,71 E.F. 2017. Per un totale di €. 68.108,59 di cui vincolati €. 23.137,42

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Gli accantonamenti effettuati si riferiscono

al finanziamento di cui alla Nota MIUR 2516 del 21/03/2014 riferiti al contributo erogato per l'incremento dell'Offerta formativa, che ammonta a € 3.486,46

al contributo erogato dalla Regione Piemonte per il progetto “salvaprecari” dell'anno 2013 che ammonta a € 2.000,00

ai contributi di Università e Banca d'Alba per attività di tirocinio e stage, per € 760,00

ad economie riferite al Progetto musica del Comune di Chieri non utilizzate e ancora da incassare, per € 603,78

ad economie per spese di personale degli anni precedenti per € 5.038,47 Al Contributo Alternanza Scuola Lavoro €. 10.648,71 - Finanz. MIUR - sett/dic E.F. 2016 - nota MIUR

PROT. 14207 - 29/09/2016 - €. 600,00 Coordinamento o attività preliminari Svolgimento Prove Invalsi – Fin.to MIUR

Fra gli accantonamenti senza uno specifico vincolo di destinazione rileviamo:

contributi per esami di Stato versati erroneamente dagli allievi da restituire per € 24,18

finanziamenti del Comune di Chieri per il Progetto Gemellaggio pari a € 2.240,00

l'accantonamento del finanziamento della ditta Caffemania a parziale copertura dei residui attivi vantati con la Provincia di Torino per il funzionamento, l'accantonamento ammonta a € 10.000,00

l'accantonamento dei contributi integrativi per il funzionamento pervenuti dal MIUR nel 2014 non ancora utilizzati, a copertura del residuo attivo per il finanziamento al progetto Wireless, l'accantonamento è pari a € 9.257,79

l'accantonamento dei contributi dei genitori per attività e progetti ancora da programmare, l’accantonamento totale ammonta a € 5.331,01

economie senza vincolo di destinazione €. 6.998,03

economie senza vincolo di destinazione di anni precedenti, tale accantonamento si riferisce a finanziamenti aggiuntivi per il funzionamento di cui alla Nota MIUR 8624 del 22/05/2015 che ammontano a € 7.730,16

€. .3.150,00 – Contributo Turismo scolastico – Regione Campania

€. 240,00 - Contributo per Stage Banca D’ Alba

Radiazione residui passivi

Durante l’esercizio finanziario si è provveduto ad effettuare radiazione di residui passivi per doppio o minore impegno per un totale di €. 4.069,76 La radiazione al Programma annuale è stata apportata con Decreto di Radiazione n. 1 del 30/11/2016

Come sottoelencato:

Anno

Prov.

Aggr./Voce Num. Oggetto/Creditore Variazione

2015 A01 430 B.O. N. 137 DEL 19/11/2015 - RIGENERAZIONE CARTUCCE - RBF di Burdese

Fabio Via Stampalia, 23 - 10095 Grugliasco (To)

-2,44

2015 A02 432 B.O. N. 143 DEL 26/11/2015 - RICAMBIO CAVO MONITOR - ELETTRONICA

BORGARELLO

-39,91

2015 P05 450 INCARICO PROT 4914 DEL 26/10/2015 - DOCENZA CORSI CERTIFICAZIONI

LINGUISTICHE A.S. 2015/16 - HIWAY LANGUAGE CENTER DI MELLO

EVELINA

-3.504,00

2015 P07 424 B.O. N. 127 DEL 03/11/2015 - MATERIALE CONSUMO PALESTRA - VOLLEY

& SPORT S.r.l.

-212,41

2015 P09 437 INCARICO PROT. 4658 DEL 12/10/2015 - NOLEGGIO BUS DEL 01/12/2015 -

DE STEFANI S.A.S. DI DE STEFANI PAOLO & C.

-231,00

2015 P10 92 B.O. N. 38 DEL 23/03/2015 - PIATTAFORMA AUTOVALUTAZIONE E MI-

GLIORAMENTO - TECNODID SRL

-80,00

Totale €. 4.069,76

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CALCOLO INDICI DI BILANCIO ESERCIZIO 2016

Accertamenti Competenza

(tot colonna b - Entrate mod. H)

592.954,95

Indice di dipendenza finanziaria =

=

= 0,65

Totale Entrate

(tot colonna a - Entrate mod. H)

914.542,86

Accertamenti da riscuotere

(tot colonna d - Entrate mod. H)

44.763,86

Incidenza residui attivi =

=

= 0,08

Accertamenti di competenza

(tot colonna b - Entrate mod. H)

592.954,95

Impegni non pagati

(tot colonna d - Spese mod. H)

67.486,99

Incidenza residui passivi =

=

= 0,10

Impegni di competenza

(tot colonna b - Spese mod. H)

694.028,44

Riscossioni a residuo

(tot colonna g - Entrate mod. N)

59.048,51

Smaltimento residui attivi =

=

= 0,87

Residui attivi iniziali

(tot colonna f - Entrate mod. N)

67.855,84

Pagamenti a residuo

(tot colonna g - Spese mod. N)

42.043,18

Smaltimento residui passivi =

=

= 1,00

Residui passivi iniziali

(tot colonna f - Spese mod. N)

42.043,18

Pagamenti competenza residuo

(tot colonne c,g - Spese mod. N)

668.584,63

Pagina 23 di 28

Indice capacità di spesa =

=

= 0,91

Impegni comp. res. pass. iniz.

(tot colonne b,f - Spese mod. N)

736.071,62

Residui passivi al 31/12

(tot colonna i mod. N)

67.486,99

Indice accumulo dei residui passivi =

=

= 0,09

Impegni comp. res. pass. iniz.

(tot colonne b,f - Spese mod. N)

736.071,62

Riepilogo delle spese per tipologia dei conti economici (Mod. N)

Tipo Descrizione Programmazione

Definitiva

Somme Impegnate % di

utilizzo

01 PERSONALE 114.816,79 87.645,81 76,34%

02 BENI DI CONSUMO 50.446,67 37.803,68 74,94%

03 ACQUISTO DI SERVIZI ED UTI-

LIZZO BENI DI TERZI

493.320,39 411.635,03 83,44%

04 ALTRE SPESE 85.110,99 62.818,27 73,81%

05 ONERI STRAORDINARI E DA

CONTENZIOSO

0,00 0,00

06 BENI DI INVESTIMENTO 94.926,32 88.898,88 93,65%

07 ONERI FINANZIARI 0,00 0,00

08 RIMBORSI E POSTE CORRET-

TIVE

7.113,11 5.226,77 73,48%

98 FONDO DI RISERVA 700,00 0,00 0,00%

Totale generale 846.434,27 694.028,44

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate per tutti i Progetti/Atti-

vità (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese perviste per la

Sezione Spese della Scheda Illustrativa Finanziaria Il riepilogo delle spese raggruppate per sin-

gola tipologia permette di analizzare l'attività dell'istitutoo dal punto di vista economico. Una

prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle

spese effettuate o altri tipi di rappporti simili.

CONCLUSIONI

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Il Conto Consuntivo si chiude alla data del 31 dicembre 2016 con le seguenti risultanze:

SITUAZIONE FINANZIARIA

La situazione finanziaria a fine esercizio, rappresentata nell’allegato mod. J, presenta un fondo di cassa pari a € 238.499,98 che concorda con l’estratto conto della Banca cassiera al 31/12/2016 e con il modello T.U. Banca d' Italia in pari data. Quindi non vi sono discordanze da rilevare.

AVANZO DISAVANZO DI COMPETENZA

Per il 2016 si è verificato un disavanzo di competenza di € 101.073,49 così determinato:

Totale entrate accertate € 592.954,95

Totale spese impegnate € 694.028,44

Disavanzo di competenza € - 101,073,49

AVANZO/DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE

L’avanzo di amministrazione al 31/12/2016 ammonta a € 392.638,38 ed è così determinato:

Fondo cassa al 31/12/16 € 238.499,98

+ Residui attivi € 53571,19

- Residui passivi € 67486,99

Avanzo di amministrazione 224.584,18

SITUAZIONE PATRIMONIALE

La consistenza patrimoniale dell’Istituto alla fine dell’esercizio 2016 ammonta a € 569.091,90 con un decremento rispetto all’inizio dell’esercizio di € - 43.772,94 per effetto delle variazioni intervenute nel corso della gestione. Tale decremento è rilevabile principalmente al minore accertamento/incasso di finanziamenti non vincolati da genitori ed applicazione dell’ ammortamento annuale sui beni immobili.

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2016.

Si rappresenta che, a fine esercizio finanziario 2016, come indicato nella comunicazione MIUR 2233

del 02/04/2012, si è proceduto all’ammortamento dei beni mobili esistenti in inventario al 30/06/2016 in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell’at-tivo del conto del patrimonio – modello K. Si specifica che, il valore dei beni mobili acquistati nel secondo semestre 2016 sarà sottoposto ad ammortamento nell’esercizio 2017.

Conto Patrimoniale (Mod. K)

Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:

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Situazione al 1/12016 Variazioni Situazione al 31/12/2016..

ATTIVO

Totale Immobilizzazioni € 245.163,.09 € 31.846,48 € 277.010,47

Totale Disponibilità € 367.700,85 € -75.619,42 € 292.081,43 Totale dell'attivo € 612.864,84 € -43.772,94 € 569.091,90

Deficit Patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totale a pareggio € 612.864,84 € -43.772,94 € 569.091,90

PASSIVO

Totale debiti € 46.112,94 € 21.374,05 € 67.486,99

Consistenza Patrimoniale € 566.751,90

€ -65.146,99 € 501.604,91

Totale a pareggio €612.864,84 € -43.772,94 € 569.091,90

situazione sintetica della programmazione definitiva per l’esercizio 2016

Aggr. ENTRATE Aggr. SPESE

01 Avanzo competenza 321.587,91 A Attività 311.086,83

02 Finanziamento dallo Stato

78.999,91

P

Progetti

534.647,64

03 Finanziamento Regione 0 G Gestioni economiche 0

04 Fin. altre Istit. Pubbliche

57.828,08

R

Fondo di riserva

700,00

05 Contributi da privati 455.971,15

Z

Disponibilità finanziaria da

programmare

68.108,59

06 Proventi da Gest. econom.

0

0

07 Altre entrate 155,81 0

07 Mutui 0 0

Totale 914.542,86 Totale 914.542,86

Spese per Attività e Progetti

Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano Triennale dell'Offerta Formativa (P.T.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento.

Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate

per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizza-zione una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.

PERSONALE (Impegnato)

BENI DI CONSUMO

(Impegnato)

ACQUISTO DI SERVIZI ED UTILIZZO BENI

DI TERZI

ALTRE SPESE (Impegnato)

BENI DI INVESTIMENTO

(Impegnato)

Tot.Spese (programmate)

Tot. Impegni (impegnato)

Impegni/Spese %

(impegnato)

Pagina 26 di 28

(Impegnato)

A01 976,70 10.516,28 37.614,09 18.991,09 84.354,30 68.194,88 80,84%

A02 26.002,87 15.664,56 11.534,47 4.590,08 89.385,17 62.305,03 69,70%

A03 0,00%

A04 14.991,00 16.075,54 69.665,68 106.099,00 100.732,22 94,94%

A05 4.581,99 18.769,21 4.801,98 280,20 31.248,16 28.433,38 90,99%

PROGETTI SUPPORTO DIDATTICA

27.338,42 6.016,74 309.660,14 3.778,10 429.430,02 347.410,40 80,90%

PROGETTI FORMAZIONE PERSONALE

2.136,50 1.749,00 27,50 3.966,00 3.913,00 98,66%

ALTRI PROGETTI 31.191,32 1.024,11 17.317,12 14.553,98 18.953,00 101.251,62 83.039,53 82,01% TOTALE 87.645,81 37.803,68 411.635,03 62.818,27 88.898,88 845.734,27 694.028,44 TOTALE/TOTALE IMPEGNI

0,13 0,05 0,59 0,09 0,13 0,82

TOTALE/TOTALE IMPEGNI %

12,63% 5,45% 59,31% 9,05% 12,81% 82,06%

Per quanto attiene alle spese impegnate nell’esercizio finanziario 2016, si precisa:

che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanzia-

menti della previsione definitiva;

che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari;

che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l’ufficio di

segreteria della Scuola e fanno parte integrale delle documentazione contabile dell’esercizio

finanziario 2016;

che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2016;

che non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2017 / redditi 2016 in quanto i

termini non sono ancora scaduti.

Indice di tempestività dei pagamenti delle transazioni commerciali

Anno 2016 si comunica che Indice Base annuale 2016 è pari a – 10,15

Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 22 settembre 2014

Circolare Ministero dell’Economia e delle Finanze n° 27 del 24 novembre 2014

Circolare Ministero dell’Economia e delle Finanze n° 3 del 14 gennaio 2016

Pagina 27 di 28

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria,

si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l’esamina del Conto Consuntivo 2016 della ge-

stione del Programma Annuale 2016 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria

e patrimoniale.

Il Conto Consuntivo 2016, dopo l’esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sotto-

posto per l’approvazione da parte del Consiglio di Istituto.

Chieri, 30/04/2017

Il direttore dei servizi generali ed amministrativi

Stefania Mangolini

Firma autografa sostituita a mezzo stampa

(art. 3, comma 2, del D.lgs. 39/1993)

Il dirigente scolastico

Prof.ssa Marinella Principiano



Pagina 28 di 28

LICEO STATALE “AUGUSTO MONTI”

SCIENTIFICO - CLASSICO – LINGUISTICO

Via M. Montessori n. 2 - 10023 C H I E R I (TO) Tel. 011.942.20.04 - Fax 011.941.31.24

e-mail: [email protected] - [email protected]

www.liceomonti.it

I sottoscritti, dirigente scolastico (reggente) Prof.ssa Marinella Principiano ed il Direttore

dei servizi generali ed amministrativi Stefania Mangolini di quest’istituzione scolastica,

dichiarano:

che nell’esercizio finanziario 2016 non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

cha questa scuola non possiede titoli e/o valori.

Chieri, 30/04/2017

Il direttore dei servizi generali ed amministrativi

Stefania Mangolini

_ Firma autografa sostituita a mezzo stampa


Il dirigente scolastico

Prof.ssa Marinella Principiano





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