REFERTO DEL CONTROLLO DI GESTIONE PER L’ANNO 2014...Pagina 3 di 65 1.PREMESSA Nel rispetto di...

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All.”A” delibera G.C. n. del

U.O. CONTROLLO DI GESTIONE PERFORMANCE E TRASPARENZA

REFERTO DEL CONTROLLO DI GESTIONE PER L’ANNO 2014

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INDICE 1. Premessa

1.a Criteri per la predisposizione del Referto al controllo di Gestione per la Corte dei Conti 2. Caratteristiche dell’Ente 2.a Popolazione 2.b Territorio 2.c Presenza di significative attività economiche sul territorio

2.d Struttura organizzativa 2.e Dotazione organica

3. Controlli interni 3.a Normativa di riferimento 3.b Attuazione dei controlli 4. Controllo di Gestione 5. Analisi della gestione 2014 5.a Premessa 5.b Stato di realizzazione della programmazione finanziaria dell’Ente

5.c Indicatori finanziari 6. Modalità ed effettività delle verifiche sugli equilibri di bilancio 7. Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti 8. Patto di Stabilità interno 2014 9. Obiettivi strategico/operativi e relativo monitoraggio 10. Servizi resi ai cittadini 11. Partecipazioni dell’Ente 12. Trasparenza amministrativa 13. Relazione sugli acquisti di beni e servizi secondo il sistema delle Convenzioni Consip 14.Conclusioni

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1.PREMESSA Nel rispetto di quanto previsto dal D. Lgs. 267/2000, ed in particolare negli art. 198 e 198-bis è stato predisposto il presente Referto che si rimette a tutti gli interessati per le valutazioni necessarie. Il presente Referto sarà quindi inviato al Segretario Comunale, alla Giunta Comunale ed alla Corte dei Conti secondo quanto previsto dall’art. 11 del Regolamento dei controlli interni dell’Ente; sarà inoltre inviato ai responsabili dei servizi affinché questi ultimi abbiano gli elementi necessari per valutare l'andamento della gestione dei servizi di cui sono responsabili. a) Criteri per la predisposizione del referto al controllo di gestione per la Corte dei Conti Il presente Referto è redatto secondo l’impostazione prevista dall’Allegato 2, della circolare della Corte dei Conti Toscana del 12 febbraio 2012, condiviso da Anci Toscana, che contiene le indicazioni necessarie per la redazione del Referto, in particolare:

- Dati generali identificativi dell’Ente; - Regolamenti che disciplinano la materia dei controlli interni (art.147 Tuel); - Controllo di gestione; - Obiettivi annuali; - Verifiche relative agli equilibri di bilancio; - Servizi resi ai cittadini; - Partecipazioni dell’Ente; - Trasparenza amministrativa

Il Referto viene trasmesso alla Corte dei Conti della Toscana entro 30 giorni dall’approvazione del Rendiconto della gestione.

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2.CARATTERISTICHE DELL'ENTE a) Popolazione (fonte dati ISTAT) Il Comune di Montecatini Terme (PT) alla data del 31/12/2014 ha una popolazione di: N. ABITANTI 20.388 POPOLAZIONE STRANIERA 3.840 POPOLAZIONE ANZIANA OLTRE 65 ANNI

5.362

POPOLAZIONE 0-3 ANNI 634 POPOLAZIONE 0-18 ANNI 3.038 NATI NELL’ANNO 144 MORTI NELL’ANNO 247 IMMIGRATI NELL’ANNO 708 EMIGRATI NELL’ANNO 830 b) Territorio Il territorio del Comune di Montecatini Terme presenta le seguenti caratteristiche:

Superficie Mq18 Frazioni n. 3

Risorse idriche Laghi n. 0 Fiumi e torrenti n. 2

Viabilità Statali Km 6 Provinciali Km 17,00 Comunali Km 141,00 Vicinali Km 18,00 Autostrade Km 1,00

Piani e strumenti urbanistici PEEP Area interessata 0 Area disponibile 29.325 PIP Area interessata 0 Area disponibile 22.800

STRUTTURE Tipologia Numero strutture Posti disponibili

Asili nido 1 48 Scuole materne 6 500 Scuole elementari 5 1010 Scuole medie 1 600 Strutture residenziali per anziani 0 0 Farmacie comunali 0 0

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c) Presenza di significative attività economiche sul territorio La vocazione turistica della città ha favorito, valorizzato ed accresciuto il settore dei servizi ricettivi ed alla persona, che costituisce il vero asse portante dell'economia locale. Sul territorio comunale sono attualmente insediati: - n. 626 esercizi di vendita al dettaglio; - n. 9 distributori di carburanti; - n. 332 aziende di commercio su aree pubbliche; - n. 6 farmacie; - n. 210 esercizi pubblici di somministrazione di alimenti e bevande; - n. 10 circoli privati con somministrazione di alimenti e bevande; - n. 5 stabilimenti termali attivi; - n. 174 alberghi e Residenze turistiche alberghiere; - n. 3 case per vacanze - n. 18 affittacamere; - n. 9 aziende di agriturismo; - n. 20 locali/impianti di pubblico spettacolo e intrattenimento; - n. 3 sale giochi; - n. 4 palestre; - n. 132 attività di acconciatori, estetiste, tatuatori, piercing; - n. 40 agenzie d'affari; - n. 34 taxi; - n. 9 autonoleggi con conducente; - n. 27 autonoleggi senza conducente; - n. 7 autorimesse; - n. 63 accompagnatori e guide turistiche; - n. 41 studi medici; - n. 15 strutture sanitarie; - n. 4 stabilimenti termali; - n. 2 cinema. d) Struttura organizzativa Il Comune con delibera della Giunta Comunale n. 304 del 10 ottobre 2013, modificata successivamente dalla delibera n. 360 del 27 novembre 2013, contestualmente all’approvazione della nuova macrostruttura dell’Ente, ha provveduto ad approvare anche il nuovo Regolamento degli Uffici e dei Servizi. La nuova macrostruttura dell’Ente prevede la suddivisione in:

• Aree (livello strutturale di massima dimensione ai sensi dell’art. 2 del D.Lgs. 165/2001), • Settori (accorpamento di Uffici anche funzionalmente eterogenei), • Unità Organizzative (comprendono un insieme di unità operative omogenee) • Uffici (aggregato specializzato interno all’unità organizzativa che gestisce l’intervento in

ambiti specifici della materia e ne garantisce l’esecuzione ottimale).

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Le aree di intervento nelle quali è strutturato l’Ente sono n.9 e precisamente:

Codice Centro di responsabilità Responsabile

A01 U.O. Contratti Aniello Striano

A02 Area Legale Rossana Parlanti

A03 Area Affari Generali, Cultura e Turismo Rafaela Verdicchio

A04 Area Economico Finanziaria Dalila Bottari

A05 Area Sviluppo Infrastrutture Sergio Tommei

A06 Area Manutenzione Urbana Alceste Marcello Rucco

A07 Area Governo del Territorio Mario Damiani

A08 Area Politiche educative e sociali Lilia Bagnoli

A09 Area Polizia Municipale Michela Cupini Di seguito si riporta il diagramma riassuntivo della nuova macrostruttura dell’Ente come risulta al 31/12/2014.

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e) Dotazione organica Si riporta di seguito la distribuzione del personale nelle aree e settori di appartenenza suddivisa nelle varie qualifiche e funzioni:

AREA AFFARI GENERALI CULTURA E TURISMOAREA AFFARI GENERALI CULTURA E TURISMOAREA AFFARI GENERALI CULTURA E TURISMOAREA AFFARI GENERALI CULTURA E TURISMO

Responsabile di

Area:

1 VERDICCHIO RAFAELA D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO note

CdC 101ACdC 101ACdC 101ACdC 101A Organi IstituzionaliOrgani IstituzionaliOrgani IstituzionaliOrgani Istituzionali

2 FAVINI LUCIANO C4 AGENTE P.M.

3 MATUCCI ANNA BARBARA B1/B4

ESECUTORE AMM.VO -

MESSO NOTIFICATORE

4 PALLINI MARIA GRAZIA D1/D3 FUNZIONARIO AMM.VO

5 TOGNETTI PIETRO D3/D6

FUNZIONARIO ESPERTO

AMM.VO

CdC 101BCdC 101BCdC 101BCdC 101B Segreteria del SindacoSegreteria del SindacoSegreteria del SindacoSegreteria del Sindaco

6 BENEDETTI CHETI B1/B4 ESECUTORE AMM.VO

7 BACCELLINI MATTEO D1/D1 ADDETTO STAMPA

8 MAGRINI LAURA B3/B5 COLLABORATORE AMM.VO

9

TREVES

ROMUALDI ALESSANDRA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

CdC 102ACdC 102ACdC 102ACdC 102A Segreteria Generale, Archivio e ProtocolloSegreteria Generale, Archivio e ProtocolloSegreteria Generale, Archivio e ProtocolloSegreteria Generale, Archivio e Protocollo

10 BONELLI SANDRA B1/B4

ESECUTORE TECNICO -

CENTRALINISTA

11 CHIMENTI ALBERTO B1/B3

ESECUTORE TECNICO -

CENTRALINISTA

12 GAI LORELLA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

13 MARINI ANTONELLA C3

TECNICO AMMINISTRATIVO

CONTABILE

14 PAPINI PAMELA C3


CONTABILE

15 TRANI CARLA C3


CONTABILE

16 PIERINI DANIELA PAOLA B1/B7

ESECUTORE

AMMINISTRATIVO

CdC 102BCdC 102BCdC 102BCdC 102B Settore Pianificazione Risorse UmaneSettore Pianificazione Risorse UmaneSettore Pianificazione Risorse UmaneSettore Pianificazione Risorse Umane

17 QUIRICONI MARISA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

18 ATLEI LUCA C4


CONTABILE

19 CECCHI BARBARA C1


CONTABILE

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20 GORBI BEATRICE TERESA C1


CONTABILE

21 GUIDARINI LIDIA C1


CONTABILE

22 MARCOLINI LUCIA C1


CONTABILE

23 MONCINI SERENA C1


CONTABILE

CdC 1105ACdC 1105ACdC 1105ACdC 1105A Settore S.U.A.P.Settore S.U.A.P.Settore S.U.A.P.Settore S.U.A.P.

24 BALDASSERONI SANDRA D3/D6

FUNZIONARIO ESPERTO

AMM.VO

25 ARCANGELI DONATA B3/B7 COLLABORATORE AMM.VO

26 BARGELLINI FRANCESCO C1


CONTABILE

27 DI GREGORIO GABRIELLA C5


CONTABILE

28 LEPORI CRISTINA C5


CONTABILE

29 PUCCI GABRIELE C1 TECNICO

30 ROSSI PAGGETTI ANDREA C3


CONTABILE

31 TROPEANO DOMENICO D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

CdC 103DCdC 103DCdC 103DCdC 103D ConConConControllo di Gestione, Performance e Trasparenzatrollo di Gestione, Performance e Trasparenzatrollo di Gestione, Performance e Trasparenzatrollo di Gestione, Performance e Trasparenza

32 DE SERVI COSTANZA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

50% con l'U.O.

Partecipate

33 BOGANI LARA C1


CONTABILE

Cdc 702ACdc 702ACdc 702ACdc 702A Manifestazioni TuristicheManifestazioni TuristicheManifestazioni TuristicheManifestazioni Turistiche

34343434

34 LOMELLI CARLA B3/B3 COLLABORATORE AMM.VO

35 TINTORI MARILENA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

Cdc 501ACdc 501ACdc 501ACdc 501A BibliotecaBibliotecaBibliotecaBiblioteca

36 BANDINI ANGELA D3/D6

FUNZIONARIO ESPERTO

AMM.VO

in pensione dal

9/12/2014

37 BALESTRI CHIARA C1


CONTABILE

38 BARTOLINI LAURA B1/B2 ESECUTORE AMM.VO

in pensione dal

1/04/2014

39 CIATTINI BARBARA C1


CONTABILE

40 DI MONACO NICOLA D1/D4 FUNZIONARIO AMM.VO

41 FALCONI LOREDANA D1/D2 FUNZIONARIO AMM.VO

42 FEDI GRAZIELLA B1/B5 ESECUTORE AMM.VO

43 MARTINI RITA D1/D3 FUNZIONARIO AMM.VO

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44 ZUCCONI ROBERTO B3/B7 COLLABORATORE AMM.VO

45 ALICE ELISA C1


CONTABILE

46 MULONE IVANO B1 ESECUTORE AMM.VO

CdC 502BCdC 502BCdC 502BCdC 502B Attività culturaliAttività culturaliAttività culturaliAttività culturali

47 ALLEGRI ANTONELLA C3


CONTABILE

48 BELLANDI MONICA D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO

SEGRETARIO GENERALESEGRETARIO GENERALESEGRETARIO GENERALESEGRETARIO GENERALE

Responsabile di

Area:

49 VALERINO DIODORINA SEGR SEGRETARIO GENERALE

FINO AL

19/11/2014

50 STRIANO ANIELLO SEGR SEGRETARIO GENERALE DAL 20/11/2014

CdC 108BCdC 108BCdC 108BCdC 108B Contratti e concessioniContratti e concessioniContratti e concessioniContratti e concessioni

51 BARTOLINI SANDRA C5


CONTABILE

52 TIRAMANI EMANUELA D1/D4 FUNZIONARIO AMM.VO

AREA ECONOMICA FINANZIARIAAREA ECONOMICA FINANZIARIAAREA ECONOMICA FINANZIARIAAREA ECONOMICA FINANZIARIA

Responsabile di

Area:

BETTI ANNALISA

in posizione di

comando;

dipendente

Comune di

Prato FINO AL

30/10/2014

53 BOTTARI DALILA D3/D5

FUNZIONARIO ESPERTO

CONTABILE DAL 01/11/2014

CdC 103ACdC 103ACdC 103ACdC 103A Settore Bilancio Settore Bilancio Settore Bilancio Settore Bilancio

54 BENEDETTI ALESSANDRO C4


CONTABILE

55 BERNARDI SILVIA D1/D2 FUNZIONARIO CONTABILE

56 FRANCHI MARTA C1


CONTABILE

57 MAGRINI

SILVIA ALESSANDRA

M. C3


CONTABILE

58 MELUCCIO MAIDA D1/D1 FUNZIONARIO CONTABILE

59 PAOLETTONI ROBERTA C5


CONTABILE

60 TASSELLI ROBERTA D1/D2 FUNZIONARIO CONTABILE

61 TUCCI DANIELE D1/D4 FUNZIONARIO CONTABILE

62 DI MEO CLAUDIA D1 FUNZIONARIO CONTABILE DAL 31/12/2014

63 MORI GIULIANA B3/B7 COLLABORATORE AMM.VO DAL 31/12/2014

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CdC 103BCdC 103BCdC 103BCdC 103B Settore Economato e ProvveditoratoSettore Economato e ProvveditoratoSettore Economato e ProvveditoratoSettore Economato e Provveditorato

64 MAGI SILVIA IRENA D1/D2 FUNZIONARIO AMM.VO DAL 31/12/2014

65 SOSTEGNI ELISABETTA D3/D5

FUNZIONARIO ESPERTO

AMM.VO

66 BENEDETTI MARZIA C1


CONTABILE

67 BRACALI MASSIMO C4


CONTABILE

68 FREDIANI ILARIA D1/D3 FUNZIONARIO AMM.VO

69 NAPOLI ANNA C5


CONTABILE

70 RAFANELLI SILVIA D1/D4 FUNZIONARIO CONTABILE

Sistemi informativi e telefoniaSistemi informativi e telefoniaSistemi informativi e telefoniaSistemi informativi e telefonia

71 DE NATALE SALVATORE C1


CONTABILE DAL 01/12/2014

72 BISANTI LUIGI GIUSEPPE D1/D3 FUNZIONARIO AMM.VO

73 GIUNTOLI PAOLO D1/D4

FUNZIONARIO

INFORMATICO

CdC 104ACdC 104ACdC 104ACdC 104A Settore TRIBUTISettore TRIBUTISettore TRIBUTISettore TRIBUTI

74 GAGGIOTTINI DONATELLA D1/D6 FUNZIONARIO AMM.VO

75 BERTOCCI RENZO D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO

76 BONACCORSI SARA C1


CONTABILE

77 CARONIA ANNA C2


CONTABILE

78 DE VINCENZI VALENTINA D1/D1 FUNZIONARIO CONTABILE

79 FANTOZZI VITUSCA C1


CONTABILE

80 GALLIGANI SERENA C1


CONTABILE

81 LORENZONI STEFANIA C5


CONTABILE

82 MOCHI VALENTINA D3/D5

FUNZIONARIO ESPERTO

CONTABILE

83 PALERMO MARIA C3


CONTABILE

AREA LEGALEAREA LEGALEAREA LEGALEAREA LEGALE

Responsabile di

Area:

84 PARLANTI ROSSANA D3/D3

FUNZIONARIO ESPERTO

AVVOCATO

CdC 103CCdC 103CCdC 103CCdC 103C Programmazione e Aziende partecipateProgrammazione e Aziende partecipateProgrammazione e Aziende partecipateProgrammazione e Aziende partecipate

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DE SERVI COSTANZA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

50% con l'U.O.

Controllo di

Gestione

CdC 108ACdC 108ACdC 108ACdC 108A Ufficio LegaleUfficio LegaleUfficio LegaleUfficio Legale

85 BERNARDINI MONICA D1/D3 FUNZIONARIO AMM.VO

AREA MANUTENZIONE URBANAAREA MANUTENZIONE URBANAAREA MANUTENZIONE URBANAAREA MANUTENZIONE URBANA

Responsabile di

Area:

86 RUCCO ALCESTE D1/D5 FUNZIONARIO TECNICO

CdC 106BCdC 106BCdC 106BCdC 106B EsproprEsproprEsproprEspropri e Servizi amministrativii e Servizi amministrativii e Servizi amministrativii e Servizi amministrativi

87 BARTOLI LORENZO C1


CONTABILE

88 BELLANDI FRANCESCO B3/B3 COLLABORATORE AMM.VO

89 DI MATTEO ANTONIETTA D1/D1 FUNZIONARIO TECNICO

90 GUERRIERI STEFANO C1 TECNICO

91 MARCHETTI EDI C4


CONTABILE

92 MARCHINI ELENA D1/D1 FUNZIONARIO CONTABILE

93 PUCCINI BINO C3


CONTABILE

94 CACCIAGUERRA FEDERICO B3/B3 COLLABORATORE AMM.VO DAL 31/12/2014

95 PETRI VERONICA D1/D2 FUNZIONARIO TECNICO DAL 31/12/2014

CdC 105ACdC 105ACdC 105ACdC 105A Patrimonio Edilizia civile e scolasticaPatrimonio Edilizia civile e scolasticaPatrimonio Edilizia civile e scolasticaPatrimonio Edilizia civile e scolastica

96 ALESSIANI MIRKO B3/B7

OPERAIO SPECIALIZZATO

FALEGNAME

97 CALANDRIELLO ELIO B3/B7

OPERAIO SPECIALIZZATO -

BENI IMMOBILI

98 GENTILE SALVATORE B3/B7


IDRAULICO

99 LANGONE VINCENZO B7

ESECUTORE TECNICO

MANUT

100 PAGNIELLO MICHELE B3/B7


CANTONIERE

CdC 105BCdC 105BCdC 105BCdC 105B OfficinaOfficinaOfficinaOfficina

101 GAVIOLI DANILO C3 TECNICO MANUTENTIVO

102 MAMONE FRANCESCO B3/B6

COLLABORATORE TECNICO

OFFICINA

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CdC 602ACdC 602ACdC 602ACdC 602A Stadio comunale e impianti connessiStadio comunale e impianti connessiStadio comunale e impianti connessiStadio comunale e impianti connessi

103 FERRARO EZIO B3/B6 OPERAIO SPECIALIZZATO

CdC 801BCdC 801BCdC 801BCdC 801B Servizi connessi alla ViabilitàServizi connessi alla ViabilitàServizi connessi alla ViabilitàServizi connessi alla Viabilità

104 ATZORI GIUSEPPE B3/B7


CANTONIERE

105 CANNATA SERGIO B1/B4

ESECUTORE TECNICO

MANUT

106 POLIZZI PALMA B1/B3

ESECUTORE TECNICO

MANUT

CdC 802BCdC 802BCdC 802BCdC 802B Servizi connessi Illuminazione PubblicaServizi connessi Illuminazione PubblicaServizi connessi Illuminazione PubblicaServizi connessi Illuminazione Pubblica

107 GHILARDI FRANCO B3/B7 OPERAIO SPECIALIZZATO

Cdc 906BCdc 906BCdc 906BCdc 906B Servizi connessi Verde Servizi connessi Verde Servizi connessi Verde Servizi connessi Verde PubblicoPubblicoPubblicoPubblico

108 BARBATO FRANCESCO B3/B6


GIARDINIERE

109 BERNARDINI DANILO B3/B7


GIARDINIERE

110 GIOVANNETTI ALESSANDRO B3/B7


GIARDINIERE

111 OLIVIERI CINZIA B1/B4

ESECUTORE TECNICO

MANUT

112 PAGNI ROBERTO B1/B4

ESECUTORE TECNICO

MANUT

CdC 906DCdC 906DCdC 906DCdC 906D Arredo UrbanoArredo UrbanoArredo UrbanoArredo Urbano

113 GUARDIGLI CLAUDIO D1/D5 FUNZIONARIO TECNICO

CdC 1102ACdC 1102ACdC 1102ACdC 1102A Fiere, mercati e servizi connessiFiere, mercati e servizi connessiFiere, mercati e servizi connessiFiere, mercati e servizi connessi

114 STEFANELLI PATRIZIA B1/B4

ESECUTORE TECNICO

MANUT

115 TOCI GIUSEPPE B3/B5


GIARDINIERE

CdC CdC CdC CdC

1005B1005B1005B1005B Servizi cimiterialiServizi cimiterialiServizi cimiterialiServizi cimiteriali

116 BARDELLI CLAUDIO OPERAIO

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AREA POLITICHE EDUCATIVE E SOCIALIAREA POLITICHE EDUCATIVE E SOCIALIAREA POLITICHE EDUCATIVE E SOCIALIAREA POLITICHE EDUCATIVE E SOCIALI

Responsabile di

Area:

117 BAGNOLI LILIA D3/D5

FUNZIONARIO ESPERTO

CONTABILE

CdC 405CCdC 405CCdC 405CCdC 405C Assistenza scolastica ed altri servizi scolasticiAssistenza scolastica ed altri servizi scolasticiAssistenza scolastica ed altri servizi scolasticiAssistenza scolastica ed altri servizi scolastici

118 LORENZI GRAZIA D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO

119 MUSSO MARCELLA C1


CONTABILE

120 QUIRICONI DAVID C1


CONTABILE

121 SILVESTRI DANIELA C5


CONTABILE

in pensione dal

16/06/2014

122 ZUCCONI ALESSIO C4


CONTABILE

CdC 405BCdC 405BCdC 405BCdC 405B PartecipazionePartecipazionePartecipazionePartecipazione

123 PIACENTINI SILVIA C1 TECNICO AMMINISTRATIVO

CONTABILE

CdC 405BCdC 405BCdC 405BCdC 405B Refezione scolasticaRefezione scolasticaRefezione scolasticaRefezione scolastica

124 BARTOLI FEDERICA B3/B3

COLL. TECNICO ADDETTO

PROD. PASTI

125 DE FRANCESCO ELENA B3/B3


PROD. PASTI

126 FRATESCHI PIERA B3/B7


PROD. PASTI

127 LAZZURRI MILENA B3/B7


PROD. PASTI

128 NERI ROBERTO B3/B3


PROD. PASTI

CdC 1001ACdC 1001ACdC 1001ACdC 1001A Asilo NidoAsilo NidoAsilo NidoAsilo Nido

129 CARADONNA FEDERICO C1 TECNICO EDUCATORE

130 CESARE ROSA B1/B3

ESECUTORE TECNICO

MANUT

131 FRANCO ROSARIA B1/B4

ESECUTORE TECNICO

MANUT

132 GUIARO GIULIANA D1/D4 FUNZIONARIO EDUCATORE

133 GUIDI LUANA D1/D4 FUNZIONARIO EDUCATORE

134 MASCANI MONICA D1/D4 FUNZIONARIO EDUCATORE

135 MENTECHINI STEFANIA B1/B5

ESECUTORE SOCIO

SCOLASTICO

136 MINIATI SILVIA B3/B7


PROD. PASTI

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137 RICCI AMALIA C3 TECNICO EDUCATORE

138 SPAGHETTI ANGELA D1/D5 FUNZIONARIO EDUCATORE

139 STEFANELLI STEFANIA D1/D4 FUNZIONARIO EDUCATORE

140 VANGELISTI SANDRA D1/D4 FUNZIONARIO EDUCATORE

141 GIOVANNELLI GIOVANNA FUNZIONARIO EDUCATORE

in pensione dal

01/02/2014

CdC 1004CdC 1004CdC 1004CdC 1004°°°° Assistenza e beneficenza pubblica e Servizi diversi alla Assistenza e beneficenza pubblica e Servizi diversi alla Assistenza e beneficenza pubblica e Servizi diversi alla Assistenza e beneficenza pubblica e Servizi diversi alla

personapersonapersonapersona

142 DAMI DANIELA D1/D3

FUNZIONARIO ASSISTENTE

SOCIALE

143 DI MONACO EVA C5


CONTABILE

144 DICIOTTI FABRIZIO D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

145 GIUNTOLI DANIELA C5


CONTABILE

146 LUCCHESI ALESSIO B3/B7

COLLABORATORE PROF.LE -

AUTISTA SCUOLABUS

CdC 108ECdC 108ECdC 108ECdC 108E Ufficio RelaUfficio RelaUfficio RelaUfficio Relazioni con il Pubblicozioni con il Pubblicozioni con il Pubblicozioni con il Pubblico

147 GRAZZINI GIOVANNI C1

TECNICO SOCIO

ASSISTENZIALE

148 LUCHI ANTONELLA


CONTABILE

in pensione dal

10/02/2014

Comandati ASLComandati ASLComandati ASLComandati ASL

149 CARDELLI ROBERTA B3/B6 COLLABORATORE AMM.VO

CdC 107°CdC 107°CdC 107°CdC 107° Servizi DemograficiServizi DemograficiServizi DemograficiServizi Demografici

150 RAFANELLI SIMONETTA D1/D1 FUNZIONARIO AMM.VO

151 BARTOLI MARCELLO C5


CONTABILE

152 GALLICCHIO DAVID C1


CONTABILE

153 GIORGETTI LUIGI D3/D3

FUNZIONARIO ESPERTO

AMM.VO

154 NADILE ROSA C4


CONTABILE

155 PAGNI NICOLETTA B3/B7 COLLABORATORE AMM.VO

156 PELLEGRINI DANIELE B3/B5 COLLABORATORE AMM.VO

157 TERRENI RITA D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO

158 TUCI MAVI C5


CONTABILE

159 VETTORI FRANCESCO C5


CONTABILE

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AREA POLIZIA MUNICIPALEAREA POLIZIA MUNICIPALEAREA POLIZIA MUNICIPALEAREA POLIZIA MUNICIPALE

Responsabile di

Area:

160 CUPINI MICHELA D3/D3

FUNZIONARIO ESPERTO DI

VIGILANZA

CdC 301CdC 301CdC 301CdC 301°°°° VIGILANZA URBANAVIGILANZA URBANAVIGILANZA URBANAVIGILANZA URBANA

161 GHILARDI ANDREA D1/D4

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

162 ALLETTI STEFANO C1 AGENTE P.M.

163 BANDETTINI LEONARDO D1/D1

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

164 BINDI PAOLA B3/B6

COLLABORATORE AMM.VO -

MESSO NOTIFICATORE

165 BOCHICCHIO DANIELA C3 AGENTE P.M.

166 CALDAROLA LORENZO B3/B7

COLL. TECNICO AUSILIARIO

DEL TRAFFICO

167 CANU PAOLO C4


CONTABILE

168 CASTALDO GRAZIA EDMA D1/D4

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

169 CECERE

PASQUALE

GRAZIANO C5 AGENTE P.M.

170 COTUGNO MARIO D1/D4

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

171 DINI MARISSA B3/B7 COLLABORATORE AMM.VO

172 DOMINI ALDO C4


CONTABILE

173 FABRIZI LUCA C2 AGENTE P.M.

174 FAMBRINI AGNESE C1 AGENTE P.M.

175 FRANCESCONI ALESSANDRO C5 AGENTE P.M.

176 GIULIANI FILIPPO C2 AGENTE P.M.

177 GIUNTOLI RENZO D1/D3

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

178 GROSSI BRUNO B3/B6 COLLABORATORE AMM.VO

179 GUARDIGLI LORENZO C4 AGENTE P.M.

180 GULLI' AGNESE C5 AGENTE P.M.

181 MAGRINI LINA MARTINA C5 AGENTE P.M.

182 MARIOTTI ROBERTA D1/D4

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

183 MARLAZZI GIULIA C1 AGENTE P.M.

184 MARZOLLA VERONICA C1 AGENTE P.M.

185 MASSONI CINZIA C4 AGENTE P.M.

186 MAZZETTI ROBERTO C4 AGENTE P.M.

187 MENCARELLI CRISTIANA C2 AGENTE P.M.

188 MORONI ALFIO C5 AGENTE P.M.

PROTEZIONE

CIVILE

189 MUGNAI PIERO D3/D5

FUNZIONARIO ESPERTO

TECNICO

190 PAGANIN MARIA PIA C5


CONTABILE

in pensione dal

18/03/2014

191 PIGNATIELLO MARIA C2 AGENTE P.M.

192 SILVESTRI CARLO C5 AGENTE P.M.

193 SILVESTRI BARBARA B1/B5 ESECUTORE AMM.VO

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194 SIMONI MARCELLO D1/D3

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

195 SPINELLO LEDA B3/B6 COLLABORATORE AMM.VO

196 TREVISAN ANTONELLA D3/D6

FUNZIONARIO ESPERTO

AMM.VO

197 VECCELLI STEFANO D1/D4

FUNZIONARIO DI

VIGILANZA

198 ZAPPACENERE GIORGIA C1 AGENTE P.M.

199 MICHELOTTI MANOLA C1 AGENTE P.M.

200 CASTRUCCI MASSIMO C1 AGENTE P.M.

AREA SVILUPPO INFRASTRUTTUREAREA SVILUPPO INFRASTRUTTUREAREA SVILUPPO INFRASTRUTTUREAREA SVILUPPO INFRASTRUTTURE

Responsabile di

Area:

201 TOMMEI SERGIO D3/D6

FUNZIONARIO ESPERTO

TECNICO

CdC 106CdC 106CdC 106CdC 106°°°° Progettazione Ufficio TProgettazione Ufficio TProgettazione Ufficio TProgettazione Ufficio Tecnicoecnicoecnicoecnico

202 CAGGIULA FABIO D1/D1 FUNZIONARIO TECNICO

203 CATANI PAOLA D1/D1 FUNZIONARIO TECNICO

204 MAZZEI LARA B3/B6 COLLABORATORE AMM.VO

205 MAZZEI MARCO C2 TECNICO GEOMETRA

206 TOMMEI FABIO D1/D3

FUNZIONARIO AI LAVORI

PUBBLICI

207 RAMADORI MONYA D1 FUNZIONARIO TECNICO

208 BINI ILARIA C1


CONTABILE

Sicurezza sui luoghi di lavoro

209 DE FAZIO GIOVANNA SILVIA D1/D4

FUNZIONARIO

INFORMATICO

CdC 603CdC 603CdC 603CdC 603°°°° Manifestazioni diverse nel settore sportivoManifestazioni diverse nel settore sportivoManifestazioni diverse nel settore sportivoManifestazioni diverse nel settore sportivo

210 DEL PRETE GIANPIERO D1/D2 FUNZIONARIO AMM.VO

211 MARCHETTI ELENA D1/D4 FUNZIONARIO AMM.VO

212 PAGNI STEFANO B3/B7

COLLABORATORE PROF.LE

(BAGNINO)

in pensione dal

31/12/2014

AREA GOVERNO DEL TERRITORIOAREA GOVERNO DEL TERRITORIOAREA GOVERNO DEL TERRITORIOAREA GOVERNO DEL TERRITORIO

Responsabile di

Area:

INCARICO

ART.110 –

URBANISTICA

Fino al

08/06/014

213 DAMIANI MARIO DIR

DIRIGENTE AREA GOVERNO

DEL TERRITORIO

CdC 901ACdC 901ACdC 901ACdC 901A Settore Pianificazione UrbanisticaSettore Pianificazione UrbanisticaSettore Pianificazione UrbanisticaSettore Pianificazione Urbanistica

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214 CAVAZZA SASKIA D3/D4

FUNZIONARIO ESPERTO

TECNICO

215 MAGLIO MARCO D1/D5 FUNZIONARIO TECNICO

216 LAZZERETTI CLARA C4


CONTABILE

217 ORLANDI TIZIANA C4 TECNICO OPERATIVO

218 CILIBERTI FABIO D1/D3 FUNZIONARIO TECNICO

219 DAMI MARIANGELA D1/D3 FUNZIONARIO TECNICO

CdC 901BCdC 901BCdC 901BCdC 901B SeSeSeSettore Edilizia Privatattore Edilizia Privatattore Edilizia Privatattore Edilizia Privata

220 FINI STEFANIA D1/D4 FUNZIONARIO AMM.VO

221 GIOVANNELLI ROBERTO B3/B3 COLLABORATORE AMM.VO

222 MALUCCHI ANTONELLA C5


CONTABILE

223 VETTORI LUCIA D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO

CdC 906CdC 906CdC 906CdC 906CCCC Settore AmbienteSettore AmbienteSettore AmbienteSettore Ambiente

224 DE NICOLA LUISA D1/D5 FUNZIONARIO AMM.VO

225 BERNARDINI MARIELLA D1/D4 FUNZIONARIO AMM.VO

226

DE MARTIN

MAZZALON MARCO D1/D1

FUNZIONARIO TECNICO

GEOLOGO

227 FLORENZI BARBARA C1


CONTABILE

3.CONTROLLI INTERNI a) Normativa di riferimento A seguito dell’entrata in vigore del D.L.174/2012 “Rafforzamento dei controlli interni in materia di enti locali” convertito nella Legge 7 dicembre 2012, n. 213, che ha modificato l’art.147 (Tipologia dei controlli interni) del D.lsg. 267/2000 ed ha introdotto gli articoli 147 bis-ter-quater-quinques, l’Ente ha provveduto a disciplinare la materia dei controlli mediante il Regolamento dei Controlli interni approvato con Delibera di Consiglio Comunale n. 5 del 25 gennaio 2013 e attraverso l’introduzione nel regolamento di contabilità delle disposizioni direttamente interessate dalle modifiche normative sopra richiamate, per avere un quadro completo della normativa di riferimento. Successivamente l’Ente ha provveduto ad effettuare una revisione complessiva dell’intero Regolamento di contabilità, il cui nuovo testo normativo è stato approvato con delibera consiliare n. 100 in data 27 novembre 2013. Nel Regolamento sono descritti i seguenti controlli:

a) CONTROLLO DI REGOLARITA’ AMMINISTRATIVA E CONTABILE b) CONTROLLO DI GESTIONE c) CONTROLLO STRATEGICO (controllo obbligatorio dal 2015 per i Comuni con

popolazione sotto 50.000 abitanti)

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d) CONTROLLO SUGLI EQUILIBRI FINANZIARI (le effettive modalità di svolgimento sono disciplinate dalle disposizioni del Regolamento di Contabilità)

e) CONTROLLO SULLE SOCIETA’ PARTECIPATE (controllo obbligatorio dal 2015 per i Comuni con popolazione sotto 50.000 abitanti)

f) CONTROLLO SULLA QUALITA’ DEI SERVIZI (controllo obbligatorio dal 2015 per i Comuni con popolazione sotto 50.000 abitanti)

b) Attuazione dei controlli CONTROLLO DI REGOLARITA’ AMMINISTRATIVA E CONTABILE Il controllo di regolarità amministrativa è sia preventivo che successivo. Quello contabile è solo preventivo. Il controllo è preventivo quando si svolge nelle fasi di formazione dell’atto che vanno dall’iniziativa all’integrativa dell’efficacia che si conclude, di norma, con la pubblicazione. Il controllo è successivo quando si svolge dopo che si è conclusa anche l’ultima parte dell’integrazione dell’efficacia, di norma, la pubblicazione. Controllo preventivo di regolarità amministrativa Il controllo di regolarità amministrativa è assicurato, nella fase preventiva di formazione degli atti, dal Responsabile del Servizio competente per materia attraverso il rilascio sulla proposta del parere di regolarità tecnica attestante la regolarità e la correttezza dell’azione amministrativa. Il parere di regolarità tecnica deve essere espresso su ogni proposta di deliberazione che non sia mero atto di indirizzo, è richiamato nel testo della deliberazione ed allegato, quale parte integrante e sostanziale, alla delibera stessa. Per ogni altro atto amministrativo, il parere di regolarità tecnica deve indicare la regolarità e la correttezza dell’azione amministrativa e deve essere allegato al provvedimento quale sua parte integrante e sostanziale. Qualora il soggetto tenuto all’esercizio del controllo ed il soggetto tenuto all’emanazione dell’atto da sottoporsi a controllo coincidano, l’azione di controllo è esercitata attraverso la stessa sottoscrizione con la quale si perfeziona il provvedimento. Controllo preventivo di regolarità contabile Il controllo di regolarità contabile è effettuato dal dirigente responsabile del Servizio Finanziario attraverso il rilascio del parere di regolarità contabile reso ai sensi dell’ ex art. 49 del TUEL e del visto attestante la copertura finanziaria reso ai sensi dell’ ex art. 153 del TUEL. Le modalità del controllo di regolarità contabile sono specificate negli articoli 4 e 5 del nuovo Regolamento di contabilità approvato con delibera consiliare n. 100 del 27 novembre 2013. Controllo successivo Il controllo successivo di regolarità amministrativa persegue le seguenti finalità: a) monitorare la regolarità e correttezza delle procedure e degli atti adottati, rilevare la legittimità dei provvedimenti ed evidenziare eventuali scostamenti rispetto alle norme comunitarie, costituzionali, legislative, statutarie e regolamentari; b) sollecitare l'esercizio del potere di autotutela del Responsabile del Servizio, qualora vengano ravvisati vizi;

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c) migliorare la qualità degli atti amministrativi, indirizzare verso la semplificazione, garantire l’imparzialità, costruendo un sistema di regole condivise a livello di ente; d) stabilire procedure omogenee e standardizzate per l'adozione di atti dello stesso tipo; e) coordinare i singoli Servizi per l'impostazione e l’aggiornamento delle procedure. Il segretario comunale organizza, svolge e dirige il controllo successivo di regolarità amministrativa degli atti amministrativi. Allo scopo, il segretario comunale si avvale di apposita struttura di staff individuandone i componenti in relazione alle professionalità ed alle competenze tecniche specifiche richieste dalle singole materie. Il segretario comunale, verifica la regolarità amministrativa delle determinazioni di impegno di spesa, dei contratti e di ogni altro atto amministrativo, secondo i principi generali della revisione aziendale, e seguendo le seguenti modalità: - per le determinazioni con impegno di spesa il controllo si svolge sulla base di un campione percentuale (6%) trimestrale dei provvedimenti esecutivi (con un minimo di tre per Servizio) relativi all’anno di riferimento; - per i contratti il controllo viene svolto semestralmente su almeno due atti per Servizio; - per le ordinanze dei dirigenti il controllo si svolge sulla base di un campione percentuale (6%) trimestrale dei provvedimenti (con un minimo di due per Servizio, ove emanate) relativi all’anno di riferimento; - per i provvedimenti sindacali il controllo si svolge mensilmente su almeno un provvedimento, ove emanato. La selezione degli atti sottoposti a controllo avviene mediante estrazione casuale effettuata con procedura informatica. Il segretario comunale ha comunque la facoltà di svolgere ulteriori controlli nel corso dell’esercizio. Il Segretario Comunale descrive con cadenza semestrale i controlli effettuati in una breve relazione, che si conclude con una valutazione sugli atti amministrativi del Comune. L’eventuale valutazione negativa o con rilievi deve essere analiticamente motivata e deve contenere le direttive cui conformarsi in caso di riscontrate irregolarità. Le risultanze del controllo successivo sono trasmesse semestralmente, a cura del Segretario, al Sindaco, ai Revisori dei Conti, al Presidente del Consiglio Comunale e ai soggetti preposti alla valutazione della performance, oltre che ai singoli Dirigenti per la parte di competenza. Nel corso dell’anno 2014 gli atti controllati sono stati i seguenti:

1^ TRIMESTRE 2014 totale determinazioni controllate 24 totale decreti 3 totale ordinanze 7 TOTALE 34


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totale contratti primo semestre 2014 12 totale atti esaminati 1^ semestre 2014 81



totale contratti secondo semestre 2014 12 totale atti esaminati 2^ semestre 2014 96 TOTALE ATTI ESAMINATI ANNO 2014 177 Le risultanze del controllo dell’ultimo trimestre 2014 sono in corso di trasmissione ai soggetti individuati nel Regolamento. CONTROLLO DI GESTIONE Attraverso l’attivazione del sistema di controllo di gestione, la struttura verifica – sia in corso di esercizio, sia a consuntivo - il grado di raggiungimento degli obiettivi formulati nel P.E.G./P.D.O., dato dal rapporto tra risultato effettivo e risultato atteso, il grado di realizzazione delle attività programmate, espresso attraverso stati di avanzamento dei lavori, percentuali di attuazione dei programmi e simili, il grado di impiego delle risorse, espresso attraverso indicatori. Nello svolgimento dell’attività di controllo, la struttura preposta al controllo di gestione, entro le scadenze sotto indicate, redige i seguenti documenti: - in corso di esercizio, in sede di controllo concomitante, una relazione sullo stato di avanzamento degli obiettivi contenuti nel P.E.G./P.D.O, da inviare al Segretario comunale, ai Dirigenti e alla Giunta comunale, entro i termini previsti per l’approvazione dei provvedimenti di cui all’art. 193 del TUEL; - a consuntivo, il rendiconto al Piano esecutivo di gestione da inviare al Segretario comunale, ai Dirigenti e alla Giunta comunale, la quale ne prende atto con apposita deliberazione da approvarsi entro i termini previsti per l’approvazione del rendiconto ex art. 227 del Testo Unico; - a consuntivo un referto da inviare al Segretario comunale, alla Giunta comunale ed alla Corte dei conti ai sensi dell’art.198 bis del TUEL.

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Ciascun ufficio, limitatamente alle proprie competenze, collabora alla raccolta delle informazioni necessarie per lo svolgimento del controllo di gestione e la redazione dei referti. CONTROLLO STRATEGICO (controllo obbligatorio a partire dal 2015 per i Comuni con popolazione sotto 50.000 abitanti) La struttura preposta dà attuazione al controllo in due momenti: -a preventivo, verificando la congruenza degli obiettivi strategici proposti dai dirigenti per l’inserimento nel P.E.G. con i programmi e progetti contenuti nella Relazione Previsionale e Programmatica e negli altri documenti di programmazione pluriennale; -a consuntivo, attraverso la verifica del grado di raggiungimento degli obiettivi assegnati con il P.E.G. e, di conseguenza, del grado di realizzazione dei programmi e progetti inizialmente approvati dal Consiglio medesimo. Nella delibera di ricognizione dello stato di attuazione dei programmi ex art. 193 del Testo Unico il Consiglio Comunale prende atto delle risultanze del controllo svolto dalla struttura preposta, adottando, ove necessario, i conseguenti provvedimenti di propria competenza. CONTROLLO SUGLI EQUILIBRI FINANZIARI (le effettive modalità di svolgimento sono disciplinate dalle disposizioni del Regolamento di Contabilità) Il controllo sugli equilibri finanziari e' svolto sotto la direzione e il coordinamento del responsabile del servizio finanziario e mediante la vigilanza dell'organo di revisione, prevedendo il coinvolgimento attivo degli organi di governo, del segretario e dei responsabili dei servizi, secondo le rispettive responsabilità. Le modalità di svolgimento sono disciplinate dalle disposizioni previste dagli articoli 45 e seguenti del nuovo Regolamento di Contabilità. CONTROLLO SULLE SOCIETA’ PARTECIPATE (controllo obbligatorio a partire dal 2015 per i Comuni con popolazione sotto 50.000 abitanti) Il controllo è finalizzato alla verifica dell'efficacia, efficienza e economicità della gestione degli organismi esterni dell'Ente. Il controllo viene svolto in tre momenti: a preventivo, in corso di esercizio e a consuntivo. Il controllo a preventivo viene svolto sugli indirizzi e documenti di programmazione da approvarsi con apposita deliberazione comunale. Il controllo concomitante viene svolto attraverso un monitoraggio periodico sull'andamento delle società partecipate anche in riferimento a possibili squilibri economico-finanziari rilevanti per il bilancio dell'ente, il controllo successivo avviene attraverso reportistica di valutazione sul grado di efficienza in base all'analisi economica e finanziaria della società e di efficacia attraverso l'analisi dei contratti da parte dei responsabili competenti per materia. E' stato redatto il nuovo Regolamento per l'esercizio del controllo analogo sulle società in house, (approvato nel gennaio 2015 da parte del Consiglio comunale), quale controllo analogo societario riferito agli atti di gestione straordinaria ed agli atti ordinari sugli aspetti che il Comune ritiene opportuni. Il controllo viene esercitato sugli organi e sulla gestione della Società. CONTROLLO SULLA QUALITA’ DEI SERVIZI (controllo obbligatorio a partire dal 2015 per i Comuni con popolazione sotto 50.000 abitanti) Il Comune adotta strumenti finalizzati al controllo della qualità dei servizi erogati, sia direttamente, sia mediante organismi gestionali esterni, con l’impiego di metodologie dirette a

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misurare la soddisfazione degli utenti esterni ed interni dell’Ente. 4.CONTROLLO DI GESTIONE L’U.O. Controllo di Gestione, Performance e Trasparenza è incardinata nell’Area Affari Generali, Cultura e Turismo. E’ composta da n. 1 dipendente full time di cat. C, un dipendente part-time di cat. D e un Responsabile. Nel corso dell’anno 2014, l’Amministrazione ha ritenuto opportuno informatizzare la procedura esistente per la predisposizione del PEG per obiettivi, comprendendo anche il Piano della Performance al fine di collegare ogni dipendente dell’Ente ad uno o più obiettivi strategico-operativi ed all’attività ordinaria dagli stessi svolta. Per ogni obiettivo strategico, così individuato, è stato definito un piano d’azione a identificazione di modalità, tempi e risorse disponibili per il suo raggiungimento e la sua misurazione. La Giunta Comunale con atto n. 139 dell’8 aprile 2014 ha approvato il “PEG 2014 - APPROVAZIONE PARTE DESCRITTIVA DEGLI OBIETTIVI STRATEGICO/OPERATIVI” dove sono stati individuati per ciascun Centro di Responsabilità, gli obiettivi da raggiungere nel corso dell’esercizio e le risorse umane affidate a ciascun Responsabile di Area per la realizzazione dei medesimi. Ogni dipendente è stato collegato in percentuale ad uno o più obiettivi strategico-operativi in base alle specifiche competenze del lavoro da svolgere. E’ stato inoltre creato un modello di analisi e mappatura delle attività istituzionali dell’Amministrazione (suddividendo le competenze dei vari Uffici sulla base di quanto previsto dalla nuova contabilità organizzata per missioni e programmi - ex D.lgs. n. 118/2011) per consentire la misurazione delle performance attraverso specifici indicatori. Le attività sono state suddivise fra le varie Aree dell’Ente, sulla base della macrostruttura approvata con delibera della Giunta Comunale n. 304/2013 (modificata dalla delibera n. 360/2013), collegando ad ognuna di esse sia le risorse di personale che economico-finanziarie, per definirne i costi ed il consumo di risorse relativo. Tutto il personale dell’Ente ed i capitoli di spesa corrente, sulla base dell’attuale suddivisione, in centri di costo, del Piano esecutivo di gestione contabile, sono stati attribuiti in percentuale alle varie attività istituzionali, ad eccezione dei costi indiretti (spese generali) che risulteranno “spalmati” in base al numero di persone presenti nelle varie attività. Le attività sono misurate attraverso appositi indicatori di performance ottenuti attraverso la valorizzazione preventiva di variabili da parte degli Uffici, verificata a consuntivo con l’immissione nel programma informatico dei dati effettivamente realizzati. Tutto ciò consente la misurazione del grado di efficienza, efficacia e di outcome (risultato) per ciascun servizio dell'Ente, utile anche per il Referto sul controllo di gestione dell’Ente.

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5. ANALISI DELLA GESTIONE 2014 a) Premessa Il Rendiconto della gestione (art. 227 TUEL) costituisce il documento di sintesi di una gestione annuale e pertanto assume un ruolo fondamentale in quanto offre un riscontro a posteriori del regolare svolgimento della gestione, fornisce informazioni sui programmi e progetti realizzati, nonché sull’andamento finanziario economico e patrimoniale dell’ente. Il Rendiconto della gestione è stato predisposto ed approvato dal Consiglio comunale in data 29 aprile 2015 con atto n. 38 ed è composto da una serie di documenti aventi diverse finalità, tra questi ricordiamo:

- Conto del bilancio: ha la funzione di rappresentare le risultanze della gestione finanziaria che ai sensi dell’art.228 del TUEL trova una sintesi quantitativa nel risultato contabile della gestione e nel risultato di amministrazione

- Conto economico: ha lo scopo di metter in evidenza il risultato economico dell’Ente che è rappresentato dall’utile/perdita dell’esercizio.

- Prospetto di conciliazione: rappresenta lo strumento nel quale vengono evidenziate le rettifiche ed integrazioni da apportare alla contabilità finanziaria al fine di evidenziare il risultato economico-patrimoniale dell’Ente.

- Conto del patrimonio: è costituito dal complesso dei beni e dei rapporti giuridici, attivi e passivi, di pertinenza di ciascun ente, suscettibili di valutazione ed attraverso la cui rappresentazione contabile ed il risultato finale è determinata la consistenza del patrimonio netto.

- Relazione illustrativa della Giunta dei risultati conseguiti: il documento obbligatorio da allegare al conto consuntivo ed è disciplinato dall’art.151, comma 6, e dall’art.231 del TUEL.

b) Stato di realizzazione della programmazione finanziaria dell’Ente Il rendiconto 2014 si chiude con i risultati contabili riportati nella seguente tabella: RISULTANZE CONTABILI IMPORTO Finanziario (Avanzo o disavanzo) 9.571.007,26 Economico (Utile o perdita di esercizio) 730.602,67 Patrimoniale (Variazione Patrimonio netto) 730.602,67

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Risultato della gestione finanziaria

I risultati complessivi riportati nel rendiconto finanziario della gestione, evidenziano il risultato riportato nella seguente tabella:

IL RISULTATO COMPLESSIVO DELLA GESTIONE

GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE

Fondo di cassa al 1^ gennaio 2014 4.043.122,82 Riscossioni 7.282.854,77 24.403.209,32 31.686.064,09 Pagamenti 7.623.835,02 24.185.934,01 31.809.769,03 Fondo di cassa al 31 dicembre 2014 3.919.417,88 Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre 0,00 Differenza 3.919.417,88 Residui attivi 7.205.792,52 7.785.513,15 14.991.305,67 Residui passivi 3.570.590,37 5.769.125,92 9.339.716,29 Differenza 5.651.589,38

AVANZO (+) DISAVANZO (-) al 31 dicembre 2014

9.571.007,26

Saldo di cassa Il saldo di cassa al 31/12/2014 risulta così determinato:

In conto

RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo di cassa al 1^ gennaio 2014 4.043.122,82 Riscossioni 7.282.854,77 24.403.209,32 31.686.064,09 Pagamenti 7.623.835,02 24.185.934,01 31.809.769,03 Fondo di cassa al 31 dicembre 2014 3.919.417,88 Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre 0,00 Differenza 3.919.417,88

L’ente non ha usufruito di anticipazioni di cassa negli ultimi tre esercizi. Risultato della gestione economica

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Il risultato economico rappresenta il valore di sintesi dell’intera gestione economica dell’ente locale così come risultante dal Conto economico.

Con riferimento al nostro Ente il risultato economico dell’esercizio è rappresentato dalle risultanze contabili riportate nella seguente tabella:

IL RISULTATO ECONOMICO DELLA GESTIONE IMPORTO

a) Risultato della gestione 1.953.555,26 b) Proventi ed oneri da aziende speciali e partecipate 521.321,60 c) Proventi ed oneri finanziari -924.646,04 d) Proventi ed oneri straordinari -819.628,15 e) Risultato economico d’esercizio 730.602,67

Risultato della gestione patrimoniale La gestione patrimoniale nel suo complesso è direttamente collegata a quella economica e si propone non solo di evidenziare la variazione nella consistenza delle varie voci dell’attivo e del passivo, ma soprattutto di correlare l’incremento o il decremento del patrimonio netto con il risultato economico dell’esercizio, così come risultante dal Conto economico. Nella tabella seguente sono riportati i valori patrimoniali riferiti al nostro ente: SITUAZIONE PATRIMONIALE

CONSISTENZA INZIALE CONSISTENZA FINALE

a) Attività 131.781.539,69 129.174.317,05 b) Passività 131.781.539,69 129.174.317,05 c) Patrimonio netto 89.939.981,90 90.670.584,57

I valori patrimoniali al 31/12/2014 e le variazioni rispetto all’anno precedente sono così riassunti: ATTIVO 31/12/2013 Variazioni da

conto finanziario Variazioni da altre cause

31/12/2014

Immobilizzazioni immateriali

135.889,66 40.113,96 -63.025,26 112.978,36

Immobilizzazioni materiali

98.328.920,23 2.622.639,05 -2.705.615,15 98.245.944,13

Immobilizzazioni finanziarie

21.115.366,77 500.000,00 1.015.537,72 22.630.904,49

Totale immobilizzazioni

119.580.176,66 3.162.753,01 -1.753.102,69 120.989.826,98

Rimanenze 18.935,44 0,00 4.583,53 23.518,97 Crediti 8.137.224,30 528.899,26 -4.426.421,75 4.239.701,81 Altre attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00

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Disponibilità liquide 4.043.629,47 -123.739,82 -0,73 3.919.888,92 Totale attivo circolante 12.199.789,21 405.159,44 -4.421.838,95 8.183.109,70 Ratei e risconti 1.573,82 0,00 -193,45 1.380,37 Totale dell’attivo 131.781.539,69 3.567.912,45 -6.175.135,09 129.174.317,05 Conti d’ordine 4.714.444,31 -2.303.171,54 414.244,65 2.825.517,42

PASSIVO 31/12/2013 Variazioni da conto finanziario

Variazioni da altre cause

31/12/2014

Patrimonio netto

89.939.981,90 3.624.229,66 -2.893.626,99 90.670.584,57

Conferimenti 13.043.394,00 1.052.460,41 -538.048,37 13.557.806,04 Debiti di finanziamento 19.161.082,97 -1.557.240,06 0,00 17.603.842,91 Debiti di funzionamento 8.615.783,76 187.335,28 -1.961.699,78 6.841.419,26 Debiti per anticipazioni di cassa

0,00 0,00 0,00 0,00

Altri debiti 994.753,06 261.127,16 -781.032,62 474.847,60 Totale debiti 28.771.619,79 -1.108.777,62 -2.742.732,40 24.920.109,77 Ratei e risconti 26.544,00 0,00 -727,33 25.816,67 Totale del passivo 131.781.539,69 3.567.912,45 -6.175.135,09 129.174.317,05 Conti d’ordine 4.714.444,31 -2.303.171,54 414.244,65 2.825.517,42

Analisi della gestione finanziaria Procedendo alla lettura della tabella che ripropone anche nell’aspetto grafico il “Quadro riassuntivo della gestione finanziaria” previsto dal D.P.R. n. 194/96, si evince che il risultato complessivo può essere scomposto considerando separatamente:

a) Il risultato della gestione di competenza; b) Il risultato della gestione dei residui, comprensivo del fondo di cassa iniziale.

La somma algebrica dei due risultati permette di ottenere il valore complessivo del

risultato della gestione finanziaria e, nello stesso tempo, l’analisi delle single risultanze parziali fornisce ulteriori informazioni utili ad una lettura più approfondita del Conto consuntivo.

Il risultato della gestione di competenza, di norma evidenzia la capacità da parte dell’ente di

prevedere dei flussi di entrata e di spesa, sia nella fase dell’impegno/accertamento che in quella di pagamento/riscossione, tali da consentire il principio di pareggio finanziario non solo in fase previsionale ma anche durante tutto l’anno.

Al termine dell’esercizio un’attenta gestione dovrebbe dar luogo ad un risultato, di pareggio o positivo, in grado di dimostrare la capacità dell’ente di conseguire un adeguato flusso di risorse (accertamento di entrate) tale da assicurare la copertura finanziaria degli impegni assunti.

La situazione contabile di competenza è riportata nella tabelle che seguono:

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IL RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA 2014 Accertamenti di competenza 32.188.722,47 Impegni di competenza 29.955.059,93 Saldo (avanzo/disavanzo) di competenza 2.233.662,54

così dettagliato:

IL RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA IMPORTI

Riscossioni (+) 24.403.209,32 Pagamenti (-) 24.185.934,01

Differenza (a) 217.275,31 Residui attivi 7.785.513,15 Residui passivi 5.769.125,92

Differenza (b) 2.016.387,23 Saldo (avanzo/disavanzo di competenza) (A)+(B) 2.233.662,54

La gestione dei residui misura l’andamento dei residui relativi agli esercizi precedenti ed è rivolta principalmente al riscontro dell’avvenuto riaccertamento degli stessi, verificando se sussistono ancora le condizioni per un loro mantenimento nel rendiconto quali voci di credito o di debito. I responsabili dei servizi hanno provveduto con determina dirigenziale, ai sensi dell’articolo 60 del vigente Regolamento di contabilità dell’Ente, al riaccertamento dei residui attivi e passivi attraverso un’attenta analisi dei presupposti per la loro sussistenza.

Al termine di tali operazioni si evidenzia un ammontare complessivo dei residui attivi e passivi riportati nella tabella seguente:

IL RISULTATO DELLA GESTIONE RESIDUI IMPORTI

Fondo di cassa al 1^ gennaio 4.043.122,82 Riscossioni 7.282.854,77 Pagamenti 7.623.835,02 Fondo di cassa al 31 dicembre 3.702.142,57 Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre 0,00 DIFFERENZA 3.702.142,57 Residui attivi 7.205.792,52

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Residui passivi 3.570.590,37 TOTALE 7.337.344,72

Per un ulteriore approfondimento della gestione dei residui si riportano i seguenti indicatori sintetici: INDICE DI INCIDENZA DEI RESIDUI ATTIVI Incidenza residui attivi = Totale Residui attivi __________________________ Totale accertamenti di competenza

2012 2013 2014 49,53% 43,61% 46,57%

INDICE DI INCIDENZA DEI RESIDUI PASSIVI Incidenza residui passivi = Totale Residui passivi __________________________ Totale impegni di competenza

2012 2013 2014 49,22% 43,72 31,18%

Gli indici di incidenza dei residui (attivi e passivi) esprimono il rapporto fra i residui sorti nell’esercizio ed il valore delle operazioni di competenza dell’esercizio medesimo. Il risultato della gestione per programmi Scomponendo le risultanze contabili del Conto del bilancio e riaggregando i dati secondo l'articolazione in programmi approvata dal Consiglio ad inizio anno, possiamo rileggere i risultati della gestione attraverso un confronto a livello aggregato tra le "entrate acquisite per il finanziamento dei programmi" e le "spese destinate ai programmi".

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LA GESTIONE PER PROGRAMMI

STANZIAMENTI 2014

ACCERTAMENTI O IMPEGNI 2014

SCOSTAMENTO

Entrate per il finanziamento dei programmi

30.856.280,77 30.340.113,02 -516.167,75

Spese destinate ai programmi 30.856.280,77 27.554.031,59 -3.302.249,18 Risultato della gestione per programmi

0,00 2.786.081,43

Ai fini di una migliore lettura della tabella che precede è opportuno precisare che:

• la voce "Entrate per il finanziamento dei programmi" accoglie i valori relativi ai primi cinque titoli dell'entrata e dell'avanzo applicato (€ 552.418,89) così come risultante dal bilancio al 30 novembre;

• la voce “Spese destinate ai programmi” è riferita ai valori dei primi tre titoli della spesa. Le risorse utilizzate nei programmi La tabella sottostante mette a confronto le previsioni definitive e gli accertamenti per titoli dell'entrata, al netto del titolo VI, cioè la voce volta a rilevare i servizi per conto terzi che, per la sua natura di "partita di giro", non viene presa in considerazione.

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LA SINTESI DELLE RISORSE GESTIONE PER PROGRAMMI

STANZIAMENTI 2014

ACCERTAMENTI 2014

RISCOSSIONI

Entrate tributarie (Titolo I) 22.184.555,18 22.304.815,57 16.776.435,88 Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della regione e di altri enti pubblici anche in rapporto all’esercizio di funzioni delegate (Titolo II)

1.402.227,30 1.165.479,00 788.197,32

Entrate extratributarie (Titolo III) 5.185.127,88 5.174.835,70 4.079.134,51 Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti (Titolo IV)

1.531.951,52 1.142.563,86 722.762,76

Entrate derivanti da accensione di prestiti (Titolo V)

0,00 0,00 0,00

Totale 30.303.861,88 29.787.694,13 22.366.530,47 Riepilogo generale della spesa per programmi Le risultanze contabili sono sintetizzate, a seguito di una riaggregazione della spesa per programmi, nella tabella sottostante. Essa presenta l'intera attività programmata e realizzata proponendola attraverso i valori contabili come segue: a) La prima colonna riporta la denominazione dei programmi così come presenti nella Relazione Previsionale e Programmatica approvata dal consiglio comunale dell'ente.

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b) La seconda si riferisce agli stanziamenti definitivi di spesa assegnati a ciascuno di essi. Questi misurano l'entità del programma permettendo dei confronti quantitativi con i rimanenti. c) La terza colonna riporta gli impegni di spesa della gestione di competenza dimostrando l'ammontare di spesa attivata tenendo conto della previsione. d) La quarta colonna, infine, riporta il valore complessivo dei pagamenti effettuati sugli impegni della colonna precedente. Anche questo valore appare interessante, misurando la celerità di azione della "macchina comunale".

Riepilogo generale della spesa 2014 articolata per programmi

Stanziamenti 2014

Impegni 2014 Pagamenti 2014

Amministrazione, gestione e controllo

9.739.110,98 8.140.134,83 6.618.581,93

Giustizia 0,00 0,00 0,00 Polizia locale 2.377.381,28 2.287.091,84 1.960.593,01 Istruzione pubblica 1.874.086,22 1.800.579,29 1.302.864,00 Cultura e beni culturali 845.104,03 822.380,86 662.845,00 Sport e ricreazione 611.617,11 569.269,43 299.831,96 Turismo 1.113.195,45 1.104.489,80 913.486,44 Viabilità e trasporti 2.377.404,79 2.055.413,30 1.623.783,14 Gestione del territorio e dell’ambiente

7.863.474,15 7.596.162,04 6.355.332,31

Settore sociale 3.588.815,71 2.736.577,15 2.042.567,98 Sviluppo economico 466.091,05 441.933,05 387.808,70 Totale programmazione 30.856.280,77 27.554.031,59 22.167.694,47

b) Indicatori finanziari Ai fini di un’analisi complessiva è utile considerare anche i seguenti indicatori finanziari:

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6. MODALITÀ ED EFFETTIVITÀ DELLE VERIFICHE SUGLI EQUILIBRI DI BILANCIO La deliberazione consiliare della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi ai sensi dell’art.193, comma 2 del TUEL, D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267 dà atto che alla data del 30 settembre non vi sono squilibri di bilancio e prosegue normalmente l’attività tesa al raggiungimento degli obiettivi prefissati. Con la delibera consiliare n. 65, approvata in data 25 settembre 2014, si è ottemperato agli adempimenti prescritti dall’art.193 del D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, mediante l’approvazione del suddetto provvedimento, facendo proprie le risultanze dell’indagine condotta sullo stato di realizzazione degli equilibri di bilancio e sulla ricognizione in merito allo stato di attuazione dei programmi. La deliberazione sopra citata ha dato atto della situazione di equilibrio per la gestione di competenza del Bilancio 2014, partendo dalle previsioni allo stato attuale e proiettando gli accertamenti e gli impegni al 31/12/2014, e di dichiara di aver riscontrato uno stato di attendibilità dei residui attivi e passivi conservati in bilancio. La relazione tecnica allegata alla manovra di riequilibrio del Bilancio di previsione 2014 esplicita il rispetto del pareggio finanziario e degli equilibri di bilancio ai sensi dell’art.193 del D.lgs. n. 267/2000 e di non trovarsi in situazione di disavanzo di amministrazione dall’ultimo rendiconto approvato. 7. INDICATORE ANNUALE DI TEMPESTIVITA’ DEI PAGAMENTI L’ente ha adottato, con Deliberazione G.C. n. 335 del 01.12.2009, le misure organizzative ai sensi dell’art.9 della legge 3/8/2009, n.102, per garantire il tempestivo pagamento delle somme dovute per somministrazioni, forniture ed appalti. Inoltre, l'Ente adotta annualmente un piano dei pagamenti relativo a spese di investimento compatibilmente con il piano delle opere triennale, con il bilancio di previsione e con i vincoli del patto di stabilità al fine di programmare con maggiore sistematicità questa tipologia di spesa che normalmente è causa di ritardi nei pagamenti dei fornitori degli enti territoriali. Ai sensi dell'art. 9 comma 1 del dpcm 22/09/2014 pubblicato sulla G.U. n. 265 del 14/11/14 e dell'art. 33 del d. lgs. n. 33/13 nonché dell'art. 41 comma 1 del d.l. n. 66/2014 convertito dalla legge n. 89/14, l'indicatore annuale di tempestività dei pagamenti riferito all'anno 2014 è 10,67 giorni. 8. PATTO DI STABILITÀ INTERNO 2014 VERIFICA RISPETTO OBIETTIVO PROGRAMMATICO 2014: DATI A CONSUNTIVO - RISULTANZE FINALI ESERCIZIO 2014 Il prospetto che segue (Prospetto n. 3) riporta i dati definitivi delle poste rilevanti ai fini del patto di stabilità per l’anno 2014 rilevati dopo le operazioni di riaccertamento ordinario dei residui:

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L’obiettivo programmatico finale rideterminato del patto di stabilità interno per l’anno 2014 ammonta ad euro 2.362.000,00. Dalle risultanze di gestione dell’esercizio 2014 definitive rilevate in seguito alle operazioni di riaccertamento dei residui attivi e passivi, le risultanze delle poste rilevanti ai fini del patto di stabilità per l’anno 2014, di seguito riportate in forma sintetica, mostrano che l’Ente ha conseguito un saldo finanziario netto di competenza mista pari ad euro 2.594.242,33 e che pertanto ha rispettato il patto di stabilità per l’anno 2014.

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9. OBIETTIVI STRATEGICO/OPERATIVI E RELATIVO MONITORAGGIO La Giunta Comunale con atto n. 139 dell’8 aprile 2014 ha approvato il “PEG 2014 - APPROVAZIONE PARTE DESCRITTIVA DEGLI OBIETTIVI STRATEGICO/OPERATIVI” dove sono stati individuati per ciascun Centro di Responsabilità, gli obiettivi da raggiungere nel corso dell’esercizio e le risorse umane affidate a ciascun Responsabile di Area per la realizzazione dei medesimi. In corso di esercizio, entro i termini previsti per l’approvazione dei provvedimenti di cui all’art. 193 del D.Lgs. 267/2000 (30 settembre), è stato fatto un controllo sullo stato di avanzamento degli obiettivi contenuti nel P.E.G./P.D.O., provvedendo ad effettuare un primo monitoraggio sull’attuazione degli stessi. La Giunta Comunale ha pertanto adottato la Delibera n. 231 del 30/09/2014 “PEG 2014 - MONITORAGGIO DEGLI OBIETTIVI STRATEGICO/OPERATIVI - APPROVAZIONE ATTIVITA' ORDINARIA E INDICATORI DI PERFORMANCE” contenente:

- il monitoraggio al 30/09/2014 degli obiettivi strategico/operativi dell’Ente; - l’approvazione delle attività istituzionali dell’Ente, comprensive di indici/indicatori,

capitoli di spesa corrente collegati e relativo personale. Sono stati inoltre adottati i seguenti interventi correttivi in corso d’anno:

� Deliberazione G.C. n. 224 del 25/09/2014: sulla base del Bilancio di Previsione 2014 e delle linee programmatiche di cui alla deliberazione consiliare n. 34 del 28.06.2014 sono stati inseriti due ulteriori obiettivi strategici nel Piano Esecutivo di Gestione 2014 relativo all’Area Politiche Educative e Sociali, Settore Servizi Educativi e Politiche Formative non preventivabili alla data dell’adozione della Deliberazione di Giunta Comunale n. 139/2014;

� Deliberazione G.C. n. 248 del 21/10/2014, con la quale sono stati introdotti due nuovi obiettivi strategico/operativi nell'area sviluppo infrastrutture, e sono stati riapprovati i prospetti in versione modificata ai fini dell'inserimento nel piano esecutivo di gestione 2014 - parte descrittiva.

Con Deliberazione della Giunta Comunale n.109 del 28 aprile 2015 è stato preso atto del monitoraggio al 31/12/2014 sul raggiungimento degli obiettivi strategico/operativi e dell’attività ordinaria. Di seguito si riporta il monitoraggio degli obiettivi al 31/12/2014 suddivisi per Area e Settore di appartenenza.

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U.O.CONTRATTI RESPONSABILE SEGRETARIO GENERALE

Codice obiettivo Descrizione obiettivo Unità operativa/Uffici

o competente

% di Realizzazione

01.01.01 Data base digitale dei contratti conservati nell’archivio corrente e controllo degli scarti d’archivio

U.O. Contratti 100%

T01 Attuazione del Piano triennale per la prevenzione della corruzione e delle misure di prevenzione, ivi compreso il Programma Triennale per la Trasparenza e l’Integrità, e vigilanza sull’attuazione del Codice di comportamento

U.O. Contratti 100%

Media 100%

AREA LEGALE RESPONSABILE DOTT.SSA ROSSANA PARLANTI

Codice obiettivo Descrizione obiettivo Unità operativa/Uffici

o competente

% di Realizzazione

01.02.01 Analisi e studio delle novità normative intervenute ai fini di una ricognizione sulle società partecipate e sulla relativa disciplina di controllo e funzionamento da parte dell’Ente comunale

U.O. Partecipate e termalismo

100%

01.02.02 Analisi e studio normativa per riorganizzazione gestione sinistri da gestire e liquidare direttamente da parte dell'ufficio, anzichè dalla compagnia assicuratrice.

U.O. Contenzioso e sinistri

100%


Area Legale 100%

Media 100%

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AREA AFFARI GENERALI, CULTURA E TURISMO RESPONSABILE DOTT.SSA RAFAELA VERDICCHIO

Codice obiettivo Descrizione obiettivo Unità operativa/Ufficio

competente

% di Realizzazione

01.03.01 Biblioteca al mercato coperto Settore Biblioteca 100% 01.03.02 Progetto per l’impiego di giovani in

servizio civile regionale (Progetto intersettoriale)

Settore Biblioteca 100%

01.03.03 Riqualificazione aree a scopo culturale – spazio espositivo denominato MC TERME

U.O. Attività culturali

100%

01.03.04 Il Palazzo Comunale aperto all’arte U.O. Attività culturali

100%

01.03.05 Time out – Festival della cultura sportiva U.O. Attività culturali

100%

01.03.06 Realizzazione di eventi culturali e di spettacolo


100%

01.03.07 Ricerca e reperimento finanziamenti per iniziative e progetti culturali


100%

01.03.08 Programmazione triennale delle assunzioni nel rispetto del contenimento del costo del personale ai sensi dell' art. 1 comma 557 della L. 296/2006

Settore Pianificazione Risorse umane

100%

01.03.09 Contenimento della spesa ai sensi dell’art.557 della Legge Finanziaria 2007 e dell’incidenza della spesa di personale rispetto alla spesa corrente

Settore Pianificazione Risorse umane

100%

01.03.10 Ricognizione annuale eccedenze di personale ex art.33 del D.lgs. n. 165/2001

Pianificazione Risorse umane

100%

01.03.11 Piano formativo Pianificazione Risorse umane

100%

01.03.12 Realizzazione interventi migliorativi e di potenziamento della comunicazione esterna - Miglioramento della comunicazione esterna.

Settore Segreterie ed Affari Generali

100%

01.03.13 Regolamento comunale di Protocollo - Revisione del regolamento comunale di Protocollo. Progetto di miglioramento


100%

01.03.14 Gestione informatizzata degli appuntamenti del Sindaco e degli assessori


100%

01.03.15 Realizzazione data base manifestazioni/Eventi istituzionali


100%

01.03.16 Revisione ed implementazione elenco attività commerciali in sede fissa

Settore SUAP 100%

01.03.17 Implementazione schede della BDR Settore SUAP 100% 01.03.18 Servizio di informazione ed accoglienza

turistica U.O.Turismo 100%

01.03.19 Osservatorio turistico di destinazione – Fase 2 – Con Regione Toscana Partecipazione a Osservatorio Turistico Provinciale

U.O.Turismo 100%

01.03.20 Progetto per l’impiego di giovani in servizio civile regionale (Progetto

U.O.Turismo 100%

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intersettoriale) 01.03.21 Pubblicazione volume su Montecatini

Terme U.O.Turismo 100%

01.03.22 Azioni di promozione del territorio in collaborazione con Terme di Montecatini S.P.A., C.C.I.A.A. Pistoia e Toscana Promozione

U.O.Turismo 100%

01.03.23 Informatizzazione procedure per la predisposizione e la valutazione degli obiettivi di PEG, collegamento con la Performance dell'Ente e Controllo di Gestione"

U.O. Controllo di gestione, Performance e Trasparenza

100%


Area Affari Generali, Cultura e turismo

100%

Media 100%

AREA ECONOMICO- FINANZIARIA RESPONSABILE

DOTT. SSA ANNALISA BETTI FINO AL 31/10/2014 RAG. DALILA BOTTARI DAL 01/11/2014

Codice obiettivo Descrizione obiettivo Unità operativa/Ufficio

competente

% di Realizzazione

01.04.01 Adempimenti legati al rispetto dei vincoli di finanza pubblica Gestione del patto di stabilità interno

Settore Bilancio 94%

01.04.02 Realizzazione del passaggio verso l’armonizzazione dei sistemi contabili


01.04.03 Adempimenti legati alle relazioni di fine ed inizio mandato


01.04.04 Dialogo competitivo per l’affidamento del servizio di copertura assicurativa dei rischi dell’Ente - Gestione diretta dei rischi assicurativi dell’Ente.

Settore Economato e Provveditorato

100%

01.04.05 Predisposizione degli elaborati amministrativi e relative procedure della gara per l’affidamento di software gestionali per l’Ente


100%

01.04.06 Adeguamento delle procedure di verifica requisiti dei partecipanti alle gare di appalto al sistema informatizzato “AVC Pass"


100%

01.04.07 Studio e approfondimento della nuova normativa europea in materia di appalti ai fini dell’adeguamento delle norme regolamentari dell’ente e delle procedure di gara per l’affidamento di beni, servizi e


100%

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concessioni. 01.04.08 Istituzione della IUC dal 01/01/2014 ed

approvazione dei relativi regolamenti Settore Tributi 100%

01.04.09 Adempimenti connessi all’attività di accertamento dei tributi Gestione amministrativa dell'attività di accertamento ICI.

Settore Tributi 100%

01.04.10 Adempimenti connessi all’attività di accertamento dei tributi. Gestione amministrativa dell'attività di accertamento TARSU

Settore Tributi 100%

01.04.11 Predisposizione degli elaborati tecnici e relative procedure della gara per l’adeguamento di vari software gestionali dell’Ente

Settore sistemi informativi e telefonia

100%

01.04.12 Progettazione e supporto alla realizzazione di un Restyling grafico ed architetturale del portale istituzionale dell’Ente

Settore sistemi informativi e telefonia

100%


Area Economico-Finanziaria

100%

Media 99,54%

AREA SVILUPPO INFRASTRUTTURE RESPONSABILE SERGIO TOMMEI

Codice obiettivo Descrizione obiettivo Unità

operativa/Ufficio competente

% di Realizzazione

01.05.01 Tutela dell’ambiente, miglioramento della qualità dell’aria tramite una riduzione dell’inquinamento acustico ed atmosferico da perseguire in particolare mediante la disincentivazione dell’uso dell’auto e la valorizzazione di un metodo di trasporto alternativo” - Montecatininbici

Settore Opere pubbliche

39,1%

01.05.02 Tutela della vocazione turistica della città mediante la riqualificazione del centro urbano dando una nuova immagine allo stesso tramite la sistemazione delle viabilità principali, tutela dell’ambiente attraverso la ricerca di un riequilibrio tra mobilità veicolare e pedonale nelle corrispondenti aree” - Progetto Città Nuova 1° e 2° stralcio


90,1%

01.05.03 tutela della salute e dell’ambiente, incentivazione al risparmio energetico tramite produzione di energia da fonti


99,5%

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rinnovabili” - Sostituzione della copertura in amianto del Mercato Coperto con realizzazione, sulla nuova struttura, di impianto fotovoltaico

01.05.04 revisione D.V.R. (Documento di Valutazione dei Rischi")

U.O. Sicurezza sui luoghi di lavoro

100%

01.05.05 aggiornamento dipendenti ai sensi del D.Lgs. n. 81/2008 e s.m.i.”

U.O. Sicurezza sui luoghi di lavoro

100%

01.05.06 Tutela e valorizzazione della vocazione turistica della città termale tramite l'incentivazione di eventi ed attività sportive - Lavori di manutenzione straordinaria del campo sussidiario. Rifacimento del manto in erba sintetica.


86,35%

01.05.07 Ricerca di fonti per il finanziamento dei lavori - Ricerca contributi Enti Pubblici e Privati


100%


Area Sviluppo Infrastrutture

100%

Media 89,38%

AREA MANUTENZIONE URBANA RESPONSABILE GEOM.RUCCO ALCESTE MARCELLO



% di Realizzazione

01.06.01 Acquisizione aree utilizzate ad uso pubblico Settore Patrimonio e ERP

100%

01.06.02 Supporto svolgimento servizio elettorale Realizzazione del passaggio verso l’armonizzazione dei sistemi contabili

Settore Patrimonio e ERP Settore Verde Pubblico e Strade

100%

01.06.03 Rivisitazione utenze Settore Patrimonio e ERP

100%

01.06.04 Schemi evacuazione immobili Settore Patrimonio e ERP

100%

01.06.05 Alberature e sistemazione verde Settore Verde Pubblico e Strade

100%

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01.06.06 Riqualificazione area sgambatura cani (viale Bustichini)

Settore Patrimonio e ERP

100%

01.06.07 Bando ERP 2013 Settore Patrimonio e ERP

100%

01.06.08 Alienazione lavatoio Settore Patrimonio e ERP

100%

01.06.09 Riqualificazione impianti illuminazione pubblica


100%

01.06.10 Riqualificazione strade del territorio comunale

Settore Patrimonio e ERP Settore Verde Pubblico e Strade

100%

01.06.11 Riorganizzazione mercato coperto - affidamento di alcuni fondi del mercato coperto in Via Mazzini, n. 55.


100%


Area Manutenzione urbana

100%

Media 100,00%

AREA GOVERNO DEL TERRITORIO RESPONSABILE DAMIANI MARIO



% di Realizzazione

01.07.01 Piano di recupero Porta al Borgo Settore Ambiente Settore Pianificazione urbanistica

100%

01.07.02 Piano Attuativo per la riqualificazione dell'Area ex Nievoletta

Settore Ambiente Settore Pianificazione urbanistica

90%

01.07.03 Adozione Regolamento Urbanistico comunale

Settore Pianificazione urbanistica

100%

01.07.04 Modifiche ed integrazioni al vigente Regolamento Edilizio comunale

Settore Edilizia Privata

35%

01.07.05 Regolamento per l'attribuzione di contributi a Chiese ed altri edifici per servizi religiosi e

Regolamento per l'attribuzione di

100%

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Centri Civici e sociali contributi a Chiese ed altri edifici per servizi religiosi e Centri Civici e sociali

01.07.06 Realizzazione fontanella pubblica erogante acqua ad alta qualità

Settore Ambiente Settore Edilizia Privata

100%


Area Governo del territorio

100%

Media 89,29%

AREA POLITICHE EDUCATIVE E SOCIALI RESPONSABILE DOTT.SSA LILIA BAGNOLI



% di Realizzazione

01.08.01 Potenziamento e gestione coordinamento pedagogico e formazione zonale nell’ambito dei piani educativi di zona

Settore Servizi educativi e politiche formative

100%

01.08.02 Progetto “FUTURO ORA” Settore Politiche sociali e giovanili

100%

01.08.03 Progetto “GIOVANI SI’” Settore Servizi Demografici

100%

01.08.04 Riorganizzazione Ufficio Relazioni con il pubblico

U.O. Partecipazione e U.R.P.

100%

01.08.05 Rilascio autorizzazioni al funzionamento accreditamenti ai servizi di prima infanzia


100%

01.08.06 Approvazione Carta dei servizi, predisposizione del progetto pedagogico e del progetto educativo.


100%


Area Politiche educative e sociali

100%

Media 100,00%

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AREA POLIZIA MUNICIPALE RESPONSABILE MICHELA CUPINI



% di Realizzazione

01.09.01 Progetto recupero sanzioni per violazioni al CDS a veicoli con targa straniera

Area Polizia municipale

100%

01.09.02 Progetto edizione 2014 della “Mille miglia” Area Polizia municipale

100%

01.09.03 Identificazione veicoli non assicurati e non revisionati


100%

01.09.04 Ricognizione dei permessi invalidi Area Polizia municipale

100%

01.09.05 Eventi calamitosi 1/11 febbraio Area Polizia municipale

100%



100%

Media 100,00%

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Di seguito si riporta uno schema riepilogativo relativo al monitoraggio dello stato di avanzamento degli obiettivi al 31/12/2014:

MEDIA RAGGIUNGIMENTO

OBIETTIVI PER AREA A01-U.O. Contratti 100,00

A02-Area Legale 100,00

A03-Area Affari Generali, Cultura e Turismo

100,00

A04-Area Economico Finanziaria 99,54

A05-Area Sviluppo Infrastrutture 89,38

A06-Area Manutenzione Urbana 100,00

A07-Area Governo del Territorio 89,29

A08-Area Politiche educative e sociali 100,00

A09-Area Polizia Municipale 100,00

TOTALE 878,21

MEDIA RAGGIUNGIMENTO

OBIETTIVI DELL’ENTE 97,58

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82,00

84,00

86,00

88,00

90,00

92,00

94,00

96,00

98,00

100,00

1

A01-U.O. Contrat t i

A02-Area Legale

A03-Area Af fari Generali, Cultura eTurismo

A04-Area Economico Finanziaria

A05-Area Sviluppo Infrastrut ture

A06-Area M anutenzione Urbana

A07-Area Governo del Territorio

A08-Area Polit iche educative e sociali

A09-Area Polizia M unicipale

L’analisi delle attività ordinarie, suddivisa fra le varie Aree dell’Ente, con le risorse di personale ed economico-finanziarie collegate e comprensive degli indicatori di performance in grado di misurare il grado di efficienza, efficacia e di outcome (risultato) per ciascun servizio dell'Ente, è allegata alla delibera di G.C. n. 109 del 28/04/2015 e pubblicata nella sezione “Amministrazione trasparente | Performance | Piano della Performance”.

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10. SERVIZI RESI AI CITTADINI Si riportano di seguito le tabelle dei servizi a domanda individuale, come disciplinati dal Decreto del Ministero dell’Interno di concerto con il Ministero del Tesoro e delle Finanze del 31.12.1983 (G.U. n°16 del 17.01.1984, in attuazione del disposto dell’art. 6, comma 3, del sopra citato D.L. 55/83, convertito nella Legge 131/83. La percentuale complessiva di copertura dei servizi a domanda individuale risulta del 36,99%, dato da ritenersi positivo, in considerazione del fatto che, non essendo un ente deficitario, il Comune di Montecatini Terme non ha l’obbligo della copertura in misura non inferiore al 36% dei costi, prevista ai sensi dell’art. 243, comma 2, lett. a) del Decreto Legislativo 267/2000.

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Si riporta la tabella riepilogativa dei servizi indispensabili del Comune, come disciplinati dal D.M. 28 maggio 1993:

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11. PARTECIPAZIONI DELL’ENTE Le partecipazioni societarie del Comune di Montecatini Terme vengono riepilogate come segue:

SOCIETA’ DI CAPITALI a partecipazione diretta: Societa’ per azioni

• Terme di Montecatini spa: società totalmente pubblica partecipata dal Comune (32,88%) e dalla Regione Toscana (67,12%) la cui finalità, in osservanza al disposto previsto dall’art.22, comma 3, della Legge 52/97 come modificato dall’art.7 della Legge 127/1997 e successive modificazioni e integrazioni, ha per oggetto la valorizzazione e lo sfruttamento di tutte le acque termali e minerarie esistenti o che venissero scoperte nell’ambito del compendio termale, nonché le attività accessorie e complementari quali la produzione ed il commercio, anche al minuto, delle stesse e di tutti i prodotti da esse derivati, ivi compresi preparati chimici, farmacologici e cosmetici.

• Montecatini Parcheggi & Servizi spa: la società ha per oggetto esclusivo lo svolgimento in regime c.d. “in house providing”, (controllata dal Comune al 100%) di attività nel settore dei parcheggi connesse e finalizzate alla realizzazione di servizi pubblici e/o strumentali al perseguimento delle finalità istituzionali dei soci. Lo svolgimento delle attività suindicate potrà essere effettuata direttamente su parcheggi lungo strada, propri già esistenti o che verranno in futuro realizzati, di proprietà dei soci o anche di terzi;

• Fidi Toscana spa: società mista a prevalenza pubblica nella quale il Comune partecipa con lo 0,000099%, costituita dalla Regione Toscana con Legge Regionale n. 32/1974 con il fine di agevolare l’accesso al credito a medio lungo termine, nonché ad altre forme di finanziamento, come il leasing ed il factoring alle imprese di minori dimensioni, che, se pur sprovviste di garanzie, presentassero valide prospettive di sviluppo, al fine di indirizzarne l’attività al perseguimento degli obiettivi fissati nel programma regionale di sviluppo economico e nei piani di intervento settoriale come previsti nell’art.5 dello Statuto della Regione Toscana. Toscana energia spa: società mista a prevalenza privata (90 ENTI LOCALI + ITALGAS ENI) nella quale il Comune partecipa con lo 0,0549% che si occupa della distribuzione del gas in tutte le applicazioni, di energia elettrica, calore e ogni altro tipo di energia, con destinazione ad usi civili, commerciali, industriali, artigiani ed agricoli naturale in 106 Comuni della regione Toscana.

Società consortili a r.l. • Montecatini Congressi – Convention Bureau in liquidazione : società consortile mista a

prevalenza pubblica, il Comune detiene una quota di partecipazione al capitale sociale pari al 20%. Una quota di partecipazione pari al 7,5% del capitale sociale è detenuta anche dalla società TERME DI MONTECATINI SPA.

L’assemblea straordinaria dei soci in data 25 giugno 2013, rogito notarile rep.44918 – notaio Claudia Coppola Bottazzi – registrato al registro delle Imprese in data 27 giugno 2013, ha deliberato lo scioglimento anticipato e la messa in liquidazione della società consortile Montecatini Congressi Convention Bureau della Provincia di Pistoia “in considerazione del fatto che lo stato di cose creatosi dalle recenti disposizioni normative e dalla situazione di precarietà delle Province che comportano la necessaria o forzata uscita dalla compagine societaria dei soci pubblici, ne fanno conseguire, entro l’anno 2013, la perdita dei presupposti per il perseguimento dell’oggetto sociale”.

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• Pistoia Promuove scrl: società totalmente pubblica (Camera di commercio che detiene la quota maggioritaria e Comuni di Montecatini Terme, Serravalle P.se, Montale e Quarrata) nella quale il Comune partecipa per il 3,57% che ha per oggetto la promozione dello sviluppo delle imprese anche tramite l’organizzazione ed il sostegno alla organizzazione di eventi e di manifestazioni fieristiche.

• Società’ Pistoiese Edilizia sociale: società totalmente pubblica (22 Comuni associati) con partecipazione dell’Ente del 2,34%. In attuazione dell’art.5 della Legge Regione Toscana 3 novembre 1998, n. 77 alla società è affidato l’esercizio delle funzioni attinenti il recupero, la manutenzione, la gestione amministrativa del patrimonio destinato all’ edilizia residenziale, nonché la realizzazione di nuove costruzioni nello stesso settore. Tale gestione viene svolta in forma associata obbligatoria dai Comuni della Provincia di Pistoia tramite il L.O.D.E. di Pistoia.

SOCIETA’ DI CAPITALI a partecipazione indiretta:

• Gestioni complementari srl

• Le Terme di Montecatini spa in liquidazione

CONSORZI

• Società della Salute della Valdinievole: consorzio di funzioni, regolamentato ai sensi dell’art.31 del D.lgs. n. 267/2000, costituito tramite convenzione fra i Comuni della Valdinievole e l’Azienda sanitaria USL 3 di Pistoia, per l’esercizio associato delle funzioni di indirizzo, programmazione e controllo di governo delle attività socio-assistenziali, sanitarie territoriali e specialistiche di base di loro competenza, nonché per la gestione integrata dei relativi servizi, nel territorio corrispondente alla zona socio-sanitaria della Valdinievole. Il comune partecipa con una quota dell’ 11,76%.

ENTI PUBBLICI AVENTI PERSONALITA’ GIURIDICA PUBBLICA

• Autorità Idrica Toscana (ex Autorità d’ambito territoriale ottimale n. 2 – Basso Valdarno): Ente avente personalità giuridica di diritto pubblico e rappresentativo di tutti i Comuni compresi nelle province di Firenze, Prato e Pistoia. Costituito, a decorrere dal 1^ gennaio 2015, ai sensi della Legge regionale n. 69/2011per svolgere le funzioni di programmazione, organizzazione e controllo sull’attività di gestione del servizio idrico integrato. Il Comune partecipa con una quota del 2,74%.

• Autorità di ambito Toscana Centro (ex Ato Toscana Centro): Ente avente personalità giuridica di diritto pubblico e rappresentativo di tutti i Comuni compresi nelle province di Firenze, Prato e Pistoia. Costituito, a decorrere dal 1^ gennaio 2015, ai sensi della Legge regionale n. 69/2011 per svolgere le funzioni di programmazione, organizzazione e controllo sull’attività di gestione del servizio di gestione dei rifiuti urbani. Il Comune partecipa con una quota del 1,01%.

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FONDAZIONI E ASSOCIAZIONI

(L’ente partecipa con una quota associativa)

• ANCI (Associazione nazionale comuni italiani); • ANCOT (Associazione nazionale comuni termali); • ANIT (Associazione nazionale incremento turistico); • ANUSCA (Associazione nazionale Ufficiali di stato civile); • ANUTEL (Associazione nazionale uffici tributi enti locali); • EHTTA (Associazione Città storiche termali europee); • Associazione accademica d’arte a Montecatini “Dino Scalabrino”; • Associazione Montecatini Cinema (Con delibera consiliare n. 97 del 27/11/2014, l’ente ha

deliberato il recesso dall’Associazione); • Associazione Pistoia Futura – Osservatorio provinciale per la Programmazione strategica; • Associazione Teatrale Pistoiese; • Fondazione Cassa di Risparmio di Pistoia e Pescia; • Istituto storico provinciale per la resistenza di Pistoia Onlus;

Si riporta il diagramma riassuntivo delle partecipazioni dell’Ente:

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I controlli sugli organismi gestionali esterni dell’Ente sono disciplinati, come detto nella sezione 3 “Controlli interni” dal Regolamento sui controlli interni approvato con delibera consiliare n. 5/2013. I rendiconti degli organismi partecipati vengono approvati con apposita delibera corredati da relazione tecnica predisposta dal responsabile incaricato. Per la società in house che gestisce i parcheggi comunali il controllo viene esercitato sui seguenti atti: Budget preventivo, Bilancio semestrale, Rendiconto di gestione. Gli atti citati vengono approvati con delibera consiliare corredati da apposita relazione tecnica predisposta dal responsabile sugli organismi partecipati dell'Ente. Per le società in house, ai sensi dell'articolo 8 del nuovo regolamento per l'esercizio del controllo analogo approvato con delibera consiliare n. 3/2015, verranno effettuati i seguenti controlli:

a) Controllo economico finanziario e patrimoniale attraverso la trasmissione di: · Report economico suddiviso per centri di costo analitici (settori di attività) – a cadenza trimestrale; ·Report sui flussi di liquidità – a cadenza trimestrale; ·Report sullo stato di attuazione degli obiettivi programmati, contenente anche la batteria di indicatori e relativa relazione illustrativa – a cadenza semestrale; ·Report tecnico-gestionali – a cadenza semestrale;

b) Controllo sulla qualità dei servizi · Analisi dei reclami e disservizi a cadenza semestrale; · Analisi di customer satisfaction (soddisfazione utenti/clienti) a cadenza almeno biennale; · Analisi degli indicatori relativi ai servizi soggetti a carta dei servizi ed a contratti di servizio a cadenza annuale. c) controllo sugli obiettivi assegnati con monitoraggi periodici.

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L’ente al 31/12/2014 ha preso atto della disciplina prevista dall’art.1, commi 611 e seguenti della Legge 23 dicembre 2014, n. 190 (Legge di stabilità 2015) ai fini della predisposizione del piano operativo di razionalizzazione delle società e partecipazioni societarie. 12. TRASPARENZA AMMINISTRATIVA

Secondo l’articolo 1 del decreto legislativo 33/2013, la “trasparenza” è l’accessibilità totale alle informazioni concernenti l'organizzazione e l'attività delle pubbliche amministrazioni.

Lo scopo della trasparenza, così intesa, è favorire forme diffuse di controllo sul perseguimento delle funzioni istituzionali e sull'utilizzo delle risorse pubbliche. Integra il diritto ad una buona amministrazione e concorre alla realizzazione di una amministrazione aperta, al servizio del cittadino.

ANNO 2014

L’ANAC con Delibera n. 148 del 03 dicembre 2014 “Attestazioni OIV, o strutture con funzioni analoghe, sull’assolvimento degli obblighi di pubblicazione per l’anno 2014 da parte delle pubbliche amministrazioni e attività di vigilanza e controllo dell’Autorità” (pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n. 5 dell'8 gennaio 2015) allo scopo di verificare l’effettiva pubblicazione dei dati previsti dalla normativa vigente per l’anno 2014, ha deciso di richiede agli Organismi Indipendenti di Valutazione (OIV) o strutture con funzioni analoghe delle pubbliche amministrazioni, di attestare al 31.12.2014 l’assolvimento di specifiche categorie di obblighi di pubblicazione.

L’ANAC ha inoltre precisato che ai fini della predisposizione dell’attestazione gli OIV, o le altre strutture con funzioni analoghe, si avvalgono della collaborazione del Responsabile della trasparenza il quale, ai sensi dell’art. 43, c. 1, del d.lgs. n. 33/2013, svolge stabilmente un’attività di controllo sull’adempimento degli obblighi di pubblicazione segnalando gli esiti di tale controllo agli OIV. Le attestazioni degli OIV, o di altra struttura con funzioni analoghe, riferite all’anno 2014, dovranno essere pubblicate nella sezione “Amministrazione trasparente”, sotto-sezione di primo livello “Disposizioni generali”, sotto-sezione di secondo livello “Attestazioni OIV o di struttura analoga”entro il 31 gennaio 2015.

Nella sezione sopra indicata del sito internet istituzionale si trova, regolarmente pubblicata, l’attestazione del Nucleo di Valutazione dell’Ente relativa all’assolvimento di specifiche categorie di obblighi di pubblicazione alla data del 31/12/2014.

Si segnala inoltre che vengono effettuati periodicamente monitoraggi della sezione “Amministrazione Trasparente” del sito internet istituzionale; nel corso dell’anno 2014 sono stati dati assidui indirizzi ai vari uffici dell'Ente al fine di aggiornare costantemente le varie sezioni del sito.

L'adempimento ai vari obblighi di trasparenza è nel complesso buono. Allo stato attuale solo l'applicativo software relativo alla concessione di contributi e/o sussidi consente la pubblicazione automatica di tali dati nella relativa sezione dell'Amministrazione Trasparente. Sono in corso le procedure per dotare l'Amministrazione di strumenti informatici che consentano un migliore flusso informatizzato tra le varie banche dati dell'Ente, al fine di alimentare i dati in Amministrazione Trasparente.

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13. RELAZIONE SUGLI ACQUISTI DI BENI E SERVIZI SECONDO IL SISTEMA DELLE CONVENZIONI CONSIP. ANNO 2014. Con il D.L. 6 luglio 2012, n. 95, convertito in Legge 7 agosto 2012 n. 135, in vigore dal 15 agosto 2012, è stato rafforzato il sistema delle convenzioni Consip, al quale anche gli enti locali sono obbligati a ricorrere, per alcune tipologie di beni e servizi. Il comma 1, art. 1, della suddetta legge prevede infatti che i contratti stipulati in violazione dell’obbligo di ricorrere alle convenzioni quadro, ovvero ai parametri prezzo-qualità fissati da Consip S.p.A. ed i contratti stipulati in violazione dell’obbligo di approvvigionarsi attraverso gli strumenti di acquisto messi a disposizione dalla medesima Consip sono nulli, costituiscono illecito disciplinare e sono causa di responsabilità amministrativa. Ai fini della determinazione del danno erariale si tiene anche conto della differenza tra il prezzo, ove indicato, dei detti strumenti di acquisto e quello indicato nel contratto. Sull’argomento è necessario preliminarmente richiamare la legge 296 del 27 dicembre 2006, modificata dall’art. 7, comma 1, D.L. 7 maggio 2012 n. 52 convertito in legge 94/2012, la quale, all’art. 1, comma 449, prevede l'obbligo di adesione alle convenzioni Consip per le amministrazioni statali e l'obbligo di utilizzo delle convenzioni stipulate dalle centrali di committenza regionali da parte del servizio sanitario nazionale, mentre per le altre amministrazioni pubbliche (e quindi anche per gli enti locali) questa rappresenta solo una facoltà, stabilendo tuttavia che esse sono tenute ad utilizzare i parametri di qualità e prezzo delle convenzioni Consip e delle centrali di committenza regionali come limite massimo per la stipulazione dei contratti. Il quadro normativo sopra delineato, relativo al ricorso alle Convenzioni quadro Consip, è peraltro precisato ulteriormente dai commi 7 e 9 dell’art. 1, D.L. 95/2012, convertito in L. 135/2012, che sanciscono un obbligo specifico per tutte le amministrazioni pubbliche e per tutte le società inserite nel «consolidato Istat», stabilendo che tali soggetti devono fare ricorso alle convenzioni o accordi quadro messi a disposizione da Consip o a quelle delle centrali di committenza regionali per l'acquisto, ovvero ad esperire autonome procedure utilizzando i sistemi telematici di negoziazione, per tutta una serie di beni e servizi a consumo intensivo: energia elettrica, gas, carburanti rete e carburanti extra-rete, combustibili per riscaldamento, telefonia fissa e telefonia mobile. Non è esclusa la possibilità di procedere ad affidamenti al di fuori delle modalità indicate, a condizione che ci si rivolga ad altre centrali di committenza o a procedure ad evidenza pubblica e che i corrispettivi risultino inferiori a quelli indicati nelle convenzioni ed accordi quadro messi a disposizione da Consip e dalle centrali di committenza regionali, sempre mantenendo la sottoposizione del contratto a condizione risolutiva in caso di intervento di condizioni di miglior favore. I contratti che non rispettano la normativa sono nulli, costituiscono illecito disciplinare e sono causa di responsabilità amministrativa. Ai fini della determinazione del danno erariale si tiene anche conto della differenza tra il prezzo, ove indicato, degli strumenti di acquisto e quello indicato nel contratto. E’ demandata inoltre ad appositi decreti del Ministero dell'economia e delle finanze l’individuazione di ulteriori categorie merceologiche sulle quali applicare il predetto obbligo. Le amministrazioni pubbliche obbligate ad approvvigionarsi attraverso le convenzioni Consip (art. 26, legge 23 dicembre 1999, n. 488) o tramite centrali di committenza regionali (quindi anche gli enti locali per le categorie merceologiche individuate al comma 7, art. 1, del D.L. 95/2012, convertito in L. 135/2012), potranno procedere, qualora la convenzione non sia ancora disponibile ed in caso di motivata urgenza, allo svolgimento di autonome procedure di acquisto dirette alla

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stipula di contratti aventi durata e misura strettamente necessaria e sottoposti a condizione risolutiva nel caso di disponibilità di detta convenzione. Il comma 13, art. 1, del D.L. 95/2012, convertito in L. 135/2012, prevede inoltre che, qualora Consip stipuli una convenzione per l'acquisto di determinate tipologie di beni o servizi e queste abbiano prezzi inferiori a quelli dei contratti di appalto anteriormente stipulati in “autonomia” dalle PA per i medesimi beni o servizi con altri operatori economici (tenuto anche conto dell’importo dovuto per le prestazioni non ancora eseguite), le stazioni appaltanti possono recedere dal contratto (pagando le prestazioni eseguite oltre al decimo delle prestazioni non eseguite) con un preavviso di quindici giorni qualora l'appaltatore non acconsenta ad una modifica delle condizioni economiche tale da rispettare il limite dell’art. 26, comma 3, della L. 488/1999. Ogni patto contrario sarà nullo. Il diritto di recesso si inserisce automaticamente nei contratti in corso ai sensi dell'articolo 1339 del Codice civile, anche in deroga alle eventuali clausole difformi apposte dalle parti. Nel caso di mancato esercizio del diritto di recesso, l’Amministrazione sarà tenuta a darne comunicazione alla Corte dei Conti entro il 30 giugno di ogni anno. E’ utile, in questa sede, evidenziare anche l’importanza che riveste il Mercato elettronico della Pubblica Amministrazione (MEPA), per gli acquisti sotto soglia. Ai sensi dell’art. 1, comma 450, legge 296/2006, come modificato dall’art. 7, comma 2, D.L. 7 maggio 2012 n. 52 convertito in legge 94/2012, le altre amministrazioni pubbliche, di cui all’art. 1, D. Lgs. 165/2001, “per gli acquisti di beni e servizi di importo inferiore alla soglia di rilievo comunitario sono tenute a fare ricorso al mercato elettronico della pubblica amministrazione ovvero ad altri mercati elettronici istituiti ai sensi del medesimo articolo 328 ovvero al sistema telematico messo a disposizione dalla centrale regionale di riferimento per lo svolgimento delle relative procedure”. La normativa attribuisce all’ufficio Controllo di Gestione le funzioni di sorveglianza, controllo e rendicontazione, secondo quanto previsto dai commi 3-bis, e 4 dell’art. 26, L. 488/1999. Annualmente l’Ufficio predispone una relazione riguardante i risultati, in termini di riduzione di spesa, conseguiti attraverso l'attuazione di quanto previsto dalla legge. Tale relazione verrà inserita all’interno del referto sul Controllo di Gestione (approvato dalla Giunta Comunale) ed in seguito, pubblicata sul sito Internet del Comune. L’art. 11, comma 12, del D.L. 98/2011, convertito con modificazioni nella L. 111/2011, ha previsto inoltre che la relazione citata illustri i risultati che sono stati ottenuti in termini di riduzione di spesa per ogni categoria merceologica, rispettando le condizioni sopra precisate, per ogni provvedimento di acquisto; tale relazione dovrà essere inviata entro il mese di giugno di ciascun anno al Ministero dell’Economia e delle Finanze – Dipartimento della Ragioneria generale dello Stato.

***

In particolare, sono stati individuati tre diversi contesti: a) Beni e servizi acquistati con Consip: in questo caso in via prioritaria occorre acquistare tramite la convenzione mentre è possibile acquistare autonomamente solo se, a parità di prodotto o servizio, la spesa risulti inferiore. Si riportano gli acquisti effettuati attraverso le convenzioni Consip nell’anno 2014:

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Ufficio ATTO OGGETTO importo di aggiudicazione

Bene e/o servizio acquistato con

Consip - EVENTUALI NOTE

1

“AREA MANUTENZIONE URBANA”

Det. N. 15 del 08/01/2014

FORNITURA DI ENERGIA ELETTRICA E DEI SERVIZI CONNESSI PER IL PERIODO 1.03.2014 - 28.02.2015. ADESIONE ALLA CONVENZIONE CONSIP DENOMINATA ENERGIA ELETTRICA 11.

€ 542.450,00 (I.V.A. compresa): • €. 460.700,00 anno 2014; • € 81.750,00 anno 2015;

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la “Convenzione per la fornitura di energia elettrica e dei servizi connessi per le pubbliche amministrazioni, ai sensi dell’articolo 26, legge 23 dicembre 1999 n. 488 e S.M.I. e dell’articolo 58, legge 23 dicembre 2000 n. 388 LOTTO 5 [CIG 5186481384]” stipulata tra la Consip Spa, per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze, Edison Energia S.p.A., sede legale in Milano, Foro Buonaparte n. 31, capitale sociale Euro 22.000.000,00= i.v., iscritta al Registro delle Imprese di Milano al n. 08526440154, REA 1229342 di Milano, P. IVA 08526440154. L’adesione alla Convenzione consente di acquisire energia elettrica per gli edifici comunali e gli impianti di pubblica illuminazione, direttamente dal soggetto individuato dalla Consip S.p.A. con rilevanti benefici economici e gestionali derivanti anche dal risparmio delle spese amministrative relative all’esperimento di gara ad evidenza pubblica.

2

“AREA ECONOMICA FINANZIARIA” “Economato e Provveditorato”

Det. N. 476 del 17/04/2014

ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DA CONSIP SPA PER LA FORNITURA DI MACCHINE PER UFFICIO PER COPIA E STAMPA (FOTOCOPIATRICI MULTIFUNZIONE) DI FASCIA MEDIA IN NOLEGGIO E DEI SERVIZI CONNESSI PER LE PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI - LOTTO 1 - CIG DERIVATO 5687404241 - DETERMINA A CONTRARRE - ASSUNZIONE DEI RELATIVI IMPEGNI DI SPESA

l’importo della fornitura è pari a € 4.252,20 oltre IVA per cinque anni oltre a € 0,0025 (Iva esclusa) per ciascuna copia b/n e € 0,0250 per ciascuna copia a colori eccedente la quota trimestrali prevista

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la “Convenzione per la fornitura di macchine per ufficio per copia e stampa (fotocopiatrici multifunzione) di fascia media in noleggio e dei servizi connessi per le pubbliche amministrazioni, ai sensi dell’articolo 26, legge 23 dicembre 1999 n. 488 e s.m.i. e dell’articolo 58, legge 23 dicembre 2000 n. 388 - lotto 1 - CIG 51614356E6” cd “Fotocopiatrici 22 lotto 1”, stipulata tra la Consip SpA, per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze, e Kyocera Document Solutions Italia SpA con sede legale in Cernusco sl Naviglio (MI) – 20063 Via Verdi 89/91, PI 02973040963. La Convenzione ha per oggetto la fornitura in locazione di apparecchiature multifunzione stampa/copia B/N e a colori, scansione B/N e colori, velocità di copiatura di 35 pagine al minuto.

3


Det. N. 518 del 30/04/2014

ADESIONE ALLA CONVENZIONE CONSIP "TELEFONIA FISSA E CONNETTIVITA' IP 4" CIG PRINCIPALE N. 04586970BD - CIG DERIVATO N. 57373101FD . DETERMINAZIONE A CONTRARRE - AFFIDAMENTO - ASSUNZIONE DEI RELATIVI IMPEGNI DI SPESA.

l’importo del contratto per l’installazione della linea Adsl e dei relativi canoni per un anno è pari a €. 1.392,00 oltre IVA; Si precisa che l’importo contrattuale ammonta a: - Canone mensile “Accesso IP dedicato basato su xDsl – Servizio Base” di €. 100,00 imponibile + €. 22,00 per Iva 22% e per un totale mensile di €. 122,00; - Canone Mensile “Accesso ad Internet” €. 16,00 imponibili + €. 3,52 per Iva 22% e per un totale mensile di €. 19,52; per un totale mensile complessivo di € 141,52 IVA compresa pari ad €. 1.132,16 per l’anno 2014;

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la Convenzione “Telefonia Fissa e Connettività Ip 4” – categoria Telecomunicazioni, elettronica e servizi accessori, attivata il 16 settembre 2011 e stipulata tra la Consip Spa per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e la Telecom Italia SpA con sede legale in Milano, Piazza degli Affari, 2 - P.IVA 00488410010, per la fornitura di servizi di telefonia e connettività IP. La Convenzione, ha per oggetto la fornitura di Servizi di Connettività IP ed una durata contrattuale di 36 mesi a decorrere dal 16 settembre 2011 con possibilità di proroga per ulteriori 12 mesi. L’adesione alla Convenzione in oggetto consente di acquisire la linea telefonica direttamente dal soggetto individuato dalla Consip S.p.A. con rilevanti benefici economici e gestionali derivanti anche dal risparmio delle spese amministrative relative all’esperimento di gara ad evidenza pubblica.

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“AREA ECONOMICA FINANZIARIA”“ Economato e Provveditorato”

Det. N. 616 del 23/05/2014

ADESIONE ALLA CONVENZIONE CONSIP "TELEFONIA FISSA E CONNETTIVITA' IP 4" CIG PRINCIPALE N. 04586970BD - CIG DERIVATO N. 5775944BC3. DETERMINAZIONE A CONTRARRE - AFFIDAMENTO - ASSUNZIONE DEI RELATIVI IMPEGNI DI SPESA.

l’importo del contratto per la migrazione delle linee e dei relativi canoni per il 2014 è pari a €. 586,18 oltre IVA; Si precisa che l’importo contrattuale ammonta a:- Canone mensile n. 5 linee Servizio “ISDN BRA” €. 74,50 imponibile + €. 16,39 per Iva 22% e per un totale mensile di €. 90,89;- Canone Mensile n. 1 linea Servizio “RTG” €. 9,74 + €. 2,14 per Iva 22% e per un totale mensile di €. 11,88;per un totale mensile complessivo di € 102,77 IVA compresa pari ad €. 719,39 per l’anno 2014;

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la Convenzione “Telefonia Fissa e Connettività Ip 4” – categoria Telecomunicazioni, elettronica e servizi accessori, attivata il 16 settembre 2011 e stipulata tra la Consip Spa per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e la Telecom Italia SpA con sede legale in Milano, Piazza degli Affari, 2 - P.IVA 00488410010, per la fornitura di servizi di telefonia e connettività IP. La Convenzione, ha per oggetto la fornitura di Servizi di Connettività IP ed una durata contrattuale di 36 mesi a decorrere dal 16 settembre 2011 con possibilità di proroga per ulteriori 12 mesi. L’adesione alla Convenzione in oggetto consente di acquisire la linea telefonica direttamente dal soggetto individuato dalla Consip S.p.A. con rilevanti benefici economici e gestionali derivanti anche dal risparmio delle spese amministrative relative all’esperimento di gara ad evidenza pubblica.

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Det. N. 693 del 17/06/2014

DETERMINAZIONI N. 448/2011 PROROGA CONVENZIONE CONSIP "TELEFONIA MOBILE 5" - ASSUNZIONE IMPEGNI DI SPESA ANNO 2014.

€. 18.500,00 (IVA compresa) necessaria per i canoni telefonia mobile anno 2014.

Con determinazione n. 448 del 20/04/2011 del Servizio Tecnico avente ad oggetto “Convenzione Consip Telefonia Mobile 5. Periodo 2011/2014. Adesione e impegno di spesa” l’Ente ha aderito alla Convenzione per la Telefonia Mobile 5 fino alla scadenza della convenzione 31/03/2014, assumendo gli impegni di spesa fino al 2013, rimandando ad un successivo atto, l’assunzione degli impegni di spesa per l’anno 2014. Con comunicazione pg. n. 15048 del 07/04/2014 l’Ente ha comunicato a Telecom Italia SpA la volontà dell’Amministrazione di avvalersi della facoltà di proroga prevista dall’art. 5 co. 3 della Convenzione. Contratto n. 888001170285; con successiva comunicazione da parte di Telecom è stata accolta la richiesta di proroga.

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Det. N. 783 del 15/07/2014

ADESIONE ALLA CONVENZIONE CONSIP "TELEFONIA FISSA E CONNETTIVITA' IP 4" CIG PRINCIPALE N. 04586970BD - CIG DERIVATO N. 585655453F PER INSTALLAZIONE LINEA DATI - DETERMINAZIONE A CONTRARRE - AFFIDAMENTO - ASSUNZIONE DEI RELATIVI IMPEGNI DI SPESA.

l’importo del contratto per l’installazione della linea dati e dei relativi canoni per diciotto mesi è pari a €. 5.040,00 oltre IVA; Si precisa che l’importo contrattuale ammonta a: - Canone mensile “Accesso IP dedicato basato su xDsl – Servizio Base” di €. 248,00 imponibile + €. 54,56 per Iva 22% e per un totale mensile di €. 302,56; - Canone Mensile “Accesso ad Internet” (€. 16,00 per accesso in entrata + €. 16,00 per accesso in uscita) €. 32,00 imponibili + €. 7,04 per Iva 22% e per un totale mensile di €. 39,04; per un totale mensile complessivo di € 341,60 IVA compresa pari ad €. 2.049,60 per l’anno 2014 ed €. 4.099,20 per l’anno 2015;

Con il presente affidamento si è inteso procedere all’attivazione di una nuova linea dati presso la scuola Fucini della Nievole, a seguito della migrazione da Fastweb a Telecom della linea suddetta. La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la Convenzione “Telefonia Fissa e Connettività Ip 4” – categoria Telecomunicazioni, elettronica e servizi accessori, attivata il 16 settembre 2011 e stipulata tra la Consip Spa per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e la Telecom Italia SpA con sede legale in Milano, Piazza degli Affari, 2 - P.IVA 00488410010, per la fornitura di servizi di telefonia e connettività IP. L’adesione alla Convenzione in oggetto consente di acquisire la linea telefonica direttamente dal soggetto individuato dalla Consip S.p.A. con rilevanti benefici economici e gestionali derivanti anche dal risparmio delle spese amministrative relative all’esperimento di gara ad evidenza pubblica.

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“AREA ECONOMICA FINANZIARIA”“SETTORE sistemi informativi e telefonia”

Det. N. 971 del 22/09/2014

ADESIONE ALLA CONVENZIONE CONSIP "RETI LOCALI 4" - LOTTO 2 "FORNITURA DI PRODOTTI E SERVIZI PER LE ALTRE AMMINISTRAZIONI" - CIG PRINCIPALE N. 0982450761- CIG DERIVATO N. 5919119385. DETERMINAZIONE A CONTRARRE - AFFIDAMENTO - ASSUNZIONE DEI RELATIVI IMPEGN

l’importo del contratto di manutenzione è pari a €. 1.789,01 l’importo contrattuale ammonta a:• Oneri di sopralluogo: €. 500,00 imponibile + €. 110,00 per Iva 22% e per un totale una tantum di €. 610,00;• Canone manutenzione Anno 1: €. 429,67 + €. 94,53

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la Convenzione “Rete Locale 4” – categoria Telecomunicazioni, elettronica e servizi accessori, attivata il 9 ottobre 2012 e stipulata tra la Consip Spa per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e la Telecom Italia SpA con sede legale in Milano, Piazza degli Affari, 2 - P.IVA 00488410010, per la fornitura di prodotti e servizi per la realizzazione, manutenzione e gestione di reti locali, nonché per la prestazione di servizi connessi e dei servizi opzionali. La Convenzione, ha per oggetto la fornitura di Servizi di Connettività IP ed una durata contrattuale di 18 mesi a decorrere dal 9 ottobre 2012 con possibilità di proroga per ulteriori 6 mesi. L’adesione alla Convenzione in oggetto consente di acquisire la manutenzione degli apparati direttamente dal soggetto individuato dalla Consip S.p.A. con rilevanti benefici economici e gestionali derivanti anche dal risparmio delle spese amministrative relative all’esperimento di gara ad evidenza pubblica.

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“AREA POLIZIA MUNICIPALE” “Polizia Municipale”

Det. N. 1232 del 18/11/2014

FORNITURA IN ACQUISTO DI N. 2 AUTOVEICOLI PER IL CORPO DI POLIZIA MUNICIPALE. ADESIONE ALLA CONVENZIONE CONSIP PER LA FORNITURA DI AUTOVEICOLI LOTTO 5 CIG 5124858E98 - DETERMINAZIONE A CONTRATTARE - AFFIDAMENTO CIG DERIVATO Z370F41469 - ASSUNZIONE IMPEGNO DI SPESA.

l’importo contrattuale ammonta a € 22321,90 imponibili + € 4910,82 per Iva 22%, oltre messa su strada e IPT per un totale da pagare di € 27.918,94

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la “CONVENZIONE PER LA FORNITURA IN ACQUISTO DI AUTOVEICOLI E DEI SERVIZI CONNESSI ED OPZIONALI PER LE PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI, AI SENSI DELL’ART.26, LEGGE 23 DICEMBRE 1999 N. 488 E S.M.I. E DELL’ART. 58, LEGGE 23 DICEMBRE 2000 N. 388 LOTTO 5 CIG. 5124858E98” stipulata tra la Consip S.p.A per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e Fiat Auto Var S.r.l. sede legale in Torino, Corso Settembrini n. 215 – Ingr. 21, P.IVA 06908900019, nella sua qualità di impresa mandataria capo-gruppo del Raggruppamento Temporaneo oltre alla stessa, la mandante LeasePlan Italia S.p.A., sede legale in Roma, Via Alessandro Marchetti n.105 - P.IVA 02615080963. L’adesione alla Convenzione in oggetto consente di acquisire gli autoveicoli direttamente dal soggetto individuato dalla Consip S.p.A. con rilevanti benefici economici e gestionali derivanti anche dal risparmio delle spese amministrative relative all’esperimento di gara ad evidenza pubblica.

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“AREA ECONOMICA FINANZIARIA” “SETTORE sistemi informativi e telefonia”

Det. N. 1460 del 19/12/2014

DETERMINA N. 1476 DEL 20/12/2013 "ADESIONE ALLA CONVENZIONE STIPULATA DA CONSIP PER LA FORNITURA DI STAMPANTI "STAMPANTI 12" - LOTTO 1 CIG DERIVATO N. 6064430DF0 - LOTTO 3 CIG. DERIVATO N. 6064508E4E". FORNITURA ACCESSORI. DETERMINAZIONE A CONTRARRE - AFFIDAMENTO - ASSUNZIONE DEI RELATIVI IMPEGNI DI SPESA

l’importo del contratto per la fornitura dei materiali consumabili è pari rispettivamente a: - €. 623,00 oltre IVA per il lotto 1; - €. 3.500,64 oltre IVA per il lotto 3; l’importo contrattuale ammonta a rispettivamente: - Lotto n. 1: €. 623,00 imponibili + €. 137,06 per Iva 22% e per un totale di €. 760,06; - Lotto n. 3: €. 3.500,64 imponibili + €. 939,57 per Iva 22% e per un totale di €. 4.270,77; per un totale complessivo di € 5.030,83 IVA compresa;

La Convenzione alla quale l’Ente ha aderito è la “Convenzione per la fornitura in acquisto di stampanti ed apparecchiature multifunzione a ridotto impatto ambientale e dei servizi connessi per le Pubbliche Amministrazioni, ai sensi dell’articolo 26, legge 23 dicembre 1999 N. 488 e s.m.i. e dell’articolo 58, legge 23 dicembre 2000 n. 388 LOTTO 1 CIG 4563386142, LOTTO 3 CIG 45635443A4 – categoria Hardware, Software e Servizi ICT), attivata il 29 maggio 2013 e stipulata tra la Consip Spa per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e la Converge S.p.A. sede legale in Roma, via Mentore Maggini n. 1 - P.IVA: 04472901000, in qualità di impresa mandataria capo-gruppo del Raggruppamento Temporaneo con la mandante Italware srl, con sede legale in Roma, Via della Maglianella n. 65/e, P.IVA: 02102821002. Si precisa che dei 23 toner complessivi necessari all’Ente, 7 sono acquistabili tramite adesione al Lotto1 della suddetta Convenzione e 16 tramite adesione al Lotto3.

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b) Beni e servizi acquistati con Mepa: in questo caso vige l’obbligo del ricorso al mercato elettronico della pubblica amministrazione (MEPA), di cui all’art. 328 DPR 207/2010, per gli acquisti di beni e servizi inferiori alla soglia di rilievo comunitario. Non è stato possibile quantificare i risparmi conseguiti attraverso il ricorso al MEPA, in quanto non è fattibile, per ragioni di economicità, il confronto tra i prezzi praticati sul portale e i prezzi praticati da altri fornitori non presenti sul mercato elettronico: sarebbe infatti necessario procedere ad una preventiva e dettagliata analisi delle condizioni di mercato per ogni acquisto di beni e servizi. In ogni caso, con l’introduzione del mercato elettronico, istituito ai sensi dell’art. 328 del D.P.R. 207/2010, la verifica del prezzo di mercato ed il confronto concorrenziale tra i vari prezzi avviene all’interno della piattaforma utilizzata, che permette di comparare le offerte e di aggiudicare al “miglior prezzo”. c) Beni e servizi acquistati in “modo autonomo” con i parametri Consip: il caso si verifica quando pur esistendo una convenzione Consip, il servizio decide di procedere autonomamente. In questo caso l’art. 26, comma 3, obbliga ad usare comunque come riferimento massimo della gara i parametri di prezzo-qualità individuati nella convenzione Consip. Si segnala che, nell’anno 2014, sono intervenuti n. 2 acquisti in modo autonomo da Consip: 1) Determinazione dirigenziale n. 141 del 2014, “SERVIZI DI TELEFONIA - SEDE DISTACCATA POLIZIA MUNICIPALE - IMPLEMENTAZIONE LINEA TELEFONICA - CIG. ZAF0DB869D “ riferita al servizio di telefonia della sede distaccata della Polizia Municipale presso i locali della Pro Loco di Montecatini Alto, fuori dalla convenzione Consip, questa scelta è stata fatta per i seguenti motivi: - Dalla comunicazione dello stesso referente Telecom di Consip conservata in atti di Ufficio emergono le condizioni economiche più vantaggiose nonché i tempi rapidi di intervento concordati con Telecom. Si è deciso quindi di non ricorrere nel caso specifico alla Convenzione Consip “Telefonia Fissa e Connettività IP 4”, e di rivolgersi direttamente alla Telecom, stesso fornitore della convenzione, per l’attivazione della linea “Adsl” + linea “voce” denominata linea valore +, di cui trattasi; 2) Determinazione dirigenziale n. 1535 del 2014, “AFFIDAMENTO FORNITURA PC MEDIANTE RDO N. 710517 SU MERCATO ELETTRONICO DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE - CIG Z2E122A963”, riferito all’acquisto di pc al di fuori della convenzione Consip, ma acquistati tramite RdO in Mepa, questa scelta è stata fatta per i seguenti motivi : - In data 12/12/2014 Consip ha attivato la convenzione “PC DESKTOP 13” per la fornitura di PC compatti; il capitolato tecnico lotto 1 articolo 5.3 “Consegna ed Installazione”, prevede per la consegna “per ordinativi fino a n. 100 apparecchiature, entro e non oltre 25 (venticinque) giorni lavorativi a decorrere dal primo giorno del mese successivo a quello della “Data Ordine”; Aderendo alla convenzione Consip PC Deskotp 13, la fornitura dei personal computer non sarebbe stata effettuata prima del 9 marzo 2015, termine temporale ritenuto troppo lontano dato che, al momento dell’affidamento erano già pervenute richieste di sostituzione di vecchi pc divenuti nel frattempo obsoleti o mal funzionanti. Si è ritenuto pertanto di dover procedere all’acquisizione dei Pc di cui trattasi facendo ricorso al MEPA, dove è possibile contrattare con le ditte abilitate tempi di consegna più brevi; inoltre è emerso che l’articolo acquisito tramite MEPA non era lo stesso presente in convenzione Consip, dove risultava di basso livello. Si fa inoltre presente che il vincitore della RdO è la stessa ditta della convenzione che, offrendo un importo a ribasso, ha reso possibile acquisire più pc richiesti dall’offerta.

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Si evidenzia positivamente che i due acquisti sopra indicati effettuati in modo autonomo da Consip (servizi di telefonia e fornitura PC) hanno permesso una riduzione di spesa complessiva di € 1.060,82 di cui € 125,82 per i servizi di telefonia ed € 935,00 per la fornitura di PC. Si precisa inoltre che la percentuale di acquisti nell’anno 2014 facendo ricorso agli strumenti messi a disposizione da Consip Spa o da altri soggetti aggregatori rispetto al totale della spesa per acquisto di beni e servizi è del 64%. Tale percentuale è relativa alla certificazione prevista (sulla base dei codici siope di cui all’allegato B del D.L. 66/2016) ai sensi dell’art. 47, comma 9, lett. A) del D.L. 66/2014. INDIRIZZI FORNITI AGLI UFFICI DURANTE L’ANNO 2014 In sede di controlli interni successivi di regolarità amministrativa svolti nel corso dell’anno 2014, sono stati forniti indirizzi ai vari Uffici dell’Ente, sul rispetto della normativa Consip/Mepa. Gli indirizzi sono stati inseriti in apposite Linee Guida sulla redazione degli atti inviate alle Posizioni Organizzative dell’Ente.

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14. CONCLUSIONI I principali risultati conseguiti nel corso del 2014 sono sintetizzabili nei seguenti punti:

• Gli obiettivi programmati da parte di tutte le aree dell’ Ente sono stati complessivamente n. 82. Si evidenzia positivamente che la media complessiva di raggiungimento è del 97,58% e che sono stati raggiunti al 100% n. 75 obiettivi, su un totale di n. 82, da parte di n. 6 aree dell’Ente. Le altre 3 aree dell’Ente in cui sono distribuiti n. 7 obiettivi non raggiunti al 100% hanno comunque ottenuto una media di raggiungimento alta, di oltre l’89%. Le cause del mancato raggiungimento (ad es. modifiche normative intervenute, …) sono state indicate dai Servizi nel monitoraggio informatico effettuato al 31/12/2014.

• L’analisi delle attività istituzionali dell’Ente attraverso gli appositi indicatori di performance ha permesso di misurare il grado di efficacia, efficienza ed out come per ogni servizio dell’Ente ed indicano complessivamente buoni risultati di raggiungimento rispetto alle previsioni iniziali.

• Sotto il profilo della gestione finanziaria e sotto il profilo strutturale l’Ente chiude l’esercizio con un risultato di amministrazione di oltre 9 milioni di euro e conferma il permanere degli equilibri di bilancio, non evidenziando situazioni di deficitarietà strutturale. Anche dal punto di vista dei pagamenti l’Ente dimostra una buona tempestività nei tempi di pagamento nelle transazioni commerciali, nonostante i vincoli di finanza pubblica.

• Per quanto riguarda il Patto di stabilità interno 2014 è da evidenziare positivamente l’avvenuto rispetto per l’anno 2014, il cui obiettivo è stato più volte rideterminato a seguito delle novità normative intervenuto nel corso dell’anno.

• In materia di controlli interni sono stati effettuati, sotto la direzione del segretario comunale, i controlli successivi di regolarità amministrativa ai sensi degli articoli 147 e seguenti del TUEL, come disciplinati dal relativo Regolamento comunale, attraverso la creazione di apposito gruppo di lavoro, permettendo, a rotazione, il coinvolgimento di tutti i servizi dell’Ente.

• In materia di Amministrazione trasparente in attuazioni alle disposizioni previste dalla Legge n. 190/2012 e dal successivo decreto di attuazione (d.lgs. n.33/2013) sono stati effettuati periodici monitoraggi al fine di aggiornare costantemente le varie sezioni ed effettuare le pubblicazioni nei termini previsti dalla normativa. Il nucleo di valutazione ha effettuato nei termini di legge le attestazioni previste dall‘ANAC con Delibera n. 148 del 03 dicembre 2014 in materia di assolvimento degli obblighi di pubblicazione per l’anno 2014 da parte delle pubbliche amministrazioni. Dalla documentazione predisposta e pubblicata sul sito istituzionale dell’Ente non sono emerse criticità ed in particolare dalla griglia di rilevazione relativa alla pubblicazione ed alla qualità dei dati emergono risultati più che positivi.

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• In relazione agli acquisti effettuati attraverso il sistema delle convenzioni Consip, si segnala che in generale gli Uffici hanno aderito, ove possibile, alle convenzioni attive; in caso di procedura “autonoma” da Consip, sono stati comunque rispetti i parametri prezzo-qualità ivi previsti ed è stato realizzato un risparmio in termini di riduzione di spesa di € 1.060,82. La percentuale di acquisti nell’anno 2014 facendo ricorso agli strumenti messi a disposizione da Consip Spa o da altri soggetti aggregatori rispetto al totale della spesa per acquisto di beni e servizi è del 64%.

Montecatini Terme, lì 21.05.2014

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