Referto al controllo strategico - Seregno · Nella moderna concezione aziendalistica, il controllo...

CITTA’ di SEREGNOPiazza Martiri della Libertà n.1 20831 Seregno (MB)

Referto al controllo strategico

20831 – Seregno (MB)

(1° rapporto intermedio al 30.6.2016)

1

pag.PREMESSA 3IL CONTESTO ESTERNO 6IL CONTESTO INTERNO 12LA SALUTE FINANZIARIA 15ANDAMENTO DEGLI OBIETTIVI 41ANDAMENTO DEL BAROMETRO DELLA QUALITA’ 89

2

PREMESSA

3

Nella moderna concezione aziendalistica, il controllo è l’insieme delle operazioni di riesame e revisione di un’attività, al fine di verificare la regolarità formale e sostanziale del procedimento decisionale, la conformità degli atti alla legge nonché la rispondenza dell’azione amministrativa ai parametri dell’efficienza efficacia ed economicitànonché la rispondenza dell azione amministrativa ai parametri dell efficienza, efficacia ed economicità.

L’interesse tutelato può essere individuato nell’esigenza generale di garantire la collettività in ordine al corretto uso delle risorse pubbliche ovvero nell’esigenza specifica che in un determinato settore l’attività sia svolta nel rispetto degli indirizzi formulati dagli organi preposti.

La valutazione ed il controllo strategico, quindi, sono gli strumenti essenziali con cui si vuole verificare l'effettivaattuazione delle scelte contenute nelle direttive e negli atti di indirizzo politico. Si tratta, quindi, di un'attivitàconnessa all'attuazione delle politiche, intendendo l'attuazione non come mera e meccanica esecuzione di comandilegislativi, ma come progettazione delle attività e delle operazioni necessarie per raggiungere gli effetti e gli obiettividesiderati.

Secondo quanto riportato dall’art.20 del Regolamento sul funzionamento dei controlli interni, approvato condeliberazione di Consiglio Comunale n.19/2013 e modificato con successiva deliberazione di Consiglio Comunale n.38/2016, il controllo strategico è l’insieme delle metodologie finalizzate alla rilevazione dei risultati conseguitig g grispetto agli obiettivi predefiniti, degli aspetti economico‐finanziari connessi ai risultati ottenuti, dei tempi direalizzazione rispetto alle previsioni, delle procedure operative attuate confrontate con i progetti elaborati, dellaqualità dei servizi erogati e del grado di soddisfazione della domanda espressa, degli aspetti socioeconomici.

In tal senso il controllo strategico può essere inteso sia come monitoraggio/verifica/valutazione del grado diIn tal senso il controllo strategico può essere inteso sia come monitoraggio/verifica/valutazione del grado direalizzazione degli obiettivi di medio‐lungo periodo (in termini di rilevazione dei risultati conseguiti rispetto agliobiettivi predefiniti, degli aspetti economico‐finanziari connessi ai risultati ottenuti, dei tempi di realizzazionerispetto alle previsioni, delle procedure operative attuate confrontate con i progetti elaborati) sia come valutazioneex post dell’impatto delle politiche sulla collettività (in termini di rilevazione degli outcome prodotti, della qualità deiex post dell impatto delle politiche sulla collettività (in termini di rilevazione degli outcome prodotti, della qualità deiservizi erogati e del grado di soddisfazione della domanda espressa, degli aspetti socioeconomici).

Sono strumenti del sistema di pianificazione e controllo strategico (art.22 del Regolamento) del Comune di Seregno:

a. le linee programmatiche di mandato;

b. il Documento unico di programmazione;

c. c. il bilancio di mandato;

d. d. i rapporti periodici. 4

Secondo quanto riportato dall’art. 21, comma 3 del citato Regolamento, il servizio comunale preposto al controllostrategico elabora, con riferimento all’anno di esercizio, specifici rapporti entro il 30 settembre dell’anno in corso e il30 aprile dell’anno successivo da sottoporre agli organi di governo ognuno per il suo ambito di competenza per la30 aprile dell anno successivo, da sottoporre agli organi di governo, ognuno per il suo ambito di competenza, per lasuccessiva predisposizione delle deliberazioni consiliari di ricognizione dei programmi. I termini non sono perentori econsiderano sia l’andamento del ciclo di programmazione economico‐finanziaria che del ciclo di gestione dellaperformance.

T d ll i l i à l i l i i d d ll’ i l 3 1 l d) l 213 d l 2012Tenuto conto della particolare novità legislativa, introdotta dall’articolo 3, comma 1, lettera d), legge n. 213 del 2012,e che prevede la piena operativa per gli enti con popolazione superiore a 15.000 abitanti solo a decorrere dall’anno2015, il Comune di Seregno ha definito, attraverso la modifica regolamentare adottata con deliberazione di ConsiglioComunale n.38/2016, le modalità e le metodologie per l’attivazione di tale tipologia di controllo e limitatamentell’ 2016 l di i i d l t i di è i t d t d fi it d l Pi E ti diall’anno 2016, la predisposizione del rapporto periodico è previsto, secondo quanto definito dal Piano Esecutivo diGestione, approvato con deliberazione di Giunta Comunale n. 72/2016 e successivamente modificato condeliberazione di Giunta Comunale n. 161/2016, per il mese di novembre del corrente anno.

Il presente rapporto è frutto delle seguenti attività:

1) Approvazione delle linee programmatiche di mandata (deliberazione di Consiglio Comunale n.55 del 27 ottobre2015);

2) Approvazione del Documento Unico di Programmazione 2016/2018 (deliberazione di Consiglio Comunale n 762) Approvazione del Documento Unico di Programmazione 2016/2018 (deliberazione di Consiglio Comunale n. 76del 9 dicembre 2015, successivamente aggiornato con deliberazione di Consiglio Comunale n. 8/2016);

3) Approvazione del Bilancio di Previsione 2016/2018 (deliberazione deliberazione di Consiglio Comunale n.8/2016);

4) Approvazione Piano Esecutivo di Gestione (deliberazione di Giunta Comunale n. 72 del 22 marzo 2016,successivamente modificato con deliberazione di Giunta Comunale n. 161 dle 12 luglio 2016);

5) Approvazione modifica regolamentare disciplinante il funzionamento dei controlli interni (deliberazione diConsiglio Comunale n.38 del 12 luglio 2016).

5

IL CONTESTO ESTERNOESTERNO

6

Il contesto territoriale

Scheda ServiziSuperficie: 13,01 KmqAltezza s.l.m.: 222 mt

Stazione ferroviaria: a SeregnoPorto: a Genova

Abitanti: 43.163 (al 31.12.2010)Densità: 3.317,68 ab./KmqLatitudine: 45° 39' 11” 88Longitudine: 9° 12' 05” 04Prefisso telefonico: 0362

Aeroporto: Milano/Linate e Milano/MalpensaFarmacia: a SeregnoOspedale: a SeregnoCarabinieri: a SeregnoGuardia di finanza: a Seregno

C.A.P.: 20831Codice ISTAT: 015208Codice catasto: I625Gemellaggi: Comune di Sant’Agata di Esaro (CS)

gVigili del fuoco: a SeregnoTribunale: a MonzaCorte d'Appello: a Milano

Il territorio, comunale e circostante, è interessato da importanti infrastrutture viarie e ferroviarie; inparticolare Seregno viene tagliato dalla strada SS 36 Valassina, dalle ferrovie FS Milano-Como, dal ramo FSComo-Bergamo e dal ramo FNME Saronno-Seregno (oggi dismesso).

Le dinamiche storiche, congiuntamente alle profonde modificazioni socio-economiche nella seconda metà delsecolo scorso, hanno condotto all’attuale sistema urbano e alla sua caratterizzazione di “polo attrattore” peruna pluralità di servizi e funzioni della Provincia di Monza e Brianza. Della Brianza, Seregno possiede i trattipiù distintivi e peculiari:più distintivi e peculiari:•la popolosità, cui si aggiunge il pendolarismo in entrata da lavoro dai Comuni limitrofi;•l’alta concentrazione di imprese artigianali e/o di piccole dimensioni, con una elevata specializzazione e aprevalente gestione familiare, ma con una solida esperienza imprenditoriale e manageriale;• l’alta concentrazione di esercizi commerciali, che lo hanno reso storicamente uno dei principali poli

7

, p p pcommerciali della Brianza, in particolare a partire dal secondo dopoguerra;•una strategica collocazione geografica nella Brianza, all’interno del triangolo ideale delimitato dai Comuni diMonza, Lecco e Como.


Seregno è collocata a Sud della Brianza non lontano dalle collinemoreniche del territorio brianzolo, tra i Comuni di Albiate, CarateBrianza, Giussano, Mariano Comense, Meda, Seveso; CesanoMaderno Desio Lissone La città di Seregno dista una ventina diMaderno, Desio, Lissone. La città di Seregno dista una ventina dichilometri da Milano e presenta un territorio per lo più pianeggiantenon attraversato, però, da alcun corso d'acqua a meno che non siprendano in considerazione il fiume Lambro, nella parte occidentale,e il torrente Tarò.

8


La situazione a Seregno

23.482Italia

Reddito Medio

26.364

26.172

Provincia MB

Lombardia

9

26.135Seregno

La popolazione

10

La popolazione

11

IL CONTESTO INTERNOINTERNO

12

La popolazioneL’organigrammaSINDACO

C di P li i SEGRETARIO GENERALE

OrganizzazioneArea politiche delArea politiche Area politiche

Corpo di Polizia Locale

Organizzazione generale e affari istituzionali

S t i ff i

Area qualità urbana e infrastrutture

S i i

Area politiche del territorio, e sviluppo

economico

educative, giovanili, sociali e

sportive

Area politiche economiche servizi

alla città

S i i fi i i Segreteria affari generali

Controllo di gestione

Servizi amministrativi

Strade e verde

Politiche culturali

Sportello nico per

Staff d’area

Ufficio Piano di Zona

Servizi finanziari

Entrate

Risorse Umane

Comunicazione

Lavori di edilizia pubblica

Servizi operativi e ili i

Sportello unico per l’edilizia

Sportello unico attività produttive

Famiglia e fragilità sociale

Servizi per la non

Acquisti

Comunicazione

Polo catastale

ausiliari

Protezione civilePolitiche per la

casa

Servizi per la non autosufficienza e l’integrazione

sociale

Protezione

Demografici ed elettorale

Innovazione tecnologica

Qualità dell’ambiente

Qualificazione urbanistica

Pianificazione

Protezione giuridica

Servizi educativi

Patrimonio

13

Pianificazione urbanistica

Politiche sportive e attività giovanili

La popolazioneIl personale

Ore di formazione N. abitanti/N. dipendenti Stipendio medio percepito dai

15

20

(media per dipendente)

185

190

195

€ 28.000,00

€ 29.000,00

€ 30.000,00

dipendenti

0

5

10

175

180

€ 25.000,00

€ 26.000,00

€ 27.000,00

€ 28.000,00

A

0

2011 2012 2013 2014 2015170

2011 2012 2013 2014 2015

€ 24.000,00

2011 2012 2013 2014 2015

4% 4%

Tasso infortuni

B3

B1

A 4%

3%

4%

4% 2,5%

D3

D1

C Anno 2011

Anno 2012

Anno 2013

Anno 2014

Anno 2015

Rapporto medio dip ti/pop 1/183

140 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140

Dirigenti

Posti coperti Posti previsti

dip.ti/pop. 1/183 Parametri di

vistuosita DM 24 luglio 2014: 1/133

LA SALUTE FINANZIARIAFINANZIARIA

15

La popolazioneDati sulla gestione economico-finanziaria

Da dove arriviamo gli indicatori di riferimentoDa dove arriviamo… gli indicatori di riferimentoEntità del risultato di amministrazione Risultato di amministrazione/impegni di spesa correnti e per rimborso mutui e prestiti a medio‐lungo termine

impegnati

Qualità del risultato di amministrazione Residui attivi in conto residui delle entrate proprie/valore assoluto del risultato di amministrazioneQualità del risultato di amministrazione Residui attivi in conto residui delle entrate proprie/valore assoluto del risultato di amministrazione Crediti su entrate proprie oltre 12 mesi Residui attivi in conto residui entrate titolo I + titolo III)/entrate di competenza accertate titolo I + titolo III Equilibrio strutturale di parte corrente Accertamenti entrate correnti (titolo I + titolo III)/impegni di spesa corrente e per rimborso mutui e prestiti a

medio‐lungo termine impegnati (titolo I + titolo III solo interventi 3,4,5) Rigidità della spesa causata dal personale Impegni di spesa personale (titolo I macroaggregato 1)/accertamenti entrate correnti (titolo I + II + III)

Saturazione dei limiti di indebitamento Interessi passivi/accertamenti entrate correnti (titolo I + II + III) Tempi di estinzione debiti di finanziamento Debiti di finanziamento a fine anno/spese per rimborsi di quota capitale di mutui e prestiti a medio‐lungo

termine impegnati Residui passivi delle spese correnti Residui passivi totali (in conto competenza e in conto residui) relativi alle spese correnti (residui totali delle

spese titolo I)/spese correnti impegnate (spese titolo I)spese titolo I)/spese correnti impegnate (spese titolo I) Velocità di riscossione delle entrate proprie Riscossione Titolo I e III entrate/Accertamenti Titolo I e III entrateAutonomia finanziaria Titolo I e III entrate accertate/Totale entrate

Autonomia impositiva Titolo I accertate/Totale entrate

Pressione tributaria Titolo I entrate accertate/abitantiPressione tributaria Titolo I entrate accertate/abitanti

Pressione extra‐tributaria Titolo III entrate accertate/abitanti

Pressione finanziaria Titolo I e III entrate accertate/abitanti

Incidenza spese generali di amministrazione e gestione in relazione alle spese correnti

Funzioni generali di amministrazione di gestione e di controllo/Spese correnti impegnate

Debiti finanziamento pro‐capite Debiti finanziamento fine anno/abitanti

Spesa in c/capitale in relazione alla spesa corrente

Spesa impegnata in c/capitale/spese corrente impegnatacorrenteSpesa in c/capitale in relazione alla spesa generale

Spesa impegnata in c/capitale/spese generale impegnata (escluso Tit. IV)

Incidenza della spesa del personale in relazione alla spesa corrente

Spesa personale (si sensi dell’art.1, comma 557 della L. n.296/2006)/Spesa corrente

La popolazioneDati sulla gestione economico-finanziaria

Da dove arriviamo la situazione dal 2012 al 2015Da dove arriviamo… la situazione dal 2012 al 2015

Entità del risultato di amministrazione

Qualità del risultato di amministrazione

Crediti su entrate proprie oltre 12 mesi

30 00%

40,00%

50,00%

60,00%

a s a o e

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

6 00%

8,00%

10,00%

12,00%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

2012 2013 2014 2015

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

2012 2013 2014 2015 0 00%

2,00%

4,00%

6,00%

2012 2013 2014 2015 2012 2013 2014 2015 0,00%

2012 2013 2014 2015

120 00%

Equilibrio strutturale di parte corrente Rigidità della spesa causata dal personale

Saturazione dei limiti di indebitamento

80,00%

100,00%

120,00%

24,00%

25,00%

26,00%

0,80%

1,00%

1,20%

20,00%

40,00%

60,00%

20,00%

21,00%

22,00%

23,00%

0,20%

0,40%

0,60%

0,00%

2012 2013 2014 201519,00%

20,00%

2012 2013 2014 2015

0,00%

2012 2013 2014 2015

La popolazione

Tempi di estinzione debiti di finanziamento

35,00%

Residui passivi delle spese correnti Velocità di riscossione delle entrate proprie

4

5

6

20,00%

25,00%

30,00%

80,00%

100,00%

120,00%

0

1

2

3

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

40,00%

60,00%

0

2012 2013 2014 20150,00%

2012 2013 2014 2015

0,00%

2012 2013 2014 2015

Autonomia finanziaria Pressione tributariaAutonomia impositiva

85 00%

90,00%

95,00%

€ 400 00

€ 500,00

€ 600,00

€ 700,00

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

75,00%

80,00%

85,00%

€ 100 00

€ 200,00

€ 300,00

€ 400,00

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

70,00%

2012 2013 2014 2015

€ 0,00

€ 100,00

2012 2013 2014 2015

0,00%

2012 2013 2014 2015

La popolazione

€ 900,00

Pressione finanziariaIncidenza spese generali di

amministrazione e gestione in relazione alle spese correnti€ 300,00

Pressione extra‐tributaria

€ 400 00

€ 500,00

€ 600,00

€ 700,00

€ 800,00

25,00%

26,00%

27,00%

28,00%

€ 150,00

€ 200,00

€ 250,00

€ 0,00

€ 100,00

€ 200,00

€ 300,00

€ 400,00

21,00%

22,00%

23,00%

24,00%

0 00

€ 50,00

€ 100,00

,

2012 2013 2014 2015 2012 2013 2014 2015

Debiti finanziamento pro‐capite Spesa in c/capitale in relazione alla spesa corrente

Spesa in c/capitale in relazione alla spesa generale

€ 0,00

2012 2013 2014 2015

€ 80 00

€ 100,00

€ 120,00

€ 140,00

40,00%

50,00%

60,00%

spesa co e e

25,00%

30,00%

35,00%

€ 20 00

€ 40,00

€ 60,00

€ 80,00

10 00%

20,00%

30,00%

,

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

19

€ 0,00

€ 20,00

2012 2013 2014 20150,00%

10,00%

2012 2013 2014 2015

0,00%

5,00%

2012 2013 2014 2015

La popolazione

Incidenza della spesa del personale in relazione alla spesa

23,00%

23,50%

personale in relazione alla spesa corrente

21 00%

21,50%

22,00%

22,50%

20,00%

20,50%

21,00%

2012 2013 2014 2015

20

La popolazioneDati sulla gestione economico-finanziaria (agosto 2016)

Servizi istituzionali, generali e di gestione - parte correnteServizi istituzionali, generali e di gestione parte corrente

90%

100%

60%

70%

80%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

10%

20%

30%previsione

0%

Redditi da lavoro

dipendente

Imposte e tasse a carico dell'ente

Acquisto di beni e di servizi

Trasferimenti correnti

Rimborsi e poste

correttive

Altre spese correnti

dell'entrate

previsione impegnato pagatoRedditi da lavoro dipendente € 4.382.998,39 € 3.847.381,38 € 2.190.107,69Imposte e tasse a carico dell'ente € 590.500,00 € 558.704,10 € 263.657,83

21

Acquisto di beni e di servizi € 2.515.554,80 € 2.068.337,37 € 917.308,58Trasferimenti correnti € 308.900,00 € 260.918,81 € 14.560,00Rimborsi e poste correttive dell'entrate € 83.000,00 € 10.942,08 € 10.390,73Altre spese correnti € 570.000,00 € 308.699,37 € 298.825,65


Servizi istituzionali generali e di gestione - parte capitaleServizi istituzionali, generali e di gestione parte capitale

S i t it lprevisione

Spese in conto capitaleimpegnato

pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

22

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 2.919.824,54 € 1.165.736,90 € 591.108,85 Spese per incremento attività finanziarie


Ordine pubblico e sicurezza – parte correnteOrdine pubblico e sicurezza parte corrente

90%

100%

70%

80%

90%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

10%

20%

30%previsione

0%

10%

Redditi da lavoro dipendente




previsione impegnato pagatoRedditi da lavoro dipendente € 1.198.100,00 € 1.160.100,00 € 705.795,72 Imposte e tasse a carico dell'ente € 2.500,00 € 1.000,00 € 468,21 Acquisto di beni e di servizi € 190.511,60 € 161.804,81 € 88.499,45

23

Acquisto di beni e di servizi € 190.511,60 € 161.804,81 € 88.499,45 Trasferimenti correnti € 300,00 Rimborsi e poste correttive dell'entrateAltre spese correnti


Ordine pubblico e sicurezza – parte capitaleOrdine pubblico e sicurezza parte capitale

Spese in conto capitaleprevisione


pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

24

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 210.652,24 € 124.537,64 € 47.842,39 Spese per incremento attività finanziarie


Istruzione e diritto allo studio – parte correnteIstruzione e diritto allo studio parte corrente

100%

70%

80%

90%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40% impegnato

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Acquisto di beni e di Trasferimenti correntidipendente

qservizi

previsione impegnato pagato Redditi da lavoro dipendente € 61.500,00 € 61.500,00 € 39.177,36 Acquisto di beni e di servizi € 1 364 606 00 € 1 257 328 21 € 520 417 22

25

Acquisto di beni e di servizi € 1.364.606,00 € 1.257.328,21 € 520.417,22 Trasferimenti correnti € 893.000,00 € 498.367,39 € 464.474,39 Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti


Istruzione e diritto allo studio – parte capitaleIstruzione e diritto allo studio parte capitale

previsioneSpese in conto capitale

p

impegnato

pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

26

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 1.494.210,46 € 1.444.075,66 € 142.246,42 Spese per incremento attività finanziarie


Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali – parte correnteTutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali parte corrente

100%

70%

80%

90%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40% impegnato

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a Acquisto di beni e di Trasferimenti dipendente

pcarico dell'ente

qservizi correnti

previsione impegnato pagato Redditi da lavoro dipendente € 337.100,00 € 292.000,00 € 206.489,61 Imposte e tasse a carico dell'ente € 5.000,00 € 4.305,00 € 1.369,14

27

Acquisto di beni e di servizi € 361.649,00 € 186.767,26 € 93.086,67 Trasferimenti correnti € 55.651,00 € ‐ € ‐Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti


Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali – parte capitaleTutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali parte capitale

Spese per incremento attività finanziarie

previsione

impegnato

pagato

Spese in conto capitale

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%100%

28

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 1.153.116,84 € 1.019.875,07 € 376.184,55 Spese per incremento attività finanziarie € 33.000,00 € 33.000,00 € ‐


Politiche giovanili, sport e tempo libero – parte correntePolitiche giovanili, sport e tempo libero parte corrente

100%

70%

80%

90%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40% p g

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a Acquisto di beni e Trasferimenti dipendente carico dell'ente di servizi correnti

previsione impegnato pagato Redditi da lavoro dipendente € 136.100,00 € 136.100,00 € 84.478,88 Imposte e tasse a carico dell'ente € 2.000,00 € 800,00 € 565,04

29



Politiche giovanili, sport e tempo libero – parte capitalePolitiche giovanili, sport e tempo libero parte capitale



pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

30

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 43.491,80 € 35.563,24 € ‐Spese per incremento attività finanziarie € ‐ € ‐ € ‐


Assetto del territorio ed edilizia abitativa – parte correnteAssetto del territorio ed edilizia abitativa parte corrente

90%

100%

70%

80%

90%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%previsione

0%

10%

Redditi da lavoro dipendente




previsione impegnato pagato Redditi da lavoro dipendente € 530.500,00 € 507.750,00 € 327.089,06 Imposte e tasse a carico dell'ente € ‐ € ‐ € ‐A i t di b i di i i € 146 719 00 € 117 912 89 € 59 334 89

dipendente carico dell ente di servizi correnti

31



Assetto del territorio ed edilizia abitativa – parte capitaleAssetto del territorio ed edilizia abitativa parte capitale


p

impegnato

pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

32

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 542.242,45 € 88.742,45 € 50.332,18 Spese per incremento attività finanziarie € ‐ € ‐ € ‐


Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente – parte correnteSviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente parte corrente

100%

70%

80%

90%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40%impegnato

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a Acquisto di beni e TrasferimentiRedditi da lavoro dipendente




previsione impegnato pagato Redditi da lavoro dipendente € 253.550,00 € 251.750,00 € 145.289,21 Imposte e tasse a carico dell'ente € ‐ € ‐ € ‐

33

Acquisto di beni e di servizi € 5.096.200,00 € 4.966.908,98 € 1.986.078,05 Trasferimenti correnti € 70.000,00 € 16.359,36 € ‐Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti


Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente – parte capitaleSviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente parte capitale



pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

34

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 57.241,60 € 4.741,60 € ‐Spese per incremento attività finanziarie € ‐ € ‐ € ‐


Trasporti e diritto alla mobilità – parte correnteTrasporti e diritto alla mobilità parte corrente

100%

70%

80%

90%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40% impegnato

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a Acquisto di beni e Trasferimenti dipendente carico dell'ente di servizi correnti


35

Acquisto di beni e di servizi € 2.879.524,37 € 2.753.617,15 € 693.545,07 Trasferimenti correnti € ‐ € ‐ € ‐Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti


Trasporti e diritto alla mobilità – parte capitaleTrasporti e diritto alla mobilità parte capitale


p

impegnato

pagato

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

36

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 3.433.612,13 € 1.426.697,86 € 267.405,66 Spese per incremento attività finanziarie € ‐ € ‐ € ‐


Soccorso civile – parte correnteSoccorso civile parte corrente

100%

70%

80%

90%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40% impegnato

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a carico Acquisto di beni e di dipendente

pdell'ente

qservizi


37

Acquisto di beni e di servizi € 17.500,00 € 13.359,60 € 3.430,33 Trasferimenti correnti € ‐ € ‐ € ‐Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti


Diritti sociali, politiche sociali e famiglia – parte correnteDiritti sociali, politiche sociali e famiglia parte corrente

90%

100%

70%

80%

90%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40%p g

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a Acquisto di beni e Trasferimenti dipendente

pcarico dell'ente

qdi servizi correnti

previsione impegnato pagato Redditi da lavoro dipendente € 1.372.100,00 € 1.366.400,00 € 857.253,62 Imposte e tasse a carico dell'ente € 800 00 € 783 12 € 473 12

38

Imposte e tasse a carico dell ente € 800,00 € 783,12 € 473,12 Acquisto di beni e di servizi € 5.497.433,92 € 4.907.401,32 € 2.292.927,50 Trasferimenti correnti € 2.636.398,88 € 860.253,93 € 248.241,72 Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti


Diritti sociali, politiche sociali e famiglia – parte capitaleDiritti sociali, politiche sociali e famiglia parte capitale

Spese per incremento attività finanziarie

previsione

impegnato

pagato

Spese in conto capitale

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

39

previsione impegnato pagato Spese in conto capitale € 43.647,55 € 43.647,55 € 15.833,23 Spese per incremento attività finanziarie € 51.000,00 € 51.000,00 € ‐


Sviluppo economico e competitività – parte correnteSviluppo economico e competitività parte corrente

100%

70%

80%

90%

40%

50%

60%

pagato

impegnato

20%

30%

40% impegnato

previsione

0%

10%

Redditi da lavoro Imposte e tasse a Acquisto di beni e di dipendente carico dell'ente servizi


40

Acquisto di beni e di servizi € 114.200,00 € 88.819,10 € 78.636,57 Trasferimenti correnti € ‐ € ‐ € ‐Rimborsi e poste correttive dell'entrate Altre spese correnti

ANDAMENTO DEGLIDEGLI OBIETTIVI

41

Le nostre linee strategiche I risultati ottenuti nell’anno 2015

4,00

5,00

1 Seregno, città degli abitanti: sicura, funzionale e partecipata

2 Seregno, città della formazione: digitale solidale e integrata

9 Seregno, la città che cura il funzionamento, lo sviluppo e la

2,00

3,00

digitale, solidale e integratasostenibilità della macchina comunale

‐

1,00 3 Seregno, città dello sport: diffuso, partecipato e di qualità

8 Seregno, città del commercio

4 Seregno, città della cultura: plurale, partecipata e seregnese

7 Seregno, città digitale, trasparente e smart

5 Seregno, città dove si vive bene: solidale, attenta ai bisogni e capace di

prevenire e promuovere

6 Seregno, città per il territorio: armonica, attenta all'ambiente e alla

qualità urbana

42

Le nostre linee strategiche Andamento al 30.6.2016 degli obiettivi operativi

Legenda

43

Le nostre linee strategicheAndamento al 30.6.2016 degli obiettivi operativi

44

Le nostre linee strategiche Andamento al 30.6.2016 delle linee strategiche

79

Le nostre linee strategiche Indice di variazione a seguito della deliberazione di GC n.161/2016

70%

80%

60%

70%

40%

50%

20%

30%

10%

20%

0%

1. Seregno, città degli abitanti:

sicura, funzionale e

2 . Seregno, città della formazione:

digitale, solidale

3. Seregno, città dello sport: diffuso,

partecipato e di

4. Seregno, città della cultura:

plurale, partecipata e

5. Seregno, città dove si vive

bene: solidale, attenta ai

6. Seregno, città per il territorio:

armonica, attenta

7. Seregno, città digitale,

trasparente e smart

8. Seregno, città del commercio

9. Seregno: la città che cura il funzionamento, lo sviluppo e la

88

funzionale e partecipata

digitale, solidale e integrata

partecipato e di qualità

partecipata e seregnese

attenta ai bisogni e capace di prevenire e promuovere

attenta all’ambiente e alla qualità urbana

smart lo sviluppo e la sostenibilità

della macchina comunale

ANDAMENTO DELDEL BAROMETRO DELLA QUALITA’QUALITA

89

Spettano al comune tutte le funzioni amministrative che riguardano la popolazione ed il territorio comunale,p g p p ,precipuamente nei settori organici dei servizi alla persona e alla comunità, dell'assetto ed utilizzazione del territorio edello sviluppo economico, salvo quanto non sia espressamente attribuito ad altri soggetti dalla legge statale oregionale, secondo le rispettive competenze.

Il Comune di Seregno, dopo aver mappato i singoli servizi secondo quanto previsto dalla deliberazione n.88/2010 dellaCiVIT, ha introdotto specifici indicatori quali‐quantitativi per i diversi centri di costo elementare.

Le dimensioni della qualità dei servizi prese in considerazione sono state:q p1. Accessibilità fisica: accessibilità a servizi/prestazioni erogate presso sedi/uffici dislocati sul territorio;2. Accessibilità multicanale: accessibilità a servizi/prestazioni erogate ricorrendo a più canali di comunicazione;3. Tempestività: tempo che intercorre dal momento della richiesta al momento dell’erogazione del servizio o della

prestazione;4. Trasparenza: disponibilità/diffusione di un insieme predefinito di informazioni che consentono, a colui che richiede

il servizio o la prestazione, di conoscere chiaramente a chi, come, che cosa richiedere e in quanto tempo edeventualmente con quali spese ottenerlo;

5. Efficacia: rispondenza del servizio o della prestazione alle esigenze del richiedente. Ne sono sotto dimensioni la:a. Conformità: corrispondenza del servizio o della prestazione erogata con le specifiche regolamentate o

formalmente previste nelle procedure standard dell'ufficio,b. Affidabilità: coerenza del servizio o della prestazione erogata con le specificità programmate o dichiarate al

cliente/fruitore,

90

c. Compiutezza: esaustività del servizio o della prestazione erogata rispetto alle esigenze finali delcliente/fruitore.

Per l’anno in corso, in occasione dell’approvazione del Piano Esecutivo di Gestione, sono stati definiti gli indicatori eper essi sono stati individuati i relativi valori programmati al fine di avviare:) il i l i t d li t k h ld ll tt i d ll lità ff tti d i i ia) il coinvolgimento degli stakeholder nella progettazione della qualità effettiva dei servizi;b) l’utilizzo di metodologie di benchmarking ovvero confronti con realtà analoghe e con i risultati precedentemente

ottenuti dal Comune (attraverso l’utilizzo di serie storiche);c) un efficace percorso di miglioramento continuo nel tempo, e con l’eventuale individuazione di tappe intermedie,

h i l i i b h k tili tianche in relazione ai benchmark utilizzati.

Occorre infine sottolineare come il raggiungimento degli standards di qualità rappresenta uno degli elementi checontribuiscono alla determinazione del livello complessivo di performance dell’amministrazione, di conseguenza lai i l l t i d ll di i i lit ti tit i t i l d ll t Pimisurazione e la valutazione delle dimensioni qualitative costituisce una componente essenziale dello stesso Piano

della performance.

Di seguito si riporta per i relativi centro di costo la sintesi dell’andamento dei suddetti indicatori alla data del 30giugno 2016 rilevando il grado di allineamento rispetto ai valori attesi Il dato di dettaglio è consultabile nella sezionegiugno 2016, rilevando il grado di allineamento rispetto ai valori attesi. Il dato di dettaglio è consultabile nella sezione“Amministrazione trasparente” , sotto‐sezione “Performance”.

Legenda:↔ I valori conseguiti alla data del monitoraggio intermedio sono generalmente allineati ai valori attesi↔ I valori conseguiti alla data del monitoraggio intermedio sono generalmente allineati ai valori attesi

↑ I valori conseguiti alla data del monitoraggio intermedio sono generalmente oltre i valori attesi

↓ I valori conseguiti alla data del monitoraggio intermedio sono generalmente inferiori ai valori attesi

91

↓ I valori conseguiti alla data del monitoraggio intermedio sono generalmente inferiori ai valori attesi

NR I valori non sono stati rilevati

Area qualità urbana, ambiente e infrastrutture

C0004 Centro elaborazione dati ↓

I0008 Manutenzione edifici comunali ↑I0008 Manutenzione edifici comunali ↑

I0010 Manutenzione Centro Tutela Minori ↑

I0011 Manutenzione Centro Diurno Nobili ↑

I0013 M t i l li ↑I0013 Manutenzione sale comunali ↑

I0098 Costi comuni Ufficio Tecnico (settore LLPP) ↔

J0001 Stadio comunale ↑

↑J0002 Altri impianti ↑

K0001 Viabilità, circolazione ↔

P0001 Scuole materne ↑

Q0001 Istruzione elementare ↑

R0001 Istruzione media ↑

S0001 Istruzione secondaria superiore ↑

AC001 Servizio smaltimento rifiuti ↔

AF001 Servizi di protezione civile ↔

AH001 Parchi e giardini ↔

92

AH001 Parchi e giardini ↔

AL001 Cimitero San Carlo ↔

AL002 Cimitero Principale ↔

Area politiche del territorio, culturali e sviluppo economico

H0001 Gestione beni demaniali e patrimoniali ↔

V0001 Biblioteca Civica ↔

W0001 Concorso Pozzoli ↔

W0002 Gestione sale comunali ↔W0002 Gestione sale comunali ↔

W0003 Sportello associazioni culturali e di volontariato ↑

W0004 Manifestazioni culturali ↑

M0001 Musei ↔M0001 Musei ↔

AB001 Trasporti pubblici locali e servizi connessi ↔

AD001 Pianificazione urbanistica ↔

AD005 Edilizia Privata ↔

AI001 Servizi relativi al territorio e all’ambiente ↔

AU001 Sportello unico ↔

AU003 Commercio ↔

93

Area politiche educative, giovanili, sociali e sportive

AM001 Asilo nido ↔

AN001 S i i t t l i iAN001 Servizio tutela minori ↔

AN003 Servizio educativo di sostegno scolastico ↔

AN004 Servizio educativo minori ↓

AN005 Segretariato sociale servizi per l'infanzia e minori ↔

AO001 Centro Diurno Disabili ↔

AO002 Inserimenti lavorativi per disabili ↔

AO003 Inserimenti cooperative assistenziali ↔

AO004 Assistenza educativa e assistenza domiciliare handicap ↔

AO005 Trasporti servizi di prevenzione e riabilitazione ↔

AO007 Ricoveri handicap ↔

AO009 Segretariato sociale servizi di prevenzione e riabilitazione ↔

AP001 Ricoveri adulti ↑AP001 Ricoveri adulti ↑

AP002 Sportello lavoro ↔

AP003 Inserimenti lavorativi fasce deboli ↔

AP009 Segretariato sociale servizi diversi alla persona ↔

94

AP009 Segretariato sociale servizi diversi alla persona ↔

AQ002 Centro Diurno Nobili ↔

AQ003 Telesoccorso ↔

AQ006 Pasto caldo ↔

AQ007 Ricoveri anziani ↔

AQ0010 Segretariato sociale servizi per gli anziani ↓

U0001 Contributi scuole materne convenzionate ↔

U0002 Pre e post scuola ↔

U0003 Refezione ↔

U0005 Altri servizi si assistenza scolastica ↔

Y0001 Manifestazioni sportive diverse ↑

Y0002 Centri ricreativi diurni ↔Y0002 Centri ricreativi diurni ↔

Y0003 Sportello associazioni sportive ↑

Y0005 Politiche giovanili ↑

95

Area politiche economiche e servizi alla città

F0001 Gestione economica e finanziaria ↔

G0001 ICI/IMU ↔

G0002 TARSU/TARES ↔

G0003 Altre imposte ↔p

L0003 Elettorale e leva ↔

AD001 Espropri ↔

AR001 Affissioni e pubblicità ↔AR001 Affissioni e pubblicità ↔

C0002 Contratti e appalti NR

E0001 Protocollo, archivio e fonia NR

L0001 A f NRL0001 Anagrafe NR

L0002 Stato civile NR

96

Organizzazione generale e affari istituzionali

B0001 Staff Sindaco e URP ↔

C0001 Personale e organizzazione ↔

D0001 Segreteria ↑

D0002 Controllo di gestione ↔g

D0004 Servizi ausiliari ↑

N0001 Polizia Municipale ↔

PC001 Polo Catastale ↔PC001 Polo Catastale ↔

97

Servizio controllo di gestioneComune di Seregno

Piazza Martiri della Libertà, 1tel. 0362/263.340

e-mail: info controllo@seregno infoe-mail: [email protected] web: www.comune.seregno.mi.it

98

Referto al controllo strategico - Seregno · Nella moderna concezione aziendalistica, il controllo...

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