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PROCEDURA DI PAGAMENTO AVVIO SIOPE+ 1°OTTOBRE 2018
Pagamenti debiti commerciali e non commerciali
delle Aziende Sanitarie della Regione Lazio
Ordine del giorno 05/07/2018
• DCA U00504 del 05/12/2017
• Ruolo LazioCrea quale Ente Pagatore delle Aziende Sanitarie
• Tempistiche di attuazione della completa delega a Laziocrea
• Modifiche al DCA U00504/2017
• Compiti e funzioni di Laziocrea
• Compiti e funzioni delle ASL/AO
• Compiti e funzioni della Regione Lazio
• Regole di colloquio con Siope +
• Accesso al Bridge/Siope+
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DCA U00504 del 5 Dicembre 2017
Il DCA 504/2017 ha disposto quanto segue:
1. Delega a LazioCrea della funzione di pagamento centralizzato per conto delle Aziende Sanitarie in
relazione ai crediti:
gestisti sul Sistema Pagamenti ai sensi dell’Accordo Pagamenti e/o della Disciplina Uniforme
delle modalità di fatturazione;
relativi all’assistenza farmaceutica convenzionata e gestiti sul Sistema DCRonline.
2. Sottoscrizione di una Convenzione tra la Regione Lazio, i Direttori Generali/Commissari
Straordinari delle Aziende Sanitarie e LazioCrea, per la regolamentazione, dal 1 gennaio 2018, del
nuovo processo di pagamento delle diverse categorie di creditori del SSR
3. Attribuzione alla Direzione Regionale Salute e Politiche Sociali e alla Direzione Regionale
Programmazione Economica, Bilancio, Demanio e Patrimonio, ognuna per quanto di rispettiva
competenza, la supervisione dell’intero processo, al fine di garantire il mantenimento dei tempi e i
vantaggi fino ad oggi ottenuti, in termini di ulteriore riduzione dei tempi di liquidazione e
pagamento di cui alle disposizioni vigenti.
3
Processo di pagamento ai sensi del DCA U00504/2017: Risultati conseguiti
Riduzione dei tempi di pagamento;
Garanzia di regolarità, puntualità, trasparenza;
Omogeneità di trattamento delle varie categorie di soggetti che intrattengono rapporti
con il Sistema Sanitario Regionale.
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Quadro normativo: Evoluzione da SIOPE in SIOPE + (art. 1, comma 533,
della legge 11 dicembre 2016 – legge di bilancio 2017)
• SIOPE è il Sistema Informativo sulle Operazioni degli Enti Pubblici per la rilevazione degli incassi e
dei pagamenti effettuati dai tesorieri di tutte le amministrazioni pubbliche tramite ordinativo
informatico secondo gli standard emanati dall’AgID.
• L’evoluzione in SIOPE+ risponde al fine di migliorare il monitoraggio dei tempi di pagamento dei
debiti commerciali delle amministrazioni pubbliche attraverso l’integrazione delle informazioni
rilevate da SIOPE con quelle delle fatture passive registrate dalla Piattaforma elettronica (PCC)
• SIOPE+ ha un impatto positivo sull’efficienza del sistema dei pagamenti pubblici, in quanto la
completa dematerializzazione degli incassi e dei pagamenti migliora la qualità dei servizi di
tesoreria, favorisce l’eliminazione di eccessive personalizzazioni nel rapporto ente – tesoriere e
renderà meno onerosa per le banche l’erogazione di tali servizi, e più contendibile il relativo
mercato.
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Quadro normativo: Decreto MEF del 25 settembre 2017
• Decreto MEF del 25 settembre 2017 disciplina a partire dal 1° Ottobre 2018 l’avvio a regime per la
Sanità.
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Il nuovo Ordinativo di pagamento e incasso
Gli OPI sono costituiti da mandati di pagamento e reversali d'incasso.
Ogni mandato di pagamento o reversale di incasso elettronica contiene una sola “disposizione” relativa
a un unico beneficiario/versante; per i pagamenti di natura non commerciale (diversi dal pagamento
fatture) è possibile che un mandato di pagamento o una reversale contenga più disposizioni.
Per consentire il tempestivo controllo e indirizzamento dei flussi degli ordinativi da parte di SIOPE+, l’OPI
è sottoscritto con firma digitale dal mittente ,prima di essere inviato alla BT per il tramite del sistema
SIOPE+.
Vantaggi dell’OPI:
1. Prevede modalità di interazione tecnologica regolate e controllate da SIOPE+;
2. Aumenta il set informativo sui pagamenti pubblici con i dati delle fatture commerciali;
3. Accresce la granularità delle informazioni sui pagamenti pubblici disponibili per il MEF e gli altri
attori istituzionali, scendendo al livello di dettaglio della singola transazione
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Il contenuto informativo dell’OPI
MANDATO/REVERSALE
• Anagrafica ente/tesoriere;
• Dati sulle fatture commerciali (emittente,
numero documento, importo, data scadenza,
spesa corrente/capitale)
• Dati della transazione: importo,
versante/beneficiario, causale, strumento di
pagamento/incasso, data del movimento e
data valuta;
• Dati di classificazione economica (codice
gestionale SIOPE);
• Dati di tracciabilità dei flussi finanziari (CIG,
CUP)
ESITO ORDINATIVO
• Acquisito
• Variato
• Sostituito
• Annullato
• Riscosso/eseguito;
• Stornato
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Regole di colloquio e controlli effettuati da SIOPE +
Le modalità con cui le Aziende Sanitarie e tesorieri scambiano gli ordinativi informatici con il SIOPE +
sono definite da apposite regole di colloquio definite congiuntamente con l’AGID e disponibile nelle
sezioni dedicate al SIOPE del sito del MEF.
L’infrastruttura SIOPE+ effettua dei controlli sulla correttezza formale rispetto alle Regole di colloquio;
in caso di esito negativo, tali verifiche possono generare il rifiuto flusso oppure una segnalazione di
“warning” al fine di segnalare la criticità non bloccante riscontrata.
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Ente Pagatore delle Aziende Sanitarie
Sulla base dei risultati positivi raggiunti e in virtù dell’entrata in vigore dal 1 ottobre 2018,
anche per le Aziende Sanitarie, delle disposizioni di cui alla normativa sul SIOPE+
si è ritenuto opportuno individuare LazioCrea quale Ente Pagatore, per conto delle Aziende
Sanitarie, di tutti i pagamenti effettuati da queste ultime nell’ambito del proprio operato.
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Tempistiche di presa in carico della funzione di pagamento centralizzato da
parte di LazioCrea
Dal 1 ottobre 2018 LazioCrea opererà come soggetto delegato al pagamento, senza accollo del debito,
limitatamente alla seguente tipologia di crediti:
parte di imponibile delle fatture elettroniche gestite attraverso il Sistema Pagamenti;
debiti non commerciali derivanti dall’assistenza farmaceutica convenzionata gestiti attraverso il
Sistema DCROnline;
parte imponibile dei debiti commerciali fatturati dalle farmacie convenzionate gestiti attraverso il
Sistema Pagamenti.
Nei mesi successivi verranno definite le modalità ed i tempi di delega a LazioCrea del pagamento
centralizzato per conto delle Aziende Sanitarie dei restanti crediti:
Commerciali: fatture non gestite attraverso il Sistema Pagamenti;
Non commerciali: (stipendi, tasse, contributi, rimborsi vari etc).
Dal 1 gennaio 2019 LazioCrea effettuerà anche la funzione di verifica e accertamento, in nome e per
conto di ciascuna Azienda Sanitaria, di eventuali inadempienze da parte dei beneficiari delle fatture
gestite attraverso il Sistema Pagamenti ai sensi di quanto previsto dall’Art.48-bis del D.P.R n. 602 del 29
settembre 1973 e dal D.M. 24 ottobre 2007. 13
Azioni da porre in essere entro il 1 ottobre 2018
La Regione estenderà oltre il 30 settembre 2018, il termine previsto nel Decreto del
Commissario ad Acta n. U000504 del 5 dicembre 2017, confermando la delega a
LazioCrea della funzione di pagamento centralizzato per conto delle Aziende Sanitarie, in
qualità di soggetto delegato esclusivamente al pagamento, senza accollo del debito,
delle fatture elettroniche gestite attraverso il Sistema Pagamenti e dei debiti non
commerciali derivanti dall’assistenza farmaceutica convenzionata.
Le Aziende Sanitarie, nelle more della completa delega dei pagamenti a LazioCrea,
dovranno porre in essere tutte le attività finalizzate alla implementazione dei flussi
informativi che gli consentano di pagare dal 1 ottobre 2018, secondo le disposizioni di
cui al SIOPE+, tutti i crediti non gestiti attraverso il Sistema Pagamenti e il Sistema
DCROnline.
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Compiti e funzioni LazioCrea quale Ente pagatore
LazioCrea provvederà ad effettuare tempestivamente per conto delle Aziende Sanitarie il pagamento dei debiti
commerciali e non commerciali.
In particolare, per la parte dei debiti commerciali gestiti sul Sistema Pagamenti si occuperà della:
• gestione dei dati trasmessi dalle Aziende Sanitarie tramite flusso informativo;
• elaborazione dell’ordinativo di pagamento OPI;
• trasmissione dell’OPI all’infrastruttura Siope +.
• Gestione degli esiti riferiti agli ordinativi eseguiti al fine di rendere disponibile idonea documentazione che ne
attesti il pagamento.
Dal 01/01/2019, LazioCrea, nell’ambito della sua funzione di Ente pagatore, effettuerà la funzione di verifica e
accertamento, in nome e per conto di ciascuna Azienda Sanitaria, di eventuali inadempienze da parte dei beneficiari
delle fatture gestite attraverso il Sistema Pagamenti ai sensi di quanto previsto dall’Art.48-bis del D.P.R n. 602 del 29
settembre 1973 e dal D.M. 24 ottobre 2007.
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Compiti e funzioni delle Aziende Sanitarie
Implementazione flusso stato fatture: trasmissione del valore codice IPA o Univoco Ufficio, codice Siope, del valore
codice CIG/CUP, se previsto ai sensi del comma 2 dell’articolo 25 del Decreto Legge n. 66/2014 , o in alternativa del
motivo di esclusione del CIG;
Accertamento del credito: Le Aziende Sanitarie hanno il compito di completare il procedimento amministrativo di
accertamento del credito entro 30 giorni dalla Data Consegna della fattura elettronica, o dalla Data Immissione
delle fatture esenti dall’invio al SDI esitando tale verifica con il passaggio della fattura/scadenza da “Registrata” a
“Liquidata” ovvero, laddove sussistano specifici motivi ostativi alla liquidazione, “Bloccata”.
Chiusura fatture: successivamente al pagamento da parte di LAZIOcrea e alle comunicazioni dei pagamenti da parte
dell’Area Risorse Economico –Finanziarie i sistemi gestionali delle Aziende Sanitarie ricevono il flusso “Pagato” da
parte del Sistema Pagamenti e procedono alla chiusura automatica delle relative scadenze. Verificano la corretta
chiusura ovvero effettuano le necessarie scritture contabili di chiusura al fine di sanare eventuali scadenze rimaste
aperte.
ll RUL, Referente Unico della Liquidazione: Il RUL di ciascuna Azienda Sanitaria ha il compito di monitorare il
rispetto delle tempistiche applicate all’interno della propria Azienda in ordine alla liquidazione e pagamento.
Implementazione altri flussi informatici: le ASL dovranno continuare a porre in essere tutte le attività finalizzate alla
implementazione dei flussi informativi al fine di procedere autonomamente al pagamento di tutti i restanti debiti
non gestiti attraverso il Sistema Pagamenti e il Sistema DCR online, secondo le disposizioni di cui alla normativa sul
SIOPE+.
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Compiti e funzioni della Regione Lazio
Attività di verifica: attraverso l'utilizzo delle funzionalità e dei dati disponibili sul Sistema Pagamenti, la
Direzione Regionale Salute e Integrazione Sociosanitaria, ha il compito di effettuare le verifiche
sui crediti liquidati e certificati dalle Aziende Sanitarie, al fine di continuare a garantire una gestione
efficiente, razionale e uniforme del processo in termini di tempi, modalità e costi di gestione.
Supervisione: demandare alla Direzione Regionale Salute e Integrazione Sociosanitaria e alla Direzione
Regionale Programmazione Economica, Bilancio, Demanio e Patrimonio, ognuna per quanto di
rispettiva competenza, la supervisione dell’intero processo, al fine di garantire il mantenimento dei
tempi e i vantaggi fino ad oggi ottenuti, in termini di ulteriore riduzione dei tempi di liquidazione e
pagamento di cui alle disposizioni vigenti.
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Processo di emissione, liquidazione e pagamento dal 1° Ottobre 2018 Sistema
Pagamenti (Fatture PA – debiti commerciali)
Prelevamento, registrazione Fatture tramite Sistema
Pagamenti e trasmissione dello stato di Liquidata
Acquisizione dati ed individuazione
fatture liquidate
Accertamenti Equitalia e DURC
e caricamento del file in
pagamento
Predisposizione dei dati finali e dei mandati per il
pagamento
Trasferimento risorse
Laziocrea e caricamento
dei file di pagamento
1 2 3 4 5 6Entro 30 gg Entro 10 gg Entro 5 gg Entro 5 gg
Emissione Fattura Pa
con invio a SDI
Fornitore-
Soggetto
ErogatoreASL/AO Direzione Regionale Salute e Integrazione Sociosanitaria
Emissione Registrazione e
LiquidazionePagamento
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Processo di emissione, liquidazione e pagamento dal 1° Ottobre 2018 Sistema
Pagamenti (Fatture PA – debiti commerciali)
Elaborazione 2° fase OPI tramite interfaccia esterna ed invio a
SIOPE+Controlli SIOPE+
Esecuzione OPI
7 8 9
Elaborazione 1° fase
OPI Sistema
Pagamenti
Laziocrea
Pagamento
Siope +
Invio OPI
accettati da
Siope+
Tesoriere
1110
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Debiti commerciali inclusi nella DCR – Farmacie convenzionate
Dal 1° Ottobre 2018, l’utilizzo del tracciato OPI previsto dal Siope + prevede la distinzione tra debito di
tipo commerciale (Fatture PA) e debito di tipo non commerciale.
I debiti commerciali fatturati dalle farmacie convenzionate saranno gestiti tramite il Sistema
Pagamenti.
A tale scopo, sarà predisposto dalla Regione Lazio uno schema di Accordo tra le Aziende Sanitarie e le
farmacie convenzionate che regolerà il pagamento dei debiti di tipo commerciale rispettando le
tempistiche di pagamento ad oggi attuate (30 giorni).
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Processo di emissione, liquidazione e pagamento – Farmacie Sistema
Pagamenti (Fatture PA – debiti commerciali)
Prelevamento Fatture tramite Sistema
Pagamenti e trasmissione dello stato
di Liquidata
Acquisizione dati ed
individuazione fatture liquidate
Accertamenti Equitalia e
DURC
Predisposizione dei dati finali e
dei mandati per il pagamento
Trasferimento risorse
Laziocrea
Pagamento Fatture
1 2 3 4 5 6 7
Entro 15 ggEntro il 5 del mese Entro 3 gg Entro 5 gg Entro 5 gg Entro 5 gg
Emissione Fattura Pa
con invio a SDI
Farmacie ASL Direzione Regionale Salute e Integrazione
SociosanitariaLaziocrea
Emissione Registrazione e
LiquidazionePagamento
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Cosa cambia per gli ENTI
• Applicativo dell’Ente deve implementare interamente il protocollo di colloquio previsto da OPI
e SIOPE+
• Ente deve predisporre un sistema di firma degli ordinativi
• Ente deve inviare gli ordinativi in conservazione
• Colloquio con tesoreria avviene tramite piattaforma di interscambio resa disponibile dal
Tesoriere
• Ente invia i dati alla piattaforma di interscambio in vari formati non necessariamente XML
• Applicativo contabilità non necessariamente recepisce il workflow previsto da OIL in quanto
risolto dalla piattaforma di interscambio
Accesso al BRIDGE SIOPE+ (messo a disposizione da LAZIOcrea)Upload Flussi Firmati
• Gli utenti delle AASS avranno possibilità di accedere al portale mediante credenziali e, dal menù degli ordinativi di pagamento/incasso, potranno accedere nell’area relativa alla consultazione e gestione degli OPI in cui è la funzionalità “Acquisizione Flusso OPI Esterno Firmato” con cui gli utenti potranno inviare al sistema SIOPE+ flussi XML relativi ad OPI firmati digitalmente.
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Accesso al portaleDownload degli esiti e giornale di cassa
• Gli utenti delle AASS, per tutti i Flussi inviati (in una prima fase mediante funzione di Download), avranno possibilità di consultare e scaricare
• I Giornali di cassa inviati dalla Banca Tesoreria
• Gli Esiti applicativi inviati dalla Banca Tesoreria
• In particolare per la funzione “Giornale di Cassa” le funzionalità a disposizione degli utenti saranno:
• l’elenco dei giornali di cassa acquisiti da SIOPE+;
• il quadro di riepilogo della giornata con la visualizzazione degli aggregati principali;
• l’elenco delle operazioni della giornata con la visualizzazione delle informazioni principali;
• le informazioni di dettaglio relative alle singole operazioni
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