PIANO OPERATIVO FSC INFRASTRUTTURE 2014 – 2020...L’ utilizzo del Fondo per lo sviluppo e la...

PIANO OPERATIVO FONDO SVILUPPO E COESIONE (FSC)

INFRASTRUTTURE 2014 – 2020

PIANOOPERATIVOFSC

INFRASTRUTTURE2014–2020

DESCRIZIONEDELLEFUNZIONIEDELLEPROCEDUREPERILCOORDINAMENTO,LAGESTIONE,L’ATTUAZIONE,IL

CONTROLLOELACERTIFICAZIONESISTEMADIGESTIONEECONTROLLO(SIGECO)

ACT-NUVEC-RapportodefinitivoCod.NUVEC61023notaACTn.12632del30.07.2019

Agg.Agosto2020

DIPARTIMENTO PER LE INFRASTRUTTURE, GLI AFFARI GENERALI ED IL PERSONALE

DIREZIONE GENERALE PER LO SVILUPPO DEL TERRITORIO, LA PROGRAMMAZIONE ED I PROGETTI INTERNAZIONALI

DIREZIONE GENERALE PER LO SVILUPPO DEL TERRITORIO, LA

PROGRAMMAZIONE ED I PROGETTI INTERNAZIONALI AUTORITÀ DI GESTIONE DEL PON RETI E MOBILITÀ 2007-2013

P.O.FSCInfrastrutture2014-2020 SistemadiGestioneeControllo-Versionedel16.07.2019

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PRINCIPALIACRONIMIUTILIZZATI......................................................................................................4

PREMESSA ………………………………………………………………………………………………………………………………..5

DATIGENERALI...................................................................................................................................6

1. STRUTTURADELSISTEMA..........................................................................................................7

1.1 Soggetticoinvoltinell’attuazionedelPiano....................................................................7

1.2 Comitatodisorveglianza...............................................................................................10

1.3Strutturadelsistemadigestioneecontrollo................................................................12

1.4 StrutturadiCoordinamentodelPiano..........................................................................14

1.5 Struttureresponsabilidell’attuazioneedelmonitoraggiodegliinterventi..................16

1.6 Descrizione delle strutture responsabili dell’attuazione e del monitoraggio degliinterventiedellelorofunzioni.....................................................................................16

1.7 StrutturadiControllo....................................................................................................20

1.8 StrutturadiGestionefinanziaria-OrganismodiCertificazione....................................21

1.9StruttureesternealMinisterodelleinfrastruttureedeitrasporti...............................22

1.10Assistenzatecnica..........................................................................................................22

1.11Quadroriepilogativodell’Organizzazioneedimensionamentodellerisorse................23

1.12VerificadelSistemadiGestioneeControllo.................................................................25

2. PROCEDURE DI PROGRAMMAZIONE, ATTUAZIONE, MONITORAGGIO, CONTROLLO ECERTIFICAZIONEDEGLIINTERVENTI........................................................................................27

2.1. Programmazionedegliinterventi..................................................................................27

2.2. Attuazionedegliinterventi............................................................................................28

2.2.1Ruolodeibeneficiari.................................................................................................28

2.2.2OrganismodiCoordinamentoTerritoriale................................................................29

2.2.3SpesediAssistenzaTecnicaalPiano.........................................................................30

2.2.4ModifichealPianoOperativo....................................................................................31

2.3 Riprogrammazioneeconomie.......................................................................................32

2.4 ObbligazioneGiuridicamenteVincolante......................................................................33

2.5 MonitoraggiodegliInterventi.......................................................................................33

2.6 RelazioneAnnualesullostatodiattuazione..................................................................35

2.7 Valutazionesull’efficaciadegliinterventirealizzati.......................................................35

2.8 Controlli.........................................................................................................................36


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2.9 Circuitodellarendicontazionedellespeseedeiflussifinanziari..................................37

2.9.1Flussifinanziariversol’AmministrazioneresponsabiledelPiano.............................37

2.9.2Flussifinanziariversoibeneficiari.............................................................................38

2.9.3 Funzioni e compiti della Struttura di gestione finanziaria – Organismo diCertificazione.....................................................................................................................40

2.10 IrregolaritàeRecuperi...................................................................................................43

2.10.1 Gestioneecomunicazionedelleviolazioni.........................................................43

2.10.2 Gestionerecuperi................................................................................................44

2.11InformazioneeComunicazione.....................................................................................45

3. SISTEMAINFORMATIVO..........................................................................................................46

3.1DescrizionedelSistema.................................................................................................46

3.2 Descrizionedelleprocedurevolteaverificarechesiagarantitalasicurezzadeisistemiinformatici.....................................................................................................................48

ELENCOALLEGATI............................................................................................................................50


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PRINCIPALIACRONIMIUTILIZZATIACT:AgenziaperlaCoesioneTerritoriale

CdS:ComitatodiSorveglianza

RdP:RichiestadiPagamentodelbeneficiario

DdS:Dichiarazionedispesa(StrutturadiAttuazione)

AdS:AttestazionediSpesa(StrutturadiCoordinamento)

DPC:DipartimentoperlePolitichediCoesione

DdP:DomandadiPagamento(StrutturadiGestioneFinanziaria)

DG:DirezioneGenerale

FAS:FondoperleAreeSottoutilizzate

FSC:FondoSviluppoeCoesione

IGRUE:IspettoratoGeneraleperiRapportiFinanziariconl'Unioneeuropea

MEF:Ministerodell’EconomiaedelleFinanze

MIT:MinisterodelleInfrastruttureedeiTrasporti

NUVEC SAV:Nucleo di Verifica e Controllo dell’Agenzia per la Coesione Territoriale – SettoreAutoritàdiAuditeVerifiche

OPF:OrdinePrelevamentoFondi

PO:PianoOperativo

PUC:ProtocolloUnicodiColloquio

SIGECO:SistemadiGestioneeControllo

SIMITFSC:SistemaInformativodelPianoOperativoFSCINFRASTRUTTURE2014-2020

UCIL:UnitàControllidiILivello

D.D.:DecretoDirettoriale

BDU:BancaDatiUnitariarelativaaidatidimonitoraggiodelPOpressol’IGRUE.


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PREMESSAPer l’attuazione della politica di coesione, lo Stato dispone congiuntamente ai Fondi strutturalieuropei(SIE)diunFondoperlosviluppoelacoesione(FSC)finalizzatoadareunitàprogrammaticaefinanziariaall'insiemedegliinterventivoltialriequilibrioeconomicoesocialetralediverseareedel Paese, in attuazione dell’art. 119 comma 5 della Costituzione italiana e dell’art. 174 delTrattatosulfunzionamentodell’Unioneeuropea.ConilD.Lgs.31maggio2011n.88,ilFondoperleareesottoutilizzate (FAS)haassunto ladenominazionediFondoper losviluppoe lacoesione(FSC) divenendo lo strumento finanziario principale per l’attuazione di interventi nelle areesottoutilizzate. Inqueste aree le risorsea valere sul Fondo si aggiungonoaquelleordinariee aquellecomunitarieenazionalidicofinanziamentosecondounprincipiodiaddizionalità. IlFondofinanziaprogettistrategici,siadicarattere infrastrutturalesiadicarattere immateriale,di rilievonazionale,interregionaleeregionale.

Incoerenzaconl’articolazionetemporaledellaprogrammazionedeiFondistrutturalidell’Unioneeuropea, il FSC ha carattere pluriennale, garantendo l’unitarietà e la complementarietà delleprocedurediattivazionedellerelativerisorseconquelleprevisteperifondicomunitari.

La gestione del Fondo è attribuita al Presidente del Consiglio dei Ministri, che si avvale delDipartimentoperlosviluppoelacoesioneeconomica,attualmentedenominatoDipartimentoperle politiche di coesione (DPC) e operante presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri inapplicazionedelDPCMdel15dicembre2014.

L’utilizzodelFondoperlosviluppoelacoesione(FSC)perilperiodo2014-2020èdisciplinatodalcomma703dellaLegge23dicembre2014,n.190.Taledisposizione:

• allalett.a)stabilisceche,fermerestandolevigentidisposizionisull'utilizzodelFondoperlosviluppoelacoesioneperspecifichefinalitàesull'impiegodell'80%dellerisorsenelleregionidel Mezzogiorno, la dotazione finanziaria del Fondo è impiegata per obiettivi strategicirelativi ad aree tematiche nazionali, anche con riferimento alla prevista adozione dellaStrategianazionaledispecializzazioneintelligente,comedefinitadallaCommissioneeuropeanell'ambitodelleattivitàdiprogrammazionedeiFondistrutturaliediinvestimentoeuropei,nonchéalleprogrammazionidisettore.

• allasuccessivalett.c)prevedel’istituzionediunaCabinadiregiacompostadarappresentantidelle amministrazioni interessate e delle regioni e delle province autonome di Trento e diBolzano, incaricatadidefinirespecificiPianioperativiperciascunaareatematicanazionale,con l'indicazione dei risultati attesi e delle azioni e dei singoli interventi necessari al loroconseguimento, con relativa stima finanziaria, dei soggetti attuatori a livello nazionale eregionale,deitempidiattuazioneedellemodalitàdimonitoraggio,nonchédell'articolazioneannuale dei fabbisogni finanziari fino al terzo anno successivo al termine dellaprogrammazione 2014-2020. I Piani operativi sono redatti tenendo conto che la dotazionecomplessiva deve essere impiegata per un importo non inferiore all'80 per cento perinterventi da realizzare nei territori delle regioni del Mezzogiorno. I piani operativi,


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progressivamente definiti dalla Cabina di regia, sono poi proposti anche singolarmentedall’AutoritàpoliticaperlacoesionealCIPEperlarelativaapprovazione.

IlCIPE,conDeliberan.25del10agosto2016,haapprovatol’individuazionedelleareetematicheedei relativi obiettivi strategici su cui impiegare la dotazione finanziaria del Fondo Sviluppo ecoesione, tra le quali è prevista l’area tematica “Infrastrutture”, con una finalizzazionedell’importo complessivo di 11.500milioni di euro, indicativamente esposta nella Tabella 1 allaDeliberamedesima.

ConDeliberaCIPEn.54/2016,sonostatiapprovati ilPianoOperativo InfrastruttureFSC2014-2020,elaborato tenendo conto della finalizzazione sopra esposta, ed il relativo Sistema di Gestione eControllo(SiGeCo).

Con Delibera CIPE n. 98/2017, è stato approvato l’Addendum al Piano operativo Infrastrutture FSC2014-2020,perunimportocomplessivodi5.430,99milionidieuro.

Con Delibera CIPE n. 12/2018, è stato approvato il secondo Addendum al Piano operativoInfrastruttureFSC2014-2020,perunimportocomplessivodi934,426milionidieuro.

Entrambi idocumentidiprogrammazionesopracitatiprevedono l’applicazionedelSiGeCodicuiallaDeliberaCIPEn.54/2016.

Ilpresentedocumentoillustral’aggiornamentodelSistemadiGestioneeControllodelProgrammaOperativoFSCInfrastrutture2014-2020dicuiallaDeliberaCIPE54/2016,edèstatoelaboratoincoerenza con il contenutodellaDeliberaCIPE25/2016, con laCircolaren. 1/2017del 5maggio2017delMinistroperlacoesioneterritorialeeilMezzogiorno,congliorientamentieconlelineeguidadell’AgenziaperlaCoesioneTerritoriale–NUVECSAV1706-04del15giugno2017.

DATIGENERALITitolodelProgramma PianoOperativoFSCInfrastrutture2014-2020

Estremiapprovazioneprogramma

DeliberaCIPE25/2016(approvazioneindividuazioneareetematicheerelativiobiettivistrategici)DeliberaCIPE54/2016(approvazionePianoOperativo)DeliberaCIPE98/2017(approvazioneAddendum)DeliberaCIPE12/2018(approvazioneIIAddendum)

StanziamentofinanziarioPO Euro11.500.000.000

Addendum Euro5.430.000.000

IIAddendum Euro934.426.000


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1. STRUTTURADELSISTEMA

1.1 Soggetticoinvoltinell’attuazionedelPiano

Aisensidell’art.2lett.b)dellaDeliberaCIPEn.25/2016econformementealleprevisionidelDM286 del 14 giugno 2017 e del successivo decreto del Direttore della Direzione Generale per losviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionalin.31del16/05/2018,edeiDM.n.18en.19del31gennaio2019,per l’assolvimentodei compitiprevistidal SIGECOsonostateindividuateleseguentistrutture:

StrutturadiCoordinamentodelPiano

DirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali.Consuccessivodecretodirettorialen.31del 16/05/2018, nell’ambito della suddetta Direzione Generale, leattività sono state attribuite alla Divisione 3 “Articolazioneterritoriale delle reti infrastrutturali. Pianificazione eprogrammazionedisettore.Programmazionenegoziata”

Struttureresponsabilidell’attuazione,gestioneemonitoraggiodegliinterventi

1. Direzione generale per le strade e le autostrade e per lavigilanzaelasicurezzanelleinfrastrutturestradali

- per l’attuazione degli interventi dell’ASSE A, lettera a) DM286/2017,letteraa)DM18/2019,letteraa)DM19/2019;

- per l’attuazione degli interventi stradali afferenti all’ASSE D,lettera d)DM286/2017, lettera d)DM18/2019, lettera d)DM19/2019;

- per il fondo per la progettazione di interventi sui sistemi dimobilità afferente all’ASSE E “Altri interventi”, lettera i) DM286/2017;

- per gli interventi per il sistema dimobilità del litorale Domizioafferenteall’ASSEE“Altriinterventi”,letteral,DM286/2017;

- per gli interventi relativi ad infrastrutture per la mobilità asupportodelleUniversiadiafferentiall’ASSEE“Altri interventi”,letteral)DM286/2017;

- perl’attuazionedell’interventoPortodiBari–StradaCamionaleafferente all’ASSE E “Altri interventi”, lettera i) DM 18/2019,letteran)DM19/2019.

2. Direzione generale per le infrastrutture ferroviarie e perl’interoperabilitàferroviaria

- per l’attuazione degli interventi dell’ASSE B, lettera b) DM286/2017,letterab)DM18/2019.

3. Direzionegeneraleperisistemiditrasportoadimpiantifissieiltrasportopubblicolocale

- per l’attuazione degli interventi dell’ASSE B, lettera b) DM286/2017,letterab)DM19/2019;

- per l’attuazione degli interventi dell’ASSE C, lettera c) DM286/2017,letterac)DM18/2019,letterac)DM19/2019;

- per l’attuazione degli interventi di realizzazione di ciclovie diinteresse regionaleafferentiall’ASSEE“Altri interventi”, letterag)DM286/2017,letterae)DM18/2019;

- per gli interventi di rinnovo materiale del trasporto pubblicolocaleferroviarioesugommaafferentiall’ASSEF,letterap)DM


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286/2017,letteram)DM18/2019,letteraP)dm19/2019;- per gli interventi relativi al Piano Sicurezza ferroviaria afferenti

all’ASSEEletteraq)DM286/2017;- per l’attuazione degli interventi per la promozione la mobilità

sostenibileinambitourbano,all’ASSEE“Altriinterventi”,letteraf)DM19/2019;

- perl’attuazionedell’intervento“Completamentoinfrastrutturaledei bacini sciistici diOvindoli,MonteMagnola, Rocca diMezzoconcampoFelice”, afferente l’ASSEE “Altri interventi”, letteram)DM19/2019.

4. Direzione generale per le dighe e le infrastrutture idriche edelettriche

- perl’attuazionedegliinterventisulledigheafferentiall’ASSED–“Messa in sicurezza del patrimonio infrastrutturale esistente”,letterae)DM286/2017,letterae)DM19/2019;

5. Direzionegeneralepergliaeroportiediltrasportoaereo- per l’attuazionedegli interventisullestrutturedell’Aeroportodi

Parma afferenti all’ASSE E “Altri interventi”, lettera f) DM286/2017;

- per gli interventi relativi alla continuità territoriale di Sicilia eSardegna,letterao)DM286/2017;

- perl’intervento“AeroportidiSardegna.Riqualificazionestrutturedivolodell’aeroportodiOlbia”,letteral)DM18/2019;

- pergli interventiafferentiall’ASSEE“Altri interventi”, letterao)DM19/2019.

6. Direzione generale per lo sviluppo del territorio, laprogrammazioneediprogettiinternazionali,

- perl’attuazionedegliinterventidirigenerazioneurbanaafferentiall’ASSE E “Altri interventi”, lettera h) DM 286/2017. Consuccessivodecretodirettoriale n. 31del 16/05/2018, le attivitàsono state attribuite alla Divisione 5 “Coordinamentodell’assetto del territorio. Programmi e progetti europei disviluppospazialeedurbano”.

- perl’attuazionedegliinterventidirigenerazioneurbanaafferentiall’ASSEE“Altri interventi, letteraf)DM18/2019, letterag)DM19/2019. Con successivo decreto direttoriale le attività sonostateattribuiteallaDivisione5“Coordinamentodell’assettodelterritorio.Programmieprogettieuropeidi sviluppospazialeedurbano”.

7. Direzione generale per la vigilanza sulle autorità portuali, leinfrastrutture portuali ed il trasporto marittimo e per vied'acquainterne

- per l’attuazione degli interventi del programma di messa insicurezzaepotenziamentodeiportiregionaliafferentiall’ASSEE“Altriinterventi”,letteram)DM286/17,letterah)DM18/2019,letteraI)DM19/2019;

- per l’attuazione degli interventi di miglioramento e sicurezzainfrastrutturale dei porti, afferente l’ASSE E”, lettera l) DM19/2019.

8. Direzionegeneraleperl’ediliziastataleegliinterventispeciali


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- per l’attuazione degli interventi di miglioramento e sicurezzadelle infrastrutture (edifici scolastici) afferenti all’ASSE E “Altriinterventi”,letterag)DM18/2019;

- per l’attuazione dell’intervento in Regione Friuli Venezia Giuliaadeguamento normativo Complesso scolastico Fonda Savio,afferentel’ASSEE“Altriinterventi”,letterah)DM19/2019.

Strutturadigestionefinanziaria-OrganismodiCertificazione

Divisione 6 “Autorità di pagamento ai sensi dei Regolamenticomunitari”dellaDirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali.

Strutturadicontrollo L’Unità controlli primo livello (UCIL) del PON Infrastrutture e Reti2014/2020

Aisensidelpunto2,letterab)dellaDeliberaCIPE25del10agosto2016èistituitounComitatodiSorveglianza, con funzioni di sorveglianza sull’attuazione degli obiettivi del Piano finalizzate agarantireunefficaceetempestivoutilizzodellerisorseassegnate1.

Nella governance del PO FSC sono coinvolte le strutture esterne all’organizzazione del MIT,secondoquantoprevistodallaDeliberaCIPEn.25/2016edallaCircolaren.1/2017del5maggio2017delMinistroperlacoesioneterritorialeeilMezzogiorno.

ComeprevistodalladeliberaCIPEn.25/2016,larealizzazionedelPianodeveesserepostatragliobiettiviannualideidirigentiinteressati.

DiseguitosiriportalarappresentazionegraficadelSistemadellestruttureedeiisoggetticoinvoltinell’attuazionedelPianoedirelativirapportiorganizzativiefunzionali.

1Lacomposizione,icompitielefunzionidelComitatodiSorveglianzasonodescrittenelparagrafo1.2.


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TABELLA1

1.2 Comitatodisorveglianza

La Delibera CIPE n. 25 del 10 agosto 2016, al punto 2, lettera b), ha stabilito che ogni PianoOperativosiadotatodiunproprioComitatodiSorveglianza.

IlComitatodiSorveglianzaPOFSC Infrastrutture2014/2020èstato istitutoconD.D.n.65del2ottobre2018.

Il Comitato di Sorveglianza è il luogo istituzionale atto a favorire il confronto tra le diversestrutture interessate nella gestione/attuazione del Piano e rappresenta la sede unica per ilcoordinamentodell’attuazionedellapoliticadicoesioneavaleresulFondodisviluppoecoesione.

IlComitatodiSorveglianzastabilisceeadotta ilproprioRegolamento interno,ai sensidel citatopunto2,letterab),dellaDeliberaCIPEn.25del10agosto2016.

Ai sensi dell’art. 2 del decreto direttoriale n. 65 del 02/10/2018, il Comitato di Sorveglianza ècompostodaunrappresentanteperciascunodegliEntidiseguitoindicati:

• Ministero delle infrastrutture e dei trasporti – Direzione generale per lo sviluppo delterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali–StrutturadiCoordinamentodelPianoOperativoInfrastruttureFSC2014-2020;

• Ministero delle infrastrutture e dei trasporti - Direzioni Generali responsabilidell’attuazione,gestioneemonitoraggiodegli interventidelPianoOperativo,ai sensidelDDMM14giugno2017,n.286,e31gennaio2019,nn18e19;

Legenda: Relazionegerarchica Relazionefunzionale

ComitatodiSorveglianza

REGIONIINTERESSATE

DirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazione

ediprogettiinternazionali

Strutturadicoordinamentodel

Piano-Div.3

Strutturadigestionefinanziaria-OrganismodiCertificazione-Div.6

Strutturadicontrollo

MINISTERODELLEINFRASTRUTTUREEDEITRASPORTI

Struttura1

Struttura2

Struttura3

Struttura4

Struttura7

Struttureresponsabiliperl’attuazionedegliinterventi

Struttura5

Struttura6

PIANOOPERATIVOFSCINFRASTRUTTURE2014-2020

MEFRGS-IGRUE

PCM-DPCoe

CabinadiRegia

CIPE

ResponsabileUnicodelPianoDirettoreGenerale

PCM-DIPE

ACT

NUVEC-SAV

Struttura8


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• Dipartimentoperlepolitichedicoesione–PresidenzaConsigliodeiMinistri;

• Dipartimento per la programmazione e il coordinamento della politica economica –PresidenzaConsigliodeiMinistri;

• Agenziaperlacoesioneterritoriale;

• Ministerodell’economiaedellefinanze;

• Regioniinteressate.

Il Comitato è presieduto dal Direttore Generale della Direzione Generale per lo sviluppo delterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionaliodaunsuodelegato.

Il Comitato è convocato dal presidente, in sessione ordinaria, con periodicità semestrale; puòinoltreessere convocato in via straordinariaper affrontarequestioni urgenti, comeprevistodalregolamentointerno.

AilavoridelComitatosonoinvitatiaparteciparelaStrutturadgestionefinanziariadelPianoelaStrutturadicontrollo.

IlComitatodiSorveglianzavalutal'attuazionedelProgrammaOperativoeiprogressicompiutinelconseguimento dei suoi obiettivi. In particolare, approva la relazione periodica prevista dallaDeliberaCIPE25/2016relativaall’attuazionedelPianoOperativo.

IlComitato, incoerenzacon leDisposizionidellaDeliberaCIPE25/2016,approva lemodifichealPianoOperativo,conleseguentimodalità:

• perrisorseFSCPOinteressateallapropostadimodificainferioria5milionidieuro,ovveronon eccedenti la soglia del 2%dell’assegnazione al Pianodelle risorse FSCmedesime, ladecisione della modifica è approvata dal Comitato di Sorveglianza con successivainformativanellarelazioneannualeallaCabinadiregia;

• per risorse FSC PO interessate alla proposta dimodifica superiori a 5milioni di euro, laproposta di modifica, previa valutazione del Comitato di Sorveglianza, è sottoposta allaCabinadi regia,suspecifica istruttoriadelDipartimentoper lepolitichedicoesionedellaPresidenzadelConsigliodeiministri.

IlComitatodisorveglianzainoltre,perquantoconcernelariprogrammazionedirisorsedelPianooperativoFSC2014-2020accertateaisensidellaDeliberaCIPE26/2018daisoggetti responsabilidell'attuazionedegliinterventiinsededimonitoraggio,procedeconleseguentimodalità:

• lepropostediriprogrammazionederivantidaeconomieriprogrammabiliinferioriamilionidieuroovveroal2%dell'assegnazionecomplessivadispostanelPiano,sonoapprovatedalComitatodiSorveglianzaconsuccessivainformativanellarelazioneannualeallaCabinadiregia;

• le proposte di riprogrammazione derivanti da economie riprogrammabili superiori a 5milionidieurodell'assegnazionecomplessivadispostanelPiano, sonosottoposte,previa


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valutazione del Comitato di Sorveglianza, alla Cabina di regia, su specifica istruttoria delDipartimentoperlepolitichedicoesionedellaPresidenza.

IlComitato,perl’espletamentodellesuefunzioni,siavvalediunaSegreteriaTecnica,instaffallaStrutturadiCoordinamento, incaricatadiaffiancareedassistere ilComitatonellosvolgimentodituttelesuefunzioni.

1.3Strutturadelsistemadigestioneecontrollo

Il sistema di gestione e controllo del PO FSC Infrastrutture 2014-2020 assicura il rispetto delprincipiodellaseparazionedellefunzioni,alfinedigarantirel’efficaceecorrettaattuazionedelFSC,nonchédelprincipiodellasanagestionefinanziaria.

Ilrispettodelprincipiodellaseparazionedellefunzionièassicuratodallescelteorganizzativediseguito rappresentate e descritte che evidenziano l’attribuzione delle funzioni di gestione,monitoraggio,attuazione,certificazioneecontrolloadifferentiDirezioniGeneralidelMinisteroeadiverseunità/Divisioniall’internodellaDirezioneGeneraleper lo sviluppodel territorio, laprogrammazioneeiprogettiinternazionali.

Ilmodelloorganizzativoadottatoèilseguente:


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TABELLA2


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1.4 StrutturadiCoordinamentodelPiano

StrutturadiCoordinamentodelPiano

Direttoregeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali-ResponsabileUnicodiPiano

StrutturadiincaricatadelleattivitàdiCoordinamentodelPianoOperativo

DirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali–Divisione3

Indirizzo ViaNomentana2–00161Roma

Referente Dott.DaniloSCERBO

E-mailPEC

[email protected]@pec.mit.gov.it

Telefono 06/4412.5478Fax06/4412.7373

Ai sensi dell’art. 4 del DecretoMinisteriale n. 286/2017, la Direzione Generale della DirezioneGenerale per lo sviluppo del territorio, la programmazione ed i progetti internazionali èindividuata quale Struttura di Coordinamento del Piano, secondo quanto previsto dal SIGECOallegatoalPianoapprovatoconDeliberaCIPEn.54/16.

Con successivo Decreto Direttoriale n. 31 del 16/05/2018, il Direttore della succitata DirezioneGeneralehaattribuitoleattivitàrelativealcoordinamentodelPianoallaDivisione3.

LaStrutturadiCoordinamentosvolgeleseguentifunzioni:

• indirizza e coordina la programmazione strategica eunitariadegli interventi del Piano incomplementarietà con la programmazione nazionale e regionale e, a tal fine, assicura ilcoordinamentocongliufficidelGabinettodelMinistroediCapiDipartimento;

• predisponeilSIGECOdelPiano,irelativiallegatieisuccessiviaggiornamenti;

• istituisce il Comitato di Sorveglianza (CdS) e ne presiede le sedute, salva la possibilità didelega;

• assicurailcoordinamentointer-istituzionaleconisoggettiesternicoinvoltinell'attuazionedelPiano(PresidenzadelConsigliodeiMinistri-Dipartimentoperlepolitichedicoesione,MEF-RGS-IGRUE,Agenziaperlacoesioneterritoriale);

• predisponee trasmetteallaCabinadi regia, per il tramitedell’ACT, laRelazioneannualesullostatodiattuazioneconformementeall’art.2lett.b)dellaDeliberaCIPEn.25/2016;

• presenta all’ACT, nei dodici mesi successivi alla realizzazione di ciascun intervento, unrapporto di valutazione sull’efficacia dell’intervento realizzato, a norma all’art. 2 lett. f)dellaDeliberaCIPEn.25/2016.

• assicura l’adozione di misure idonee a garantire una efficace programmazione degliinterventidelPiano;


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• in coordinamento con ciascuna Struttura di attuazione, sovraintende all’attuazione degliinterventiedefinisce lepropostedi riprogrammazionedelle risorseedelleeconomiedelPianodasottoporrealComitatodiSorveglianza;

• rendedisponibiliallestrutturecoinvolteleinformazionifunzionaliallosvolgimentodeilorocompiti;

• fornisce indicazioni in merito al rispetto degli obblighi in materia di informazione epubblicitàdegliinterventi,laddoveprevisti;

• assicura il coordinamento con le Strutture coinvolte nell’attuazione emonitoraggio degliinterventi,nellagestionefinanziariaenelcontrollo;

• definisce ed aggiorna, se necessario, la metodologia di campionamento dei controlli inloco;

• coordina la gestione operativa e procedurale del Piano, al fine di assicurare l’unitarietàdelle procedure di attuazione, monitoraggio, gestione finanziaria e controllo degliinterventi;

• garantiscechelaStrutturadigestionefinanziaria–OrganismodiCertificazionericevatutteleinformazioninecessarieinmeritoalleprocedureealleverifichedaeseguireperquantodicompetenza;

• assicurailsupportoper l'alimentazioneel'aggiornamentodeidatidimonitoraggio,verificalacoerenzadeglistessidapartedeisottostantilivellidiresponsabilità,coordinaleattivitàdimonitoraggioinraccordoconleStruttureresponsabiliperl’attuazionedegliinterventievalidainultimaistanzaidatiaifinidellatrasmissionealSistemadiMonitoraggioUnitarioistituitopressoilMEF-RGS-IGRUE,anormaall'art.2lett.d)dellaDeliberaCIPEn.25/2016;

• monitoralostatodiattuazionedeicontrollielostatodiavanzamentodeipagamenti;• monitoraillivellodelleOGVeilquadrofinanziariocomplessivodelPiano.


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1.5 Struttureresponsabilidell’attuazioneedelmonitoraggiodegliinterventi.

Le Strutture responsabili dell’attuazione e monitoraggio degli interventi sono state individuatedall’art.1deiDDMMn.286/2017,n.18/2019en.19/2019,nelleDirezioniGeneralidelMinisterocompetentirationemateriae.

PerquantoconcernelaDirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali,consuccessivodecretodirettorialen.31del16/05/2018,leattivitàrelativesono state attribuite alla Divisione 5 “Coordinamento dell’assetto del territorio. Programmi eprogettieuropeidisviluppospazialeedurbano”.

LeStrutturediAttuazione,icuiResponsabilicoincidonoconiDirettorigeneralipro-temporedellestesseoconiDirigentiall’uopodaquestiultimiindividuati,alfinedigarantirelosvolgimentodeicompitiattribuiti,siavvalgonodellerisorseumaneestrumentaliloroassegnate.

1.6Descrizionedellestruttureresponsabilidell’attuazioneedelmonitoraggiodegliinterventiedellelorofunzioni.

Strutturaresponsabiledell’attuazioneedelmonitoraggiodegliinterventi

Direzionegeneraleperlestradeeleautostradeeperlavigilanzaelasicurezzanelleinfrastrutturestradali

Referente DottAntonioPARENTE

PECE-mail

[email protected]@mit.gov.it

Telefono

06/4412.3307-3308Fax06/4412.4312


Direzione generale per le infrastrutture ferroviarie e perl’interoperabilitàferroviaria

Referente Ing.EnricoMariaPUJIA

PECE-mail


Telefono

06/4158.3570-71Fax06/4158.3514


Direzione generale per i sistemi di trasporto ad impianti fissi e iltrasportopubblicolocale

Referente Dr.AngeloMAUTONE

PECE-mail


Telefono

06-4158/6404-6459-6461Fax:06/4158.6418

Strutturaresponsabile Direzione generale per le dighe e le infrastrutture idriche ed


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dell’attuazioneedelmonitoraggiodegliinterventi

elettriche

Referente Ing.AngelicaCATALANO

PECE-mail


Telefono

06/4412.2888Fax06/4412.2840


Direzionegeneralepergliaeroportiediltrasportoaereo

Referente Dott.RenatoPOLETTI

PECE-mail

[email protected][email protected]

TelefonoFax:

06/4158.3690Fax06/4158.3601


Divisione5dellaDirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali

Referente Ing.GennaroDEVIVO

PECE-mail


Telefono

06/4412.4462Fax06/4426.7373


Direzione generale per la vigilanza sulle autorità portuali, leinfrastrutture portuali ed il trasporto marittimo e per vie d'acquainterne

Referente Ing.MauroCOLETTA

PECE-mail


Telefono

06/5908.4205Fax06/5908.4282

Le Strutture responsabili dell’attuazione emonitoraggio degli interventi sono state individuatedall’art. 1 dei DDMM 286/2017, 18/2019 e 19/2019 nelle Direzioni Generali del Ministerocompetentirationemateriae.

PerquantoconcernelaDirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali,consuccessivodecretodirettorialen.31del16/05/2018,leattivitàrelativesono state attribuite alla Divisione 5 “Coordinamento dell’assetto del territorio. Programmi eprogettieuropeidisviluppospazialeedurbano”.

LeStrutturediAttuazione,icuiResponsabilicoincidonoconiDirettorigeneralipro-temporedellestesseoconiDirigentiall’uopodaquestiultimiindividuati,alfinedigarantirelosvolgimentodeicompitiattribuiti,siavvalgonodellerisorseumaneestrumentaliloroassegnate.


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Ogni Struttura responsabile dell’attuazione emonitoraggio degli interventi svolge le seguentifunzioni:

• adotta gli atti (ordini di servizio) che definiscono l’assegnazione di specifichefunzioni/mansionialpersonaledellaDirezioneGenerale;

• predispone e sottoscrive le convenzioni/disciplinari di obblighi con i beneficiari deifinanziamenti,laddoveritenutonecessario;

• validaidatidimonitoraggiodegliinterventi;

• adotta ogni iniziativa finalizzata a prevenire, rimuovere e sanzionare eventuali frodi eirregolaritànell’attuazionedegliinterventi;

• garantiscecheibeneficiaridegliinterventiadottinounsistemadicontabilitàseparataounacodificazionecontabileadeguatapertutteletransazionirelativeagliinterventifinanziaticonlerisorseFSC;

• fornisce alla Struttura di Coordinamento gli elementi ed i contenuti, per quanto dicompetenza, necessari alla predisposizione delle Relazioni sullo stato di attuazione degliinterventiesull’avanzamentodelPiano,compresol’aggiornamentoperiodicodelleprevisionidispesa;

• fornisceallaStrutturadiCoordinamento,entroidodicimesisuccessiviallarealizzazione,glielementi ed i contenuti necessari alla predisposizione del rapporto di valutazionesull’efficaciadiogniinterventoconcluso;

• svolge un’istruttoria preliminare relativaalla richiesta di erogazionedell’anticipazione, dellerichiestedierogazionedeipagamentiintermediedelsaldofinalepresentatedalbeneficiario,all’avanzamentodegliinterventieallaconformitàdeititolidispesa;

• assicura che la Struttura di controllo riceva tutte le informazioni ed eventuali integrazioniall’uoporichiestenecessarieallosvolgimentodelcontrollostesso;

• coordinaall’internodellaStruttura i flussidocumentalie informativiattinentiall’attuazionedegliinterventidicompetenza;

• verifica il rispettodel termineprevistodallaDeliberaCIPE, relativamenteall’assunzione,dapartedelbeneficiario,delleobbligazionigiuridicamentevincolanti(OGV);

• rende disponibili ai beneficiari le informazioni pertinenti e la relativa documentazione perl'espletamento degli adempimenti di competenza connessi all’attuazione degliinterventi/istruzioniaibeneficiari;

• valutaicasiincuiricorranomotivatecondizioniperconsentireaibeneficiaridipresentarelerichiestedipagamentointermediosullabasedelcostoeffettivamentesostenuto;


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• adotta ogni opportuna misura affinché il beneficiario conservi correttamente i documentigiustificativirelativiallespeserichiestearimborso(inversionecartaceaedigitale)echeglistessi sianomessi a disposizione ai soggetti deputati al controllo e ad altri soggetti aventidiritto;

• assicuracheilbeneficiarioalimenticostantementeilSistemaInformativodelPiano;

• garantisce il rispetto degli obblighi in materia di pubblicità, in coerenza con la normativavigenteesecondoquantoprevistodallaDeliberaCIPE25/2016;

• assicura l’esecuzione delle eventuali procedure di restituzione finanziaria previste dallanormativanazionale,neicasididecadenzadalbeneficiofinanziario,laddovenonsiapossibilerecuperarepercompensazionelesommegiàerogate.

Nell’ambito di ogni Struttura responsabile dell’attuazione emonitoraggio degli interventi, sonoindividuati uno o più Referenti degli interventi, i quali, svolgono la funzione di referenti dellaStruttura di appartenenza nei confronti dei beneficiari ed hanno il compito di sorvegliaresull’attuazionedelleconvenzioni/disciplinaridiobblighi,laddoveprevisti.

Inparticolare,ilReferentedell’interventosvolgeleseguentiattività:

• effettual’istruttoriafinalizzataallasottoscrizionedelleconvenzioni/disciplinari;

• vigilasulrispettodeicronoprogrammifinanziarieprocedurali,utilizzandoogniutiledatoedinformazionemessoadisposizionedalResponsabiledelmonitoraggio;

• mantiene un dialogo costante con i soggetti beneficiari, al fine di poter disporre diinformazioniaggiornatesull’andamentodeivariprogetti;

• riferisce al Responsabile della Struttura di Attuazione e monitoraggio in merito ad ognieventualecriticitàrelativaall’avanzamentofisicoefinanziariodegliinterventidicompetenza,esedelcasoproponel’adozionedellenecessariemisurecorrettive;

• attiva, se necessario, tutte le procedure previste dalla normativa nazionale per il recuperodelle risorse, nei casi di decadenza dal beneficio finanziario, laddove non sia possibilerecuperarepercompensazionelesommegiàerogate;

• effettua l’istruttoria per l’accoglimento di eventuali richieste di anticipazione da parte deisoggettiattuatori;

• effettual’istruttoriapreliminaredelledomandedianticipazione,dipagamentointermedioedisaldofinaletrasmessedalbeneficiario.

Nell’ambito di ogni Struttura responsabile dell’attuazione e monitoraggio degli interventi, èindividuatounReferentedelmonitoraggiocheprovvede:


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• allaverificadellacompletezzadelcorredoinformativodeiprogetti;

• allaverificadeidatidimonitoraggio finanziario, fisicoeproceduraledeiprogetti sullabasedelleinformazionitrasmessedaisoggettibeneficiariedallasuccessivaistruttoriafinalizzataaconsentirelasuccessivavalidazionedapartedelResponsabiledellaStrutturadiattuazione;

• amonitorare idati relativial livellodi impegnideiprogetti,attivitàpropedeuticaperpoterinserire nel sistema finanziario IGRUE la certificazione delle spese e relativa domanda dipagamento;

• alla verifica della corretta alimentazione da parte dei soggetti beneficiari del sistemainformativo del Piano Operativo e quindi del sistema informativo delMEF - Dipartimentodella Ragioneria Generale dello Stato, con l’inserimento e l’aggiornamento bimestrale deidati di monitoraggio finanziario, fisico e procedurale, compresi i cronoprogrammi degliinterventi;

• amettere adisposizioneogni utile datoed informazionenecessario alle verifichee, più ingenerale,alleattivitàdicompetenzadelResponsabiledelprogetto.

• amettere a disposizione della Struttura di Coordinamento, per il tramite del responsabiledella Strutturadi attuazione, tutti gli elementi e le informazioni necessari per la redazionedelle Relazioni sullo stato di attuazione degli interventi alle scadenze previste, compresol’aggiornamentoperiodicodelleprevisionidispesa.

1.7 StrutturadiControllo

StrutturadiControllo

UCIL PON Infrastrutture e Reti 2014/2020 della Divisione 2^ dellaDirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio, laprogrammazioneed i progetti internazionali. Responsabile UCIL come da Ordine diServizion.1/2018


Puntodicontatto ResponsabilecontrolliPianoFSC

E-mailPEC

[email protected]

Telefono 06/4412.6186

I controlli previsti nell’ambito del Piano sono finalizzati a verificare l’ammissibilità delle spesespese sostenute e dichiarate2, ai sensi dell’art. 2 lett. i) della Delibera CIPE n.25/2016. SonoammissibililespeserelativeagliinterventifinanziaticonilFSC,sostenuteapartiredal1°gennaio2014,acondizionecheessesiano:

2Perspesasostenutadeveintendersianchelavariabile“costorealizzato”,comeindicatoalpunto2.10.1.In ogni caso, per quanto riguarda il saldo finale, il controllo di ammissibilità delle spese sostenute, viene svolto sui giustificativi di pagamento(fatturequietanzate).


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• assunte con procedure coerenti alle norme comunitarie, nazionali, regionali applicabili,ancheinmateriafiscaleecontabile(conriferimentoinparticolareallenormeinmateriadiappalti pubblici, regimi di aiuto, concorrenza, ambiente) e temporalmente sostenute nelperiododivaliditàdellaspesa;

• pertinentiedimputabiliconcertezzaall'interventofinanziato.

LaStrutturadiControllo,individuatadall’art.3delDM286/2017nell’UnitàControllidiIlivelloAssiIeIIdelPONInfrastruttureeReti2014-2020,edall’art.4delsuccessivoD.D.n.31del16/05/2018,assicura lo svolgimento delle verifiche finalizzate a verificare l’ammissibilità delle spese,accertando:

ü la sussistenza della documentazione amministrativo/contabile in originale e utilizzataperledomandedipagamentointermedieedelsaldofinale;

ü lasussistenzadiunacontabilitàseparatadedicataallerisorseFSC;

ü ilcorrettoavanzamentoovveroilcompletamentodell’operapubblicaodellafornituradibenieservizioggettodelfinanziamento.

La strumentazione utilizzata dalla Struttura di controllo è riportata come allegato al presentedocumentonelManualedeiControlli,dicuiall’allegaton.10.

1.8 StrutturadiGestionefinanziaria-OrganismodiCertificazione

Strutturadigestionefinanziaria-Organismodicertificazione

Divisione6dellaDirezioneGeneraleperlosviluppodelterritorio,laprogrammazioneediprogettiinternazionali.


Puntodicontatto Dott.ssaMariaSgariglia

E-mailPEC

[email protected]@pec.mit.gov.it

Telefono 06/4412.4440

La Strutturadi gestione finanziariadel PO, individuata ai sensi dell’art. 2delDMn. 286/2017edell’art2delDMn.18/2019edell’art.2DMn.19/2019;edell’art.5deldecretodirettorialen.31del 16/05/2018, nella Divisione 6 - Autorità di pagamento ai sensi dei Regolamenti comunitari,assicural’esecuzionefinanziariadelPianoOperativo,neilimitidellesommemesseadisposizionedal MEF, relativamente all’erogazione dell’anticipazione, dei pagamenti intermedi e del saldofinaleneiconfrontideibeneficiari.

La Struttura di gestione finanziaria svolge le funzioni di Organismo di Certificazione in quantostrutturaabilitataarichiedereipagamentidelFSC.

Inparticolare,laStrutturaassicura:

• lagestionedellacontabilitàpergliinterventidelPianoOperativoelatenutadiunsistemacontabileaffidabile;


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previoaccertamentodelladisponibilitàdellerisorseassegnatealPianoOperativo,aseguitodicomunicazionedelMEF-IGRUE:

• l’istruttoriafinalizzataall’erogazionedell’anticipazionerichiestadalsingolobeneficiario;

• l’istruttoria finalizzata alla certificazione delle spese ed erogazione ai beneficiari dellesommerelativeaipagamentiintermedi;

• l’istruttoria finalizzata alla certificazione delle spese ed erogazione ai beneficiari dellerisorserelativealpagamentodelsaldofinaledelfinanziamentoassentitoall’intervento;

• la comunicazione del pagamento quietanzato alla Struttura di Coordinamento, allaStrutturadiattuazioneealbeneficiario;

• negli eventuali casi di decadenza totale o parziale dal beneficio finanziario, laddovepossibile, provvede al recupero tramite compensazione delle corrispondenti sommepagateatitolodianticipazione,pagamentiintermediosaldofinale;

• latenutadelRegistrodeipagamentiedelRegistrodellecompensazioni/recuperi.

1.9StruttureesternealMinisterodelleinfrastruttureedeitrasporti

NellagovernancedelPOFSCsonocoinvoltestruttureesterneall’organizzazionedelMIT,secondoquantoprevistodallaDeliberaCIPEn.25/2016edallaCircolaren.1/2017del5maggio2017delMinistroperlacoesioneterritorialeeilMezzogiorno.

Inparticolare:

-PresidenzadelConsigliodeiMinistri–Dipartimentoperlepolitichedicoesione;

-Agenziaperlacoesioneterritoriale;

-Ministerodell’economiaedellefinanze–RagioneriaGeneraledelloStato–Ispettoratogeneralefinanzapubblica–IGRUE.

1.10 Assistenzatecnica

Considerata la complessità del sistema, la numerosità ed il volume finanziario degli interventi,vengonoattivatideiservizidisupportospecialisticoedassistenzatecnicadedicatiatuttigliattoridei diversi processi. Le pertinenti attività interessano, a titolo non esaustivo, le attività dimonitoraggio,lagestione,ilcontrollodegliinterventi,nonchéeventualiazionimiratearafforzarelacapacitàamministrativadeibeneficiari.

Ilsupportotecnicosaràcommisuratoalleattività incapoallestrutturecoinvoltenell’attuazionedel Piano e dovrà tener conto della numerosità e della differente tipologia degli interventifinanziatidalPianomedesimo.

Il Servizio di Supporto specialistico ed Assistenza Tecnica (di seguito anche AT) prevede lasuddivisionedellerisorseindistintigruppidilavoroasupportorispettivamentedellaStrutturadiCoordinamento, delle Strutture di Attuazione e monitoraggio, della Struttura di Gestione


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finanziariaedellaStrutturadiControllo,conimpiegodifferenziatoinrelazionealcaricodilavorochederivadallaripartizionedegliinterventineidiversiAssieLineed’azionedelP.O...

Taleattivitàsicollocaall’internodell’AsseTematicoE“AltriInterventi”conlasuaarticolazioneperLineed’Azioneeinterventi,comerappresentatonellatabellaseguente:

Linead’azione Interventi

RafforzamentodellacapacitàistituzionaleSupporto alle strutture di coordinamento, attuazione,monitoraggio,controlloegestionefinanziariadelPianoOperativoFSC

ContaleLinead’Azioneverrannoattuatiiseguentiinterventi:

• attivitàasupportoall’Amministrazione,nella realizzazionedelleattivitàdiProgrammazioneoperativa, coordinamento, gestione, monitoraggio, controllo e valutazione dellaProgrammazioneAttuativaFSC2014-2020;

• formazioneinternaedesternaperilmiglioramentodellecompetenze;

• Informazione,pubblicità,comunicazionedelFSC2014-2020ediffusionedeirisultati;

1.11 Quadroriepilogativodell’Organizzazioneedimensionamentodellerisorse

Ruolo/Attività UfficioProvvedimento/Ordinedi

servizioRisorsededicate

StrutturadiCoordinamento

Dir. Gen. per losviluppo delterritorio, laprogrammazioneed progettiinternazionali –Divisione 3^DirigenteDivisione3

DM286DEL14/6/2017

DD31del16/5/2018

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirigenteDivisione3

1Funzionario80%

2funzionario50%

4funzionari20%

Assistenzatecnica(4Risorseimpiegatefulltime)

Attuazioneemonitoraggio

Dir. Gen. strade eautostrade,vigilanza e lasicurezza nelleinfrastrutturestradali

DM286DEL14/6/2017

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirettoreGenerale

2DirigenteDivisione

5funzionari50%

Assistenzatecnica(2Risorseimpiegatefulltime)

Dir. Gen.infrastruttureferroviarie e

DM286DEL14/6/2017

DM18del31/01/2019

DirettoreGenerale

DirigenteDivisione


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l’interoperabilitàferroviaria

DM19del31/01/2019 2funzionari40%

AssistenzaTecnica(2Risorseimpiegatefulltime)

Dir. Gen. sistemidi trasporto adimpianti fissitrasportopubblicolocale

DM286DEL14/6/2017

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirettoreGenerale

3DirigenteDivisione

10funzionari40%


Dir. Gen. dighe einfrastruttureidriche edelettriche

DM286DEL14/6/2017

DM19del31/01/2019

DirettoreGenerale

DirigenteDivisione

3funzionari30%


Dir. Gen.aeroporti etrasportoaereo

DM286DEL14/6/2017

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirettoreGenerale

2DirigenteDivisione

4funzionari10%

AssistenzaTecnica(1Risorseimpiegatepart-time)

Dir. Gen. sviluppodel territorio,programmazionee progettiinternazionali –Divisione5^

DM286DEL14/6/2017

DD31del16/5/2018

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirigenteDivisione5

2Funzionari20%


Dir. Gen. vigilanzasulle autoritàportuali,infrastruttureportuali etrasportomarittimo e pervie d'acquainterne

DM286DEL14/6/2017

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirettoreGenerale

DirigenteDivisione

1funzionario40%

AssistenzaTecnica(1Risorseimpiegatepart-time

Dir. Gen, perl’edilizia statale egli interventispeciali

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirettoreGenerale

DirigenteDivisione

2funzionari5%


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Gestionefinanziaria

Dir. Gen. sviluppodel territorio,programmazionee progettiinternazionali –Divisione 6:“Autorità dipagamento aisensi deiregolamenticomunitari”

DM286DEL14/6/2017

DD31del16/5/2018

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

DirigenteDivisione6

3funzionari30%

AssistenzaTecnica(3Risorseimpiegatefull-time)

Controllo

Dir. Gen. sviluppodel territorio,programmazionee progettiinternazionali –Divisione 2^ -UCIL PONInfrastrutture ereti2014/2020

DM286DEL14/6/2017

OdSn.1/2018

DD31del16/5/2018

DM18del31/01/2019

DM19del31/01/2019

1Responsabile

5componenti30%

AssistenzaTecnica(4Risorseimpiegatefull-time)

Le risorse indicate relative all’assistenza tecnica sono stimate in relazione alle attività ed agliadempimenti previsti per i compiti di gestione, attuazione, monitoraggio e controllo degliinterventi del PianoOperativo, come desunti dalle Delibere CIPE inmateria e dalla Circolare n.1/2017 delMinistro per la coesione territoriale e per ilmezzogiorno, tenuto conto dell’attualeorganicodellestruttureministerialicoinvolteedellediversaquantitàdegliinterventiassegnatiallesuddettestruttureaisensideiDMn.286/2017,n.18/2019en.19/2019.Ilnumeropotràesseremodificato in relazionealleconcretenecessitàchesimanifesterannonell’avanzamentoeffettivodell’attuazione del Piano, in relazione alle singole attività che saranno effettivamenteimplementate.

1.12 VerificadelSistemadiGestioneeControllo

IlNucleodiVerificaeControllo–SettoreAutoritàdiAuditeverifiche(NUVEC-SAV), istituitoconDPCMdel19novembre2014,dell’Agenziaper laCoesioneTerritoriale,ai sensidell’art.1 lett.k)dellaDeliberaCIPEn.25/2016,svolgeleattivitàdiverificasull’adeguatezzadelSIGECOdelPianovoltaadaccertarnel’efficacefunzionamento,agaranziadellacorrettaetempestivaattuazionedelPiano.

La verifica del SIGECO da parte dell’Agenzia per la Coesione è condizione necessaria ai fini deltrasferimento delle quote successive alla prima anticipazione secondo quanto previsto dallaletterah)delladeliberaCipen.25/2016ealpunto3.4delladeliberaCIPEn.26/2016.


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La prima fase è la “Verifica preliminare” di efficace funzionamento del SIGECO, finalizzata adesprimere una valutazione preliminare di adeguatezza, svolta inmodalità desk sulla base delladocumentazione trasmessa, nella quale si riscontra la trattazione di elementi essenzialisull’efficacefunzionamentodelsistema.Taleverificaprevedel’analisidellastrutturaorganizzativa,delle procedure e dei sistemi informatici ed è finalizzata a stabilire se i sistemi predispostisoddisfanodeterminatirequisiticosìesplicitati:

• adeguata organizzazione, volta ad assicurare una chiara definizione e separazione dellefunzioni degli organismi responsabili dell’attuazione e del controllo, la ripartizione dellefunzioniall’internodiciascunorganismo,leeventualifunzionidelegateelerelativemodalitàdisorveglianza;

• adeguate procedure, atte a garantire la sana gestione finanziaria degli interventi, che neconsentano l’attuazione secondo le tempistiche previste, assicurando nel contempol’ammissibilitàelaregolaritàdellespesedichiarate;

• adeguatisistemiinformativipergarantireilmonitoraggio,lagestionefinanziariaecontabile,la registrazionedei controlli e l’informativa finanziaria, procedurale e fisica degli interventidelPiano.

LaverificadelcomplessodeirequisitiedeisingoliOrganismichecompongonoilSIGECOconsentedi esprimere un giudizio sintetico sull’efficace funzionamento del SIGECO nel suo complesso equindi valutare il suo grado di affidabilità. Detto giudizio sintetico viene declinato attraverso leseguenticategorie:

•ADEGUATO

A.Funzionabene,sonorichiestisolominimiadeguamenti

B.Funzionamasononecessarimiglioramenti

•NONADEGUATO

C.Funzionaparzialmente,sononecessarimiglioramentisostanziali

D.Nonfunziona.

Laconclusionepositivadi talefasecostituisceunacondizioneper il trasferimentodellequotedifinanziamentosuccessiveallaprima.

Lasecondafaseèla“Verificainitinere”sull’efficacefunzionamentodelSIGECOchevienesvoltasubasecampionaria, tenendocontodegliesitidiunaspecificaanalisidi rischioattraversoappositiaudit, anche in loco, nei confronti delle strutture responsabili. Tale verifica valuta l’effettivofunzionamento dei requisiti chiave già esaminati nella verifica preliminare, anche attraversol’esecuzioneditestdiconformitàsuisingoliinterventi.

TaleverificavieneeffettuataalmenounavoltaentroilterminedelperiododiattuazionedelPiano(31/12/2023).


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AisensidellaDeliberaCIPEn.25/2016punto2lett.k),alfinedifarfronteadesigenzespecifichenelcorsodell’attuazionedegliinterventidelPiano,èprevistoche,anchesuistanzadelladell’ACT,delDPCoeodellastessaAmministrazione,possanoessereeseguiteverifichesusingoliinterventi,finalizzate a fornire agli organi decisionali il supporto informativo necessario alle valutazioni dicompetenza, inclusa l’eventualeadozionedimisurecorrettivenellaprogrammazioneeconomicadegliinvestimentipubblici.

Inparticolare,loscopoditaliattivitàpotràesserequellodiverificare:

• laregolareattuazionedeiprogettifinanziati;

• l’eventuale presenza di limiti operativi di natura tecnica, amministrativa e finanziaria chepossonodeterminareritardinellafasedirealizzazionedegliinterventioggettodiverifica;

• laregolaritàeammissibilitàdellaspesa;

• ilconseguimentodeirisultatiexpost.

Le informazioni utili all’esame di ogni intervento verranno acquisite in primo luogo daiResponsabili delle Strutture di attuazione e dagli altri soggetti coinvolti nell’attuazione degliinterventi.

L’ACT infine presenta annualmente al DPC una relazione concernente l’attuazione del Piano el’esitodelleverifichecondotte.

2. PROCEDURE DI PROGRAMMAZIONE, ATTUAZIONE, MONITORAGGIO,CONTROLLOECERTIFICAZIONEDEGLIINTERVENTI

2.1. Programmazionedegliinterventi

Nel Piano Operativo gli interventi sono già direttamente individuati con il rispettivo titolo el’importodelfinanziamentoeripartitiperAsseeLineed’azione.Oltrealleinformazioniriportateall’interno del Piano, relative all’Asse di riferimento e corrispettive linee d’azione, per ciascuninterventosonoallegatealPianoleschedecheriportanoleulterioriinformazionididettaglioqualila localizzazione, il soggettobeneficiario, l’articolazionedella copertura finanziaria,una sinteticadescrizionedell’intervento,icronoprogrammidiavanzamentofisicoedispesa.

Fa eccezione l’Asse F) dove nel Piano è presente un riparto delle risorse finanziarie assegnateall’AsseperRegioniesiprevedechelestesseRegioni,beneficiariedeifinanziamenti,presentinoalMITunpianooperativodiinvestimentoconildettagliodellesingolemisuredaattuare.Trattasidiinterventi di acquisto di materiale rotabile per cui icriteri di ripartizione delle risorse tra glioperatoridisettoreregionalisonoadottatidallesingoleRegioni,inconsiderazionedelfattoche,inapplicazione deldisposto del titolo V della Costituzione, la competenza in materia diprogrammazione dei servizi di trasporto pubblico regionale è attribuita in esclusiva alle Regioni


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stesse.AlivellodiPianoOperativo,sonoindividuati,traglialtri,iseguenti,icriteriutilizzatinellaselezionedeiprogetti:

- ilmaterialerotabiledeveessereutilizzatosoloper il traffico inregimediobblighidiserviziopubblico, che comprenda indicazioni chiare sulla territorialità e sul miglioramento deglistandardmisuraticonadeguatiindicatori;

- ilmateriale rotabile deve rispettare le normeUE e nazionali inmateria di emissioni e deveessereassicuratalacoerenzaconipianidimobilitàurbanaometropolitanaodistrumentidipianificazioneequivalentigiàadottatielacoerenzaconiPianiperlaqualitàdell’ariaistituitiaisensidellaDirettiva2008/50/CE;

-ilmaterialerotabiledeveesserediproprietàdell’amministrazionepubblicaovverodiunsoggettoterzo, laddove ricorra un vincolo di reversibilità all’amministrazione pubblica istituzionalmentecompetente per il servizio, ovvero ai nuovi soggetti aggiudicatari del servizio, previo riscattodell’eventualequotaresiduadiammortamentodelsoggettoterzostesso,o,neicasidicuialpunto1 dellamisura 5 dell’allegatoA alla deliberazione n.49 del 2015 dell’Autorità di regolazione deitrasporti,delvaloredisubentrodicuialpunto4dellamedesimamisura;

ü l’assunzionedelleobbligazionigiuridicamentevincolantidaassumereentroiltermineprevistodalledelibereCIPEapenadirevocadellerisorse.

Perquantoriguardalasicurezzaferroviaria,gliinterventisonooggettodiunaappositaistruttoriadellaDirezione generale competente avente adoggettodelle singole reti ferroviariepermegliodefinire i singoli interventi da ammettere a contributo e da indicare in apposite convezionistipulate con ciascuna Regione, tenuto conto dei dati tecnici e trasportistici delle singole lineeinterconnessee, dall’altro,dei valori standarddei costi derivanti per l’adeguamentodi ciascunatipologiadiinterventotecnologicodisicurezza.

Gliinterventisonoconformiaglistandardtecnicidiriferimentonazionali,conparticolareriguardoalle normee direttive emanate dall’AgenziaNazionale per la Sicurezza Ferroviaria (ANSF) e alleSpecificheTecnichediInteroperabilità(STI)emanatedallaCommissioneEuropee.

Laselezionedelleoperazionidafinanziareavvieneconmodalitàche:• garantiscano il contributodelleoperazioni al conseguimentodell'obiettivoedel risultato

specificoatteso;• sianotrasparentienondiscriminatorie.

L’inserimentoolaeliminazionediunoopiùinterventipresentinelPianoOperativo,cosìcomelamodificadelleassegnazioni finanziarieai singoli interventi costituisceuna riprogrammazionedelPianoOperativo.

2.2. Attuazionedegliinterventi

2.2.1Ruolodeibeneficiari

Gli interventi inseriti nel Piano Operativo individuano un Beneficiario, che provvede di regolaancheallaattuazionedirettadell’interventorivestendoquindiilruolodisoggettoattuatore.Sonoprevisti, tuttavia, casi in cui il soggetto attuatore è distinto dal Beneficiario, come indicato al


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paragrafo successivo. Gli interventi, inoltre, sono di regola localizzati in un’area territorialecircoscritta.

GliinterventidelPianosonoattuatidirettamentesullabasediconvenzioni/disciplinaridiobblighistipulati con le competenti Direzioni Generali del Ministero delle infrastrutture e dei trasporti.Nelle convenzioni/disciplinari sono definiti modalità ed obblighi relativi alla attuazione degliinterventi, con riguardo in particolare ai criteri relativi all’attività di sorveglianza tecnico-amministrativa durante le fasi di progettazione e realizzazione, anche con riferimentoall’avanzamentofisico,finanziarioeprocedurale,all’attivitàdimonitoraggioedirendicontazionedelfinanziamentoassentito.

Laddove necessario, nel caso occorra coinvolgere un livello di governo diverso dallaAmministrazione centrale, sarà valutata la possibilità di procedere con la sottoscrizione distrumentidicooperazioneinteristituzionale(AccordioInteseistituzionali)oattraversostrumentioperativiqualigliAccordidiProgrammaQuadrorafforzati(Stato–Regione).

GliinterventiconBeneficiarioANASS.p.A.edRFISpasonorealizzatiattraversolostrumentodelContrattodiProgrammasottoscrittotrailMITe,rispettivamente,ANASS.p.A.edRFIS.p.A.

Gli interventi inseriti nel Piano Operativo sono affidati ed attuati nel rispetto delle normativecomunitarie, nazionali e regionali applicabili, anche inmateria fiscale e contabile (in particolareconriferimentoallenorme inmateriadicontrattipubblici, regimidiaiutodistato,concorrenza,ambiente).

Il Beneficiario garantisce inoltre che nell’attuazione degli interventi siano rispettati i principi dieconomicità,efficacia,imparzialità,paritàditrattamentoenondiscriminazione,trasparenza.

2.2.2OrganismodiCoordinamentoTerritoriale

SonopresentinelPianoOperativointerventicheperlelorocaratteristichediparticolarediffusionesul territorio non si prestano efficacemente ad essere realizzati direttamente dal soggettoBeneficiariodeifinanziamentiedidentificatonelPianoOperativo:diquilanecessitàdiarticolarelaprevisionediPianoinpiùinterventidiffusiediconseguenzalanecessitàdiindividuaresoggettiattuatoridistintidalbeneficiario. Si trattadi interventi chevedonocomebeneficiario leRegionie/o leProvincieAutonomediTrentoeBolzanoechesiprestanoadun’efficace realizzazioneseattuatialivellocomunaleocomunquesub-regionale.

Intalicasi laRegionesiconfiguraqualeOrganismodicoordinamentoterritoriale,mantenendoilruolodibeneficiariodelfinanziamentoeprovvedendoadunaattivitàsuccessivadiselezionedegliinterventisub-regionali,conlacorrelataindividuazionedeisoggettiattuatori.

Trattasi di interventi di esclusiva competenza regionale per cui è rimessa alla stesse Regioni ladefinizione delle modalità di selezione degli interventi, sulla base di apposite convenzionisottoscritteconleDirezionigeneralicompetenti.Inognicasotrattasidiinterventi:

-coerenticonlefinalitàegliobiettividellapertinentelineadiazionedelPianoOperativo;


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-dotatidiun livellodimaturazionetaledaconsentirediassumere l’obbligazionegiuridicamentevincolanteentroiterminiprevistidalledeliberedelCIPE.

Laselezionedelleoperazionidafinanziareavvieneconmodalitàche:- garantiscano il contributo delle operazioni al conseguimento dell'obiettivo e del risultato

specificoatteso;- sianotrasparentienondiscriminatorie.

LaRegione/ProvinciaAutonoma,aseguitodellasottoscrizionediunaappositaConvenzioneconlacompetente Struttura di Attuazione e monitoraggio, può assumere il ruolo di Organismo dicoordinamento territoriale anche con riferimento ad interventi già individuati nel Piano consoggetti attuatori di livello sub-regionale. In questi casi di interventi attuati dagli Enti locali ediffusi sul territorio, è possibile sottoscrivere una Convenzione tra il Ministero e laRegione/ProvinciaAutonomainteressatacheassumelefunzionidibeneficiariodeifinanziamentieche pone in essere tutti gli adempimenti connessi a tale qualifica nei confronti del MIT e deisoggetti attuatori; ciò al fine di mantenere una regia unitaria delle operazioni e per una piùefficace attuazione delle iniziative finanziate. La Regione/Provincia Autonoma, a sua volta,provvederà,ancheattraversolasottoscrizionediconvenzioniseritenutonecessario,adisciplinarecon i singoli soggetti attuatori gli adempimenti da porre in essere da parte di questi ultimi, inrelazioneaquantoprevistodalpresenteDocumento.

L’OrganismodiCoordinamentoTerritoriale,aseguitodellasottoscrizionedellaConvenzioneconlaStrutturadiAttuazionecompetentepermateria,alfinediagevolareevelocizzarel’iterattuativodelPianoOperativo,realizzaleseguentiattività:

• svolge, laddovenecessario, laproceduradi selezionedegli interventi inambito regionale,comunicandogliesitiallacompetentestrutturadiattuazione;

• stipula, laddove ritenuto necessario, le convenzioni con i soggetti attuatori, al fine didisciplinaretuttigliadempimentiproceduraliacaricodiquestiultimi;

• inqualitàdibeneficiariodeifinanziamenti,verificaevalidaidatidimonitoraggioinseritidalsoggettoattuatoredell’intervento(finoallivelloprevistoperlatrasmissioneinBDUdeidatidi monitoraggio) e pone in essere ogni adempimento necessario a garantire un’efficaceimplementazionedelSistemainformativodelPiano,comprese,seprevisto, leverifichee icontrollipropedeuticiallapresentazionedellerichiestedipagamento;

• presenta larichiestadianticipazioneeper il successivopagamento intermedioedisaldo,allegandol’esito,doveprevisto,delleverificheecontrolliespletati.

2.2.3SpesediAssistenzaTecnicaalPiano

La Struttura di Coordinamento per assicurarsi il necessario supporto alla gestione del Piano siavvalediservizidiSupportospecialisticoedAssistenzatecnica,definitiapartiredaifabbisognidisupportoeintegrazionedellecompetenzeadisposizionedell’Amministrazioneperl’attuazionedel


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PianoOperativoenell’ambitodelledisponibilitàfinanziarieassegnateatalfinedallostessoPiano.Per l’attivazione dei servizi di Supporto specialistico ed Assistenza Tecnica l’Amministrazioneindividuaisoggettie/olestrutturepubblicheoprivatemediante:

• Procedureaperte,ristretteonegoziatedicuialD.lgs.50/2016es.m.i.

• Affidamentoinhouse,aisensidegliartt.5e192D.lgs.50/2016es.m.i.

• CoinvolgimentodisingoliespertiaisensidelDecretoLegislativo30marzo2001,n.165;

• AccorditraPubblicheamministrazioni,aisensidellaLeggen.241del1990ess.mm.alfinediattivarecollaborazioniperaffrontarespecificiaspettidigestione.

Si evidenzia che con riprogrammazione del P.O. avviata nel mese di giugno 2019 e previaconsultazionedelComitatodi sorveglianzadel Piano, sono stati rimodulati alcuni interventi chepresentavano criticità e ciò ha consentito un accantonamento di risorse FSC per le suddettefinalità,eche,senecessario,potràesseresuccessivamenteincrementatoconnuoveprocedurediriprogrammazione.

La proposta di riprogrammazione è stata inoltrata alla PCM-DPCoE per la presentazione allaCabinadiRegia,cuicompete l’approvazionedefinitiva,ai sensidiquantoprevistodallaDeliberaCIPEn.25/2016.

Fermo restando quanto sopra evidenziato, si prevede di l’attivazione del servizio di Assistenzatecnicaesupportospecialistico,entroilmesedidicembre2020.

2.2.4ModifichealPianoOperativoLemodifichealPianoOperativo,incoerenzaconledisposizionidellaDeliberaCIPE25/2016edellaCircolaren.1/2017del5maggio2017delMinistroper lacoesioneterritorialee ilMezzogiorno,rispettanoleseguentimodalità:

• selerisorseFSCPO,interessateallapropostadimodifica,sonoinferioria5milionidieuro,ovvero non eccedano la soglia del 2% dell’assegnazione al Piano delle risorse FSCmedesime,ladecisionedellamodificaèapprovatadalComitatodiSorveglianza(dallaPCM–DPCoe finoalla sua istituzione), con successiva informativanella relazioneannualeallaCabinadiregia;

• se le risorse FSC PO, interessate alla proposta di modifica, sono superiori alle soglie diimporto di cui al punto precedente, la proposta di modifica, previa valutazione delComitato di Sorveglianza, è sottoposta alla Cabina di regia, su specifica istruttoria delDipartimentoperlepolitichedicoesionedellaPresidenzadelConsigliodeiministri.

Anormadell’art.2lett.g)dellaDeliberaCIPEn.25/2016,eventualimodifichealPianosonoportateall’attenzione della Cabina di regia, su istruttoria del DPC, che ne verifica la coerenza con gliindirizzidefinitineidocumentidiprogrammazionenazionaliecomunitari.


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LemodifichealPianosonodisciplinatealpuntoB.1dellaCircolaren.1/2017delMCTeM,laqualedisponeche:

• per importi inferiori a 5milioni di euro ovvero più elevatima non eccedenti il 2% dellerisorseFSC2014-2020assegnatealPiano,lapropostadimodificaèapprovatadalCdSedècomunicata alla Cabina di regia nell’ambito della Relazione annuale sullo stato diattuazionedelPiano;

• per importieccedenti lesogliedicuialpuntoprecedente, lapropostadimodifica,previavalutazionedelCdS,èsottopostaallaCabinadiregiasuspecificaistruttoriadelDPC.

LemodifichealPianosonoapportatenellaRelazioneannualesullostatodiattuazionedelPianosulla base della valutazione delle informazioni trasmesse dalle Strutture responsabilidell’attuazioneedelmonitoraggiodegliinterventiesupropostadellaStrutturadiCoordinamento.Le azioni correttive intraprese in conseguenza di eventuali irregolarità rilevate costituisconomodifichealPianodariportareall’internodellaRelazioneannuale.

2.3 Riprogrammazioneeconomie

Leeconomiederivantidall'attuazionedegliinterventifinanziatiaqualunquetitoloconrisorseFSC2014-2020edesuntedallacontabilitàdelleopereeseguite,sonoopportunamenteaccertatedaisoggettibeneficiariinsededimonitoraggio.

Le economie, validate dal responsabile della Struttura attuazione nel sistema di monitoraggio,potrannoessereoggettodiriprogrammazione.

Il responsabile della Struttura di attuazione, a conclusione della propria istruttoria provvedeformalmente a presentare la proposta di riprogrammazione delle economie alla Struttura diCoordinamento per i successivi adempimenti, come previsto dalle Delibera CIPE n. 25/2016, n.26/2018edallaCircolaredelMinistroperlacoesioneterritorialeedilmezzogiornon.1/2017.

Lariprogrammazionedelleeconomierispettaleseguentimodalità:

• lepropostediriprogrammazionederivantidaeconomieriprogrammabiliinferioria5milionidieuro ovvero al 2% dell'assegnazione complessiva disposta nel Piano, sono approvate dalComitato di Sorveglianza con successiva informativa nella relazione annuale alla Cabina diregia;

• lepropostediriprogrammazionederivantidaeconomieriprogrammabilisuperioriallesogliediimporto di cui al punto precedente, sono sottoposte, previa valutazione del Comitato diSorveglianza, allaCabinadi regia, su specifica istruttoriadelDipartimentoper lepolitichedicoesionedellaPresidenza.

In ogni caso, le proposte di riprogrammazione delle economie devono osservare il criterio diconcentrazionedellerisorsesuinterventidirilevanzastrategicaperilterritorio.

Lerisorserinvenientidairibassipresentati insedediproceduredigarapossonoessereutilizzatedirettamentedalBeneficiarioper finanziarespeseall’internodelquadroeconomicodellostessointerventooggettodellaproceduradiaffidamento.


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2.4 ObbligazioneGiuridicamenteVincolante

Anormadell’art.2 lett.e)dellaDeliberaCIPEn.25/2016, lamancataassunzionediobbligazionigiuridicamente vincolanti (OGV) entro il termine previsto, accertata dall'ACT (31/12/2021)attraverso il Sistema Nazionale diMonitoraggio istituito presso ilMEF-RGS-IGRUE, comporta larevocadellerisorseFSCassegnateagliinterventidelPiano.

Ilcomma2.1dell’art.2“Fondoperlosviluppoelacoesione2014-2020–Aggiornamentoregoledifunzionamento”, della Delibera CIPE n. 26 del 28 febbraio 2018, ha stabilito che il termine perl’assunzione delle obbligazioni giuridicamente vincolanti è il 31 dicembre 2021, in luogo del 31dicembre2019giàstabilitodalleprecedentiDelibereCIPEn.25e26/2016.Inrelazionealprofilofinanziario pluriennale del FSC 2014-2020, stabilito dalla Legge del 11 dicembre 2016 n. 232, illimite temporale dell’articolazione finanziaria delle programmazioni del FSC 2014-2020 vieneestesoall’anno2025inluogodelprecedentelimiteriferitoall’anno2023.

Come definito nella Circolare n. 1/2017 del MCTeM, l'OGV s'intende assunta allorquando siaintervenuta l'aggiudicazione di appalti di lavori e/o servizi e/o forniture, ai sensi del Codice deicontrattipubblici(D.Lgs.n.50/2016),ovverounattoequivalentenellecasistichediverse.

Per tutte le tipologie di investimento essa può individuarsi nella proposta di aggiudicazione infavore di soggetto terzo contraente selezionato sulla base di procedure di gara previstedall’ordinamento.Nell’ipotesidiproceduranegoziatal’OGVdiscendedall’attoamministrativoconilqualel’amministrazioneindividuailsoggettoterzocontraente.

2.5 MonitoraggiodegliInterventi

LaCircolaren.1/2017lett.A.3delMCTeMstabiliscechetuttigliinterventiinseritineiPianidevonoesseremonitoratiaisensidell'art. lcomma703,dellaL.n.190/2014,secondo leregoledefiniteconildocumentotecnico"ProtocolloUnicodiColloquio"3(PUC)diffusoconlaCircolaren.18del30 aprile 2014 del MEF-RGS. I dati di monitoraggio devono essere trasmessi con cadenzabimestralealSNM-IGRUEentrolescadenzedefinitenellaCircolaren.10del28febbraio2017delMEF-RGS.

Il primo trasferimento delle risorse finanziarie è subordinato all'inserimento dei dati dei singoliinterventinelSNM-IGRUE, inclusi irelativicronoprogrammi.Nelcasodimancatoaggiornamentodei dati di monitoraggio, le spese relative agli interventi non sono considerate utili ai fini delcomputodellapercentualedicostorealizzato,checonsentedidefinire l'entitàdeitrasferimenti,diversidallaprimaanticipazione.

3IlProtocolloUnicodiColloquiodefinisceinmodoomogeneoedunivocoleinformazionidarilevarepertuttiiprogettidiinvestimentopubblicoavariotitolofinanziatidaifondicomunitarieperiprogettidellaprogrammazionenazionale(FSC,altri)nondirettamentelegatiaquellacomunitaria.


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ComecomunicatodallaCircolaren.10del28febbraio2017delMEF-RGS,apartiredal30gennaio2017,ilMEF-RGS-IGRUEharesodisponibililefunzionidivalidazioneeconsolidamentodeidatidimonitoraggiosulSNM-IGRUEcheprevede:

• lo scambio di dati tra i sistemi locali ed il sistema centrale secondo il tracciato recorddefinitonelProtocolloUnicodiColloquio2014-2020dicuiallaCircolaren.18del30aprile2014;

• l’inviodeidatidiattuazione,dapartedell’AutoritàResponsabiledelProgramma,chepuòessereeffettuatoinqualsiasimomento;

• la validazione attraverso la quale l’Autorità Responsabile del Programma rendeufficiali idatidiavanzamentofinanziari,fisicieproceduralidelPianonelSNM-IGRUE;

• ilconsolidamento,dapartedelMEF-RGS-IGRUE,dituttiidatirelativiall’ultimavalidazioneeseguitaperciascunPiano.

Lescadenzebimestraliper la trasmissionee i terminiper lavalidazionedeidatidimonitoraggiosonoleseguenti:

• statodiattuazionealIbimestre:validazioneentroil23marzodiciascunanno;

• statodiattuazionealIIbimestre:validazioneentroil23maggiodiciascunanno;

• statodiattuazionealIIIbimestre:validazioneentroil23lugliodiciascunanno;

• stato di attuazione al IV bimestre: validazione deve avvenire entro il 23 settembre diciascunanno;

• statodiattuazionealVbimestre:entroil23novembrediciascunanno;

• stato di attuazione al VI bimestre: validazione entro il 23 gennaio di ciascun annosuccessivoaquellodiriferimento.

La suddetta Circolare n.18 del 30 aprile 2014 stabilisce inoltre che, in relazione ai Sistemi diGestioneeControllo,deverispettarequantoprevistodall'art.122comma3delRegolamento(UE)n.1303/2013,secondoilquale"GliStatimembrigarantisconoche,entroil31dicembre2015,tuttigli scambi di informazioni tra beneficiari e un'autorità di gestione, un'autorità di certificazione,un'autoritàdiauditeorganismiintermedipossanoessereeffettuatimediantesistemidiscambioelettronicodidati"edall'art.125comma2,lett.d)secondocuideveessereistituito“unsistemadiregistrazioneeconservazioneinformatizzatadeidatirelativiaciascunaoperazione,necessariperlasorveglianza,lavalutazione,lagestionefinanziaria,laverificael'audit,compresiidatisusingolipartecipantialleoperazioni,sedelcaso”.

La Struttura di Coordinamento e le Strutture responsabili per l’attuazione e il monitoraggiogarantiscono l’attivazione e la corretta alimentazione del sistema informatizzato di raccolta egestionedeidatidimonitoraggiorelativiall’interociclodivitadegliinterventidelPiano,per:

• ilcaricamentodeidatidegliinterventifinanziatidallerisorseFSC;


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• la raccolta e l’invio delle informazioni per le varie tipologie dimonitoraggio (finanziario,procedurale,efisico),secondoilsistemadiclassificazionedefinitodall’IGRUEattraversoilPUCenelrispettodellescadenzestabilite.

LaStrutturadiCoordinamentoadottalemisureopportuneaffinchéidatifornitidaibeneficiaridelPianosianosottopostiadunadeguatoprocessodiverificaecontrollodiqualitàtaledagarantirel’affidabilitàelacongruenzadelleinformazionimonitorate,ancheaifinidellaverificaprevistaperiltrasferimentodellerisorsefinanziarie.

IlciclodelmonitoraggioperlaProgrammazioneFSC2014-2020comprendeleseguentifasigestiteattraversoilsistemainformativoSIMITFSC:

• caricamentoevalidazionedeidati(beneficiario);

• verificaevalidazionedeidati(Strutturaresponsabileperl’attuazionedegliinterventi);

• verificaevalidazionedeidatieinviodeidatialSNM–IGRUE(StrutturadiCoordinamento)

• verificaeconsolidamentodeidatisulSNM–IGRUE;

• utilizzoeanalisideidatidapartedell’AgenziaperlaCoesioneTerritoriale(ACT).

2.6 RelazioneAnnualesullostatodiattuazione

A norma dell’art. 2 lett. b) della Delibera CIPE n. 25/2016, l’Amministrazione responsabile delPianoredigeunarelazioneannualesullostatodiattuazionedelPiano,chetrasmetteallaCabinadiregiaperiltramitedell’ACT.

Prima della trasmissione all’ACT, la Relazione annuale è sottoposta all’esame del Comitato diSorveglianza (CdS), anche ai fini dell’aggiornamento delle previsioni di spesa e dell’analisi dieventuali modifiche al Piano e/o riprogrammazione delle risorse finanziarie e delle economie,coerentemente con quanto disposto al punto B.1 della Circolare n. 1/2017 del MCTeM. ComeprevistoalpuntoA.1dellaCircolaren.1/2017delMCTeM,ilCdSapprovalaRelazioneannualeperla trasmissione alla Cabina di regia per il tramite dell’ACT. Sulla base delle Relazione annuale edelleeventuali situazionidi criticitàpervenute, laCabinadi regia formula indicazionieproposteper la destinazione più opportuna dei finanziamenti disponibili, in ragione della realizzazionetempestivadegliinvestimenti.

LaStrutturadiCoordinamentoelaboralaRelazioneannuale,attraversolasistematizzazionedelleinformazionitrasmessedalleStruttureresponsabiliperl’attuazionedegliinterventi,esaminandoidatiutiliperl’eventualeriprogrammazionedellerisorsefinanziariedelPiano.

2.7 Valutazionesull’efficaciadegliinterventirealizzati

A norma dell’art. 2, lett. g) della Delibera CIPE n. 25/2016, nei dodici mesi successivi allarealizzazionedi ciascun interventodelPiano, la StrutturadiCoordinamentopresentaall’ACTunRapportodivalutazionesull’efficaciadell’interventorealizzato.


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Il processo di valutazione degli interventi del Piano si basa sull’analisi dei dati di avanzamentofisico, finanziario e procedurale inseriti nel sistema informativo e validati dalle Struttureresponsabilidell’attuazionedegli interventiesuglielementiall’uopofornitidaquesteultime;talidati e contributi sono esaminati dalla Struttura di Coordinamento, al fine della predisposizionedellostatodell’artedegli interventinellaRelazioneannualesullostatodiattuazionedelPianoedelRapporto finalesugli interventi realizzati,validatiepresentatiall’ACTdalResponsabileunicodelPiano..

Comeprevistodall’art.2,lett.g)dellaDeliberaCIPEn.25/2016ilDPCoe,avvalendosidelproprioNucleodivalutazioneedeiNucleidivalutazionedellealtreAmministrazionicoinvolte,coordinalavalutazionedisingoliPianiodicomplessidiinterventiomogenei.LevalutazioniinitinerecompiutefornisconoelementiutilialladefinizionedellelineestrategichedellaprogrammazionedelFSCdelperiodo successivo al 2020. A decorrere dal 1° gennaio 2021, il DPCoe avvia appositi pianivalutativiexpostdisingoliPianioperativiodicomplessiomogeneid’interventienedàcontoallaCabinadiregia.

2.8 Controlli

LaStrutturadiControllo,individuatadall’art.3delDM286/2017nell’UnitàControllidiIlivelloAssiI e II del PON Infrastrutture e Reti 2014-2020, e dell’art. 4 del successivo D.D. n. 31 del16/05/2018, assicura lo svolgimento delle verifiche finalizzate a verificare l’ammissibilità dellespese,accertando:

ü lasussistenzadelladocumentazioneamministrativo/contabile inoriginaleedicuialledomandedipagamentointermedieedisaldofinale;

ü lasussistenzadiunacontabilitàseparatadedicataallerisorseFSC;

ü ilcorrettoavanzamentoovveroilcompletamentodell’operapubblicaodellafornituradibenieservizioggettodelfinanziamento.

Icontrolliconsistonoin:

controllo in loco effettuati su un campione di interventi estrapolato per mezzo di unametodologiadicampionamento(descrittanell’allegato10),chetienecontodiunaanalisidei rischi e principalmente focalizzata sugli interventi che, in fase di realizzazione,presentano delle criticità nell’avanzamento. Il campione selezionato è comunque pari osuperioreal5%dellespesecertificateannualmenteederogatedallaStrutturadigestionefinanziariaOrganismodiCertificazione.

LastrumentazioneutilizzataperlosvolgimentodelleverificheinlocoèriportatacomeallegatoalpresentedocumentonelManualedeiControlli,dicuiall’allegaton.10.

Per i progetti dell’Asse B (interventi ferroviari) che ricadono nelle Regioni del Mezzogiorno(Campania,Calabria,Basilicata,PugliaeSicilia)potrannoessereprevisti,surichiestadell’AutoritàdiGestionedelPONInfrastruttureereti2014-2020-alfinedivalutarelapossibilitàdicandidaretaliinterventialfinanziamentosulcitatoProgrammaOperativoNazionale-controlliamministrativi


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(on desk) su base documentale, effettuati sul 100% della spesa, su tutti gli atti amministrativipropedeutici alla spesa e su tutte le spese sostenute, utilizzando l’allegato n. 8 del presenteSIGECO. Icontrolli intalcasopotrannoessere integratiancheconspecificheattivitàprevistedalSIGECOdelcitatoPONInfrastruttureereti2014-2020.

2.9 Circuitodellarendicontazionedellespeseedeiflussifinanziari

2.9.1Disposizionigenerali

Comeprevistodall’art.2lett.h)dellaDeliberaCIPEn.25/2016edallalett.D.2dallaCircolaren.1/2017 del MCTeM il trasferimento delle risorse è volto a garantire che l’Amministrazionetitolare del Piano disponga della liquidità necessaria a far fronte ai pagamenti maturati daibeneficiari.

L’assegnazionedellerisorseFSCalPiano,disposteconleDelibereCIPEn.54/2016,n.98/2017en. 12/2018, consente al MIT l’avvio delle attività necessarie all'attuazione degli interventifinanziati.

LerisorseassegnatealPianosonotrasferiteavaleresulFSC,neilimitideglistanziamentiannualidi bilancio, in apposita contabilità del Fondodi rotazionedi cui all’art. 5 della Legge 16 aprile1987n.183,sullabasedeiprofilifinanziariprevistidalleDelibereCIPEn.54/2016,n.98/2017en.12/2018di approvazionedel Pianodel I e II addendum,ovverodalle successive rimodulazioniconseguenti alla presentazione delle relazioni previste dalla Legge n. 190/2013 comma 703,letterah).

IlprocessoditrasferimentodellequotedirisorseFSCsiarticolacomesegue:

• anticipazioneparial10%dell'importoassegnatoperisingoliinterventi,cuisipuòaccedereallorquando gli interventi e i relativi cronoprogrammi siano stati inseriti e validati nelSistema di Monitoraggio Unitario istituito presso il MEF-RGS-IGRUE (SNM-IGRUE);l'anticipazionepuòessererichiestainpiùsoluzioni.Lapercentualeèfissataal20%pergliinterventi dotati di progettazione esecutiva approvata, ai sensi dell’art. 97 del Decretolegge17marzo2020,n.18,convertitoinlegge24aprile2020n.27;

• successivipagamentiintermedifinoall'85%dell'importoassegnatoaciascunintervento;ilprimopagamentosuccessivoall'anticipazionesipuòrichiederequalora il costorealizzatosiaalmenoparial5%dell'importoassegnatoaisingoliinterventipresentinelSNM-IGRUE;ipagamenti successivi possono essere richiesti allorquando si realizza un ulteriore costo,anch’esso almeno pari al 5% dell'importo complessivo assegnato ai singoli interventiI predetti trasferimenti sono disposti a titolo di rimborso delle corrispondenti spesesostenuteanchecommisuratealcostorealizzato;


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• saldodel5%perciascunintervento,aseguitodelladomandafinaledipagamentoinviatadall'OrganismodiCertificazionedell'AmministrazionealDPCoe,corredatadall’attestatodichiusuradegliinterventi,cuilarichiestasiriferisce,everificatadall'ACTconesitoconformealleattestazionirese.

Larichiestadianticipazione,aisensidiquantodispostoalpunto2,lett.h)dellaDeliberaCipen.25/2016, viene formulata al DPCoe e trasmessa poi dal DPCoe al MEF-RGS-IGRUE per iltrasferimentoatitolodianticipazionedellerisorseFSCdelPiano.

Le quote successive sono disposte a titolo di rimborso delle corrispondenti spese sostenute(commisurateincostorealizzato)attraversoappositedomandedipagamentopredispostedallaStruttura di gestione finanziaria – Organismo di Certificazione e trasmesse alla PCM-DPCoe, acondizionecheilSIGECOdelPianosiastatoverificatodapartedell’ACTsecondoquantodispostodall’art.2lett.k)dellaDeliberaCIPEn.25/2016.

La PCM-DPCoe inoltra al MEF-RGS-IGRUE le richieste di erogazione/trasferimento a titolo dianticipazione, pagamento intermedio e/o saldo, previa attestazione da parte dell’ACT dellacoerenza della domanda di pagamento inoltrata dalla Struttura di gestione finanziaria –OrganismodiCertificazioneconidatirelativiall’avanzamentodellaspesainseritievalidatiSNM-IGRUE.

IlMEF-RGS-IGRUEprovvedealleerogazioni/trasferimentidelle risorse FSC in favoredelMIT inbaseallerichiestepresentatedalDPCoe,mediantel’erogazionedell’anticipazione,deipagamentiintermediedelsaldo.

2.9.2Flussifinanziariversoibeneficiari

I pagamenti in favore dei beneficiari sono effettuati dall’Amministrazione, in coerenza conquantodispostodallalett.D.3dellaCircolaren.1/2017delMCTeM,sullabasedellerichiestedianticipazione e domande di pagamento presentate, secondo le modalità operative di seguitodescritte.

Ognirichiestadianticipazioneerichiestadipagamentopresentatadaibeneficiarièsubordinataall’inserimentoeallavalidazionedeidatidell’interventoall’internodelsistemadimonitoraggiodelPianoealnecessario trasferimentodegli stessidatinellaBancadatiunitaria (BDU),gestitadalMEF-RGS-IGRUE.

Proceduraperlarichiestadianticipazione:

1.ilbeneficiarioelaboraepresentalarichiestadianticipazionesecondoil“modellodirichiestadipagamento dell’anticipazione” (ALLEGATO 2 alle Linee Guida del beneficiario) alla Strutturaresponsabile dell’attuazione, gestione e monitoraggio degli interventi (di seguito Struttura diattuazione);

2. la Struttura di attuazione provvede ad effettuare l’istruttoria di competenza secondo il“modellodicheck-listdiverificaperlarichiestadipagamentodell’anticipazione(ALLEGATO4)etrasmettegliesitidell’istruttoriaallaStrutturadiCoordinamento;


39

3.laStrutturadiCoordinamentointegral’istruttoriaeffettuatadallaStrutturadiattuazione,sullabase dei contenuti del documento “Verifica per la richiesta di pagamentodell’anticipazione”(ALLEGATO5)e richiedeallaStrutturadigestione finanziariadiprocederealpagamentoinfavoredelbeneficiario;

4.laStrutturadigestionefinanziaria,effettuatal’istruttoriadicompetenzamedianteil“modellodicheck-listdiverificaperl’erogazionedell’anticipazionealbeneficiario”(ALLEGATO6),elaboralaDisposizionediPagamento (di seguitoDdP) in favoredelbeneficiarioe, successivamente, latrasmette al titolare della contabilità speciale 5838 per la firma del relativo Ordine diprelevamentofondi(OPF);

5. la Strutturadi gestione finanziaria, verificato ilbuonesitodelpagamentomediante il citatoSistema IGRUE-SAP, ne dà comunicazione alla Struttura di Coordinamento, alla Struttura diattuazione,nonchéalbeneficiario.

L’anticipazionevienerecuperataapartiredallaprimadomandadipagamentointermedioconlaqualel’ammontaredell’avanzamentodellaspesaèalmenoparial50%dell’importocomplessivodelfinanziamento:

-induesoluzioniconsecutivedipariimporto,sesussistedisponibilitàresiduainrelazioneancheall’importodelsaldofinale;

- in un’unica soluzione nel caso in cui, anche tenendo conto dell’importo del saldo finale ladisponibilità residua non consenta di ripartire in due soluzioni il recupero dell’anticipazioneconcessa.

Proceduraperlarichiestadipagamentointermedio:

1.ilbeneficiarioelaboraepresentalarichiestadipagamentointermediomedianteil“modellodirichiestadipagamentointermedio”(ALLEGATO3alleLineeGuidadelbeneficiario),corredatadairelativiallegati,allaStrutturadiattuazione;

2.laStrutturadiattuazionecompetenteprovvedeadeffettuarel’istruttoriasecondoil“modellodicheck-lististruttoriaperlarichiestadeipagamentiintermedi”(ALLEGATO7)ecompila,altresì,il “modello di relazione d’esito per la richiesta dei pagamenti intermedi” (ALLEGATO 7.1) etrasmettegliesitidell’istruttoriamedesimaallaStrutturadiCoordinamento,cheprovvedepoiall’inoltroallaStrutturadigestionefinanziaria.

3.laStrutturadigestionefinanziariaeffettual’istruttoriadicompetenzaedelaborail“modellodichek-lististruttoriaallacertificazioneealpagamento”(ALLEGATO9)alfinedicertificarelaspesa.Successivamente,elaborailmodello“Domandadipagamentointermedio”(ALLEGATO9.1),elotrasmette alla Presidenza del Consiglio dei Ministri - DPCoe , informandone la Struttura dicoordinamento;

4.laPresidenzadelConsigliodeiMinistri-DPCoe,previaattestazionedapartedell’Agenziaperlacoesione territoriale della coerenza della domanda di pagamento con i dati relativiall'avanzamentodellaspesa -inseritievalidatinelsistemaunitariodimonitoraggio2014/2020-


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inoltra ladomandadipagamentoalMEF-DipartimentodellaRagioneriaGeneraledelloStato-IGRUE,comeprevistodall’art.2lett.k)dellaDeliberaCIPEn.25/2016;

5.accertataladisponibilitàdellerisorsecorrispondentialladomandadipagamentoinoltrata,laStruttura di gestione finanziaria elabora e valida sul Sistema IGRUE-SAP la Disposizione diPagamentoinfavoredelbeneficiario.

6. la Strutturadi gestione finanziaria, verificato ilbuonesitodelpagamentomediante il citatoSistema IGRUE-SAP, ne dà comunicazione alla Struttura di Coordinamento, alla Struttura diattuazione,nonchéalbeneficiario.

Le richieste di pagamento intermedio possono essere presentate dal beneficiario sulla basedelle spese effettivamente sostenute, anche commisurate al “costo realizzato”, che coincideràcon la somma degli importi degli atti tecnico-amministrativi che attestano l’effettivoavanzamentodellaspesa,comeprevisto4dairispettiviordinamenti.

Intalcaso,entroilterminenonsuperiorea90giornidall’avvenutoaccreditamentodellerisorsesul conto del beneficiario, lo stesso dovrà provvedere a fornire alla competente Strutturaresponsabile dell’attuazione degli interventi, la documentazione che comprova l’avvenutopagamento delle spesa dichiarata (fatture, mandati di pagamento, altra documentazioneequivalente) a pena della sospensione delle successive erogazioni. Tale adempimento potràessere assolto attraverso apposita funzione di registrazione dei pagamenti effettuati, per ilperiododiriferimento,daimplementarenelsistemainformativoSIMITFSC.

Decorsi inutilmente ulteriori 60 giorni dal termine sopra individuato, ove il beneficiario nonadempia all’obbligo di produrre la documentazione comprovante l’avvenuto pagamento, siprocedeallarevocadelfinanziamento.

Richiestedierogazionedelsaldofinale

Siapplicalaproceduraprevistaperipagamentiintermedi,maènecessariochegliinterventisianoconclusi.

2.9.3FunzioniecompitidellaStrutturadigestionefinanziaria–OrganismodiCertificazione

La Struttura di Gestione Finanziaria del PO, individuata, ai sensi dell’art. 2 del DM 286/2017 edell’art2delDM18/2019edell’art.2DM19/2019edell’art.5delDecretoDirettorialen.31del16/05/2018,nellaDivisione6–AutoritàdiPagamento,inanalogiaconiregolamenticomunitari,assicural’esecuzionefinanziariadelPianoOperativo,neilimitidellesommemesseadisposizionedal MEF, relativamente all’erogazione dell’anticipazione, dei pagamenti intermedi e del saldofinaleneiconfrontideiBeneficiari.

LaStrutturadiGestioneFinanziariasvolgelefunzionidiOrganismodicertificazioneedèabilitataarichiedereipagamentidelFSC.

4S.A.L.,Certificatidipagamento,ecc..


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Inparticolare leattivitàdellaStrutturadiGestioneFinanziariapossonoesseresintetizzatecomesegue:

• Tenutadiunsistemacontabileaffidabile;

• AttivitàdiCertificazionedellaspesa;

• PredisposizioneedinviodellaDomandadiPagamento;

Con riferimento alla tenuta del sistema contabile, una delle funzioni della Struttura di gestionefinanziaria-Organismo di Certificazione, è rappresentata dalla tenuta di un sistema contabileadeguato ed affidabile - che si avvale anche delle pertinenti funzionalità implementatenell’ambitodelSistemaInformativodelPianoFSC-cheregistraeconservadigitalmenteidatiperciascunaoperazione.

DettosistemaèingradodisupportarelaStrutturadigestionefinanziarianellosvolgimentodelleattivitàafferentilacertificazionedellespese,leDomandediPagamentoelagestionecontabiledeirecuperi,assicurandoilcorrettoeserciziodellefunzionidicompetenza.

Inparticolare,ilsistemaèutilizzatocomesupportonelleattivitàdi:

• Istruttoriafinalizzataall’erogazionedell’anticipazione;

• istruttoria finalizzata alla certificazione della spesa e all’elaborazione della Domanda diPagamento;

• gestionedeirecuperi;

• registrazionedeipagamentiaibeneficiari.

L’attività di certificazione consiste nell’attestazione della regolarità finanziaria della richiesta dipagamentointermedioedisaldofinale(checklistdicuiall’Allegato9).

La Struttura di gestione finanziaria -Organismodi Certificazione, svolge le verifiche preliminariallacertificazionedellaspesafinalizzatearilevareeventualiincongruenzee/oerrori(c.d.controllidipre-certificazione).

Inparticolare,laStrutturadigestionefinanziariaverifica:

A. L’iscrizionedelBeneficiarionell’IndicePA(IPA)everificadelcodicefiscale/partitaIVA;

B. LapresenzadelBeneficiarionell’AnagraficadeglientipubblicisulSistemainformativodeipagamentiIGRUE-SAPesepresenteinAnagrafica,corrispondenzadeiriferimentibancariiviindicaticonquellicomunicatidalBeneficiario;

C. L’obbligatorietàdellasussistenzadiuncontoditesoreriaaisensidellaL.720/84.

D. L’esistenzadieventualiimportidarecuperare

LaStrutturadigestionefinanziariaredigeun’appositacheck-list(ALLEGATO9)voltaadevidenziareipuntidiverificarilevantiperemettereleproprievalutazionirispettoaquantoesaminato,inbaseallanormativanazionaleealleproceduredelPO.


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L’esitodelleverifichecondottepuòessere:

• positivo:inquestocasoilcontrollononhaevidenziatocriticitàsignificative,talidainficiarel’ammissibilità della spesa. Ne consegue che, la spesa dichiarata è certificabile e saràinserita nella prima Domanda di pagamento di attuazione la “check list istruttoria diverifica per la Certificazione”, contenente l’esito positivo della valutazione nella sezione“noteriepilogativeedeventualiraccomandazioni”;

• positivoconprescrizioni:nell’ambitodelleverifichesipossonoriscontrareCriticitàformali(chenoncomportanoalcunimpattofinanziariosullaspesadacertificare).

• negativo con criticità sostanziali (comportano la sospensione temporanea della spesarendicontata).LecriticitàsostanzialiattengonoaicasiincuilaStrutturadiattuazionenonabbia trasmesso le informazioni necessarie per la presentazione della Domanda dipagamento o la Struttura di gestione finanziaria venga a conoscenza o ravvisi elementisignificativi chemettano a rischio la correttezza della spesamedesima. In tali ipotesi laStruttura di gestione finanziaria - Organismo di Certificazione, procede alla sospensionetemporanea della certificazione della spesa, richiedendo ulteriori elementi oapprofondimentiedavviandouncontraddittorioconlaStrutturadiattuazione.Dellaspesasospesa e dellamotivazione della sospensione sarà data evidenza nella check-list di cuiall’allegato9nellasezione“noteriepilogativeedeventualiraccomandazioni”;

• negativo: nel caso in cui il controllo abbia evidenziato errori tali da far ritenere nonammissibileparzialmenteointegralmentelaspesaevidenziatanellarichiestadipagamentointermedio/saldofinale.

Nelle ipotesi di esito negativo con criticità sostanziali, la Struttura di gestione finanziaria -OrganismodiCertificazioneavviaapposita“verificasupplementare”(ALLEGATO9.2),

La Struttura di attuazione ha 30 gg di tempo dalla richiesta per regolarizzare le carenzedocumentali e/o procedurali segnalate, trasmettendo le integrazioni richieste alla Struttura digestione finanziaria. Trascorso il termine previsto, in caso di mancata risposta o di rispostainadeguatachenonrimuovelecarenzesegnalate,laStrutturadigestionefinanziaria-Organismodi Certificazione non certifica gli importi inseriti nella richiesta di pagamento intermedio/saldofinale e per i quali non sono state superate le criticità sostanziali. Di seguito trasmette allaStruttura di attuazione la “check list istruttoria di verifica per la Certificazione”, contenente ilrelativogiudizioeilvaloredellaspesanoncertificataequindinonammissibile.

Effettuateleverifichesuidatioggettodicertificazione,nelcasoincuilestesseabbianoavutoesitopositivo, la Struttura di gestione finanziaria - Organismo di Certificazione procede allapredisposizione ed all’invio della Domanda di Pagamento utilizzando i contenuti del modelloall’uopoelaborato(ALLEGATO9.1).

La procedura per la predisposizione e l’invio della Domanda di pagamento è descritta al punto2.9.2


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Qualoranelcorsodell’istruttoriaprodromicaall’inviodellaDdP,laStrutturadigestionefinanziariariceva dalla Struttura di Attuazione una richiesta di compensazione relativa a sommeindebitamentepagate,aseguitodegliesitidefinitividiverifichecondottedasoggetticompetentia svolgere i controlli (es. ilNUVEC, laGuardiadi Finanza, laCortedei Conti odalle Strutturediattuazione o dalla Struttura di coordinamento), la medesima Struttura di gestione finanziariaprovvede al recupero in compensazione decurtando il relativo importo dalla Domanda dipagamento. Delle eventuali somme compensate sarà data evidenza nel Registro dellecompensazioni/recuperiimplementatosulSIdelPianoenellacheck-listdicuiall’ALLEGATO9.

2.10 IrregolaritàeRecuperi

Inquestasezionevienedescrittoilpercorsometodologicoperlagestionedelleeventualiviolazionidellanormativacomunitariaenazionalediriferimentorisultantidagliesitideicontrolli,realizzatisiada soggetti interni al Programma (Strutturedi attuazione, Strutturadi controllo, Strutturadigestionefinanziaria,ecc.),siadaaltrisoggettinazionaliaventititolo.

Inparticolare,lagestionedelleviolazionidellanormativaèarticolatanelseguentemodo:

• rilevazioneesegnalazionedellaviolazioneaseguitodegliesitidelleverifichedocumentalie/odeicontrolliinloco,oinconseguenzadiaccertamentirealizzatidaaltrisoggettiaventititolo;

• accertamento della violazione, attraverso la valutazione della segnalazione redatta dalsoggettocheharealizzato il controllo,dellecontrodeduzioni formulatedalbeneficiarioedelladocumentazioneintegrativaacquisita;

• attivazionedelleprocedurefinalizzatealrecuperooallarichiestarestituzionedellesommeindebitamenteversateaisoggettibeneficiari;

• accertamentoche la violazione si configuriquale irregolaritàai sensidelle vigentinormecomunitarieenazionali;

• segnalazionedelleirregolaritàaccertateedeiconseguentiattiamministrativiadottati.

Laresponsabilitàdellagestionedelleviolazionidellanormativadiriferimentotramitel’adozionediatti di revoca parziale o totale dei finanziamenti” è in capo ai Responsabili delle Struttura diattuazione.

2.10.1 Gestioneecomunicazionedelleviolazioni

Nelcasodiaccertataviolazionedellanormativacomunitariae/onazionale, ilResponsabiledellaStrutturadiCoordinamentodelPiano,inaccordoconilResponsabiledellacompetenteStrutturadi attuazione, valuta seprocedereomenoadare comunicazionedella violazioneagli organisminazionalicompetenti,asecondadellagravitàdelcaso(presenzaomenodelsospettodifrode)equalorane ricorrano ipresupposti.Primadiprocederealla comunicazioneèda ritenere, infatti,indispensabileunavalutazionedeifattiemersiedeglielementirilevatinelcorsodeicontrolli,che


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induca a ritenere accertata l’esistenza dell’irregolarità e la necessità eventuale di una relativacomunicazione.Talevalutazionesaràcompiutaunavoltaricevutounattoounasegnalazioneperuncasodisospettaviolazione,verificandosenzaritardocheglielementi inessoindicatisianodiconsistenzataledarendereprimafacie fondata l’ipotesidellaavvenutaviolazione,consopsettafrode,diunanormacomunitariaonazionale,ancheastrattamenteidoneaaprovocarepregiudizioalbilancionazionale.

Interminigeneralisipossonodistinguereleseguentitipologiediviolazioni:

• Violazione semplice: violazioni rilevate prima del pagamento del finanziamento albeneficiario e non ancora inserite in una domanda di pagamento predisposta dallaStrutturadigestionefinanziaria;

• Irregolarità: violazioni avente il carattere di vere e proprie irregolarità rilevate dopo ilpagamentodelfinanziamentoalbeneficiario.

NelcasodirilevazionediviolazionedellanormativadiriferimentodapartedelResponsabiledellaStrutturadicontrolloilrilievoèformalizzatotramitel’utilizzodellechecklistdicontrollo.Questeeventuali violazioni possono emergere a seguito dell’espletamento dei controlli documentali inloco,sianellafasediattuazionechenellafasedichiusuradell’intervento.

Nel caso di segnalazioni di violazioni formulate da altri soggetti che espletano delle attività dicontrollosugli interventi finanziati, ilNUVEC, laGuardiadiFinanza, laCortedeiConti,ecc)nellarelativanotaditrasmissione,devonoessereriportatealmenoleseguentiinformazioni:

• laviolazioneindividuataelemodalitàdirealizzazionedellastessa;

• lanormaviolata;

• leeventualiprimeosservazioniformulatedalbeneficiario;

• laquantificazionefinanziariadellaviolazioneelesommeindebitamentepercepite.

Qualora la segnalazione della violazione non sia ritenuta esaustiva, il Responsabile dellaStrutturadiattuazioneprocedeallarichiestadiintegrazionedellasegnalazione.

2.10.2 Gestionerecuperi

Il Responsabile della Struttura di Attuazione mette in atto le azioni di propria competenzafinalizzate al recupero delle eventuali somme indebitamente pagate di cui viene a conoscenzadirettamenteomediantelasegnalazionedialtrisoggetticoinvoltinell’attuazionedelPiano.

Le tappe principali della procedura di recupero, a seguito dell’accertamento della violazione,possonoesserecosìsintetizzate:

• il Responsabiledella StrutturadiAttuazioneemetteunprovvedimentodi recuperodellaquota capitale. La procedura di recupero è gestita dal Responsabile della Struttura diAttuazione attraverso una proposta di compensazione a valere sulle risorse ancora datrasferireper il finanziamentodell’interventoo,nel caso in cui le risorseda compensarenon fossero sufficienti,mediante l’emanazionediprovvedimentidi richiestadi rimborso.


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Perpermetterel’esattocomputodegliinteressidarestituire,ilResponsabiledellaStrutturadiAttuazionecomunicaaldebitoreiltassod’interesseelemodalitàdicalcolo.

• IlResponsabiledellaStrutturadiattuazione,informandonelaStrutturadiCoordinamento,predispone la richiesta di compensazione e la trasmette alla Struttura di gestionefinanziaria,affinchéquest’ultimaprovvedainmeritoinoccasionedeisuccessivipagamentialbeneficiariochehacommessolaviolazione.Nelcasoincuilacompensazionenonfossepossibile, ilResponsabiledellaStrutturadiattuazione,attiva laproceduradi recuperoedemananeiconfrontidelbeneficiariounospecificoprovvedimentodirichiestadirimborso,dandone informativa alla Struttura di gestione finanziaria e alla Struttura diCoordinamento.

• qualora venga avviata la procedura di recupero con l’adozione di un provvedimento dirichiestadirimborso,larestituzionedell’importodovuto,comprensivodegliinteressi,deveavvenireentro90giornidallarichiesta;

• qualoraildebitorenonadempiaentrolascadenzastabilita,ilResponsabiledellaStrutturadi Attuazione chiede gli interessi di mora sulla quota capitale. Anche in tal caso devecomunicarealdebitoreiltassod’interessedimoraelemodalitàdicalcolo.

Nel caso in cui le procedure di recupero del credito adottate diano esito negativo,l’AmministrazionetitolaredelPianoagirànelleopportunesedipergarantireilrecuperodiquantoindebitamentepercepitodalbeneficiario.

Il Responsabile della Struttura di gestione finanziaria, contestualmente all’aggiornamentoperiodico del Registro dei pagamenti, procede all’aggiornamento del Registro dellecompensazioni/recuperi, con evidenza degli importi in attesa di recupero e di quelli per cui ilrecuperoèandatoabuonfine.

Nei casi più gravi, qualora le violazioni accertate si configurassero come irregolarità, oltreall’attivazione delle procedure di recupero degli importi indebitamente versati, il ResponsabiledellaStrutturadiattuazioneproponeallaStrutturadiCoordinamentolarevocadelfinanziamentoFSC assegnato all’intervento. La Struttura di Coordinamento attiva la conseguente procedura diriprogrammazionedelPianoOperativo.

2.11InformazioneeComunicazione

Relativamenteall’attuazionedelPiano,laStrutturadiCoordinamentoassicural’informazioneelapubblicità attraverso il sito istituzionale http://www.mit.gov.it/node/7596, con l’obiettivo difornire ai potenziali beneficiari e ai destinatari delle risorse FSC tutte le informazioni relativeall’attuazione del Piano, all’ utilizzo di cartellonistica e del logo FSC, con l’obiettivo di fornireun’immagine visibile e identificabile delle risorse del FSC, ad eventi promozionali, per lapresentazionedellostatodiattuazionedegli interventidelPiano,eventualmenteapertianchealpubblico.


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LaStrutturadiCoordinamentoforniscealleStruttureresponsabilidell’attuazionedegli interventiaffinché le stesse le veicolino opportunamente ai beneficiari informazioni esaustive circa gliadempimenti, le modalità di esecuzione e gli specifici compiti ad essi attribuiti per la correttaattuazione degli interventi ammessi a finanziamento. La comunicazione di tali informazioni èassicurataancheattraversoilsitoistituzionale.

LaStrutturadiCoordinamento, incostanteraccordoconleStruttureresponsabilidell’attuazionedegli interventi assicura costantemente l’accesso alle informazioni relative al Piano e ai singoliinterventiattraversoilsitosuddettodoveèpubblicatatuttaladocumentazionediriferimento.

Le informazioni pertinenti l'attuazione degli interventi del Piano finanziati del FSC, l'esecuzionedegli obblighi e degli adempimenti da parte dei beneficiari sono ulteriormente dettagliate neldocumentoLineeguidaperibeneficiari,allegato3alpresenteSIGECO.

3. SISTEMAINFORMATIVO

3.1DescrizionedelSistema

Nelrispettodellelineeguidadell’AgenziaperlaCoesioneTerritoriale–NUVECSAV1706-04del15giugno2017, l’AmministrazionesièdotatadiunSistemainformativo. IlSistema,nellafasediavvio del Piano, consente la raccolta, la gestione e la successiva trasmissione dei dati dimonitoraggio finanziario, fisico e procedurale del PO alla BDU gestita dall’IGRUE, secondo lespecifiche tecniche contenute nel nuovo Protocollo Unico di Colloquio (PUC) - vs. 2.1 -Monitoraggiounitarioprogetti-vers.1.2–rilasciatodall’IGRUEindata02/11/2015,inconformitàaquantoprevistodallaCircolaren.18MEF-RGS-Prot.37288del30/04/2015.

Il Piano si avvaledelle funzionalità del Sistema informativooggi in funzioneper laGestionedelPONFESR2014-2020.Sonoincorsoleattivitàfinalizzateagarantireunacompletainterazionetrai due Sistemi, rendendo possibile anche utilizzare i moduli di monitoraggio del PON FESR checonsentonounagestioneautomatizzatadelleproceduree l’archiviazione inmodalità telematicadelladocumentazione.

IlSistema informativo,aseguitodeicitatiadattamenti, svolgedunqueuna funzionedi supportodelleattivitàdisorveglianza,monitoraggioegestionedelcircuitofinanziariodelPOepertantoèingradodigarantirelagestionedeiseguentiprocessi:

• registrazionedegliinterventifinanziatidaPianoOperativo;

• monitoraggio dei dati finanziari fisici e procedurali secondo quanto specificato nelProtocollounicodicolloquio-Monitoraggiounitarioprogetti-IGRUEversione1.4;

• predisposizioneegestionedelleDomandedianticipazione,dipagamentointermedieedelsaldofinaledeibeneficiarieregistrazionedeirelativipagamenti;

• gestionedelleirregolaritàedeirecuperi;


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• gestionedocumentale.

Il sistema, laddove ritenuto necessario, verrà nel tempo arricchito funzionalmente sia ai finidell’ampliamentodegliattoriedelset informativooggettodicooperazioneapplicativa (secondodisponibilità dei soggetti chiamati alla interoperabilità) che al fine di implementare e tarare lastrumentazione di “business intelligence”, in base alle diverse esigenze dei soggetti interessatidall’avanzamento e dall’evoluzione del Piano Operativo (Soggetti attuatori, Strutture diCoordinamento,diAttuazione,dicontrollo,digestionefinanziaria,etc.).

IlsistemainformativodelPianoOperativoFSCInfrastrutture2014/2020consentedi:

- garantire il pieno rispetto dei vincoli imposti dalla normativa e dalle linee guidacomunitarieenazionali;

- capitalizzare le opportunità derivanti dai principi introdotti dalla nuova programmazione2014-2020inmateriadi“scambioelettronicodidati”;

- qualificarsiqualeunicafonteinformativadelProgramma;

- supportarenell’interagestionedelProgrammaidiversisoggetticoinvoltiincoerenzaconilruoloelespecifichefunzioni.

Il SI consente all’Amministrazionedi disporredi un sistemaunicodimonitoraggio edi gestionedelleprocedureconnesseall’attuazionedelPOserventetuttiisoggettiinessacoinvolti(Strutturadi Coordinamento, Strutture di Attuazione e monitoraggio, Struttura della gestione finanziaria,Strutturadicontrollo,beneficiarieSoggettiattuatori).

Il Sistema si basa sulla logica di integrazione dei processi di gestione e controllo indicata dairegolamenti ed ha l’obiettivo di informatizzare i sistemi di contabilità, di sorveglianza e diinformativa finanziaria. La struttura logica del sistema informativo consente di rappresentarel’articolazione del programma in ordine alla gerarchia dei livelli organizzativi previsti, basandosisull’identificazionedelprogettoqualeunitàminimadirilevazione.Taleimpostazionegarantiscelapossibilità di gestire le informazioni ad ogni livello individuato. Il Sistema replica la strutturaorganizzativaprevistadalSistemadiGestioneeControllo,hadifferentiprofiliasecondadeilivellidi accesso specifici (ad esempio Struttura di Coordinamento, Strutture di Attuazione emonitoraggio, Struttura della gestione finanziaria, Struttura di controllo, beneficiari/Soggettiattuatori):ciòsignificacheciascunutentehalapossibilitàdieseguiredifferentiazionisulsistema,potendoutilizzaresololecomponentidelSistemaInformativocompatibiliconilproprioprofilodiaccesso,consentendoadogniutentel’accessoatutteleinformazionidisponibilidiProgrammaegarantendoalcontempolapossibilità(variabileinrelazioneallaprofilaturadell’utenzaassegnata)di inserire,modificare, integrare, validare e/o trasmettere solo i dati di propria competenza. Asecondadellecompetenzeedeiruolidefiniti incapoaidifferentisoggettisonoattivespecifichefunzioni di validazione dei dati, a garanzia della qualità delle informazioni immesse e dellespecificheresponsabilitàindividuateall’internodelprocesso.


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Oltreagarantireilmassimolivellodicompliancerispettoaregolamenticomunitariedalpianodirafforzamento amministrativo, il nuovo sistema informativo consente di produrre beneficiconnessia:

• lariduzionedierroriderivantidadataentrymanuale;

• la riduzione dei carichi di lavoro connessi al data entry, ai controlli ed alle elaborazioniextra-sistema;

• ilpotenziamentodellacapacitàdisorveglianzaecontrollodelPiano;

• ilmiglioramentodellacapacitàdidialogoconibeneficiarieglialtrisoggetticoinvoltianchegrazieallacooperazioneapplicativaconaltrebanchedatiistituzionali.

Daunpuntodivista“diprocesso”ilsistemainformaticosupportailPOetuttiisoggetticoinvoltiintutti gli step dalla fase di coordinamento, attuazione e monitoraggio, gestione finanziaria econtrollo.

3.2 Descrizione delle procedure volte a verificare che sia garantita la sicurezza dei sistemiinformatici

Nell’utilizzo del SI, la Struttura di Coordinamento garantisce la protezione dei dati attraverso lacreazionediprofili“personali”eriservatidiautenticazionealsistemainformatico.

IlSIconsenteinfattiatuttiisoggetti,individuatiall’internodellagerarchiadeimodelliorganizzativiprevisti, di gestire i progetti di propria competenza attraverso l’accesso personalizzato ad unsistemagestionale.

Sarannopresentidifferentiprofiliasecondadeilivellidiaccessospecifici:ciòsignificacheciascunutentepotràeseguiredifferentiazioniall’internodelsistemaeinserire,modificareevalidaresoloidatidipropriacompetenza.Inrelazioneadognispecificoruoloverrannoattivatedellefunzionidigaranzia della qualità delle informazioni immesse e delle specifiche responsabilità individuateall’internodelprocesso.

Il SI sarà costituitodaun insiemediDatabaseedapplicativiweb-based, operanti tramite serverinternoallaServerfarm/LANdelMinisterodelleInfrastruttureedeiTrasporti.Iservernecessarialfunzionamento del Sistema saranno ospitati presso il CED del Ministero delle Infrastrutture eTrasporti.L’accessofisicoallaserverfarmèregolamentatodallapolicydisicurezzagiàprevistadalMIT.LecredenzialidiaccessodirettoalserversarannoinpossessodelCEDdelMITedelCEDdelfornitore del servizio e saranno utilizzate con lo scopo di mantenere aggiornato e funzionantel’intero sistema. Le credenziali di accesso saranno sottoposte a rinnovo obbligatorio dellapasswordtrimestralmente.

Ilsistemasicomponedidueserver:ilserverprincipaledovesarannogestitisial’archiviodatisial’applicazionestessa,eunserverappositoperlagestionedell’interoperabilitàconilsistemaIGRUEequindiloscambiodeidatibimestralidimonitoraggio.EntrambiiserveropererannoinambienteWindows Server 2012 R2, è prevista l’installazione di tutti gli aggiornamenti di sicurezza chesarannorilasciatineltempodaMicrosoft.Diseguitounbreveschemadell’architettura.


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LacomunicazionetraivariservercoinvoltiavverràtramiteilcanaleprotettoconprotocolloHTTPSegli standardprevistidalprotocolloper laportadidominio.Tra i cliente il serverprincipale silavoreràperadottareilprotocolloHTTPS.

Il sistema sarà accessibile tramite specifico account di accesso personale. L'accesso prevede leseguentiimpostazionidisicurezza:

• Passwordconlunghezzaminimadefinita(8caratteri);

• Passwordcase-sensitive;

• Bloccoautomaticodellapasswordalquintotentativodiaccessofallitoconsecutivo;

• Funzionedimodificapassword;

• Scadenza automatica sessione di lavoro (blocco login) dopo 20minuti di inattività dellapostazioneutente;

• Criptazionedellepasswordsecondol’algoritmocrittograficodihashingMD5chegarantisceuna codifica irreversibile della password personale e assicura un elevato standard disicurezza.

Il sistema è attualmente operativo per la funzione monitoraggio e quindi per le procedure dicolloquioconlaBDUdell’IGRUEnecessarieallaregistrazionedellarichiestadianticipazionedellerisorseedelleDomandedi Pagamento intermedieedel saldo finaledella StrutturadiGestionefinanziaria.


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ELENCOALLEGATI1. ALLEGATO1-PistediControlloCircuitoFinanziario:Anticipazione;

2. ALLEGATO2-PistadiControlloCircuitoFinanziario:PagamentiIntermedi-Saldo;

3. ALLEGATO3–LineeGuidaperilbeneficiario:

1. SchemaConvenzionierelativiallegati

2. Modello di richiesta di pagamento dell’anticipazione da inoltrare alla Struttura diAttuazioneemonitoraggio;

3. Modellodi richiestadipagamento intermedioe/osaldoerelativiallegatida inoltrareallaStrutturadiAttuazioneeMonitoraggio:

A. Modello di relazione di sintesi (intermedia e finale) sullo stato di attuazionedell’intervento;

B. Formatdirendicontazionedellespeseintermedioesaldo;

4. FormatdocumentiPROCEDURARICHIESTADIANTICIPAZIONE:

a) ALLEGATO 4 - Modello di Check-list di verifica per la richiesta di pagamentodell’anticipazione,effettuatadallaStrutturadiAttuazioneeMonitoraggio(SdAM);

b) ALLEGATO5-ContenutiVerificaperlarichiestadipagamentodell’anticipazione,epagamentiintermedi/saldoeffettuatadallaStrutturadiCoordinamento(SdCoord);

c) ALLEGATO 6 - Modello di Check-list di verifica per la richiesta di pagamentodell’anticipazione,effettuatadallaStrutturadiGestioneFinanziaria(SdGF);

5. FormatdocumentiPROCEDURARICHIESTADIPAGAMENTOINTERMEDIOESALDO:

d) ALLEGATO 7 - Modello di Check-list istruttoria per la richiesta dei pagamentiintermedi/saldodapartedellaStrutturadiAttuazioneeMonitoraggio;

e) ALLEGATO 7.1 - Modello di Relazione d’esito per la richiesta dei pagamentiintermedi/saldodapartedellaStrutturadiAttuazioneeMonitoraggio;

f) ALLEGATO 8 - . Modello di Check-list per le verifiche da parte della Struttura diControllo;

g) ALLEGATO 9 - Modello di Check-list istruttoria certificazione e pagamento dellerichieste di pagamento intermedio/saldo da parte della Struttura di GestioneFinanziaria;

h) ALLEGATO9.1-Modellodomandadipagamentointermediae/ofinalerealizzatadallaStruttura di Gestione Finanziaria, da trasmettere alla Presidenza del Consiglio deiMinistri–DPCoe;

i) ALLEGATO9.2-ModellodiVerificasupplementaredapartedellaStrutturadiGestioneFinanziaria;


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j) ALLEGATO10–ManualedeiControllidapartedellaStrutturadiControllo;

PIANO OPERATIVO FSC INFRASTRUTTURE 2014 – 2020...L’ utilizzo del Fondo per lo sviluppo e la...

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