Parte III

Analisi del rischio

51

1. Analisi del rischioA norma della Parte li, Capitolo 3 - Gestione del rischio, si procedeall'analisi ed alla valutazione del rischio del concreto verificarsi difenomeni corruttivi per le attività individuate nel medesimo paragrafo.

Per ogni ripartizione organizzativa dell'ente, sono ritenute "aree di rischio",quali attività a più elevato rischio di corruzione, le singole attività, iprocessi ed i procedimenti riconducibili alle macro aree seguenti:

AREE DJ RISCHIO

AREA A: " " ' ' ' ™ ' ' ";_ ":r^V":JlZ A'IZi!T:J\e e progressione del personale:

concorsi e prove selettive per l'assunzione di personale e per laprogressione in carriera.

Reclutamento, progressioni di carriera, conferimento di incarichi dicollaborazione.

affidamento di lavori servizi e forniture:

procedimenti di scelta del contraente per l'affidamento di lavori, servizi,forniture.

Definizione dell'oggetto dell'affidamento; individuazione dellostrumento/istituto per l'affidamento; requisiti di qualificazione; requisitidi aggiudicazione; valutazione delle offerte; verifica dell'eventualeanomalia delle offerte; procedure negoziate; affidamenti diretti; revoca delbando; redazione del crono programma; varianti in corso di esecuzionedel contratto; subappalto; utilizzo di rimedi di risoluzione dellecontroversie alternativi a quelli giurisdizionali durante la fase diesecuzione del contratto.

AREA C:

provvedimenti ampliativi della sfera giuridica dei destinatali privi dieffetto economico diretto ed immediato per il destinatario:

autorizzazioni e concessioni.

Provvedimenti amministrativi vincolati nell'in; provvedimentiamministrativi a contenuto vincolato; provvedimenti amministrativivincolati nell'in e a contenuto vincolato; provvedimenti amministrativi a

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contenuto discrezionale; provvedimenti amministrativi discrezionalinell'an; provvedimenti amministrativi discrezionali nell'in e nel contenuto.

AREA D:

provvedimenti ampliativi della sfera giuridica dei destinatari con effettoeconomico diretto ed immediato per il destinatario:

concessione ed erogazione di sovvenzioni/ contributi, sussidi, ausilifinanziari, nonché attribuzione di vantaggi economici di qualunque generea persone ed enti pubblici e privati.

Provvedimenti amministrativi vincolati nell'an; provvedimentiamministrativi a contenuto vincolato; provvedimenti amministrativivincolati nell'an e a contenuto vincolato; provvedimenti amministrativi acontenuto discrezionale; provvedimenti amministrativi discrezionalinell'an; provvedimenti amministrativi discrezionali nell'an e nelcontenuto1.

. -,-, -i-, t -.-i * ?» "~ * -."«-5 "~i i * ""™ TI _ ""AREA E: _ n -_ __ __ I

provvedimenti di pianificazione urbanistica generale;

gestione del processo di irrogazione delle sanzioni per violazione delCDS;

gestione ordinaria delle entrate e delle spese di bilancio;

accertamenti e verifiche dei tributi locali;

gestione della raccolta, dello smaltimento e del riciclo dei rifiuti2;

La metodologia applicata per svolgere la valutazione del rischio ècompiutamente descritta nella Parte II, Capitolo 2 "gestione del rischio",paragrafo 3.2.

La valutazione si sviluppa attraverso le seguenti fasi:

A. L'identificazione del rìschio;

B. L'analisi del rischio:

Bl. Stima del valore della probabilità che il rischio si concretizzi;

Per le Aree A-D si veda l'allegato numero 2 del PNA 2013 (aree di rischio comuni e obbligatorie).2 ANAC determinazione numero 12 del 28 ottobre 2015, pagina 18.

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B2. Stima del valore dell'impatto;

C. La ponderazione del rischio;

D. Il trattamento.

Applicando la suddetta metodologia sono state analizzate le attività, iprocessi e di procedimenti/ riferibili alle macro aree di rischio A - E,elencati nella tabella che segue.

Nelle schede allegate sono riportati i valori attribuiti a ciascun criterio perla valutazione della probabilità e la valutazione dell'impatto.

La moltiplicazione dei due valori determina la "salutazione del rischio"connesso all'attività.

I risultati sono riassunti nella seguente Tabella riportate di seguito:n.

scheda

1

2

3

4

5,67

8

9

10

11

12.

13

Arcadirischio

A

• A

B

B

CD

E

E

E

E

E

D

Attività o processo

Concorso per l'assunzionedì personaleConcorso per laprogressione in carrieradel personaleAffidamento medianteprocedura aperta (oristretta) di lavori, servizi,fornitureAffidamento diretto dilavori, servizi o forniturePermesso di costruireConcessione disovvenzioni, contributi,sussidi, ecc.Provvedimenti dipianificazione urbanisticageneraleGestione delle sanzioniper violazione del CDSGestione ordinaria dellaentrateGestione ordinaria dellespese di bilancioAccertamenti e verifichedei tributi localiServizi per minori efamiglie

Probabilità

(P)

2,5

2

2,33

2,83

2,332,5

4

2,17

2,17

3,33

3,33

3,50

Impatto(I)

1,5

1,25

1,25

1,5

1,251,5

1,75

1,75

1,50

2,50

1,75

1,25

Rischio(Pxl)

3,75

2,5

2,92

4,25

2,923,75

7

3,79

3,25

5,00

5,83

4,38

54

14 E Raccolta e smaltimentorifiuti

3,67 1,25 4,58

In allegato, chi legge può trovare le 14 schede di valutazione del rìschio ditutte le attività analizzate.

n.scheda

8

12

11

14

13

4

9

7

1

10

3

5,62

Area dirischio

E

E

E

E

D

B

E

D

A

E

B

CA

Attività o processo

Provvedimenti dipianificazione urbanisticageneraleAccertamenti e verifichedei tributi locali

Gestione ordinaria dellespese di bilancio

Raccolta e smaltimentorifiutiServizi per minori efamiglieAffidamento diretto dilavori, servizi o forniture

Gestione delle sanzioniper violazione del CDS

Concessione disovvenzioni, contributi,sussidi, ecc.Concorso per l'assunzionedi personaleGestione ordinaria dellaentrateAffidamento medianteprocedura aperta (oristretta) di lavori, servizi,forniturePermesso di costruireConcorso per laprogressione in carrieradel personale

Probabilità(P)4

3,33

3,33

3,67

3,50

2,83

2,17

2,5

2,5

2,17

2,33

2,332

Impatto(D

1,75

1,75

2,50

1,25

1,25

1,5

1,75

1,5

1,5

1,50

1,25

1,251,25

Rìschio(Pxl)

7

5,83

5,00

4,58

4,38

4,25

3,79

3,75

3,75

3,25

2,92

2,922,5

55

In allegato, chi legge può trovare le 14 schede di vallitazione del rischio ditutte le attività analizzate.

La fase di trattamento del rischio consiste nel processo di individuazione evalutazione delle misure da predisporre per neutralizzare o ridurre il rìschio.

Inoltre il trattamento del rischio comporta la decisione circa quali rischi sidebbano di trattare prioritariamente rispetto ad altri.

Al fine di neutralizzare o ridurre il livello di rischio, debbono essereindividuate e valutate le misure di prevenzione. Queste, si distinguono in:

obbligatone;

ulteriori.

Non ci sono possibilità di scelta circa le misure obbligatorie, che debbonoessere attuate necessariamente nell'amministrazione.

Sono tutte misure obbligatorie quelle previste nella Parte II del presentepiano.

Le attività con valori di rischio maggiori, devono essere prioritariamenteoggetto delle suddette misure.

Misure ulteriori possono essere valutate in base ai costi stimati, all'impattosull'organizzazione e al grado di efficacia che si attribuisce a ciascuna diesse.

L'individuazione e la valutazione delle misure ulteriori può esserecompiuta-dal responsabile della prevenzione, con il coinvolgimento deidirigenti/responsabili per le aree di competenza e l'eventuale supportodell'OIV (o di analogo organismo), tenendo conto anche degli esiti delmonitoraggio sulla trasparenza ed integrità, dei controlli interni.

Le decisioni circa la priorità del trattamento si baseranno essenzialmente suiseguenti fattori:

livello di rischio: maggiore è il livello, maggiore è la priorità di trattamento;

obbligatorietà della misura: va data priorità alla misura obbligatoria rispettoa quella ulteriore;

impatto organizzativo e finanziario connesso all'implementazione dellamisura.

La gestione del rischio si concluderà con la successiva azione dimonitoraggio, che comporta la valutazione del livello di rischio a seguitodelle azioni di risposta, ossia della misure di prevenzione introdotte.

Questa fase è finalizzata alla verifica dell'efficacia dei sistemi diprevenzione adottati e, quindi, alla successiva messa in atto di ulterioristrategie di prevenzione. E' attuata dai medesimi soggetti che partecipano

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'all'interno processo di'gestione del rischio in stretta connessione con ilsistema di programmazione e controllo di gestione;

57

Append cc del programma di prevenzione della corruzione 2017-2019

process

n.

1

2

3

4

5

G

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1G

17

18

processi di governo

stesura od approvazione strumenti finanziari

stesura ed approvazione del documento unico di programmazione

stesura ed approvazione del programma triennale delle opere pubbliche

stesura ed approvazione dell'elenco annuale delle opere pubbliche

stesura ed approvazione del piano dettagliato degli obiettivi

stesura ed approvazione del piano dello perfomancc

stesura ed approvazione del piano di raziona izzazionc della spesa

controllo politico amministrativo

controllo di gestione

controllo di revisione contabile

processi operativi

servizi demografici, stato civile, servizi elettorali, leva

servi/i sociali

servizi educativi

servizi cimiteriali

servizi culturali e sportivi

turismo

mobilità e viabilità

territorio e ambiente

sotto-processi

n.

11. a

11. b

11. C

11. d11. e11. f

11.6

12. a

12. b

12. e

12. d12. e

13. a13. b13. e

14.a14. b14.C

14. d

14.e

14.f

15.a

15. b

15.c

IS.d

15. e

15. f

15.g

15. h

IS.g

16.a

Ifi.b

IS.c

17. a

17. b

17.c

17. d17. e

17.f

IS.a

IS.b

sotto-processi di governo

sotto-processi operativipratiche anagrafiche

documenti di identità

certificazioni anagrafiche

otti di nascita, morte, cittadinanza e matrimonio

leva

archivio elettoriconsultazioni elettorali

servizi assistenziali e socio-sanitari per anziani

servizi per minori e famiglieservizi per disabìli

servizi per adulti in difficoltà

allogai popolari

manutenzione degli edifici scolastici

trasporto scolastico

mensa scolastica

inumazioni, tumulazioni

esumazioni, estumulazioni

concessioni demaniali per cappelle di famiglia

manutenzione del cimitero

pulizia del cimitero

servizi di custodia del cimitero

organizzazione eventi

patrocini

gestione biblioteca

gestione museo

gestione impianti sportivi

associazioni culturali

associazioni sportive

pari opportunità

politiche giovanili

promozione del territorio

punti di informazione

rapporti con le associazioni di esercenti

manutenzione strade

circolazione e sosta dei veicoli

segnaletica orizzontale e verticale

servizi di pubblica illuminazionc

vigilanza sulla circolazione e la sosta

pulizia delle strade

raccolta, recupero e smaltimento rifiuti

sola ecologica

proccss

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

sviluppo urbanistico del territorio

servizi di polizia

attività produttive

servizi economico finanziari

servizi di informatica

gestione dei documenti

risorse umane

segreteria

;arc e appalti

servizi legali

relazioni con il pubblico

sotto-processi22. e18.d18. e18.f18.o

19. a19. b19.c19,d19. e19.f

20.a20. b20.c20.d20.e

21.a21. b21,c21.d

22. a22. b22. e22. d22. e22.f

23.a23. bZ3.c

24. a24.b24.c24.d£4. e

2S-a25. b25.c25. d25. e25.f

26,a26. b26.C26.d26.c26. FZ6.g26. h26. m

27.a27. b27.c27-d

28.a28. b

29.a29. b29.c

manutenzione delle aree verdipulizia strade e aree pubblicheservizio di acquedottoprotezione civileincentivazione raccolta differenziata

pianificazione urbanistica generalepianificazione urbanistica attuativaedilizia privataedilizia pubblicarealizzazione di opere pubblichemanutenzione di opere pubbliche

gestione dei verbali delle sanzioni comminatesicurezza e ordine pubblicovigilanza sulla circolazione e la sostaverifiche delle attività commercialiverifica della attività edi izie

agricolturaindustrioartigianalecommercio

gestione delle entrategestione delle uscitemonitoraggio dei flussi di cassamonitoraggio dei flussi economiciadempimenti fiscalistipendi del personale

gestione hardware e softwaredisaster recovery e backupgestione del sito web

protocolloarchivio correntearchivio di depositoarchivio storicoarchivio informatico

selezione e assunzionegestione giuridica ed economica dei dipendenti•ormazionevalutazionerelazioni sindacali (informazione, concertazione)contrattazione decentrata integrativa

deliberazioni consiliari

riunioni consiliarideliberazioni di giuntoriunioni della giuntadeterminazioniordinanze e decretipubblicazioni all'albo pretorio onlinegestione di sito web: amministrazione trasparentecontratti

gare d'appalto ad evidenza pubblicaacquisizioni in "economia";are ad evidenza pubblica di venditacontratti

supporto giuridico e parerijestionc del contenzioso

reclami e segnalazionicomunicazione esternaaccesso agli atti e trasparenza