Note Utenti 9.01.00 · Web viewCampo Mantenimento cani guida: viene gestito l’importo...

09/12/200886

OSRA SOFTWARE FISCALE-LAVORO-AZIENDA

Note di Rilascio Utente Release - 09.01.00

CONTENUTI - Sispac -

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1. MODULO BASE............................2Addizionali IRPEF 2007 e 2008...............2Addizionali IRPEF....................................2Gestione Tabella Direzioni Provinciali del Lavoro 2Duplicazione Ambiente...........................2Cessazione supporto anno duplicato 2003 5Client Grafico: tasti funzione applicativi. 5Esportazione elaborati verso ARKmanager52. SCHEDARIO CLIENTI.....................6Estrapolatore - Estrazione clienti di una ditta 63. DELEGA F24..............................7Ravvedimento Operoso – Tabella Costanti di Calcolo 74. MODULO CONTABILE....................8Codice IVA “FAU” al 20% e nuovo Codice IVA “FAH” al 4% 8Funzione di inserimento dei nuovi conti del PdC di riferimento 8Scelta di menu “Stampa Indir. Conti Red.” 9Importazione Rottami.............................9Gestione Editoria..................................10Tracciati di importazione dei movimenti contabili da procedure esterne 10Manutenzione annotazioni...................105. CESPITI...................................11Allineamento del fondo fiscale in caso di affrancamento del quadro EC 11Gestione dei Minimi..............................156. MODULO ICAD.........................18Funzione "TM Tabul. ammortamenti EC"187. MODELLI UNICO........................18Unico Persone Fisiche – Contributi IVS su F24 18Unico Società di Capitali ed Enti non Commerciali – “Decreto anti-crisi” 188. MODELLO ICI...........................19Stampa dettaglio calcoli.......................19Tabulato Generale ASCII.......................199. MODELLO ISEE.........................19Tabulato Generale ASCII.......................1910. MODULO AZIENDALE...................20Vendite - Rubrica Articoli su File...........2011. PARCELLE E FATTURE..................21Anagrafica di Studio: Estremi modulistica documenti 2112. AGENDA SCADENZE....................21Adeguamenti Client Grafico Standard ed Evoluto 2113. PAGHE E STIPENDI / CO.CO.CO.....22Input cedolino – Conguaglio fiscale di fine anno 2214. PAGHE E STIPENDI.....................25Gestione imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR 25Gestione ditta – Altri Enti......................27Gestione dipendente – Altri Enti...........27Gestione dipendente – Sostegno Reddito28Gestione Dipendente – Controllo caricamento dipendenti già assunti nell’anno 28Preinput Cedolini – Calcolo giorni INPS per assunti/cessati nel mese 29Preinput Cedolini – Codici ricorrenti ditta e dipendente 29Preinput Cedolini – Tabelle di Installazione29Input cedolino – Conguaglio Detassazione Straordinari 30Fondi Complementari – Aggiornamento tabelle 34Libro Unico – Stampa Laser..................34Avvertenza: 36

Tabella Codici di Corpo.........................37Fondo EST – Contribuzione SANIMPRESA38Travaso Paghe-Parcellazione (Fondi Complementari) – Tabella Corrispondenza 38Collocamento – Tracciato telematico Bolzano (Pronotel2) 39Collocamento – Nodo Apprendisti (Umbria) 39Cassa Edile – Nuova codifica Attività....40

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ConQuest – Elementi paga Territoriali. .40Stampa Unione.....................................41

Note di Rilascio Utente

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1.Modulo Base

Addizionali IRPEF 2007 e 2008Addizionali IRPEF 2007 e 2008 Ai sensi del D.L. n. 93/2008, a decorrere dal 29 maggio 2008 è sospeso il potere delle Regioni e dei Comuni di deliberare aumenti dei tributi, delle Addizionali e delle relative aliquote.

Le Addizionali Comunali IRPEF 2007 sono state aggiornate in base agli elenchi generali del Ministero disponibili alla data del 2 Dicembre 2008. L’aggiornamento delle Addizionali Comunali IRPEF 2008 è stato effettuato solo nei casi in cui le aliquote deliberate risultano in diminuzione rispetto al 2007.

Addizionali IRPEFAddizionali IRPEF Le voci “Addizionali IRPEF” e “Aggiornam.IRPEF e Addiz.” del menù “Tabelle e Comuni” sono state spostate nel nuovo sottomenu “Addizionali IRPEF”.

Gestione Tabella Direzioni Provinciali del LavoroGestione Tabella Direzioni Provinciali del Lavoro E’ stata introdotta una nuova tabella “Direzioni Prov. Lavoro”. La tabella pre-caricata, contiene tutte le Direzioni Provinciali e Regionali del Lavoro con le seguenti informazioni:

Comune sede ufficio: è il Comune cui fa capo l’ufficio. Sono stati inseriti relativi elenchi sui campi “Comuni” e “Uffici inseriti” (help di campo).

Tipo ufficio: questo campo identifica se si tratta di Direzione Provinciale del Lavoro [P] o Direzione Regionale del Lavoro [R].

Settore: identifica il settore di riferimento e può contenere i seguenti valori: [I=SIL] – [P=SPL] – [S=SIL/SPL] – [A=Direzione amministrazione].

Indirizzo ufficio: per ogni ufficio vengono riportate le informazioni relative all’indirizzo, telefono, fax ed indirizzo e-mail.

I dati inseriti in questa tabella saranno utilizzati dalle procedure del modulo Paghe.

Duplicazione AmbienteDuplicazione Ambiente Vengono rese disponibili le procedure di duplicazione programmi, tabelle ed archivi relativi all’anno 2008 per i seguenti modelli:

Modello730 Unico Persone Fisiche Unico Società di Persone Unico Società di Capitali/Enti Modello 770 Modello IRAP IVA Annuale ISEE / RED IVA TR


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IVA 74-bis Corrispettivi in Franchigia Elenchi Cli/For Bonus Fiscale (a partire da quest’anno)

I modelli ICI e Studi di Settore sono duplicati contestualmente ai modelli Unico; la Comunicazione IVA Periodica è contestuale alla Dichiarazione IVA Annuale.La funzione di duplicazione ambiente consente di mantenere inalterate le dichiarazioni presentate nel 2008, permettendo in questo modo, di gestire i dati dei modelli ministeriali dell’anno 2008 come variazioni, elaborazioni, stampe ministeriali. La duplicazione ambiente serve a gestire le dichiarazioni aventi periodi d’imposta non coincidenti con l’anno solare. Queste operazioni non saranno più eseguibili dopo l’installazione della Rel. 9.10.00, pertanto l'esecuzione della procedura di duplicazione ambiente dei modelli interessati, deve essere eseguita prima dell'installazione della prossima Rel. 9.10.00, release in cui sarà inibita la duplicazione dei modelli dichiarativi. Onde evitare dimenticanze, con il presente rilascio è stato inserito un controllo nella procedura di aggiornamento che, qualora la duplicazione ambiente sia ancora da eseguire, avvisa l’operatore con il messaggio:

AVVERTENZA:Si ricorda che non e' stata ancora effettuata la procedura di duplicazione ambiente per l'anno in corso. Se si desidera eseguire questa operazione, occorre NECESSARIAMENTE effettuarla prima di aggiornare il sistema alla versione 9.10.00. Premere OK per proseguire oppure ANNULLA per uscire

[OK] [Annulla]

Procedure di duplicazione ambiente Client Grafico

Le procedure di duplicazione ambiente rilasciate sono disponibili dalla console di amministrazione (wkiconsole), scelta 4 - Ambienti Duplicati ove risiedono le fasi:

Duplicazione Ambiente Ripristino ambiente duplicato Abbinamento operatore ambiente corrente/ ambiente duplicato Visualizzazione anomalie

Emulatore di TerminaleLe procedure di duplicazione ambiente rilasciate presenti nel menu 65-Tools & Utilities / 5-Aggiornamento Moduli / 11-Duplicazione Ambiente, sono:

Duplicazione Ambiente Attivazione Ambiente Rimozione ambiente Visualizzazione anomalie

Controlli preventiviAll’avvio della procedura, viene verificato, per tutte le configurazioni attive, che siano state eseguite tutte le conversioni ed i ricalcoli applicativi previsti dalle release 8.00 in poi e, in caso contrario verrà avvisato l’utente di provvedere e la procedura verrà interrotta.


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Funzione “Duplicazione Ambiente”Permette all’operatore di specificare le informazioni necessarie per la duplicazione richiedendo le seguenti operazioni prima dell’avvio:

Cartella in cui duplicare l'ambiente.Sui sistemi UNIX viene visualizzato, in automatico, un help con l’elenco dei file system disponibili, ordinati per dimensione di spazio libero; dopo la selezione del volume da utilizzare viene proposta la cartella di “salvataggio ambiente”.Sui sistemi WINDOWS viene proposto, in automatico, il pathname della cartella posizionato all'interno del volume nel quale è stata eseguita la procedura.

Il driver selezionato deve essere visibile ed accessibile da tutti i Client collegati in rete.

La procedura esegue le seguenti verifiche sulla cartella selezionata:a. La cartella deve essere esistente ed accessibile in scrittura.b. La cartella deve essere vuota.c. Lo spazio nel file system deve essere sufficiente.

Nel caso di esito negativo, un messaggio avviserà l’operatore e verrà riproposta la selezione della cartella.

Conferma.Confermando la cartella selezionata, la procedura verifica lo spazio disponibile del volume e, nel caso non sia sufficiente, visualizza un messaggio di avviso.Sui sistemi Windows se lo spazio risultasse insufficiente, viene concessa comunque la possibilità di ignorare l’avviso qualora l’utente ritenga che lo spazio disponibile sia comunque sufficiente. Inoltre su questi sistemi, viene anche controllato che i pathname configurati siano comprensivi di unità Driver.

La procedura effettua la duplicazione di tutti gli applicativi previsti ed al termine: eseguirà l’abbinamento operatori ambiente corrente - ambiente duplicato. sarà disponibile, in ambiente Windows, una nuova voce di menu all’interno della

cartella “Osra” denominata “Dichiarazioni 2008”. L’Utente potrà lavorare nell’ambiente “in linea” o nell’ambiente duplicato (in questo caso, un’avvertenza ricorderà all’utente di essere nell’ambiente duplicato). Accedendo all’ambiente duplicato, la procedura effettuerà automaticamente la registrazione dei componenti al fine di verificare e/o garantire il perfetto allineamento dei diversi componenti di sistema.

Il tempo impiegato è proporzionale alla dimensione degli archivi ed alle capacità elaborative del sistema. Durante questo processo, nessun utente potrà accedere all’applicativo.

Gestione tabella di abbinamento operatori ambiente corrente / ambiente duplicato

La duplicazione ambiente dell’anno 2008 crea in automatico gli abbinamenti tra gli operatori dell’ambiente corrente e gli stessi operatori nell’ambiente duplicato (esempio: l’operatore “a1” dell’ambiente corrente verrà abbinato all’operatore “a1” dell’ambiente duplicato 2008). Per modificare gli abbinamenti generati in automatico o per inserirne di nuovi, è necessario accedere all’apposita tabella di gestione (66-Configuratore / 7-Gestione Operatori / 5-Abbinamento Oper. duplicati).


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Accesso all’ambiente duplicatoClient Grafico – Ambiente UNIX

L’accesso avviene richiamando la voce “Attivazione ambienti duplicati” (“wkidup”) dalla toolbar del Client Grafico oppure dalla scelta 65–Tools & Utilities / 05–Aggiornamento Moduli / 11–Duplicazione Ambiente / 11-Richiamo ambienti duplicati. Il richiamo degli ambienti duplicati dalla scelta 65 è possibile unicamente per gli anni duplicati successivi al 2007.

Emulatore di TerminaleL’accesso avviene tramite le scelte di menu:65-Tools & Utilities / 5-Aggiornamento Moduli / 11-Duplicazione Ambiente / 11–Richiamo Ambienti duplicati.

Flusso di lavoro 1) Viene richiesto all’operatore di selezionare l’ambiente duplicato a cui collegarsi (un

elenco propone, partendo dall’anno più recente, gli ambienti duplicati presenti).2) Viene verificato se l’operatore dell’ambiente corrente è presente nella tabella di

abbinamento per l’anno di riferimento: se non presente, non viene consentito l’accesso all’ambiente duplicato e viene

visualizzato il messaggio “Accesso all’ambiente duplicato non consentito”; se presente una sola volta, viene effettuato l’accesso direttamente all’ambiente

dell’operatore dell’ambiente duplicato indicato nella tabella di raccordo e senza richiedere ulteriore password;

se presente più volte, un help propone l’elenco degli operatori dell’ambiente duplicato per l’attuale operatore dell’ambiente corrente (leggendolo dalla tabella di raccordo) da cui selezionare l’operatore con cui accedere senza richiesta di ulteriore password. Qualora all’operatore corrente siano stati abbinati più operatori dell’ambiente duplicato appartenenti a diverse configurazioni, sarà proposta la selezione della configurazione/operatore con il quale lavorare.

L’accesso all’ambiente duplicato dall’esterno (es. collegamento tramite icona) prevede altresì la richiesta di autenticazione dell’operatore dell’ambiente eseguito.L’uscita dall’ambiente duplicato avviene con il tasto [ESC] dal menu principale; viene visualizzata l’avvertenza “Si desidera uscire dall’ambiente duplicato?”. Confermando l’uscita dall’ambiente duplicato, viene riproposto l’ambiente relativo all’anno corrente.

Funzione “Attivazione Ambiente”Questa procedura deve essere utilizzata esclusivamente su sistemi WINDOWS in multiutenza, su ogni posto di lavoro dal quale si vorrà utilizzare il nuovo ambiente duplicato ed ha lo scopo di generare la nuova voce “Dichiarazioni 2008” all’interno del menu Avvio/Programmi/Osra dei singoli PC.

Funzione “Rimozione Ambiente”Questa procedura permette di rimuovere un ambiente duplicato selezionandolo da una apposita lista e può essere eseguita su un qualsiasi posto di lavoro attivato in precedenza. All’atto della rimozione viene visualizzato un messaggio di avviso, per informare l’operatore che tutto il contenuto della cartella di duplicazione (esempio “c:\osra\dic2003”) verrà rimosso.


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Durante tale processo, che richiederà un tempo proporzionale alla dimensione degli archivi ed alle capacità elaborative del sistema, nessun utente potrà accedere all’applicativo.

Funzione “Visualizzazione anomalie”Questa procedura visualizza il file di log contenente i messaggi di sistema ed eventuali errori occorsi durante la fase di duplicazione, pertanto sarà disponibile solo dopo aver effettuato la funzione di duplicazione. Il suo utilizzo non è essenziale ai fini pratici, ma può essere utile per determinare eventuali problemi riscontrati durante il lavoro di duplicazione ambiente.

Un riepilogoLe operazioni da eseguire per una corretta duplicazione/utilizzo ambiente possono riepilogarsi come segue:

Sistemi UNIX Eseguire la funzione “Duplicazione Ambiente”. Effettuare i necessari interventi manuali alla tabella di abbinamento operatori ambiente

corrente/operatori ambiente duplicato. Accedere all’ambiente “wkidup” (Client Grafico) o in “Tools & Utilities” (Emulatore di

Terminale), selezionando l’anno dall’help sugli ambienti duplicati. Se per l’anno di duplicazione selezionato e per l’operatore corrente, la tabella di

abbinamento prevede più configurazioni/operatori dell’ambiente duplicato, selezionare la configurazione/l’operatore duplicato con il quale si desidera effettuare l’accesso.Sistemi WINDOWS

Eseguire la funzione “Duplicazione Ambiente”. Nel caso si operi su un sistema MultiUtente, eseguire la funzione “Attivazione Ambiente”

per ciascun posto di lavoro diverso da quello su cui è stata eseguita la duplicazione. Selezionare dal menu Avvio/Programmi/Osra la scelta “Dichiarazioni 2008”.

Cessazione supporto anno duplicato 2003Cessazione supporto anno duplicato 2003Si garantisce il supporto per gli ultimi cinque anni duplicati, pertanto con la release 9.10 decade il supporto per l’anno duplicato 2003.

Client Grafico: tasti funzione applicativiClient Grafico: tasti funzione applicativiLa toolbar del Client Grafico, in versione Standard ed Evoluta, è stata modificata diversificando le icone relative ai tasti funzione applicativi F7, F8, F9 ed F11 che in precedenza erano rappresentate da una stessa icona.

Esportazione elaborati verso ARKmanagerEsportazione elaborati verso ARKmanagerA partire da questo aggiornamento gli applicativi OSRA possono esportare i documenti elaborati verso ARKmanager.


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Cos’è ARKmanagerARKmanager è la soluzione per gestire l’archiviazione dei documenti, la consultazione e la conservazione sostitutiva. ARKmanager risolve, in un’unica soluzione, tutte le esigenze della gestione dei documenti prodotti dagli applicativi OSRA contabili, fiscali e paghe. In particolare ARKmanager prevede le seguenti funzionalità:

Gestione organizzata e controllata dei documenti dello studio, sia prodotti con gli applicativi OSRA che provenienti da altre applicazioni software.

Fruibilità anche da remoto, tramite connessione internet, in quanto è una soluzione ASP (come Application Service Provider).

Pubblicazione di documenti che diventano quindi consultabili dai clienti dello studio che potranno prenderne visione, accedendo tramite Internet al server ARKmanager, in qualunque luogo/momento indipendentemente dagli orari di apertura dello studio.

Conservazione sostitutiva legale dei documenti storicizzati.ARKmanager è predisposto per essere installato presso lo Studio od essere utilizzato in modalità ASP, in tal caso i dati sono ospitati presso la server farm WKI.

In allegato alle presenti note si fornisce la scheda illustrativa delle principali funzionalità di ARKmanager, che sarà rilasciato in versione installabile presso lo Studio entro il 10 dicembre.

Configurazione applicativo per l’esportazione verso ARKmanagerPer configurare l’esportazione verso ARKmanager, è necessario accedere alle “Opzioni di Archiviazione” e, tra le relative opzioni in corrispondenza della scelta “Storicizzazione attiva”, selezionare l’opzione “ARK MANAGER” in luogo di “STORM”.Analoga operazione deve essere effettuata accedendo alle “Opzioni di Pubblicazione”, selezionando in corrispondenza della scelta “Pubblicazione su WEB”, l’opzione “ARK MANAGER” in luogo di “Web Publisher”.Esecuzione dell’esportazione verso ARKmanagerDa ogni modulo in cui è prevista l’Archiviazione, è necessario eseguire la prima fase del processo attraverso la funzione “Archiviazione Modelli” (Es. Modelli Unico / Dichiarazioni IVA) per richiamare le dichiarazioni soggette all’archiviazione. Dalla “Consultazione Modelli”, dopo aver selezionato il tipo di documenti da gestire - Documenti da esportare verso ARKmanager - viene visualizzato l’elenco dei documenti elaborati nella prima fase, dal quale è possibile selezionare quelli da esportare.Con la procedura “Esporta”, viene creato un file con i documenti da archiviare; le modalità di trasferimento del file (archivio, floppy, ecc.) vengono impostate attraverso le “Opzioni” della procedura di “Esportazione dati”. A questo punto l’archivio è pronto per essere importato da ARKmanager.Cosa cambia per gli utenti STORMLe operazioni da effettuare per esportare verso ARKmanager restano identiche, così come gli elaborati che possono essere archiviati automaticamente, ma il file è prodotto con un formato differente. Di conseguenza, i documenti archiviati su ARKmanager non potranno essere consultati con STORM ed i documenti archiviati con STORM dovranno essere consultati con le funzioni di STORM.


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La consultazione dei documenti archiviati, per gli utenti che hanno attivato l’archiviazione con ARKmanager, richiede all’operatore di selezionare il “Tipo documenti da gestire”:

Documenti da esportare verso ARKmanager; Documenti da esportare verso STORM.

In questo modo l’operatore potrà consultare, utilizzando un'unica funzione, sia i documenti archiviati in STORM sia quelli archiviati in ARKmanager.Cosa cambia per gli utenti WEBpublisherGli elaborati archiviati su ARKmanager diventano consultabili via web tramite l’operazione di pubblicazione su un server accessibile dal web. Le operazioni di pubblicazione, in sostanza non cambiano rispetto a quelle che vengono già oggi gestite per l’export verso WebPublisher.

2.Schedario Clienti

Estrapolatore - Estrazione clienti di una dittaEstrapolatore - Estrazione clienti di una dittaE’ stata introdotta la possibilità di generare una query contenente i dati anagrafici dei clienti di una azienda. Le informazioni sono estraibili con i seguenti parametri.

Argomento: ContabilitàSezione: Elenco clientiCampi:

Codice clienteRagione socialeCodice aziendaIndirizzo domicilio fiscaleTelefonoFax

3.Delega F24

Ravvedimento Operoso – Tabella Costanti di CalcoloRavvedimento Operoso – Tabella Costanti di CalcoloL’art. 16 del D.L. n. 185 del 29.11.2008 (Decreto anti-crisi) prevede una variazione delle percentuali nei casi di ravvedimento operoso.Di conseguenza è stata aggiornata la tabella di calcolo con i seguenti valori:

% nuova %3,75% 2,5% (1/12)

6% 3% (1/10)


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4.Modulo Contabile

Codice IVA “FAU” al 20% e nuovo Codice IVA “FAH” al 4%Codice IVA “FAU” al 20% e nuovo Codice IVA “FAH” al 4%Per la registrazione delle cessioni di autoveicoli effettuate a partire dal 03/12/2007, per le quali risulta obbligatorio il versamento dell’Iva tramite il modello “F24 IVA - Immatricolazione auto UE”, la procedura prevede l’utilizzo del codice Iva FAU con aliquota Iva 20%.A partire da questo aggiornamento la procedura prevede altresì il nuovo codice Iva “FAH” con aliquota Iva 4%, analogo al "FAU", per la registrazione delle cessioni effettuate nei confronti di portatori di handicap.

Funzione di inserimento dei nuovi conti del PdC di riferimentoFunzione di inserimento dei nuovi conti del PdC di riferimentoÈ stata predisposta una nuova funzione che consente all’utente di aggiungere al proprio PdC, duplicato dal PdC di riferimento, tutti i nuovi conti rilasciati con gli aggiornamenti successi al momento in cui è avvenuta la duplicazione.La procedura opera con una “logica” particolare, ovvero parte dal presupposto che ciascun conto del PdC utente duplicato da quello di riferimento è di fatto abbinato a se stesso (o meglio, ad un conto PdC di riferimento con lo stesso numero): dunque l’assenza del conto ricercato, tra i conti di abbinamento, fornisce l’indicazione che trattasi di un nuovo conto.La procedura di conseguenza:

ricerca, per ciascun conto del PdC di riferimento, la presenza nel PdC dell’utente di almeno un conto a questi abbinato;

se ne viene riscontrata la presenza (almeno un conto del PdC dell’utente abbinato al conto in esame), significa che il conto esiste già (dunque l’elaborazione prosegue con il conto successivo);

se ne viene riscontrata l’assenza (nessun conto del PdC dell’utente abbinato al conto in esame), significa che si tratta di un conto nuovo (dunque dovrà essere aggiunto al PdC dell’utente);

i conti rilevati come nuovi vengono proposti con la stessa numerazione del conto del PdC di riferimento, se disponibile, ovvero con un numero libero all’interno dello stesso mastro.

Al termine dell’elaborazione viene proposta una maschera tramite la quale l’utente può scegliere i conti che effettivamente desidera creare ed eventualmente, variare la numerazione proposta dalla procedura. Alla conferma verranno creati in modo automatico tutti i nuovi conti presenti a video.L’abbinamento degli stessi al PdC di riferimento rimane in ogni caso a carico dell’utente, che lo potrà attivare tramite le usuali funzioni di abbinamento.La nuova funzionalità è presente all’interno della scelta del menu esterno “Archivi di Base / Piano dei Conti/Causali / Gestione Piano dei Conti”, sottoscelte “7 - Aggiornamento da Piano dei Conti di Riferimento / “4 - Inserimento nuovi conti”.


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La procedura opera esclusivamente sui PdC dell’utente duplicati dal PdC di riferimento (non per quelli solo abbinati) e non esegue ricerche per descrizione, ma opera esclusivamente con le modalità sopra descritte.

Scelta di menu “Stampa Indir. Conti Red.”Scelta di menu “Stampa Indir. Conti Red.”Nella scelta del menu esterno "Stampa Indir. Conti Red." (“Archivi di Base / Piano dei Conti/Causali”) è stato previsto un nuovo layout del tabulato (anche in formato Excel) per il “Tipo stampa: 2 Elenco sottoconti allacciati ai riferimenti quadri" che, rispetto al precedente, espone sia gli allacciamenti dei conti alle voci del Bilancio UE, che i riferimenti redditi.


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La versione attuale del tabulato, nel caso il conto risulti allacciato a più voci del Bilancio UE (ad esempio le Banche o l’Erario), espone solo la prima voce rilevata.

Importazione RottamiImportazione RottamiL’importazione di rottami è una particolare operazione imponibile sulla quale:

l’Iva viene determinata in dogana, ma non versata; il versamento viene effettuato con il meccanismo del “reverse charge”.

La procedura è stata implementata per effettuare la registrazione con le seguenti modalità: registrazione della bolletta doganale con causale “106 BOLLETTA DOGANALE” e

codice Iva 20R; al termine della registrazione viene attivata la registrazione automatica del “reverse

charge” con la nuova causale “231 CESSIONE COMPENS. ROTTAMI”; al termine della registrazione automatica con la causale 231, viene generato il

giroconto con le causali 150/160 per lo storno contabile della cessione compensativa.

Gestione EditoriaGestione EditoriaViene distribuita la versione “dimostrativa” della procedura di gestione del Regime Iva dell’editoria e di stampa del Registro delle Tirature in modalità laser.La gestione viene rilasciata con le seguenti limitazioni:

vengono gestite esclusivamente le operazioni avvenute in Italia (sono dunque escluse le importazioni/esportazioni e gli acquisti/cessioni intracomunitari);

sono inibite le funzioni non Iva, ovvero quelle di sola contabilizzazione in prima nota contabile (causali non Iva per la contabilità semplificata);

non è ancora attivo il riporto del debito Iva nella liquidazione.Il rilascio della procedura verrà completato delle suddette funzioni con la release 9.02.00.


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Sintesi della problematicaL’editoria gode di un regime speciale Iva disciplinato dall’art.74, comma 1, lett. c), D.P.R.633/72, per effetto del quale l’Iva dovuta viene determinata con criteri particolari.Nell’editoria, infatti, si applica (di regola) il contratto estimatorio (disciplinato dal codice civile) che prevede che l’editore consegni al libraio o edicolante, i libri o le riviste mantenendone la proprietà e si assuma il carico di ritirare le rese.Di conseguenza, per semplificare il trattamento dell’Iva in presenza di rese, la disciplina Iva prevede che l’editore assolva l’Iva alla fonte eliminando quindi ogni ulteriore operazione nei successivi passaggi.L’editore applica quindi, ai fini Iva, una resa forfetaria ex-legge del 70% o 80%, per cui calcola l’Iva del 4% sulla base imponibile ridotta.L’editore applica l’Iva, in alternativa:

con il metodo della resa forfetaria, cioè in base al prezzo finale di vendita al pubblico e alle cessioni “nette” (ovvero le cessioni effettuate al netto delle rese, che ai fini Iva vengono determinate utilizzando percentuali forfetarie);

con il metodo delle copie vendute.Funzionalità della procedura

Le funzionalità della procedura saranno descritte in uno specifico manuale utente che verrà rilasciato al completamento delle funzionalità.

Tracciati di importazione dei movimenti contabili da procedure esterneTracciati di importazione dei movimenti contabili da procedure esterneRicordiamo che, a partire dalla release 9.00.00, non viene più supportato ufficialmente il vecchio tracciato di importazione con numero di partita “NU05”.Con questo aggiornamento viene dunque inibita la possibilità di effettuare importazioni con il vecchio tracciato NU05.

Manutenzione annotazioniManutenzione annotazioni È stata prevista, nella tendina della scelta “MP Manutenzione Prima Nota”, una nuova funzione che permette di variare le “annotazioni” del documento, senza dover variare l’intero movimento.


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La manutenzione del campo “annotazione” è possibile anche nel caso di movimenti "Elaborati Iva" da "Calcolo Modello", mentre risulta inibita in caso di stampa effettiva dei Registri Iva o del Libro Giornale.Con successivo aggiornamento sarà possibile, tramite questa funzione, variare anche il protocollo.

5.Cespiti

Allineamento del fondo fiscale in caso di affrancamento del quadro ECAllineamento del fondo fiscale in caso di affrancamento del quadro ECViene rilasciata la procedura di “riallineamento” del fondo fiscale al fondo civile (ovvero decremento del fondo fiscale) per effetto dell’affrancamento di cui all’articolo 1, comma 48, della Legge Finanziaria 2008 (L.244/2007) e di calcolo della plusvalenza/minusvalenza in caso di cessione anticipata nel "periodo di sorveglianza" (triennio).La procedura rettifica automaticamente il fondo fiscale di inizio esercizio 2008, per cui può essere attivata solo dopo l’avvenuta storicizzazione dell’esercizio 2007.

Sintesi della problematicaSi tratta, per ciascun bene interessato dall’affrancamento per il quale è stata calcolata e versata l’imposta sostitutiva (problematica gestita nell’applicativo ICAD), di riallineare il valore fiscale al valore civile, riducendo il fondo fiscale; in tal modo sarà possibile determinare, nell’esercizio di efficacia ed in quelli successivi, ulteriori quote fiscali per effetto dell’incremento del residuo ammortizzabile.Nel caso la cessione avvenga nel “periodo di sorveglianza”, ovvero in un esercizio antecedente al quarto esercizio successivo a quello in cui è avvenuto l’affrancamento (entro il 31/12/2011 per gli affrancamenti effettuati nel 2008) l’importo del riallineamento dovrà essere stornato. In sintesi vi sarà un incremento del fondo fiscale pari all’importo del riallineamento, fino a capienza del valore ammortizzabile: l’eventuale eccedenza non stornata dovrà essere portata ad incremento della plusvalenza/minusvalenza.

Funzionalità della proceduraIpotizziamo che l’esercizio 07/07 chiuda con un’eccedenza di deduzione fiscale pari a 1.500,00 euro, per effetto di ammortamenti fiscali pregressi (500,00 euro) e di ammortamenti fiscali dell’esercizio (1.000,00) eccedenti rispetto alle corrispondenti quote imputate in conto economico.


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Di conseguenza nell’Unico 2008 (redditi 2007) risulterà compilato il quadro EC con la suddetta eccedenza di 1.500,00 suddivisa in eccedenza pregressa (500,00) ed eccedenza di periodo (1.000,00).Nell’applicativo ICAD l’utente aveva indicato, con “Situazione 1”, l’importo dell’affrancamento pari a 1.500,00 euro ed aveva compilato il quadro RQ per il versamento dell’imposta sostitutiva.


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Nell’esercizio 08/08 per il Cespite, prima del “riallineamento” vengono riportati come Fondo inizio esercizio gli stessi importi del Fondo fine esercizio 07/07 (nell’esempio civilistico 2.500,00 e fiscale 4.000,00)

Accendendo alla funzione “EC Affrancamento quadro EC” è possibile procedere all’inserimento dell’importo dell’affrancamento e dell’esercizio di scadenza del periodo di sorveglianza.


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La procedura permette sia la digitazione dell’importo (pari a 500,00) da parte dell’utente, che il recupero dell’informazione dall’applicativo ICAD.

Alla conferma del caricamento, la procedura effettua il riallineamento del fondo fiscale di inizio esercizio allineandolo al fondo civilistico (pari a 2.500,00).

Scelte di menuLa procedura può essere attivata:


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in modalità selettiva, dalla scelta di limbo “EC Affrancamento quadro EC” sopra descritta;

in modalità sequenziale, dalla scelta esterna “Recupero da Qd. EC”.La funzione esterna prevede l’opzione “Tipo lavoro” che consente di effettuare per le aziende selezionate:

Recupero da EC e Stampa Recupero da EC / 3 Simulazione recupero EC

Cessione del beneIn caso di cessione nel “periodo di sorveglianza” (parziale o totale) la procedura storna per intero, con operazione di segno inverso, il riallineamento del fondo fiscale effettuato originariamente.Tale storno viene fatto “a capienza del valore ammortizzabile, mentre la differenza viene portata ad incremento della plusvalenza.Nell’esempio a seguire è previsto un fondo civile e fiscale iniziale pari a 4.500,00.


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A seguito della cessione, il fondo fiscale viene nuovamente incrementato dell’importo affrancato pari a 4.500,00 (vi è infatti capienza piena rispetto al valore ammortizzabile).La scheda a seguire mostra il riallineamento del fondo fiscale (pari a 1.500,00-) e poi lo storno dello stesso (pari a 1.500,00+) in conseguenza dell’alienazione.

Nella funzione “AT Alienazione Totale” viene evidenziato il fondo iniziale rettificato (pari a 6.000,00).


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Stampa del Registro CespitiLa stampa del Registro Cespiti è stata modificata con l’inserimento della legenda “(#) Riallineamento Fondo Iniziale per affrancamento eccedenze pregresse quadro EC per euro” in presenza di Fondo inizio esercizio riallineato per effetto dell’affrancamento.

Gestione dei MinimiGestione dei MinimiSintesi della problematica

Il regime dei contribuenti minimi (art.1, commi 96-117, L.244/2007) prevede, in deroga alle disposizioni previste dal TUIR, che il reddito di impresa o di lavoro autonomo dei soggetti che rientrano nel regime è costituito dalla differenza tra l'ammontare dei ricavi o compensi percepiti nel periodo d’imposta e quello delle spese sostenute nel periodo stesso nell’esercizio dell'attività di impresa o dell’arte o della professione.Di conseguenza la gestione dei beni strumentali è stata diversificata a seconda che questi siano acquistati prima dell’ingresso nel regime o durante la permanenza nel regime.

a) Beni strumentali acquistati prima dell’ingresso nel regimeLa Circolare 13/E del 26/02/2008, al paragrafo “3.5 Trattamento delle quote ammortamento residue dei beni strumentali acquistati prima dell’ingresso nel regime” precisa che durante l’applicazione del regime:

il contribuente non può dedurre le quote di ammortamento relative ai beni strumentali acquistati anteriormente all’acceso al regime;

le eventuali quote residue di ammortamento rileveranno dopo l'uscita dal regime;


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nel caso di cessione di beni strumentali acquisiti in esercizi precedenti a quello di ingresso nel regime, le plusvalenze/minusvalenze rilevano secondo le ordinarie regole degli articoli 86 e 101 del TUIR.

In altri termini, durante l'applicazione del regime dei minimi gli ammortamenti non sono effettuati ed il residuo costo fiscale dei beni strumentali resta sospeso.

b) Beni strumentali acquistati durante la permanenza nel regimeIn relazione al trattamento dei beni strumentali acquistati durante la permanenza nel regime:

il contribuente può dedurre l’intero costo di acquisto in base al principio di cassa e per i beni “promiscui” il 50% (fisso) del costo stesso;

le quote di ammortamento non devono essere calcolate; nel caso di cessione di beni strumentali acquisiti durante la permanenza nel regime le

plusvalenze rilevano per l’intero importo del corrispettivo (50% per i beni promiscui), di conseguenza non si realizzano mai minusvalenze.

Gestione nell’applicativo CespitiLa gestione automatica nell’applicativo Cespiti è eseguita automaticamente quando nell’Azienda di contabilità semplificata/professionisti l’opzione “Contribuente minimo” sia valorizzata a “7 Contribuente minimo (art.1 c.96/117 L.244/2007)” (nel caso il soggetto non sia presente in contabilità semplificata/professionisti, non sarà possibile gestire tale tipologia di contribuenti).Per i soggetti contribuenti minimi la procedura si comporterà come di seguito descritto.

a) beni strumentali acquistati prima dell’ingresso nel regime individua i beni acquistati prima dell’ingresso nel regime; non calcola le quote per tutta la durata di permanenza nel regime; riprende a calcolare le quote a partire dal primo anno di fuoriuscita dal regime; calcola le plusvalenze/minusvalenze con le modalità “ordinarie” in caso di cessione

del bene (sia durante la permanenza nel regime, che successivamente alla fuoriuscita dallo stesso).

b) beni strumentali acquistati durante la permanenza nel regime individua i beni acquistati durante la permanenza nel regime; li tratta come “beni inferiori al milione” (l’utente deve però inserire la categoria

“naturale” che servirà nel caso di rientro nel regime “normale” già nell’esercizio), ovvero li deduce fiscalmente per intero nell’esercizio, indipendentemente dal costo di acquisto (per i beni promiscui deduzione fissa al 50%);

non calcola le quote in quanto si tratta di un bene interamente ammortizzato; determina la plusvalenza pari all’intero importo percepito dalla cessione (per i beni

promiscui deduzione fissa al 50%).Ricalcolo automatico al primo accesso alla procedura Cespiti

Dopo l’installazione della release, al primo accesso alla procedura Cespiti, si attiva il ricalcolo automatico delle quote per i soggetti che nell’esercizio 2008/2008 risultano essere nel regime dei minimi.Le modalità utilizzate dalla funzione di ricalcolo sono:

per i beni strumentali acquistati prima dell’ingresso nel regime, non vengono calcolate le quote (vengono cioè azzerate);


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per i beni strumentali acquistati durante la permanenza nel regime, viene calcolata la quota intera nell’esercizio indipendentemente dal costo di acquisto (per i beni promiscui deduzione fissa al 50%).

L’elaborazione produce un tabulato con gli esiti del ricalcolo.Per i soggetti che perdono lo status di soggetto minimo durante l’anno, il ricalcolo è attivabile anche dal menu esterno con la scelta di menu “Ricalcolo quote minimi” (“Gestione Utilità – Ricalcolo nuove Norme”).

Funzioni interessateSono state aggiornate le seguenti funzioni :

“GC Gestione Cespite”, in relazione alla corretta valorizzazione del test relativo alla “Ded.art.102 c.5: S” in caso di acquisto successivo al 31/12/2007.


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“QF Quota Fiscale”, in relazione al calcolo della quota al 100% (per i beni acquistati dopo il 31/12/2007) o allo 0% (per i cespiti acquistati prima del 01/01/2008).

Proiezione ammortamenti; se il cespite è acquistato prima del 01/01/2008 allora la quota viene ricondotta a zero (a prescindere dalle selezioni effettuate).


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6.Modulo ICAD

Funzione "TM Tabul. ammortamenti EC"Funzione "TM Tabul. ammortamenti EC"Nel tabulato prodotto dalla funzione "TM Tabul. ammortamenti EC" è stato inserito il campo relativo all'importo affrancato, riferito a ciascun cespite.

7.Modelli Unico

Unico Persone Fisiche – Contributi IVS su F24Unico Persone Fisiche – Contributi IVS su F24È stata attivata la procedura per il versamento della 4° rata relativa ai “Contributi fissi IVS” con scadenza 18 febbraio 2009.

Unico Società di Capitali ed Enti non Commerciali – “Decreto anti-crisi”Unico Società di Capitali ed Enti non Commerciali – “Decreto anti-crisi”Il decreto anti-crisi (D.L. n. 185 del 29/11/2008, art. 10), ha previsto la riduzione dell’acconto Ires ed Irap del 3%. Le imprese che hanno versato entro il 29 di novembre la II rata in acconto per il 2008 (data di entrata in vigore del D.L. 185/2008), possono recuperare le somme versate in più, in compensazione a partire dal versamento dell’Iva in scadenza il prossimo 16 dicembre. I contribuenti che hanno versato dopo il 29 novembre senza tener conto della riduzione, non possono compensare l’importo corrispondente alla riduzione prevista.Interventi sul programma

“Tabella Costanti di Calcolo” - previsto un campo relativo alla nuova Aliquota per la determinazione del II acconto.

“Riduzione II acconto” – una nuova procedura (“Unico Altre Società – Problematiche varie – Riduzione II acconto”) determina l’importo del credito da utilizzare in compensazione nel modello F24 (delega con scadenza “43-Credito per riduzione acconto”) rendendolo immediatamente disponibile (per esempio utilizzabile in compensazione con le scadenze 12-Periodico Dicembre, 27-Annuale Tassa vidimaz.Registri, 29-Saldo ICI,…..).Prima di selezionare le anagrafiche, viene richiesto all’operatore se nel nuovo calcolo devono essere considerate anche quelle che hanno già ricalcolato il II acconto tramite la scelta “Ricalcolo II acconto” come da D.L. 262/06 L. 296/06, e D.L. 112/08. A seconda delle disposizioni, la procedura eseguirà il calcolo del credito, da portare in F24, per le anagrafiche selezionate, escludendo:

quelle che hanno, nella funzione EI – Estremi Imposte della dichiarazione in linea, impostato [M]anuale in corrispondenza della II rata;

quelle per le quali la delega con scadenza ‘24-Annuale Acc. Redd.’ non risulta ancora stampata in effettivo;


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quelle che hanno, in corrispondenza del campo “Utilizzo Crediti in Compensazione per Acconti in Dichiarazione”=[S] e un credito Ires (rigo RX1) o Irap (RX3).

A fine ricalcolo viene redatto un tabulato con le anagrafiche selezionate dall’operatore in corrispondenza delle quali sono indicati gli importi:

imposta Ires/Irap; I rata ante DL; II rata ante DL; I rata post DL; II rata post DL; Credito da portare in delega (differenza tra la II rata ante DL e II rata post DL).

Un secondo tabulato elenca le anagrafiche selezionate dall’utente che non sono state elaborate con l’indicazione, per ognuna di esse, del motivo del mancato ricalcolo.

Per le società che hanno la data inizio periodo di imposta compresa tra 01/01/2007 e 30/06/2007 viene calcolata la II rata in acconto, nella dichiarazione in linea, con la nuova percentuale del 97%.Per le società che hanno la data inizio periodo di imposta compresa tra 01/07/2007 e 31/12/2007 vengono calcolate le rate d’acconto, nella dichiarazione in linea, con la nuova percentuale del 97%.

8.Modello ICI

Stampa dettaglio calcoliStampa dettaglio calcoli La stampa dettaglio calcoli riporta le informazioni catastali di ciascun immobile.

Tabulato Generale ASCIITabulato Generale ASCIIIl Tabulato Generale Dettagliato ASCII riporta l’indirizzo di residenza del dichiarante come già riportato nel Tabulato Sintetico.

9.Modello ISEE

Tabulato Generale ASCIITabulato Generale ASCIIIl tabulato Generale ASCII riporta gli importi ISE, ISEE ed ISEEU.


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10. Modulo Aziendale

Vendite - Rubrica Articoli su FileVendite - Rubrica Articoli su FileSono stati abilitati, come campi parametrici, anche i prezzi di acquisto derivanti dal listino fornitore.


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11. Parcelle e Fatture

Anagrafica di Studio: Estremi modulistica documentiAnagrafica di Studio: Estremi modulistica documenti E’ stata introdotta la possibilità di inserire il codice modulo per le note di credito, oltre a quelli della Proforma e della Reale, ottenendo in automatico il codice nelle stampe immediate o da flussi.

12. Agenda Scadenze

Adeguamenti Client Grafico Standard ed EvolutoAdeguamenti Client Grafico Standard ed EvolutoAdeguate le procedure di “Agenda Scadenze”, “Planner” e “Pratiche” affinché l’operatività con il Client Grafico sia la stessa tra interfaccia Standard ed interfaccia Evoluta.


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13. Paghe e Stipendi / Co.Co.Co.

Input cedolino – Conguaglio fiscale di fine annoInput cedolino – Conguaglio fiscale di fine annoDi seguito vengono riportate, a titolo di promemoria, alcune avvertenze relative al cedolino di conguaglio di fine anno; si ricorda che il cedolino viene considerato conguaglio fiscale di fine anno anche nei seguenti casi:

cessazione al 31/12 dei dipendenti delle ditte con Tipo Assoggettamento IRPEF Soggetta o Mese precedente e con Pagamento della mensilità di dicembre Prima del 12 Gennaio;

cessazione al 30/11 dei dipendenti delle ditte con Tipo Assoggettamento IRPEF Mese precedente e con Pagamento della mensilità di dicembre dopo il 12 Gennaio.

Redditi da altri datoriIn sede di conguaglio fiscale di fine anno, vengono considerati tutti i redditi da altri datori di lavoro qualsiasi sia la causa specificata in corrispondenza del reddito stesso. A differnza del caso di conguaglio fiscale per cessazione del rapporto di lavoro nel corso dell’anno che considera esclusivamente i redditi da altri datori con causa:

0 > Trasferimento interno;1 – 2 > Operazioni societarie straordinarie;3 > Altre operazioni societarie “non straordinarie”;6 > Successioni “mortis causa”, da assimilare alle operazioni societarie

straordinarie.Di seguito si riepilogano le descrizioni delle cause di conguaglio:

Tipo Descrizione 770

00 Trasferimento interno -01 Fusione anche per incorporazione 102 Scissione totale 103 Conferimento in società, Scissione parziale, Cessione, Usufrutto e

affitto d’azienda 104 Conguaglio ex art.23 comma 4 D.P.R. 600/73 605 Altro 706 Successione mortis causa 207 Redditi corrisposti da altri soggetti e comunicati dall'erogante al

sostituto 5

Modalità conguaglio fiscaleLe modalità di conguaglio cambiano a seconda del periodo di pagamento di dicembre. Per ogni caso si riportano le modalità operative:

a) Ditte posticipate con il pagamento di dicembre nell’anno di competenza


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Per queste ditte, la data corresponsione emolumenti viene automaticamente proposta a dicembre dell’anno in corso.

b) Ditte posticipate con il pagamento di dicembre entro il 12 di gennaio dell’anno successivoPer queste ditte la data corresponsione emolumenti viene automaticamente proposta a gennaio dell’anno successivo (es. 01/2009).

c) Ditte posticipate con il pagamento di dicembre dopo il 12 di gennaio dell’anno successivo (criterio di cassa)

Come è noto, in questo caso il conguaglio fiscale deve essere effettuato con la 13.ma

mensilità pertanto, durante l’elaborazione della stessa, in corrispondenza della voce Conguaglio, deve essere riportato dall’utente il flag (F)iscale. Si ricorda che, i giorni deduz./detraz. relativi al mese di dicembre, in questo caso, devono essere riportati in corrispondenza della 13.ma mensilità.Successivamente, elaborando la mensilità di dicembre, deve essere riportato dall’utente, in corrispondenza della voce Conguaglio, il flag Anno Successivo; questa modalità effettua esclusivamente il conguaglio Previdenziale in quanto la parte fiscale si intende già conguagliata con la 13.ma mensilità. L’imponibile fiscale e le ritenute operate nella mensilità di dicembre saranno automaticamente riportate nell’anno successivo, nella Gestione dipendente sez. PM – Progressivi Manuali, dalla procedura di Ripristino d’inizio anno.

Trattenuta Addizionali IRPEF regionali e comunaliE’ possibile variare il numero delle rate con cui effettuare la trattenuta nell’anno successivo o trattenere le addizionale in un’unica soluzione nel cedolino di conguaglio.Per eseguire la scelta occorre:

1) Impostare il valore “[M]odifica” in corrispondenza del campo “Addiz.,” presente all’interno dei dati di testata dell’input del cedolino paga per attivare la visualizzazione della videata di gestione delle opzioni.

2) Al momento del calcolo dell’addizionale, viene visualizzata la videata nella quale sono riportati i valori delle addizionali, il numero delle rate ed il mese di partenza della rateazione; il numero rate ed il mese di partenza della rateazione possono essere variati dall’utente. Per trattenere le addizionali in un’unica soluzione nel cedolino di conguaglio indicare in corrispondenza del campo “Rateizz.Addizionali” il valore [N]oApplicazione min./max INAIL per Co.Co.Co.

In fase di chiusura del cedolino di conguaglio, è possibile modificare il valore dell’imponibile INAIL annuo sul quale verrà calcolata la trattenuta INAIL a carico del lavoratore.

Gestione dipendente Sez. Oneri DetraibiliA seguito delle istruzioni relative alla certificazione CUD 2009, sono state apportate le modifiche alla sezione Oneri Detraibili. In particolare sono stati aggiunti gli oneri di cui ai punti 32, 33 e 34 della tabella sottostante ed è stato eliminato l’onere per l’acquisto di personal computer e quello per l’acquisto apparecchi televisivi dotati di sintonizzatore digitale integrato. Si ricorda che gli importi degli oneri detraibili contenuti in tale punto (QUALE PUNTO???) devono essere calcolati tenendo conto degli eventuali limiti e al netto delle


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franchigie previste dalle norme che li regolano, pertanto in corrispondenza di ogni onere è presente il rispettivo IMPORTO PAGATO al lordo della franchigia e l’IMPORTO DETRAIBILE.Gli oneri, per i quali spetta la detrazione dall’imposta lorda nella misura del 19%, saranno riportati analiticamente nelle annotazioni del CUD 2009 con il corrispondente codice e descrizione (vedere tabella A) ed il relativo importo al lordo delle franchigie applicate. Si precisa che per quanto attiene alle spese sanitarie, qualora l’importo delle stesse sia inferiore ad euro 129,11, l’importo deve comunque essere valorizzato nella colonna IMPORTO PAGATO al fine di riportare detto importo nelle annotazioni con l’apposita dicitura: “Importo delle spese mediche inferiore alla franchigia”.Gli oneri, per i quali spetta la detrazione dall’imposta lorda nella misura del 20%, saranno analiticamente descritti nelle annotazioni del CUD 2009 con il corrispondente codice e descrizione (vedere tabella B) ed il relativo importo.E’ stata inoltre introdotta una nuova sezione in cui caricare gli oneri per “canoni di locazione”Si ricorda che, in corrispondenza del campo Tot. Spese sanitarie rateizzabili da precedenti dichiarazioni utilizzando l’apposito tasto funzione Gestione dettaglio è possibile indicare distintamente il valore della seconda, terza e quarta rata, relative alle dichiarazioni degli anni precedenti. L’indicazione distinta di questi importi è necessaria esclusivamente ai fini del travaso dati al modello 730 in quanto, sia per il conguaglio che per il modello CUD, tali informazioni, possono essere accorpate.Di seguito vengono riportati i controlli che la procedura esegue sui campi Oneri detraibili:

Campo Spese sanitarie: viene gestita la franchigia di 129,11 € per cui in fase di caricamento, dando invio sul campo IMP.PAGATO, viene calcolato il campo IMP.DETR. = IMP.PAGATO - 129,11 €. Si ricorda che su questo campo il controllo viene effettuato esclusivamente in sede di primo inserimento, pertanto se il valore del campo nella colonna IMP.DETR. risulta già valorizzato la procedura non effettua più il calcolo. E’ comunque possibile variare il valore calcolato.

Campo Spese veterinarie: viene gestita la franchigia di 129,11 € ed il limite di spesa di 387,34 € per un importo massimo detraibile di 258,23 €. In questo caso il controllo viene effettuato anche se il campo IMP.DETR. è già valorizzato; resta comunque consentita la variazione.

Campo Assic. vita, infortuni, invalidità: viene gestito il massimale di 1291,14 €. Anche in questo caso il controllo viene sempre effettuato ed è consentita la variazione del campo IMP.DETR..

Campo Mantenimento cani guida: viene gestito l’importo forfetario di 516,46 € nel caso in cui il flag sia stato impostato a [Sì]. Si ricorda che questo importo è interamente detraibile dall’imposta e non solo per il 19% dell’importo.

Campo Assic. vita, infortuni, invalidità, viene gestito il massimale di 1291,14 €. Anche in questo caso il controllo viene sempre effettuato ed è consentita la variazione del campo IMP.DETR.. In caso di assicurazioni gestite tramite appositi codici di corpo nei cedolini paga, le stesse vengono sommate e ricondotte al limite di 1291,14 €.

La procedura effettua i controlli dei limiti e delle franchigie esclusivamente sui campi descritti.

TABELLA A - ONERI PER I QUALI SPETTA LA DETRAZIONE DEL 19%CODICE DESCRIZIONE


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1. Spese sanitarie2. Spese sanitarie per familiari non a carico3. Spese sanitarie per portatori di handicap4. Spese per veicoli per i portatori di handicap5. Spese per l’acquisto di cani guida6. Totale spese sanitarie per le quali è stata richiesta la rateizzazione nella

precedente dichiarazione7. Interessi per mutui ipotecari per acquisto abitazione principale8. Interessi per mutui ipotecari per acquisto altri immobili9. Interessi per mutui contratti nel 1997 per recupero edilizio10. Interessi per mutui ipotecari per costruzione abitazione principale11. Interessi per prestiti o mutui agrari12. Assicurazioni sulla vita, gli infortuni, l’invalidità e non autosufficienza13. Spese per istruzione14. Spese funebri15. Spese per addetti all’assistenza personale16. Spese per attività sportive per ragazzi (palestre, piscine ed altre strutture

sportive)17. Spese per intermediazione immobiliare18. Spese per canoni di locazione sostenute da studenti universitari fuori sede19. Erogazioni liberali ai partiti politici20. Erogazioni liberali alle ONLUS21. Erogazioni liberali alle società ed associazioni sportive dilettantistiche22. Erogazioni liberali alle società di mutuo soccorso23. Erogazioni liberali a favore delle associazioni di promozione sociale24. Erogazioni liberali a favore della società di cultura Biennale di Venezia25. Spese relative a beni soggetti a regime vincolistico26. Erogazioni liberali per attività culturali ed artistiche27. Erogazioni liberali a favore di enti operanti nello spettacolo28. Erogazioni liberali a favore di fondazioni operanti nel settore musicale29. Spese veterinarie30. Spese sostenute per servizi di interpretariato dai soggetti riconosciuti sordomuti31. Erogazioni liberali a favore degli istituti scolastici di ogni ordine e grado32. Spese sostenute dai docenti per l’autoaggiornamento e per la formazione33. Spese per l’acquisto degli abbonamenti ai servizi pubblici34. Spese per i contributi versati per i familiari a carico relativi al riscatto degli anni di

laurea35. Altri oneri detraibili

TABELLA B - ONERI PER I QUALI SPETTA LA DETRAZIONE DEL 20%CODICE DESCRIZIONE

1. Spese per sostituzione frigoriferi e congelatori2. Spese per acquisto e installazione di motori ad elevata efficienza di potenza

elettrica3. Spese per acquisto e installazione di variatori di velocità (inverter)


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Gestione dipendente Sez. Oneri Deducibili / Canoni di LocazioneNella sezione relativa agli oneri deducibili è possibile caricare anche gli oneri per i canoni di locazione; è possibile caricare più righi in cui specificare oltre all’importo detraibile, la tipologia di detrazione, il numero di giorni e la percentuale di detraibilità.

Si precisa che l’imponibile fiscale annuo, riportato nel corpo del cedolino paga, è al lordo degli oneri deducibili così come il conguaglio detrazioni è al lordo degli oneri detraibili.

Gestione dipendente Sez. Previdenza ComplementareSi ricorda che in questa sezione sono presenti i seguenti campi:

Contributi previdenza complementare individuale deducibile Contributi previdenza complementare individuale non deducibile Contributi e premi versati per familiari a carico deducibili Contributi e premi versati per familiari a carico non deducibili

Si ricorda inoltre che, in questi campi devono essere riportati i contributi e premi da dedurre dal reddito che non siano già transitati nella busta paga, pertanto non vanno riportati gli eventuali importi già dedotti in busta paga.I contributi e premi non deducibili indicati, verranno sommati, in sede di conguaglio fiscale, all’imponibile fiscale per il calcolo dell’imposta lorda annua.


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14. Paghe e Stipendi

Gestione imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFRGestione imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFRAl fine di rammentare le operazioni da eseguire, di seguito viene descritta la procedura per il versamento dell’acconto e saldo dell’imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR.Come è noto, il versamento dell’imposta sostitutiva sulle rivalutazioni TFR deve essere effettuato dal sostituto d’imposta in due momenti:

1. Acconto entro il 16 Dicembre di ciascun anno.2. Saldo entro il 16 Febbraio dell’anno successivo.

Acconto Imposta sostitutiva TFRL’acconto, che è dovuto nella misura del 90%, può essere calcolato sulla base delle rivalutazioni maturate nell’anno precedente, tenendo conto anche delle rivalutazioni relative ai TFR erogati nel corso di detto anno oppure in maniera presuntiva sulle rivalutazioni che maturano nello stesso anno per il quale l’acconto è dovuto. Il sostituto d’imposta può scegliere la modalità più conveniente.Il versamento avviene mediante l’utilizzo del modello F24 e del tributo 1712 - Acconto dell'imposta sostitutiva su redditi derivanti dalle rivalutazioni del trattamento di fine rapporto versata dal sostituto d'imposta - Art. 11, commi 3 e 4 del D. Lgs. n.47 del 2000.La procedura in oggetto, così come le altre procedure annuali riguardanti il TFR, sono state inserite nel menu Gestione Operaz.Chiusura/Apertura, collocato all’interno della Gestione Annuale, richiede le seguenti informazioni:

Campo DescrizioneAnno di riferimento

Indicare l’anno cui si riferisce il versamento (es. acconto 16/12/2008 = 2008).

% Rivalutazione

Viene proposta la percentuale di rivalutazione del mese di dicembre dell’anno di riferimento, o nel caso non sia ancora valorizzata l’ultima % di rivalutazione utile caricata nella tabella Indici ISTAT. La percentuale può essere variata dall’utente ed è utilizzata dalla procedura per determinare in maniera presuntiva l’importo della rivalutazione sulle retribuzioni dell’anno.

Tipo calcolo

E’ possibile specificare i seguenti tipi di calcolo: 0 – Automatico. 1 – Considerare l’effettivo anno precedente. 2 – Considerare il presunto dell’anno corrente.Utilizzando l’opzione 0 – Automatico viene utilizzato l’importo inferiore fra quello determinato con tipo di calcolo 1 e quello con tipo di calcolo 2.

Controllo imposta sostitutiva su

Rispondendo [Si], la procedura effettua il controllo che l’imposta sostitutiva calcolata non risulti inferiore a quella già trattenuta ai dipendenti liquidati nel corso dell’anno.


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rivalutazione TFR già trattenuta

L’elaborazione produce un tabulato che riporta, per ogni azienda selezionata, l’elenco dei dipendenti considerati esponendo per ognuno, sia l’importo calcolato sulle rivalutazione dell’anno precedente che quello determinato in via presuntiva sull’anno corrente, nella voce Importo scelto Arrotondato è riportato il valore in funzione della modalità di calcolo selezionata.Si segnala che l’importo relativo al calcolo Effettivo anno precedente non risulta attendibile nel caso in cui non sia presente lo storico TFR che è generato automaticamente dalla procedura di Aggiornamento accantonamento TFR.

Questa ipotesi viene segnalata con un (*) in corrispondenza di ogni dipendente e di conseguenza anche nei totali.

Il valore determinato, così come la % di rivalutazione utilizzata per il calcolo, vengono memorizzati nella Gestione Imposta Sostitutiva TFR, inserita nel medesimo menu, in corrispondenza del mese 11-Novembre dell’anno di riferimento. Questo dato, che può anche essere gestito manualmente dall’utente, verrà prelevato dalla procedura di Elaborazione Versamenti (Periodo corresponsione emolumenti 11-Novembre) e riportato nella Gestione Quadro Versamenti con il tributo 1712; successivamente questo tributo sarà riportato nella Delega F24, insieme ai restanti tributi del mese, dalla procedura di Abilitazione Importi Delega.L’importo del tributo 1712 sarà compensato con eventuali somme anticipate a titolo di Acconto imposta sui trattamenti di fine rapporto (tributo 1250). L’importo compensato sarà memorizzato nell’archivio Gestione Prelievo TFR anch’esso inserito nel menu Gestione TFR.

Saldo Imposta sostitutiva TFRIl versamento avviene mediante l’utilizzo del modello F24 e del tributo “1713 - Saldo dell'imposta sostitutiva sui redditi derivanti dalle rivalutazioni del trattamento di fine rapporto versata dal sostituto d'imposta - Art. 11, commi 3 e 4 del D. Lgs. n.47 del 2000”.L’importo definitivo dell’imposta sostitutiva sul TFR sarà calcolato dalla procedura di Aggiornamento accantonamento TFR, e memorizzato (solamente la differenza con l’acconto di novembre) nella Gestione Imposta Sostitutiva TFR, in corrispondenza del mese 01-Gennaio dell’anno successivo a quello di riferimento. Anche in questo caso il valore sarà prelevato dalla procedura di Elaborazione Versamenti (Periodo corresponsione emolumenti 01-Gennaio) e riportato nella Gestione Quadro Versamenti con il tributo 1713; successivamente questo tributo sarà riportato nella Delega F24, insieme ai restanti tributi del mese, dalla procedura di Abilitazione Importi Delega .L’importo del tributo 1713 sarà compensato con eventuali somme anticipate a titolo di Acconto imposta sui trattamenti di fine rapporto (tributo 1250). Anche in questo caso l’importo compensato sarà memorizzato nell’archivio Gestione Prelievo TFR.


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Gestione ditta – Altri EntiGestione ditta – Altri Enti All’interno della gestione ditta, in corrispondenza del menu Altri Enti è stata introdotta la sezione SCAU che consente di gestire le stesse informazioni presenti all’interno della Gestione SCAU - Dati integrativi Ditta.

Gestione dipendente – Altri EntiGestione dipendente – Altri Enti Analogamente a quanto realizzato all’interno della gestione ditta, anche all’interno della gestione dipendente, in corrispondenza del menu Altri Enti è stata introdotta la sezione SCAU che consente di gestire le stesse informazioni presenti all’interno della Gestione SCAU - Dati integrativi Dipendente.


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Gestione dipendente – Sostegno RedditoGestione dipendente – Sostegno RedditoIn alcuni particolari casi si è riscontrato che il periodo relativo all’erogazione della Detrazione per il Sostegno del Reddito non risulta correttamente memorizzato all’interno della gestione sostegno reddito; è possibile gestire questo dato (indicare il codice della mensilità ed il relativo periodo paga) tramite l’apposito tasto funzione Gestione Periodo che è attivato in corrispondenza del campo Rimborso per il sostegno reddito Si/No.

Gestione Dipendente – Controllo caricamento dipendenti già assuntiGestione Dipendente – Controllo caricamento dipendenti già assunti nell’annonell’annoAl fine di fornire un ulteriore controllo in caso di assunzione di dipendenti che abbiano già intrattenuto un rapporto di lavoro nell’anno con il sostituto che sta effettuando l’assunzione sono state apportate le seguenti implementazioni al modulo di Collocamento:

In fase di caricamento di una nuova pratica di assunzione, tramite il modulo del Collocamento, la procedura verifica se il dipendente in fase di caricamento ha già intrattenuto nell’anno un precedente rapporto di lavoro con il sostituto che sta effettuando l’assunzione e, in ogni caso memorizza il codice della ditta e la relativa matricola del precedente rapporto di lavoro in un apposito archivio (archivio gestito dalla procedura e non visibile all’operatore).

In fase di caricamento del dipendente, la procedura consulta l’archivio delle assunzioni generato in fase di assunzione e, nel caso venga riscontrata la presenza di un


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precedente rapporto di lavoro, lo segnala ed obbliga l’operatore ad usare la procedura di Spostamento dipendenti. Di seguito si riporta un esempio della segnalazione emessa:

Per inserire il dipendente occorre pertanto utilizzare la procedura di “Spostamento dipendenti” che riporta, nella nuova anagrafica, i cedolini elaborati durante il precedente rapporto di lavoro per effettuare, nel conguaglio di fine anno (o alla cessazione se interviene nell’anno), il conguaglio complessivo considerando anche i redditi percepiti nel precedente rapporto di lavoro. Quando si esegue lo spostamento del dipendente la procedura consente di utilizzare i dati presenti all’interno della pratica di assunzione per comporre l’anagrafica contabile del dipendente in oggetto. Viene proposta l’opzione [S]i e, nel caso si risponda [N]o, verranno riportati nell’anagrafica contabile della nuova matricola i dati presenti all’interno della matricola corrispondente al precedente rapporto di lavoro.

Si ricorda che, nel caso di riassunzioni durante l’anno, nella procedura di “Spostamento dipendenti”, occorre utilizzare la causale 770 4 – Conguaglio ex art. 23 comma 4 DPR 600/73

Preinput Cedolini – Calcolo giorni INPS per assunti/cessati nel mesePreinput Cedolini – Calcolo giorni INPS per assunti/cessati nel meseAl fine di gestire diverse interpretazioni sulla determinazione dei giorni INPS per i dipendenti assunti e cessati nel corso del mese, sono state apportate le seguenti implementazioni:


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Tabella ContrattiSono stati introdotti i seguenti campi:Calcolo giorni testata INPS per Assunti nel mese

Cessati nel mese Assunti e cessati nel mese

In corrispondenza di ogni campo è possibile indicare le seguenti opzioni:1 – Giorni presenza2 – Giorni mese intero meno giorni assenza

Si precisa che la procedura considera i giorni di calendario da lunedì a sabato sia per quanto riguarda i giorni di presenza che per quanto riguarda i giorni di assenza; per giorni mese intero si assume il valore fisso 26.

Dati Azienda e DipendenteGli stessi dati inseriti all’interno della tabella contratti sono stati anche inseriti nella gestione Dati Azienda e Dati Dipendente in modo da consentire la personalizzazione per Codice Preinput o per Dipendente.Calcolo giorni testata INPS per Assunti nel mese

Cessati nel mese Assunti e cessati nel mese

Come già visto nella tabella contratti, è possibile indicare la modalità di calcolo in cui è possibile indicare in aggiunta l’opzione 3-Da contratto.

1 – Giorni presenza2 – Giorni mese intero meno giorni assenza3 – Da contratto

Preinput Cedolini – Codici ricorrenti ditta e dipendentePreinput Cedolini – Codici ricorrenti ditta e dipendenteIn presenza di codici di corpo ricorrenti indicati all’interno della Gestione Ditta e/o Gestione Dipendente del Preinput Cedolini, da questo rilascio gli stessi saranno elaborati e riportati nella stampa del cedolino prima di eventuali codici di corpo collegati ad eccezioni intervenute nel corso del mese.

Preinput Cedolini – Tabelle di InstallazionePreinput Cedolini – Tabelle di InstallazioneCon questo rilascio sono state aggiornate le tabelle di installazione relative ai seguenti contratti:

Codice contratto Descrizione

_aredi Artigianato edilizia_arleg Artigianato legno_argen Artigianato (generico)


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Codice contratto Descrizione

_armet Artigianato metalmeccanica_arpan Artigianato panificatori_arpul Artigianato pulizie_artes Artigianato tessili_comme Commercio_inabb Industria abbigliamento_inali Industria alimentari_inedi Industria edilizia_ingen Industria (generico)_ingra Industria grafici_inleg Industria legno_inmet Industria metalmeccanica_stpro Studi professionali_turis Turismo

Al fine di prelevare dalle tabelle di installazione le tabelle del Preinput Cedolini, relative al contratto desiderato, occorre utilizzare il programma Duplicazione Tabelle collegato all’interno del menu Preinput Cedolini.Al fine di prelevare, dalle tabelle di installazione, le tabelle del Preinput Cedolini relative al contratto desiderato, occorre utilizzare il programma di Duplicazione Tabelle, che consente il prelievo dalle tabelle di installazione, copiandole nell’archivio dell’utente. Si fa presente che le tabelle relative ai contratti distribuiti con l’aggiornamento, dopo essere state prelevate e prima di essere utilizzate devono essere verificate da parte dell’utente in quanto, all’interno delle stesse, viene fatto riferimento alla tabella codici di corpo ed eccezioni lavorative relative alle tabelle standard di installazione e pertanto potrebbero non coincidere con i codici effettivamente utilizzati dall’utente.

Si ricorda che il programma di duplicazione tabelle del Preinput cedolini può anche essere utilizzato per duplicare le tabelle dell’archivio utente.

Con i prossimi rilasci, all’interno delle tabelle di installazione del Preinput Cedolini, saranno rilasciati ulteriori contratti.

Input cedolino – Conguaglio Detassazione StraordinariInput cedolino – Conguaglio Detassazione StraordinariRelativamente al conguaglio delle somme assoggettate a imposta sostitutiva (detassazione), sono state apportate le seguenti implementazioni:

In sede di conguaglio (fine anno o fine rapporto), se risulta un Irpef netta pari a zero ed un’imposta sostitutiva versata, la procedura emetterà un’apposita segnalazione e sarà consentito all’utente rielaborare il cedolino assoggettando gli importi detassati ad imposta ordinaria (clausola di salvaguardia); nella stampa del cedolino sarà riportato un apposito messaggio in cui si comunica al dipendente la scelta effettuata di


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applicare la tassazione ordinaria al posto di quella sostitutiva. L’imposta sostitutiva versata sulle suddette somme sarà compensata con gli altri tributi a debito.

Nel caso in cui il test Detassaz.Straordinari (presente in anagrafica del dipendente), sia stato variato (es. da [Si] a [No] o viceversa, o da [A]utomatico che non genera detassazione a [Si], o da [A]utomatico che genera detassazione a [No]), la procedura effettuerà il conguaglio sia dell’imponibile ordinario che delle somme detassate/detassabili sulla base dell’ultimo test presente in anagrafica dipendente. Di seguito vengono riportati i parametri di chiusura, fissi, che vengono generati dalla procedura:Codice Descrizione Azione

233 Storno impon.detass

Viene riportato l’imponibile che è stato assoggettato a detassazione e che deve essere assoggettato a tassazione ordinaria

235 Storno imp.teoric.detas

Viene riportato l’imponibile teoricamente detassabile che è stato assoggettato ad tassazione ordinaria che deve essere assoggettato a tassazione sostitutiva

236 Imposta det. annua dovuta

Viene riportata l’imposta sostitutiva dovuta sulla base delle somme assoggettate a detassazione comprensive degli storni di cui sopra

237 Imposta det. pagata Viene riportata l’imposta sostitutiva pagata

238 Imposta det.cong. da versare

Viene calcolata l’imposta sostitutiva da versare calcolata per differenza fra la dovuta e la pagata (risultato positivo)

239 Imposta det.cong. da rimbors.

Viene calcolata l’imposta sostitutiva da rimborsare calcolata per differenza fra la dovuta e la pagata (risultato negativo)


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L’imposta sostitutiva rimborsata (codice tributo 1053 a credito) viene scomputata dagli altri tributi a debito.

Se nel corso dell’applicazione della detassazione alcuni utenti hanno erroneamente assoggettato a detassazione importi che, in realtà, andavano assoggettati a tassazione ordinaria, è possibile rettificare questi errori utilizzando appositi “codici di corpo figurativ” in cui occorre indicare l’imponibile assoggettato a detassazione. Di seguito viene riportato un esempio di caricamento dei suddetti codici:


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Si precisa che i codici riportati sono di esempio; l’utente deve pertanto utilizzare codici liberi.

Fondi Complementari – Aggiornamento tabelleFondi Complementari – Aggiornamento tabelle Con questo rilascio è stata aggiornata la definizione tracciati dei seguenti fondi di previdenza complementare:

COD. E MODIFICA EFFETTUATA


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COD. E DESCRIZ.FONDO MODIFICA EFFETTUATADESCRIZ.FONDO

F006 – CONCRETO record 4, posizione 225, campo “retribuzione tabellare ERN”: sostituita la codifica P227 con la codifica P538;

F015 – PREVIMODA record 4, posizione 225, campo “retribuzione “retribuzione tabellare ERN” : sostituita la codifica P227 con la codifica P538;

F047 – PREVILOG record T-DST, posizione 193, campo “codice IBAN”: caricata la nuova codifica P992;

F050 – PREVILABOR record Z, posizione 161, campo “codice IBAN”: caricata la nuova codifica P992;

Per la corretta generazione del supporto magnetico occorre effettuare, per i suddetti fondi, l’aggiornamento dei tracciati dalle tabelle di installazione.

Libro Unico – Stampa LaserLibro Unico – Stampa LaserTutti i soggetti autorizzati alla vidimazione in fase di stampa laser devono rispettare le seguenti condizioni:

la stampa del tracciato deve essere conforme al fac-simile autorizzato; il programma di elaborazione deve prevedere la data e l’ora di stampa; su ogni foglio devono, inoltre, essere riportati il numero progressivo della pagina, il

numero e la data di autorizzazione, nonché il codice della sede che ha rilasciato l’autorizzazione.

Libro Unico – Richiesta AutorizzazioniCon Nota del 10 settembre 2008, n. 7095, l’Inail ha predisposto il nuovo modulo di richiesta di autorizzazione alla vidimazione in fase di stampa laser, nonché il modello utile ai fini della notifica del provvedimento di autorizzazione. L’INAIL ha stabilito, inoltre, che “[…] i soggetti già abilitati alla tenuta del libro paga unificato per più datori di lavoro, ferma restando tale abilitazione, sono tenuti, entro la fine del periodo transitorio, a presentare un elenco dei soggetti assistiti all’INAIL […]”. L’INAIL ha fornito le istruzioni tecniche relative ad una gestione informatizzata della richiesta di autorizzazione, che contiene l’elenco dei datori di lavoro assistiti dal soggetto richiedente corredato del codice fiscale dei medesimi; è stato inoltre precisato che ogni acquisizione e cessazione dell’incarico dovrà essere comunicata nel termine di 30 giorni, utilizzando la stessa procedura informatica.All’interno della Gestione Ditta è stato predisposto il menu Libro Unico, in cui è stata collocata la suddetta procedura che consente di stampare il modulo di richiesta di autorizzazione alla vidimazione in stampa laser ed effettuare la generazione del file contenente i datori di lavoro assistiti.La procedura chiede inizialmente il codice dell’autorizzazione a cui fare riferimento, successivamente vengono richieste le seguenti informazioni:

Campo DescrizioneMese di riferimento Nella forma mm/aaaa


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Campo DescrizioneIndicare il periodo a cui fare riferimento per identificare le aziende assistite per le quali si intende effettuare la richiesta.

Tenuta Libro Unico

Indicare il tipo di soggetto che effettua la richiesta:[A]ssociazione[C]onsulente[D]ittaSuccessivamente viene richiesto il codice anagrafico dell’associazione o del consulente in modo da riportare i dati all’interno del modulo di richiesta. I dati richiesti vengono memorizzati all’interno della Tabella Autorizzazioni (menu Tabelle Utente) e ripresentati automaticamente al successivo utilizzo della procedura.

Tipo Elaborazione [F]ile / [S]tampaUtilizzando l’opzione [F]ile, la procedura generato il file avente le caratteristiche tecniche fornite dall’INAIL per effettuare l’upload tramite il punto cliente del consulente/associazione.

Elenco Ditte

[T]utte / solo [C]essate / solo [A]cquisite / [S]olo acquisite e cessate nel mese

Per aziende [C]essate si intendono tutte le ditte che hanno il campo Ultima mensilità elaborabile (presente all’interna della videata iniziale della Gestione Ditta) uguale al periodo selezionato;

Per azienda [A]cquisite si intendono tutte le ditte che hanno il campo Mens.inizio elab. (nuovo campo presente all’interno Codice tipo autorizz. uguale a 3 – Cedolini della sezione Autorizzazioni enti della Gestione Ditta) uguale al periodo selezionato.

Richiesta Autorizzazione

[S]i / [N]oIndicando [S]i, la procedura effettua la stampa del modulo di richiesta autorizzazione alla vidimazione in fase di stampa laser; la stampa viene effettuata tramite l’utilizzo di Microsoft Word con la modalità Stampa Unione in modo da acquisire automaticamente i dati variabili direttamente dalla procedura Paghe.Successivamente viene richiesto il nome del documento di word con estensione .dot da utilizzare per la stampa. Il nome del documento predefinito per la stampa della richiesta di autorizzazione è “luraistd.dot”; nel caso in cui l’utente voglia apportare variazioni al documento predisposto può duplicarlo e rinominarlo indicando in sostituzione della sigla “std” una sigla definita dall’utente (es. luraixxx.dot) ). Tramite il tasto funzione


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Campo DescrizioneF2 è possibile visualizzare l’elenco dei documenti predisposti.

Per ulteriori informazioni inerenti l’utilizzo della stampa unione fare riferimento all’apposito capitolo presente al fondo di queste note di rilascio.

Codice sede INAIL Indicare il codice della sede INAIL a cui si intende inviare la richiesta di autorizzazione. Tramite il tasto funzione F2 è possibile visualizzare l’help con le sedi INAIL.

Descr.campo Ass.Dator./Sogg.Abil.

La procedura valorizza automaticamente una descrizione generica in funzione del tipo di soggetto che effettua la richiesta che sarà riportata nella stampa del modulo. Il dato può essere modificato dall’utente.

Data richiesta autorizz. Nella forma gg/mm/aaaa

Timbro e firma richiesta autorizzazione

[S]i = Consulente/Associazione/Datore[N]o = Non Stampato

Al termine delle selezioni viene pertanto prodotto il File (o la stampa) con le aziende interessate e viene attivato Microsoft Word per procedere alla stampa del modulo di richiesta. Il file generato ha le seguenti caratteristiche:Posizion

e Descrizione Lunghezza Tipo Allineamento

Riempimento

01-09 Codice Cliente 9 Numerico Destra 010-13 Codice PIN 4 Numerico Destra 014-63 Ragione sociale ditta 50 Alfanumerico Sinistra

Si fa notare che all’interno del file vengono richiesti il codice Ditta INAIL ed il relativo codice PIN; è quindi indispensabile che al momento della generazione del file i suddetti valori siano caricati all’interno della sezione DD - Dati ditta della Gestione Autoliquidazione INAIL (ad esempio prima di procedere alla comunicazione delle nuove ditte assistite). E’ possibile stampare le nuove immagini laser del Libro Unico tramite la scelta Stampa Immagini Modelli presente all’interno del menu Comandi di utilità della scelta Tools_Utilities.

Si ricorda che le ditte vengono selezionate automaticamente in funzione dell’opzione Elenco Ditte, del Mese di riferimento indicato a video, della Ultima mensilità elaborabile indicata in anagrafica della ditta e della Mens.inizio elab. indicata all’interno Codice tipo autorizz. uguale a 3 – Cedolini della sezione Autorizzazioni enti della Gestione Ditta. Pertanto, al fine di ottenere l’elenco delle ditte interessate, occorre procedere alla corretta valorizzazione di queste date prima di procedere con la generazione della Richiesta autorizzazioni.Si precisa che la Mens.inizio elab. indicata all’interno Codice tipo autorizz. uguale a 3 – Cedolini, per le ditte che sono già gestite può essere lasciato a zero; al contrario, questo dato dovrà essere valorizzato correttamente per le ditte che verranno acquisite nel corso del 2009 in modo da ottenere l’elenco delle sole aziende acquisite.


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Avvertenza:Avvertenza:Al momento non è ancora stato chiarito se occorre comunicare l’elenco delle ditte già in carico oppure se è necessario effettuare la comunicazione esclusivamente delle nuove ditte assistite. La procedura consente comunque entrambe le opzioni, pertanto, indicando alla richiesta Elenco Ditte l’opzione Tutte, e nel periodo di riferimento 01/2009, la procedura inserirà nell’elenco tutte le ditte che hanno la data ultima annualità elaborabile non valorizzata (o valorizzata con una data successiva). Viceversa, indicando una delle altre opzioni, la procedura inserirà nell’elenco tutte le ditte che risultano Acquisite e/o Cessate nel periodo di riferimento. Si segnala inoltre che le istruzioni tecniche impartite per la gestione informatizzata della comunicazione delle aziende assistite non prevede la comunicazione delle ditte cessate nel periodo, pertanto in caso di generazione dell’elenco su file non è ammesso selezionare l’opzione aziende Cessate.

Libro Unico – Stampa delega e comunicazione DPLI consulenti del lavoro, i professionisti e gli altri soggetti abilitati, di cui all’art. 1, commi 1 e 4, della L. n. 12/1979 (servizi e centri di assistenza delle associazioni di categoria delle imprese artigiane e delle altre piccole imprese, anche in forma di cooperativa), autorizzati ad adottare un sistema unitario di numerazione del libro unico del lavoro per i datori di lavoro assistiti devono, preventivamente, ottenere delega scritta da ciascun datore assistito (es. lettera di incarico). I datori di lavoro assistiti dai consulenti del lavoro, dai professionisti e dalle associazioni di categoria devono comunicare preventivamente alla D.P.L. competente per territorio, il nome, le generalità e l’indirizzo del professionista al quale è stato conferito l’incarico; analoga procedura deve essere seguita nel caso in cui l’incarico sia stato affidato all’associazione di categoria.All’interno del menu Libro Unico, è stata collocata la suddetta procedura che consente di generare per ogni azienda assistita la delega al consulente (o associazione di categoria) per la tenuta del libro unico; la procedura genera inoltre la comunicazione da inviare alla direzione provinciale del lavoro con le generalità del professionista (o associazione di categoria) al quale è stato affidato l’incarico.Anche in questo caso, la stampa delle suddette deleghe e comunicazioni viene effettuata tramite l’utilizzo di Microsoft Word con la modalità Stampa Unione in modo da acquisire automaticamente i dati variabili direttamente dalla procedura Paghe.

Per ulteriori informazioni inerenti l’utilizzo della stampa unione occorre fare riferimento all’apposito capitolo presente al fondo di queste note di rilascio.

In presenza di più autorizzazioni caricate all’interno dello stesso studio la procedura chiede inizialmente il codice dell’autorizzazione a cui fare riferimento, successivamente viene richiesto l’elenco delle aziende per le quali si intende ottenere la stampa delle deleghe; successivamente vengono richieste le seguenti informazioni:

Campo DescrizioneMese di riferimento Nella forma mm/aaaa

Indicare il periodo a cui fare riferimento per identificare le aziende assistite per le quali si intende effettuare la stampa delle


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Campo Descrizionedeleghe e delle comunicazioni.

Consulente/Associazione

Indicare il tipo di soggetto che effettua la tenuta del libro unico:[A]ssociazione[C]onsulenteSuccessivamente viene richiesto il codice anagrafico dell’associazione o del consulente; i dati del soggetto vengono riportati all’interno della delega e della comunicazione. I dati richiesti vengono memorizzati all’interno della Tabella Autorizzazioni (menu Tabelle Utente) e ripresentati automaticamente al successivo utilizzo della procedura.

Delega alla tenuta del libro unico

[S]i / [N]oIndicando [S]i, la procedura effettua la stampa della delega alla tenuta del Libro Unico per tutte le aziende selezionate; la stampa viene effettuata tramite l’utilizzo di Microsoft Word con la modalità Stampa Unione in modo da acquisire automaticamente i dati variabili direttamente dalla procedura Paghe.Successivamente viene richiesto il nome del documento “modello” di word con estensione .dot da utilizzare per la stampa. Il nome del documento predefinito per la stampa della delega alla tenuta del libro unico è “ludlcstd.dot” nel caso di stampa delega al consulente mentre nel caso di stampa delega all’associazione il nome del documento predefinito è “ludlastd.dot”. Nel caso in cui l’utente voglia apportare variazioni ai documenti predisposti può duplicarli e rinominarli indicando in sostituzione della sigla “std” una sigla definita dall’utente (es. ludlcxxx.dot / ludlaxxx.dot)Tramite il tasto funzione F2 è possibile visualizzare l’elenco dei documenti predisposti.

Comunicazione alla DPL [S]i / [N]oIndicando [S]i, la procedura effettua la stampa della comunicazione alla direzione provinciale del lavoro per tutte le aziende selezionate; la stampa viene effettuata tramite l’utilizzo di Microsoft Word con la modalità Stampa Unione in modo da acquisire automaticamente i dati variabili direttamente dalla procedura Paghe.Successivamente viene richiesto il nome del documento di word con estensione .dot da utilizzare per la stampa. Il nome del documento predefinito per la comunicazione alla DPL è “lucmcstd.dot” nel caso di stampa delega al consulente mentre nel caso di stampa delega all’associazione il nome del documento predefinito è “lucmastd.dot”. Nel caso in cui l’utente voglia apportare variazioni ai documenti


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Campo Descrizionepredisposti può duplicarli e rinominarli indicando in sostituzione della sigla “std” una sigla definita dall’utente (es. lucmcxxx.dot / lucmaxxx.dot)Tramite il tasto funzione F2 è possibile visualizzare l’elenco dei documenti predisposti.

Destinatario comunicazione alla DPL [S]olo Comune / [I]ndirizzo PostalePAT INAIL e Pos. INPS [T]utte / [S]olo se inferiori a 9 posizioni

Luogo, Data, Timbro Firma sezione 1

E’ possibile definire quali dati stampare in corrispondenza di questi dati; nel luogo è possibile selezionare le seguenti opzioni:[L]=Sede Legale ditta,[O]=Sede Operativa ditta, [R]=Sede operativa associazione/consulente, [N]=Non stampare Nel timbro e firma è possibile selezionare le seguenti opzioni:[L]=Legale rappresentante/titolare ditta, [N]=Non stampare

Luogo, Data, Timbro Firma sezione 2 Sono ammesse le stesse opzioni presenti nella sezione 1

Si precisa che le ditte che hanno il campo Ultima mensilità elaborabile inferiore al Periodo di riferimento indicato a video non vengono stampate. Al fine di non stampare le deleghe e comunicazioni per le ditte non più gestite occorre pertanto valorizzare questa informazione prima di procedere con la stampa.

Tabella Codici di CorpoTabella Codici di CorpoCon questo aggiornamento di programma viene rilasciata l’implementazione riguardante l’ampliamento del codice relativo alla tabella Codici di Corpo a 3 caratteri alfanumerici che consentirà in questo modo la codifica di oltre 46.000 causali diverse. La procedura consente di codificare pertanto i codici di corpo utilizzando anche i caratteri alfabetici con le seguenti modalità:

Nel codice non sono ammessi caratteri spazio, pertanto la codifica deve essere sempre composta da 3 caratteri (es. A01, B01, 10A, 10B, 1A0, 1B0, ecc.);

Nel codice non sono ammessi i caratteri alfabetici minuscoli, pertanto la procedura forza automaticamente il carattere maiuscolo;

Nell’help i codici vengono ordinati alfabeticamente (es. il codice A01 verrà riportato dopo il codice 999, il codice 10A verrà riportato dopo il codice 109, il codice 1A0 verrà riportato dopo il codice 199, ecc.)

Fondo EST – Contribuzione SANIMPRESAFondo EST – Contribuzione SANIMPRESAI dipendenti che prestano l’attività lavorativa nella provincia di Roma, per i quali non si applica un Contratto Integrativo, sono soggetti alla contribuzione a SANIMPRESA; il Fondo EST


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ha comunicato che, in questi casi, è necessario scaricare nel file XML il campo <ContrIntegrativo>="N". La procedura è stata pertanto modificata in tal senso.

Si ricorda che in tutti gli altri casi (dipendenti che lavorano in province diverse da Roma) il campo <ContrIntegrativo> viene scaricato esclusivamente se il valore da riportare in corrispondenza di questo <TAG> risulta uguale a "S".

Travaso Paghe-Parcellazione (Fondi Complementari) – TabellaTravaso Paghe-Parcellazione (Fondi Complementari) – Tabella CorrispondenzaCorrispondenza La procedura di travaso dalle paghe alla parcellazione è stata implementata in modo da consentire il travaso dei dati relativi ai fondi complementari. Sono stati pertanto predisposti i codici servizio dal 501 al codice 800 che consentono appunto di definire i parametri per il travaso dei dai in oggetto alla parcellazione.Impostando il codice parcellazione con un valore compreso fra 501 e 800 la procedura chiede il codice del fondo complementare e successivamente le voci che devono essere riportate in parcellazione facendo riferimento ai righi della tabella Tipo Contribuzione Complementare collegata al dipendente. Di seguito viene riportato un esempio di caricamento della tabella:

Nel caso esposto, la procedura riporterà in corrispondenza del codice servizio 501 il totale di tutte le voci, che si ricorda sono quelle relative alla tabella tipo contribuzione, in cui è stato riportato il test uguale a [S]i.

Nel caso in cui si intenda, per lo stesso fondo ottenere il valore dei contributi c/ditta + c/dipendente e separatamente l’importo del TFR destinato al fondo complementare occorre utilizzare due diversi codici parcellazione indicando il test uguale [S]i nelle solo voci che si intende riportare nel rispettivo codice parcellazione.


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Si segnala inoltre che è possibile effettuare il travaso in parcellazione secondo la periodicità del fondo oppure mensile, quindi indipendente dalla periodicità di versamento al fondo complementare.Nel caso sopra esposto è stato indicato il fondo Cometa in cui è stato specificato Tipologia scarico fondo uguale a [M]ensile nonostante il versamento dello stesso sia trimestrale; al contrario, impostando nel campo Tipologia scarico fondo uguale a [P]eriodicità del fondo il travaso in parcellazione verrebbe effettuato esclusivamente nei mesi in cui è previsto il versamento al fondo, pertanto per i fondi trimestrali l’importo verrà travasato nei mesi di Marzo, Giugno, Settembre e Dicembre con l’importo complessivo del trimestre.

Collocamento – Tracciato telematico Bolzano (Pronotel2)Collocamento – Tracciato telematico Bolzano (Pronotel2)Con questo rilascio è possibile effettuare la generazione del tracciato telematico relativo alle comunicazioni obbligatorie per la provincia di Bolzano (Pronotel2). Il tracciato richiesto dalla provincia di Bolzano è nel formato XML ed è sostanzialmente uguale al SICO, che viene utilizzato in tutte le altre regioni, ad eccezione di alcuni <TAG> e informazioni che vengono gestite automaticamente dalla procedura.Per effettuare la generazione del tracciato per la provincia di Bolzano occorre inserire all’interno della Tabella Moduli CPI, che è collocata nel menu Tabelle di Base del modulo Collocamento, ed indicare, per i centri per l’Impiego interessati il Codice Telematico “SIC2”.

Si ricorda che impostando il campo Centro per l’Impiego a spazio (tutti i centri per l’impiego) si definisce attribuisce il codice telematico impostato per tutti i centri per l’impiego che non hanno una specifica indicazione.


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Collocamento – Nodo Apprendisti (Umbria)Collocamento – Nodo Apprendisti (Umbria)Con questo aggiornamento è stato predisposto il nodo apprendisti relativo alla regione Umbria; per effettuare la generazione del tracciato XML con i dati relativi al nodo apprendisti occorre richiamare il codice regione 19 – Umbria ed in corrispondenza del campo Tipo nodo apprendisti indicare il codice UM - Nodo apprendisti 'Umbria - SARE'.Si ricorda che è anche disponibile il tipo nodo apprendisti EM – Nodo apprendisti Emilia Romagna; entrambe le tipologie (EM, UM) di nodo apprendisti possono essere collegate altre regioni purché le stesse abbiano utilizzato lo stesso schema XML per l’acquisizione dei dati.Di seguito viene riportato l’esempio di collegamento del nodo apprendisti UM alla regione Umbria.

Si ricorda che la tabella Nodo Apprendisti è stata inserita all’interno del menu Tabelle di Base del modulo Collocamento.

Cassa Edile – Nuova codifica AttivitàCassa Edile – Nuova codifica Attività Nelle specifiche tecniche del MUT ver. 162 è stato introdotto il nuovo campo <CA_Attivita07>, presente nel nodo <CNCE_cantiere>, che sostituisce il precedente campo <CA_Attivita>; il nuovo campo deve essere valorizzato secondo la seguente codifica:


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Il nuovo codice attività “Attività prod.ott.07” è stato introdotto all’interno della Gestione Dati Integrativi Cantieri per cassa Edile ed è stato valorizzato con il contenuto del campo precedente. Si precisa che il vecchio codice attività è stato mantenuto all’interno della gestione Cantieri ed ha mantenuto le vecchie codifiche.

ConQuest – Elementi paga TerritorialiConQuest – Elementi paga TerritorialiNella tabella Elementi Paga Territoriali è possibile da questo rilascio caricare le tabelle indicando il periodo di inizio di validità. Nel caso in cui una contrattazione di secondo livello preveda la variazione di un elemento da un determinato periodo paga in poi, è possibile pertanto introdurre il nuovo valore mantenendo in archivio il valore preesistente.Di seguito viene riportato un esempio di tabella caricata, per lo stesso CCNL, Integrativo Territoriale e Livello Inquadramento, con Validità 01/2008 e data Validità 01/2009.


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Si precisa che le tabelle Elementi Paga Territoriali preesistenti in archivio sono state impostate con la data inizio Validità uguale a 01/2008.

Stampa UnioneStampa UnioneLa procedura, per produrre le deleghe relative alle tenuta del libro unico e le relative comunicazioni alla direzione provinciale del lavoro utilizza Microsoft Word con la modalità della stampa unione; tale modalità consente infatti di produrre lettere con contenuti diversi che vengono forniti dalla procedura che richiama appunto Word (nel nostro caso la Procedura Paghe).Per il corretto funzionamento della procedura e per generare le lettere automaticamente con Microsoft Word è necessario che:

Microsoft Word 2003 (o versioni successive) sia installato sul PC dal quale si esegue la procedura;

Si utilizzi il Client Grafico (in alternativa è possibile utilizzare il Tera Term con l’assistente OSRA installato sul PC).

Dopo la conferma stampa deleghe e comunicazioni, la procedura elabora le ditte selezionate e successivamente richiama Microsoft Word che visualizzerà un documento con le lettere delle ditte; il documento di Word così generato può essere salvato all’interno di una qualsiasi cartella del PC oppure può essere immediatamente stampato.Di seguito viene riportato un esempio di un documento “modello” predefinito:


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Di seguito viene riportato lo stesso documento così come viene elaborato con l’inserimento dei campi inviati dalla procedura Paghe:


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Duplicazione e creazione documenti “modello” di wordI documenti “modello” che sono stati distribuiti con l’aggiornamento sono depositati all’interno della cartella ../prg/com/modelli/paghe del server.


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Nel caso in cui si intenda apportare modifiche a questi documenti è necessario poter accedere alla suddetta cartella; con Microsoft Word aprire il documento “modello” interessato effettuare le modifiche e salvarlo, all’interno della stessa cartella, con un nome diverso da quello originale sostituendo la sigla “std” una sigla definita dall’utente (es. ludlcstd.dot in ludlc001.dot) per evitare la sovrascrittura in caso di aggiornamento della procedura.

Nel salvare il documento occorre specificare “Modello di Documento (*.dot)” nella casella Tipo di File.


Release 09.01.00

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Note Utenti 9.01.00 · Web viewCampo Mantenimento cani guida: viene gestito l’importo...

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