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Azienda Ospedaliero Universitaria “Policlinico - Vittorio Emanuele”

Catania

NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO

2018

Nota integrativa al Bilancio di esercizio 2018

INDICE

1. CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO……………………………………………………………1

2. CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA REDAZIONE DEL BILANCIO DI ES.............................................3

3. DATI RELATIVI AL PERSONALE.......................................................................................................................................5

4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI.........................................................................................................8

5. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE................................................................................................................................34

6. RIMANENZE.................................................................................................................................................................37

7. CREDITI........................................................................................................................................................................40

8. ATTIVITA’ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI....................................................................55

9. DISPONIBILITA’ LIQUIDE............................................................................................................................................57

10. RATEI E RISCONTI ATTIVI...........................................................................................................................................58

11. PATRIMONIO NETTO.................................................................................................................................................59

12. FONDI PER RISCHI ED ONERI......................................................................................................................................63

13. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 3

14. DEBITI 4

15. RATEI E RISCONTI PASSIVI 2

16. CONTI D’ORDINE 3

17. CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO 5

- DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR INDISTINTO E VINCOLATO …………………………………………………. 9918. PROVENTI E RICAVI DIVERSI 5

19. ACQUISTI DI BENI 08

20. ACQUISTI DI SERVIZI 10

21. COSTI DEL PERSONALE 26

22. ONERI DIVERSI DI GESTIONE 4

23. ACCANTONAMENTI 35

24. PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 39

25. RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA’ FINANZIARIE

26. PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 1

CONSIDERAZIONI SUL RISULTATO DELL’ESERCIZIO………………..………………………………………………………………………149

MODELLO MINISTERIALE SP 2018 – 2017.…………..…………………………………………………………………………………………150

MODELLO MINISTERIALE CE 2018 – 2017.…………..…………………………………………………………………………………………155

Azienda Ospedaliera Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele” Catania Pagina 2


1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è corredato, altresì, dei prospetti delle entrate e delle uscite dei dati SIOPE del mese di Dicembre contenenti i valori cumulati dell’anno di riferimento e la relativa situazione delle disponibilità liquide, per come disposto, dall’anno 2012 e seguenti, dal Provvedimento n. 64868 emanato dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato in data 31/08/2012. Il bilancio di esercizio è stato predisposto secondo le disposizioni del D. Lgs 118/2011, così come modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012 n. 228, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dalle disposizioni sopra indicate. Sono state applicate le disposizioni della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie pubbliche regionali di cui alla nota dell’Assessorato regionale della Salute prot./Dip.5/n. 0043149 del 28/05/2019. Si richiamano le seguenti note assessoriali: la nota prot. n. 5°/Dip./36760 del 7.5.2019, con la quale si notificavano i valori provvisori della Tabella “A” di preconsuntivo, la nota prot. n. 5°/Dip.0039623 del 16/05/2019 di “Richiesta situazione economica al 31/12/2018” con la quale si assegnavano le somme da accantonare per i rinnovi contrattuali sia della Dirigenza Medica che della Dirigenza Sanitaria non Medica e contestualmente si richiedeva di inviare una situazione economica al 31.12.2018 quanto più prossima al Consuntivo. Si evidenzia, altresì, che con nota prot.n.5°/Dip./0044004 del 30/05/2019 di “Assegnazione definitiva delle risorse FSR e Payback 2018” l’Assessorato Regionale della Salute ha trasmesso l’assegnazione definitiva del Fondo Sanitario indistinto e vincolato. Si è, inoltre, tenuto conto del DDG n. 109/2014 del 7.02.2014 emanato dall’Assessorato della Salute - Dipartimento per la Pianificazione Strategica - con il quale è stata disposta la modifica del Piano dei Conti approvato con il DDG 2852/2012 e l’applicazione, a decorrere dal bilancio d’esercizio al 31/12/2013, dei nuovi schemi di bilancio dello Stato Patrimoniale, del Conto Economico e della Nota Integrativa allegati al detto decreto ed elaborati sulla base del Decreto del Ministero della Salute del 20/3/2013. Per quanto riguarda il Rendiconto Finanziario previsto all’art. 26 del D. Lgs 118/2011 sono state applicate le disposizioni contenute nel D.D.G. n. 544 del 2/4/2015, contenente le linee guida per la predisposizione del Rendiconto Finanziario. La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dalle disposizioni sopra richiamate. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali ed in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:

GEN01 – NO

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione:



GEN02 – NO

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente:

GEN03 – NO

Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.

Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori

GEN04 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.



2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’azienda ed il risultato economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazioneImmobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata.Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni,



l’indicazione dell’impegno per canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o

del ricavo comune a due o più esercizi.Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dalla

direttiva assessoriale per la chiusura del bilancio 2018 delle aziende sanitarie regionali (nota prot./Dip.5/n.43149 del 28/05/2019 dell’Assessorato Regionale della Salute).I contributi in conto capitale sono rilevati sulla base dei provvedimenti di assegnazione. Essi sono iscritti in un’apposita voce di patrimonio netto, con contestuale rilevazione di un credito verso il soggetto erogatore (Regione, Ministero, etc.). Allorquando si impiegano per l’acquisizione di cespiti ammortizzabili,i contributi vengono stornati a proventi, con un criterio sistematico, commisurato all’ammortamento dei cespiti cui si riferiscono, producendo la sterilizzazione dell’ammortamento stesso.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dalle disposizioni regionali, nonché facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC). I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza.

Premio operosità Medici SUMAI

È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI.

TFR Rappresenta l’effettivo debito maturato, in conformità alla legge e ai contratti vigenti, verso le seguenti figure professionali: personale del comparto ruolo sanitario. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere nell’ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica,

anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigentiConti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale

residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.



3. Dati relativi al personale

T12 T12 T13

Tipologia di personalePersonale al 31/12/2017

di cui Personale Part Time al 31/12/2017

Personale al 31/12/2018

Di cui Personale Part Time al 31/12/2018

Numero Mensilità

Totale spese a carattere

stipendiale

Totale Spese Accessorie

RUOLO SANITARIO Dirigenza 630 - 649 - 6.751,86 28.912.452,16 20.355.444,51 - Medico - veterinaria 579 595 6159,56 26.591.508,95 19.113.921,55 - Sanitaria 51 54 592,3 2.320.943,21 1.241.522,96 Comparto 1.606 12 1.623 10 18.483,32 43.445.196,63 9.345.606,91 Ruolo Atipico 8 8 96 3.072,25 521.624,48 - Categoria Ds 72 60 779,15 1.986.951,67 430.386,58 - Categoria D 1468 10 1514 9 17052,62 40.274.163,76 8.132.124,24 - Categoria C 57 1 40 549,55 1.168.227,81 259.653,45

- Categoria Bs 1 1 1 1 6 12.781,14 1.818,16 RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza 3 3 11 132.647,40 39.699,88 Livello dirigenziale 3 3 11 132.647,40 39.699,88 Comparto 1 1 12 29.443,14 2.685,01 Ruolo Atipico 0 0 0 - - - Categoria D 1 1 12 29.443,14 2.685,01 RUOLO TECNICO Dirigenza 2 2 24 91.297,24 58.394,90 Livello dirigenziale 2 2 24 91.297,24 58.394,90 Comparto 400 2 372 1 4.550 8.202.725,93 1.605.252,77 Ruolo Atipico 1 1 11,96 1.676,98 56.979,47 - Categoria Ds 10 8 91 230.791,14 36.082,69 - Categoria D 22 20 251,33 593.919,61 101.208,95 - Categoria C 40 1 36 1 445,42 921.088,67 179.446,35 - Categoria Bs 133 129 1554,76 2.743.309,66 587.982,21 - Categoria B 45 1 44 508,83 910.410,02 197.371,57 - Categoria A 149 134 1687,1 2.801.529,84 446.181,52 RUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza 9 9 72 361.766,74 241.221,83 Livello dirigenziale 9 9 72,46 361.766,74 241.221,83 Comparto 196 3 195 4 2.296 4.890.303,70 520.476,76 Ruolo Atipico - - Categoria Ds 19 18 190,69 490.147,41 82.987,14 - Categoria D 37 1 36 1 416 996.458,12 111.593,43 - Categoria C 87 1 89 2 1060,45 2.281.468,55 214.655,62 - Categoria Bs 7 7 84 157.909,54 14.243,83 - Categoria B 40 1 39 1 472,52 846.102,36 82.384,19 - Categoria A 6 6 71,9 118.217,72 14.612,55

2.847,00 17 2.854,00 15 32.200,60 86.065.832,94 32.168.782,57

Dati sull'occupazione al 31.12.18

con diverso criterio (uomini - anno)

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)T1

(*) È necessario comprendere anche il personale dipendente del comparto a tempo determinato che però è rilevato nella tabella 2 del conto annuale



T1A T1C T1A T1C

Tipologia di personale

Personale in comando al

31/12/2017 ad altri enti


31/12/2017 da altri enti


31/12/2018 ad altri enti


31/12/2018 da altri enti

RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria 3 3 3 6 - Sanitaria 2 Comparto - Categoria Ds - Categoria D 3 7 2 2 - Categoria C - Categoria BsRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza Livello dirigenziale 1 Comparto - Categoria DRUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C - Categoria Bs - Categoria B - Categoria ARUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C 1 - Categoria Bs - Categoria B 1 1 - Categoria A

Dati sull'occupazione al 31.12.18

PERSONALE DIPENDENTE (Conto Annuale)


DI cui Personale a tempo parziale al

31/12/17


di cui Personale a tempo parziale al

31/12/18RUOLO SANITARIO Dirigenza 169 171 CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto

PERSONALE UNIVERSITARIO (Conto Annuale T1B)



Tipologia di personaleuomini - anno

anno 2017uomini - anno

anno 2018RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria - Sanitaria non medica CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - FORMAZIONE LAVORO (Conto Annuale T2)




PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - CONTRATTO DI SOMMINISTRAZIONE (Conto Annuale T2)




PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - LSU (Conto Annuale T2)



MEDICINA DI BASE MMG PLS Continuità assistenziale Altro

PERSONALE IN CONVENZIONE (FLS 12 quadro E per MMG e PLS )



4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni (valore netto)

Ammortamenti

AAA010 Costi d'impianto e di ampliamentodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA040 Costi di ricerca e sviluppodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.639.533 - - 1.203.831 435.702 - - - 119.435 - - - 165.008 390.129 di cui soggetti a sterilizzazione 666.787 507.848 158.939 156.399 165.008 150.330

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - - - AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali 24.677.409 - - 23.472.769 1.204.640 - - - - - - - - 1.204.640

di cui soggette a sterilizzazione 24.377.492 - - 23.219.681 1.157.811 - - 1.157.811 AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815 - - 1.021.815 - - - - - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazione 941.108 - 941.108 - - - AAA160 Migliorie su beni di terzi 23.655.594 - - 22.450.954 1.204.640 - - - - - - - - 1.204.640

di cui soggette a sterilizzazione 23.436.384 - - 22.278.573 1.157.811 - - - - - - - - 1.157.811 AAA180 Pubblicità - - - - - - - - - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazioneAAA200 Altre immobilizzazioni immateriali 352.095 - - 352.095 - - - - - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazione - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 26.316.942 - - 24.676.600 1.640.342 - - - 119.435 - - - 165.008 1.594.769

di cui soggette a sterilizzazione 25.044.279 - - 23.727.529 1.316.750 - - - 156.399 - - - 165.008 1.308.141

Costostorico

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValore Netto

Contabile

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

Gli incrementi dell’anno, pari ad € 119.435, da attribuire esclusivamente ai diritti di utilizzazione opere dell’ingegno sono così composti in merito alla fonte di finanziamento:

€ 48.792 con il Fondo Sanitario indistinto,

€ 64.614 con i Fondi PSN anno 2014;

€ 5.490 con i fondi assegnati per il progetto "Arterial function and structure in inflammatory boveldisease" (Scmedped);

€ 539 con i fondi relativi a progetti regionali vari.

Il valore complessivo esposto in bilancio della categoria in esame di € 1.594.769, al netto dei Fondi di ammortamento,è composto per € 390.129 dai “Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d’ingegno” e per € 1.204.640 dalle “Altre immobilizzazioni immateriali”, voce che non ha registrato alcuna variazione rispetto allo scorso esercizio.

Valoreiniziale Incrementi Valore

finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….….

ALTRE INFORMAZIONI

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI D'IMPIANTO E DI AMPLIAMENTO

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento


finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

ALTRE INFORMAZIONIEstremi del verbale del Collegio

Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI DI RICERCA E SVILUPPO

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo




finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORMAZIONIDETTAGLIO PUBBLICITA'

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità

Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni (valore netto)

Ammortamenti

AAA290 Terreni disponibili 1.485.826 - - - 1.485.826 - - - - - - - - 1.485.826 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA300 Terreni indisponibili 9.259.063 - - - 9.259.063 - - - - - - - - 9.259.063 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.524.925 - - 2.513.457 11.468 - - - - - - - 366 11.102 di cui soggetti a sterilizzazione 12.200 732 11.468 - 366 11.102

AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.622.753 121.082.287 39.540.466 4.720.572 559.650 - 22.332.784 22.487.904 di cui soggetti a sterilizzazione 88.356.320 49.234.037 39.122.283 - 559.650 21.401.100 18.280.833

AAA380 Impianti e macchinari 15.136.348 8.049.483 7.086.865 - - - 400.752 - - - 218.795 7.268.822 di cui soggetti a sterilizzazione 9.496.760 3.280.074 6.216.686 - 400.752 - 174.544 6.442.894

AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 122.375.764 106.686.916 15.688.848 - - 6.689.837 - 3.713.304 18.665.381 di cui soggette a sterilizzazione 73.257.164 60.481.107 12.776.057 - 6.689.837 - 3.705.230 15.760.664

AAA440 Mobili e arredi 18.395.699 13.520.494 4.875.205 - 732.916 - 23 846.060 4.762.038 di cui soggetti a sterilizzazione 8.596.637 3.860.805 4.735.832 - - 732.916 - 816.387 4.652.361

AAA470 Automezzi 606.471 565.038 41.433 - - 11.444 29.989 di cui soggetti a sterilizzazione 193.107 176.135 16.972 - - 11.444 5.528

AAA500 Oggetti d'arte - - AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 13.048.098 11.591.153 1.456.945 - - - 1.172.866 64 653.517 1.976.230

di cui soggetti a sterilizzazione 5.757.556 4.667.491 1.090.065 1.172.866 - 652.390 1.610.541 AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 180.419.608 180.419.608 4.720.572- 8.938.265 - 184.637.301

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 523.874.555 - - 264.008.828 259.865.727 - - - 18.494.286 - - 87 27.776.270 250.583.656

di cui soggette a sterilizzazione 185.669.744 - - 121.700.381 63.969.363 - - - 9.556.021 - - - 26.761.461 46.763.923

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValore Netto

Contabile

Tab. 5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

L’incremento di € 18.494.286 dei beni materiali è composto come di seguito descritto in relazione alle singole tipologie di beni acquisiti.

TERRENI. Il totale di € 10.744.889 esposto in bilancio è composto per € 1.485.826 da terreni disponibili e da € 9.259.063 da terreni indisponibili.

- Con riferimento ai TERRENI INDISPONIBILI è in corso di esecuzione la realizzazione del Nuovo Ospedale “San Marco” sito in località Librino (Catania) e per tale motivo non si registra alcuna variazione in questa voce nel corso dell’anno.

FABBRICATI DISPONIBILI. La riduzione del valore per € 366 nel corso dell’esercizio è dovuta alla quota di ammortamento per i lavori eseguiti nell’anno 2016. Il valore netto al 31/12/2018 è pari al valore iniziale di € 11.468, detratta la quota di ammortamento dell’anno e, dunque, pari ad € 11.102.

FABBRICATI INDISPONIBILI. Il valore esposto in bilancio di € 22.487.904 è al netto del Fondo di ammortamento. L’incremento dell’anno per € 5.280.222 complessivi, è dovuto quanto ad € 559.650 a lavori realizzati all’interno di alcuni edifici e, quanto ad € 4.720.572, ad alcuni giroconti con contropartita la voce SP ABA540 “Immobilizzazioni in corso ed acconti”.

L’importo di € 559.650, finanziato con i fondi “per il Miglioramento e l’Adeguamento del Pronto Soccorso” riguarda lavori realizzati all’interno di edifici finiti nel seguente modo: € 287.464



Manutenzione straordinaria dell’Edificio 3 – Clinica Oculistica - ed € 272.186 Manutenzione straordinaria dei locali della Radiologia ubicati nell’Edificio 8 delle attività specialistiche Istituti Clinici.

I giroconti per un totale di € 4.720.572 sono dovuti alla chiusura di diversi lavori che si elencano nel dettaglio:

€ 1.303.769 per l’entrata in funzione dell’Edificio 7 “Pronto Soccorso”: i lavori, avviati nell’anno 2003, sono stati collaudati in parte nell’anno 2015; successivamente sono stati realizzati vari interventi con diversi finanziamenti e, con Deliberazione n. 206 del 31/01/2019 si dichiara l’entrata in funzione dell’Edificio de quo, di nuova costruzione, e si riepilogano i vari finanziamenti occorsi per la realizzazione dell’opera. Tali finanziamenti, che ammontano a complessivi € 17.273.412 sono di seguito elencati:

€ 14.672.887 finanziamenti ex art. 71 L. 448/98,

€ 885.603 finanziamenti ex D.A. Salute 01881/2011 – PO FESR 2007/2013,

€ 1.714.922 contributo reg.le per il “Miglioramento e l’adeguamento del Pronto Soccorso”, assegnato in vari anni.

€ 407.008 per l’entrata in funzione dei locali della Radiologia ubicati nell’Edificio delle Attività Specialistiche: con Deliberazione n. 766 del 20/04/2018 si approvano gli atti finali dei lavori in esame per complessivi € 407.008 e con nota prot. 7028/2018 il Settore Tecnico di questa Azienda ne comunica l’entrata in funzione. I lavori, avviati nell’anno 2016, sono stati finanziati con i fondi ex art. 71 L. 448/98 DDG 1074/2014.

€ 2.390.948 per il completamento e l’entrata in funzione dei lavori relativi alle Sale Operatorie ubicate nell’Edificio 8 delle Attività Specialistiche: con Deliberazione n. 1375 del 17/12/2018 si approvano gli atti finali dei lavori in esame per complessivi € 2.390.948 e contestualmente si dà atto dell’entrata in funzione dell’opera. I lavori, avviati nell’anno 2016, sono stati finanziati con i fondi ex art. 71 L. 448/98 DDG 1074/2014.

€ 618.847 per il completamento e l’entrata in funzione del Laboratorio di Crioconservazione ubicato all’interno dell’Edificio 8 delle Attività Specialistiche: con Deliberazione n. 288 del 18/02/2019 si approvano gli atti finali dei lavori in esame per complessivi € 618.847 e contestualmente si dà atto dell’entrata in funzione dell’opera dal mese di Settembre 2018. I lavori, avviati nell’anno 2016, sono stati finanziati con i fondi ex art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/09/2006 e DDG 1667/2015.

IMPIANTI. Il totale di € 7.268.822 esposto in bilancio, al netto del Fondo di ammortamento, è composto per € 160.171 da impianti sanitari e da € 7.108.651 da impianti non sanitari. L’incremento complessivo dell’anno, di € 400.752 è distinto come descritto di seguito.

- IMPIANTI SANITARI. L’incremento registrato nell’anno di € 84.516 è stato finanziato dal contributo FSR indistinto.

- IMPIANTI NON SANITARI. L’incremento di € 316.236 riguarda anche gli impianti realizzati per il completamento ed il funzionamento del nuovo Pronto Soccorso del P.O. Rodolico.



Nell’anno non si sono registrate dismissioni. In relazione alla fonte di finanziamento si rileva che € 221.109 sono stati acquistati con il Fondo Sanitario indistinto ed € 95.127 con il contributo ricevuto per il completamento e l’attivazione del nuovo Pronto Soccorso.

ATTREZZATURE SANITARIE. Il valore di € 18.665.381 esposto in bilancio al 31/12/2018 è al netto delle dismissioni, registrate in questa voce, per € 1.532.327 per beni completamente ammortizzati. L’incremento complessivo dell’anno registrato è pari ad € 6.689.837, del quale si fornisce il dettaglio in relazione alla fonte di finanziamento:

€ 4.026.141 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso”,

€ 629.032 con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, destinato all’Edificio 8 delle Attività Specialistiche – LOTTO A,

€ 1.534.043 utilizzando il Fondo Sanitario indistinto,

€ 4.163 con i Fondi di PSN anno 2013,



€ 119.315 oggetto di donazioni da privati.

MOBILI E ARREDI. Il valore di € 4.762.038 esposto in bilancio è al netto delle dismissioni di beni per € 54.456, ammortizzati per € 54.433: la differenza – minusvalenza – di € 23 trova contropartita alla voce CE EA0270 “Minusvalenze”, quale quota parte di € 87. L’incremento complessivo dell’anno registrato in questa voce è di € 732.916, del quale si dà evidenza in relazione alla fonte di finanziamento:

€ 440.710 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso”,


€ 2.218 con il contributo di altri soggetti pubblici,


€ 4.918 oggetto di donazioni da privati.

AUTOMEZZI: Il valore esposto in bilancio di € 29.989, al netto del relativo Fondo di ammortamento, si presenta in riduzione rispetto al valore dello scorso esercizio di € 41.433 in quanto non sono stati effettuati nuovi investimenti e l’incidenza negativa è da attribuire alla quota di ammortamento dell’anno di € 11.444.

ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI. Il valore esposto in bilancio di € 1.976.230, al netto dei relativi Fondi di ammortamento, è anche al netto delle dismissioni di beni del valore di € 27.047 ammortizzati per € 26.983, la cui differenza netta – minusvalenza – di € 64 per dismissione di macchine d’ufficio ed elettroniche si trova alla voce CE EA0270 “Minusvalenze”, quale quota parte di € 87. L’incremento complessivo dell’anno registrato in questa voce di € 1.172.866 concerne gli



acquisti di Altri Beni, Macchine d’ufficio ed elettroniche, Strumentario Chirurgico. Si dà evidenzia della composizione degli acquisti per singola categoria ed in relazione alla fonte di finanziamento:

Altri Beni per un valore totale di € 172.456, dei quali



€ 3.135 con i Contributi ricevuti da altri soggetti pubblici,

Strumentario Chirurgico per un valore totale di € 304.741, dei quali

€ 130.707 con Fondo Sanitario indistinto,


Macchine d’ufficio ed Elettroniche per un valore totale di € 695.669, dei quali

€ 528.636 con Fondo Sanitario indistinto,

€ 16.071 con il contributo da Progetti regionali vari,

€ 6.945 con i Contributi ricevuti da altri soggetti pubblici,

€ 8.800 con i contributi ricevuti da privati,

€ 16.565 con il Fondo “Formazione permanente fuori sede (FORMSEDE),

€ 1.013 con i Fondi di PSN 2013,

€ 117.639 con i Fondi di PSN 2014,

Si espone il dettaglio delle altre Immobilizzazioni materiali con i valori riportati nel Bilancio.

Altri beni 2.220.961 1.857.351 363.610 Strumentario Chirurgico 3.025.848 2.466.281 559.567 Macchine d'ufficio ed elettroniche 7.780.198 6.727.145 1.053.053 Materiale bibliografico 12.786 12.786 - Biancheria 227.633 227.633 - Strumenti tecnici d'ufficio 918.203 918.203 - Totale 14.185.629 12.209.399 1.976.230

DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo ammortamento Valore netto

Tab. 6 – Dettaglio altre immobilizzazioni materiali

IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO ED ACCONTI. Il valore di questa voce esposto al 31/12/2018 è di € 184.637.301. Il valore di -€ 4.720.572 esposto nella colonna “Giroconti e riclassificazioni” della Tabella 5 è dovuto ad alcuni giroconti, con contropartita la voce SP AAA350 “Fabbricati strumentali (indisponibili)”, per effetto della chiusura di diversi lavori che si elencano nel dettaglio:

€ 1.303.769 per l’entrata in funzione dell’Edificio 7 “Pronto Soccorso”,

€ 407.008 per l’entrata in funzione dei locali della Radiologia ubicati nell’Edificio 8 delle Attività Specialistiche,



€ 2.390.948 per il completamento e l’entrata in funzione dei lavori relativi alle Sale Operatorie ubicate nell’Edificio 8 delle Attività Specialistiche,

€ 618.847 per il completamento e l’entrata in funzione del Laboratorio di Crioconservazione ubicato all’interno dell’Edificio 8 delle Attività Specialistiche.

Il valore complessivo degli incrementi dell’anno è di € 8.938.265.

Si espone il dettaglio degli investimenti in relazione alla fonte di finanziamento:

€ 6.902.072 con il finanziamento ex art. 71 e 20 per la realizzazione del nuovo Ospedale “S. Marco” in località Librino (CT),

€ 127.988 sull’Edificio Medicina Interna con il finanziamento da contributi Ateneo (€ 10.094) e con fondi propri (€ 117.894), entrambi di provenienza ex Azienda G.Rodolico,

€ 125.450 sull’Edificio destinato agli Istituti Clinici con il contributo ex art. 20 L. 67/88 di provenienza ex Azienda G. Rodolico,

€ 47.312 sull’Edificio 1 con il finanziamento da FSR indistinto,

€ 1.662 per i lavori di ampliamento Radiologia, ubicata all’interno dell’Edificio 8 destinato agli Istituti Clinici, con il finanziamento ex DDG 1074/2014- Art. 71 L. 448/98,

€ 134.200 per il completamento degli ascensori nell’ambito dell’Edificio 8 destinato agli Istituti Clinici, con il finanziamento ex DDG 1074/2014- Art. 71 L. 448/98,

€ 38.696 per il completamento delle sale operatorie nell’ambito dell’Edificio 8 destinato agli Istituti Clinici, con il finanziamento ex DDG 1074/2014- Art. 71 L. 448/98,

€ 3.805 per il completamento e la funzionalità dell’Edificio 7 Pronto Soccorso con il finanziamento destinato al miglioramento ed al funzionamento del Pronto Soccorso,

€ 78.441 per il completamento dei lavori relativi al Laboratorio di Oncoematologia e Crioconservazione con il finanziamento apposito ex art. 71 L.448/98, DDG 1667/2015,

€ 46.626 per i lavori all’edificio della Clinica Pediatrica con il Finanziamento per l’”Area Emergenza” DDG 2726/2017,

€ 1.432.013 per la manutenzione straordinaria di diversi Edifici con il finanziamento per l’”Attivazione di nuove strutture sanitarie” assegnato dall’Assessorato Regionale della Salute nell’anno 2017 con Nota Prot. 5°/Dip./38505/2018.

Gli incrementi dell’anno, pari ad € 8.938.265, sono indicati nella tabella sottostante che contiene la composizione e la descrizione dei singoli investimenti. Per quanto riguarda il dettaglio dei singoli lavori si rinvia alla descrizione nell’apposita sezione dalla Relazione del Direttore Generale: Parte 5. Analisi degli investimenti.



Valore iniziale Incrementi Giroconti e

RiclassificazioniValore finale

Lavori Edificio Nuovo Ospedale S.Marco in Librino Art.20 L67/88, Art.71 L.448/98 127.162.557 6.902.072 134.064.629

Lavori Edificio Medicina Interna P.O. Rodolico

Contributi Ateneo di CT, Cassa DD.PP., Utili anni pregressi,Fondi 2.125.609 127.988 193.216 2.446.813

Lavori Edificio Corpo Aule e Biblioteca P.O. RodolicoContributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 95.701 - - 95.701

Lavori Edificio Aule Prefabbricate P.O. Rodolico

Contributi Ateneo di CT, Utili anni pregressi, Fondi 448.883 - - 448.883

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico Art. 20 L.67/88 38.017.151 125.450 - 38.142.601

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico in danno SaisebCosti con Contributi in C/ Esercizio 6.864.087 - - 6.864.087

Lavori Edificio Laboratorio Centralizzato analisi P.O. RodolicoUtili anni pregressi e Costi con Contributi in 361.905 - - 361.905

Lavori Edificio Oncoematologia Pediatrica P.O. RodolicoCosti con Contributi in C/ Esercizio 183.771 - - 183.771

Lavori Parcheggio Ovest P.O. RodolicoCosti con Contributi in C/ Esercizio 102.042 - - 102.042

Lavori in corso vari Edificio 1 ex 29 P.O. Rodolico FSR indistinto - 47.312 47.312

Lavori in corso vari Edifici P.O. RodolicoContributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 228.762 - - 228.762

Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Farmacia Art. 71 L.448/98 34.258 - 34.258 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Radiologia Art. 71 L.448/98 405.345 1.662 407.007- - Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento ascensori Art. 71 L.448/98 3.698 134.200 - 137.898 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento sale operatorie Art. 71 L.448/98 2.352.252 38.696 2.390.948- -

Lavori Adeguamento Pronto Soccorso P.O. "G. Rodolico"Contributi assegnazione Fondo Sanitario 1.493.181 3.805 1.496.986- -

Lavori "Completamento U.O. laboratorio Oncoematologia e crioconservazione. DDG 1667/2015 Art. 71 L.448/98 540.406 78.441 618.847- - Immobilizzazzioni in corso AREA EMERGENZA DDG 2726/2017 UPS Clinica Pediatrica DDG2726/2017 - 46.626 46.626 Immobilizzazzioni in corso Attivazione nuove strutture sanitarie Nota prot. 5°Dip/38505/18

FSR Assegnazione definitiva 2017 - 1.432.013 1.432.013

Totali 180.419.608 8.938.265 4.720.572- 184.637.301

Tipologia finanziamento

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO

Tab. 7 – Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso

Si riepilogano i singoli investimenti per fonte di finanziamento:


€ 127.988 sono così composti: € 117.894 con i Fondi Propri ed € 10.094 con i Fondi Ateneo entrambi di provenienza ex Azienda G. Rodolico,

€ 125.450 con i fondi ex art. 20 L.67/88 (vecchio finanziamento)

€ 47.312 con il contributo FSR indistinto,



€ 1.662 con il finanziamento ex art. 71 L. 448/98 - DDG 1074/2014 – per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A),




€ 78.441 con il finanziamento ex art. 71 – DDG 1667/2015 “Completamento laboratorio di Oncoematologia e Crioconservazione”,

€ 46.626 con i Fondi “Area Emergenza” DDG 2726/2017,

€ 1.432.013 con il finanziamento per l’”Attivazione di nuove strutture sanitarie” assegnato nell’anno 2017 dall’Assessorato Regionale della Salute con Nota Prot. 5°/Dip./38505/2018.

€ 8.938.265 TOTALI

Si dà evidenza, nella tabella sottostante, degli acquisti di beni materiali ed immateriali e delle immobilizzazioni in corso effettuati nell’anno con contributo FSR indistinto.

Diritti di brevetto e urilizzaz. Opere ingegno 48.792 100,00 48.792 Migliorie Beni di Terzi (manutenzione straordin.) - 100,00 - Attrezzature sanitarie 1.534.043 100,00 1.534.043 Mobli e arredi 280.178 100,00 280.178 Altri mezzi di trasporto - 100,00 - Altri Beni 154.193 100,00 154.193 Strumentario chirurgico 130.707 100,00 130.707 Macchine d'uffico ed elettroniche 528.636 100,00 528.636 Impianti e macchinari 305.625 100,00 305.625 Immobilizzazioni in corso 47.312 100,00 47.312 Totale 3.029.486 100,00 3.029.486

DETTAGLIO ACQUISTI CONTRIBUTO FSR INDISTINTO IMPORTI % Rettifica

Rettifica contrib. c/es.

2018 per acquisto beni strumentali

Si riepiloga la situazione degli investimenti complessivi dell’anno pari ad € 18.613.720 in relazione alle fonti di finanziamento:

€ 3.029.486 con Fondo Sanitario indistinto,


€ 5.314.594 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso” ,




€ 78.441 con il finanziamento ex art. 71 – DDG 1667/2015 “Completamento laboratorio di Oncoematologia e Crioconservazione”,





€ 117.894 con i Fondi Propri di provenienza ex Azienda G. Rodolico,

€ 10.094 con i Fondi Ateneo di provenienza ex Azienda G. Rodolico,


€ 1.432.013 con il finanziamento per l’”Attivazione di nuove strutture sanitarie” assegnato nell’anno 2017 dall’Assessorato Regionale della Salute con Nota Prot. 5°/Dip./38505/2018.

€ 16.565 con il finanziamento del progetto “Programma per lo sviluppo del SSR:Bando Formazione permanente - fuori sede” (FORMSEDE),

€ 5.490 con il finanziamento del progetto "Arterial function and structure in inflammatory bovel disease" (SCMEDPED),

€ 12.298 con il finanziamento da contributi da altri soggetti pubblici,

€ 16.610 con il finanziamento da progetti regionali vari (cabina di regia, Prevenzione primaria infertilità, prevenzione rischio sala operatoria, ecc.)


€ 125.450 con i fondi ex art. 20 L.67/88 (vecchio finanziamento)

€ 124.233 con Donazioni da privati,

€ 18.613.720 INVESTIMENTI TOTALI ANNO 2018. Si dà evidenza con il quadro sinottico sottostante.



FSR INDISTINTO 2018 48.792 305.625 1.534.043 280.178 154.193 130.707 528.636 47.312 3.029.486 MIGLIORAMENTO ED ADEGUAMENTYO PRONTO SOCCORSO 559.650 95.127 4.026.141 440.710 15.128 174.034 3.805 5.314.595 ART. 71 DDG 1074/2014 629.032 174.558 803.590 PSN ANNO 2012 4.892 4.892 PSN ANNO 2013 4.163 1.013 5.176 PSN ANNO 2014 64.614 121.467 117.639 303.720 PSN ANNO 2015 255.675 255.675 PSN ANNO 2016 - ARTERIAL FUNCTION…(Scmedped) 5.490 5.490 FORMAZIONE PERMANENTE FUORI SEDE 16.565 16.565 PROGETTI REGIONALI VARI 539 16.071 16.610 CONTRIBUTI DA ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 2.218 3.135 6.945 12.298 CONTRIBUTI DA PRIVATI 8.800 8.800 DDG 7184/2005 FINANZIAMENTO NUOVO OSPEDALE S.MARCO - LIBRINO 6.902.072 6.902.072 FONDI PROPRI (EX AZIENDA G. RODOLICO) 117.894 117.894 FONDI ATENEO (EX AZIENDA G. RODOLICO) 10.094 10.094 CONTRIBUTO EX ART. 20 (EX AZIENDA G. RODOLICO) 125.450 125.450

CONTRIBUTO ART. 71 DDG 1667/201578.441 78.441

CONTRIBUTO AREA EMERGENZA46.626 46.626

CONTRIBUTO "ATTIVAZIONE NUOVE STRUTTURE SANITARIE" NOTA ASSESS. SALUTE PROT. 5°/Dip.38505/2018 1.432.013 1.432.013 DONAZIONI DA PRIVATI 119.315 4.918 124.233 TOTALI 119.435 559.650 400.752 6.689.836 732.916 - 172.456 304.741 695.669 8.938.265 18.613.720

IMPIANTI E MACCHIN.

IMMOBILIZZ. IN CORSO TOTALICESPITI ANNO 2018/FINANZIAMENTI ATTREZZAT.

SANIT. AUTOM. ALTRI BENI

STRUMENT. CHIRURG.

MACC.D'UFF.ELETTRON

.MOBILI E ARREDIBREVETTI FABBRICATI

Si precisa inoltre che, ai sensi e per gli effetti della norma contenuta nel D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché della Direttiva regionale sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie regionali, sono state eseguite le seguenti scritture relative allo storno del valore dei cespiti acquisiti con contributi in c/esercizio:

- Gli utilizzi dei fondi relativi ai contributi in conto esercizio ricevuti in anni precedenti, ad eccezione di quelli relativi ai Progetti di PSN, sono stati stornati dai relativi Fondi con contropartita la voce AA0280 – A.3 del Conto Economico “Utilizzo fondi per quote inutilizzate di contributi vincolati di esercizi precedenti” ed inoltre, il controvalore è stato rettificato alla voce AA0260 – A.2.B del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – Altri contributi”, con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

- Il controvalore dei beni strumentali, comprese le Immobilizzazioni in corso, acquistati con contributi di Fondo Sanitario Indistinto, è stato stornato alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – da Regione per quota F.S.Regionale” con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

Si dà evidenza con i valori degli acquisti 2018:

Investimenti eseguiti con Fondo Sanitario indistinto € 3.029.486 – importo che coincide con il valore esposto alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico,



Investimenti eseguiti con utilizzo di quote di contributi ricevuti in anni precedenti:

€ 5.314.594 con contributo per il completamento e l’adeguamento del Pronto Soccorso,

€ 1.432.013 con il finanziamento per l’”Attivazione di nuove strutture sanitarie” assegnato

nell’anno 2017 dall’Assess.to Reg.le della Salute con Nota Prot. 5°/Dip./38505/2018,


€ 16.565 con il contributo“Formazione permanente fuori sede” (FORMSEDE),

€ 5.490 con il finanziamento del progetto "Arterial function and structure in inflammatory

bovel disease" (SCMEDPED),

€ 12.298 con i contributi ricevuti da altri soggetti pubblici,


€ 16.610 con progetti vari regionali (Studio prematuri, Prevenzione Drepanocitosi, Rischio

Cardiovascolare, valutazione precoce resistenza ai farmaci biologici…etc),

€ 6.852.995 totale utilizzi riportati in A.3.A – quota parte di € 10.011.140 - valore che coincide con il totale di € 6.852.995 contabilizzato alla voce A.2.B del Conto Economico.

Infine, sommando i due valori relativi alle diverse rettifiche – per contributi FSR indistinto e per contributi vincolati di esercizi precedenti - si ottiene il valore di € 9.882.481 (€ 3.029.486 + 6.852.995) che coincide con il valore di € 9.882.481 riportato alla voce AA0240 A.2 del Conto Economico.

IMM01 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali.

IMM01 – NO

Per le immobilizzazioni immateriali, sono state utilizzate le aliquote previste dal D.Lgs 118/2011. Non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori.

Immobilizzazioni immateriali

Aliquota indicata nel D. Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione di opere di ingegno

20,00% 20,00%

Migliorie su beni di terzi Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

IMM02 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali.

IMM02 – NO

Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate a quelle indicate nel D. Lgs 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Aliquota indicata nel D. Lgs 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda



fabbricati 3,00% 3,00%Costruzioni leggere 10,00% 10,00%impianti e macchinari adibiti all’attività istit. 12,50% 12,50%impianti e macchinari adibiti ad uso civ. non istituzionale 12,50% 12,50%impianti e macchinari audiovisivi 20,00% 20,00%impianti inseriti stabilmente nel fabbricato 3,00% 3,00%mobili ed arredi 12,50% 12,50%automezzi 25,00% 25,00%attrezzature sanitarie e scientifiche 20,00% 20,00%strumentario chirurgico 20,00% 20,00%altri beni 20,00% 20,00%macchine elettroniche 20,00% 20,00%

QUOTA AMMORTAMENTO. Il valore di € 27.776.270 registrato tra le immobilizzazioni materiali (Tab. 5) e di € 165.008 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab. 1), per un importo complessivo di € 27.941.278, coincide con il totale degli Ammortamenti di € 27.941.278 registrato alla voce BA2560 “Totale Ammortamenti” del Conto Economico.

QUOTA UTILIZZI CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE. Il valore di € 27.761.461 registrato tra le immobilizzazioni materiali (tab. 5) sommato al valore di € 165.008 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab.1), per un importo complessivo di € 27.926.469, coincide con il totale degli utilizzi di € 27.926.469 registrato alla voce AA0980 “Quota contributi in conto capitale imputata all’esercizio” del Conto Economico.

Si espone la differenza tra i valori delle due voci sopraelencate nell’esercizio in esame e nei due precedenti:

ESERCIZI 2018 2017 2016

Quota contrib. c/capitale € 26.926.469 € 3.510.332 € 3.269.066

Totale ammortamenti € 27.941.278 € 4.620.897 € 4.729.589 Differenza/Saldo € 1.014.809 € 1.110.565 € 1.460.523

Il saldo evidenzia una progressiva minore incidenza, nel corso degli anni, sul bilancio di esercizio, dovuta alle chiusure dei piani di ammortamento dei beni acquistati ante 2012, prima dell’entrata in vigore del D. Lgs 118/2011 e successive m.i.; tuttavia, il saldo esistente al 31/12/2018 rimarrà costante per diversi anni in quanto deriva dalla realizzazione di manutenzioni straordinarie sugli edifici eseguite dalla ex Azienda Ospedaliera Vittorio Emanuele negli anni 2011 e retro.

La differenza nei valori assoluti si giustifica con i collaudi relativi a lavori su edifici o parti di essi, finiti e/o di nuova costruzione, il cui ammortamento e la correlata sterilizzazione è ancorato alla durata del Protocollo d’Intesa Regione-Università: il 2018 rappresentava l’ultimo anno del triennio 2016/2018, per cui i valori degli edifici che insistono sul P.O. Rodolico sono stati ammortizzati con aliquota pari al 100%. Altra motivazione è da attribuire al fatto che poichè nel corso degli ultimi anni sono state acquistate consistenti attrezzature sanitarie a servizio del Pronto Soccorso, la cui entrata



in funzione è avvenuta nel mese di Novembre dell’anno in esame, ne deriva che è stato avviato il processo di ammortamento e la conseguente sterilizzazione anche per tutti questi beni.

Si elencano, per mera esemplificazione, gli ammortamenti degli edifici più significativi (analoga situazione avviene per le quote di utilizzo dei contributi):

Edificio 7 Pronto Soccorso consistenza ammortamento € 17.273.412

Edificio 8 Istituti Clinici - Complesso Operatorio detto € 2.390.948

Edificio 8 Istituti Clinici – Completamento lavori di Radiologia detto € 679.193

Edificio 8 Istituti Clinici – Laboratorio di Crioconservazione detto € 618.848

In merito alle aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni si richiama il D. Lgs 118/2011, modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012, n. 228 – Legge di stabilità 2013 – la cui entrata in vigore a decorrere dal 1° gennaio 2014 nella Regione Siciliana, avviene ai sensi dell’art. 47, comma 12 della Legge di stabilità regionale n. 5 del 28/01/2014. Per effetto di tale norma le aliquote di ammortamento di cui all’allegato 3 si applicano per tutti i cespiti a prescindere dall’anno di acquisizione e indipendentemente dalla relativa fonte di finanziamento (conto capitale o conto esercizio) a partire dall’esercizio di entrata in ammortamento.

IMM03 – Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno.

IMM03 – SI Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota normale di ammortamento.

IMM04 – Eventuale ammortamento integrale.

IMM04 – SI Per i cespiti di valore inferiore a € 516.46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

IMM05 – Svalutazioni.

IMM05 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM06 – Rivalutazioni.

IMM06 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM07 – Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni.



IMM07 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).

IMM08 – Oneri finanziari capitalizzati.

IMM08 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso presente in azienda?

Se sì, illustrare

IMM09 – Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc?

NO

IMM10 – Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

SI 1)Contenzioso concernente i lavori di costruzione del Pronto soccorso del P.O. Rodolico con la società Tecnotre s.r.l. La società Tecnotre s.r.l., in proprio e nella qualità di mandataria del raggruppamento temporaneo di imprese costituito da Tecnotre s.r.l. (mandataria), Edil Multipianti – Coimel Impianti s.a.s., con sede in Napoli, V.le Gramsci, n. 23, ha citato in giudizio, innanzi al Tribunale di Napoli, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto di citazione, notificato in data 06/05/2013.

Nell’ambito del citato giudizio, il Tribunale di Napoli, con ordinanza del 05/12/2013, ha dichiarato ” la propria incompetenza per materia per essere competente la sezione specializzata per le imprese”. Avverso tale ordinanza, l’Azienda, tramite il proprio legale, ha proposto regolamento di competenza innanzi alla Corte di Cassazione, ancora pendente.

In data 28/11/2013, con atto di citazione notificato la Tecnotre s.r.l. ha convenuto in giudizio, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, per il giorno 01/03/2014, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati



nell’atto.

Successivamente, a seguito della suddetta ordinanza del 05/12/2013 del Tribunale di Napoli, la Tecnotre s.r.l ha notificato, in data 17/01/2014, un atto di citazione in riassunzione, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza per il 28/04/2014.

Infine, la società Tecnotre s.r.l., ha presentato istanza di nomina di sequestratario ex art.1216 c.c., 2 comma, al Presidente del Tribunale di Catania, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’istanza, notificata all’Azienda in data 18/03/2014. Il procedimento è stato dichiarato, con provvedimento del 16/04/2014, inammissibile dal Tribunale di Catania.

Attualmente, pertanto, risultano essere pendenti i seguenti giudizi:

a) Giudizio innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza rinviata per il 04/11/2014;

b) Giudizio in riassunzione innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, i cui atti sono stati rimessi al Presidente per la riunione del giudizio già citato innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli. I giudizi innanzi al Tribunale delle imprese di Napoli (a-b) si sono conclusi con l’ordinanza n. 834/2016 del 6/4/2016 con cui è stata dichiarata la litispendenza dei due giudizi ed è stata disposta la cancellazione della causa dal ruolo, essendo stato il giudizio riassunto innanzi al Tribunale di Catania – Sez. Specializzata in materia di imprese. Quest’ultimo giudizio è ancora pendente e all’udienza del 11/12/2017 sono state precisate le conclusioni.

c) Regolamento di competenza innanzi la Corte di Cassazione: si è concluso con Ordinanza del 24/2/2015 con cui la Corte di Cassazione ha dichiarato la competenza del Tribunale di Catania.

Alla data odierna risulta pendente solo il giudizio instaurato innanzi il Tribunale di Catania – Sez. specializzata delle Imprese.



Infatti, il giudizio promosso dalla società Tecnotre, innanzi il Tribunale di Napoli, a seguito della notifica, in data 06/05/2013, all’Azienda, si è concluso con Ordinanza del 5/12/2013 del Tribunale che ha dichiarato la propria incompetenza per essere competente la Sezione Specializzata per le Imprese, avanti alla quale riassumere il giudizio. Nelle more del giudizio ordinario la società, in data 28/11/2013, ha convenuto in giudizio, innanzi il Tribunale delle Imprese di Napoli, l’Azienda per i motivi dettagliatamente rappresentati nel ricorso medesimo.

A questo punto l’Azienda, per mezzo del proprio legale, ha proposto regolamento di competenza innanzi alla Corte di Cassazione che, con Ordinanza del 24/02/2015, ha dichiarato la competenza del Tribunale di Catania. Successivamente, in data 18/03/2014, la Società Tecnotre ha presentato istanza di nomina di sequestratario ex art. 121 c.c., 2° comma, al Presidente del Tribunale di Catania. Tale procedimento si è concluso con Provvedimento del 16/4/2014 del Tribunale che ne ha dichiarato l’inammissibilità. A seguito della superiore Ordinanza della Suprema Corte, la Società Tecnotre ha notificato, in data 11/11/2015 atto di citazione in riassunzione innanzi il tribunale di Catania – sez. specializzata delle imprese – convenendo in giudizio l’Azienda per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto citato.

In data 02/08/2016 la società Tecnotre ha citato in giudizio l’Azienda innanzi il Tribunale di Catania – Sezione Specializzata delle Imprese – chiedendo gli interessi per il ritardato pagamento delle somme dovute per i lavori di cui al contratto del 08/02/2012. Il Tribunale, con sentenza 799/2019, pubblicata il 22/02/2019, ha rigettato la richiesta ed ha condannato parte attrice alla refusione delle spese di giudizio in favore dell’Azienda.



Pertanto, come detto sopra, visto l’excursus giudiziario brevemente descritto, alla data odierna risulta ancora pendente solo il contenzioso innanzi il Tribunale di Catania – Sez. specializzata delle Imprese – per il quale sono in corso trattative per un bonario componimento della complessa vicenda giudiziaria.

2) Contenzioso concernente l’edificio destinato ad attività specialistiche – struttura sanitaria Lotto A con la società SAISEB lavori s.r.l.

A seguito della risoluzione in danno del contratto n. 144/03, (giusta deliberazione n. 354 del 21/07/2009) disposta nei confronti della SAISEB, detta impresa ha incardinato nei confronti dell’Azienda due contenziosi tuttora pendenti davanti al Tribunale Civile di Catania, con il n. 7030/09 R.G. e il n. 11700/09 R.G.

I giudizi, attualmente riuniti, hanno a oggetto la domanda di risoluzione del contratto per presunto inadempimento dell’Azienda, le riserve, la richiesta di aggiornamento prezzi e le richieste risarcitorie di SAISEB, per un ammontare complessivo stimabile in circa 72 milioni di euro.

L’Azienda si è costituita nei suddetti giudizi, non soltanto contestando tutte le superiori richieste (con le motivazioni diffusamente argomentate in atti), ma eccependo, altresì, l’assoluta illegittimità dell’abbandono del cantiere e quindi dell’interruzione definitiva dei lavori da parte di SAISEB, e formulando, in relazione a tale specifica circostanza la priopria ed autonoma richiesta di risarcimento danni nei confronti della medesima.

In particolare, l’Azienda ha articolato domande riconvenzionali aventi ad oggetto il risarcimento dei danni derivanti dal grave inadempimento contrattuale della SAISEB discendente dall’interruzione ed abbandono dei



lavori e dalla violazione del principio di correttezza e buona fede ex art. 1375 c.c. durante l’esecuzione del contratto.

Da ciò, le relative richieste risarcitorie per il danno patrimoniale derivante:

a) dai maggiori costi sopportati dall’Azienda con riguardo al costo complessivo dei lavori di completamento dell’opera;

b) dalla lesione dell’immagine dell’Azienda. Va precisato che al momento della scadenza dei termini processuali per il deposito delle comparse e delle ultime memorie (31.05.2010), l’Azienda non aveva ancora riaffidato i lavori (il contratto con l’attuale impresa esecutrice è stato infatti stipulato il 7.4.2011) e perciò non era in grado di quantificare i danni derivanti dai maggiori costi che avrebbe sostenuto per il completamento dei lavori. Il risarcimento di tali danni, dunque, è stato richiesto nei giudizi di cui sopra, ma con riserva di quantificarne l’entità, al momento non conosciuta, né conoscibile.

Nel corso dei due giudizi riuniti è stata disposta dal giudice una complessa istruttoria mediante l’acquisizione di consulenza tecnica d’ufficio volta a verificare la fondatezza delle “riserve indicate negli atti di citazione, verificare la loro congruità tecnica ed economica avuto riferimento al contratto di appalto tra le parti; accertare se ed in quali termini vi sia stato ritardo nei pagamenti da parte della stazione appaltante nei confronti dell’appaltatrice ed a fronte dell’esecuzione dei lavori in questione; accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto; accertare se la perizia di variante n. 4 fosse conforme alla



normativa antisismica vigente al momento della sua approvazione; accertare le somme versate dalla stazione appaltante all’appaltatrice e se vi siano stati ritardi nei pagamenti, in caso positivo quantificare gli interessi dovuti all’appaltatrice a tale titolo; accertare l’entità ed il valore dei lavori eseguiti facendo riferimento al contratto di appalto tra le parti….” (cfr. ordinanza del 7.12.2011).

Detta complessa consulenza è stata redatta dal CTU designato ed è stata formalmente depositata in atti all’udienza del 7.5.2013.

Entrando sinteticamente nel merito della consulenza, è chiaro che l’argomento principale sul quale vertono tutte le domande del Giudice è sostanzialmente quello inerente l’eseguibilità delle opere oggetto del contratto (quesito 3 – accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; quesito 4 – verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto) e quindi, in buona sostanza, la legittimità o meno dell’interruzione dei lavori da parte della SAISEB, dal cui riconoscimento dipende l’accoglimento delle richieste risarcitorie proposte dalla ditta ovvero di quelle formulate dall’Azienda in via riconvenzionale.

Orbene, a parere del CTU, esisterebbero:

a) una responsabilità dell’Ente appaltante (che peraltro i consulenti tecnici dell’Azienda hanno già provveduto a contestare con proprie osservazioni tecniche, così come farà la difesa legale dell’Azienda al primo atto utile) per i ritardi accumulati nella gestione del lavoro nel periodo che va dal 5.4.2007 al 9.4.2008,



riconoscendo un diritto al risarcimento dei danni per un totale complessivo di € 744.493,058 su un totale di 22 milioni di euro richiesti a tale titolo;

b) il CTU ha inoltre riconosciuto alla SAISEB, in risposta ai quesiti n. 7 e 8 un importo netto di lavori eseguiti al 24.4.2009 e sino al SAL n. 32, pari ad € 22.253.461,34, a fronte di certificati di pagamento effettivamente corrisposti fino al SAL 29 per € 21.148.039, 46 attribuendo perciò all’impresa un credito nei confronti dell’Azienda di € 1.105.421,88.

Vi è però da precisare che il CTU ha operato tale riconoscimento sulla base dei documenti in atti, ossia dei documenti formatisi alla data di scadenza dei termini assegnati ex art. 183, comma 6, cpc, cioè il 31.05.2010; tale riconoscimento viene specificatamente attribuito dal CTU, avendo dato espressamente atto che l’Azienda ha volutamente trattenuto i SAL 30-32 in attesa della definizione del contenzioso e che tale importo deriva da una “contabilità non definitiva e in partita provvisoria emessa dalla D.L., nel caso in cui le suddette opere siano state eseguite tutte secondo la regola d’arte e non presentino difetti o difformità tali da non permetterne la fruizione”.

Ciò corrisponde al vero: nelle more del giudizio è stato, infatti, definito e completato lo stato di consistenza delle opere, pervenuto all’Amministrazione il 18.03.2011 giusta nota a firma del D.L. e approvato dall’Azienda con delibera n. 352 del 23.03.2011.

Dal suddetto verbale di consistenza si evince che “…durante la verifica effettuata con lo stato di consistenza dei lavori, sono state rilevate le opere realmente eseguite misurandole con criteri di stima a misura per



determinare con esattezza le percentuali di riferimento delle lavorazioni raggiunte. Gli scostamenti riscontrati in sede di verifica rispetto a quanto contabilizzato al 32° SAL derivano dal fatto che, come previsto dalla normativa in materia di contabilità delle opere a corpo e come previsto dalla tabella “B” in allegato ai documenti contrattuali, il pagamento degli stati di avanzamento dei lavori avviene per acconti contabili da applicarsi percentualmente sull’avanzamento stimato delle opere. Il lavoro documentato nello Stato di Consistenza ha, invece, determinato il quantitativo reale delle opere realizzate”.

Conseguentemente, l’entità dei lavori realizzati dalla SAISEB, al netto degli oneri della sicurezza e del ribasso d’asta, è di € 19.472.720,88, che sommati agli oneri della sicurezza e agli importi riconosciuti dal lodo arbitrale, determinano un totale finale e complessivo di € 20.837.787,50.

Onde, tenuto conto che è stato già corrisposto a SAISEB l’importo complessivo di € 21.148.039, 47 (fino al 29° SAL) si riscontra un credito a favore dell’A.O.U. Policlinico pari ad € 310.251,97 così come da quadro economico approvato dall’Azienda con la citata delibera n. 352 del 23.03.2011.

Ciò è stato sottoposto all’attenzione del giudice alla scorsa udienza del 29.10.2013.

c) per il periodo successivo, invece, una responsabilità della SAISEB, dal momento che “l’impresa avrebbe potuto esprimere tutta la sua capacità produttiva”, non esistendo cause addebitabili all’Ente appaltante, con la logica conseguenza che l’abbandono del cantiere da parte dell’impresa sarebbe avvenuto in un momento nel quale la stessa si trovava nelle idonee condizioni per



poter lavorare e che quindi l’interruzione dei lavori, non giustificata da alcun valido motivo, ha determinato la legittima rescissione del contratto; per cui – scrive il CTU – lo scrivente è in grdo di asserire che i lavori previsti dal contratto d’appalto, al momento della sopra richiamata interruzione erano assolutamente eseguibili.

A fronte delle conclusioni raggiunte dal CTU ed essendo stati nelle more del giudizio riaffidati e riavviati i lavori, alla successiva udienza del 29.10.2013 la difesa dell’Azienda ha predisposto note a verbale recanti la specificazione delle richieste risarcitorie già avanzate nelle memorie di costituzione in giudizio con richiesta di quantificazione dei danni subiti dall’Azienda in seguito all’abbandono del cantiere, oramai dichiaratamente illegittimo, specificando e quantificando in particolare le voci di danno che sono nel frattempo emerse in modo certo, in esito al riaffidamento dei lavori nei termini seguenti:

€ 310.251,97 oltre IVA al 10% per € 31.025,20 per un totale di € 341.277,17 quale credito nei confronti della SAISEB derivante dalla definizione dello stato di consistenza dell’appalto SAISEB;

€ 1.382.521,94 oltre IVA al 10% per € 138.252,20 per un totale di € 1.520.774,14 quale maggiore differenza del ribasso d’asta offerto dal nuovo appaltatore rispetto al ribasso d’asta originario, il tutto come da quadro economico approvato con delibera n. 352 del 23.03.2011;

€ 1.145.414,73 oltre IVA al 10% per € 114.541,473 quali maggiori costi dei lavori in economia, per un totale di € 1.259.956,2, quantificati come già eseguiti e pagati per € 888.414,73 oltre IVA e da eseguire e pagare per € 257.000 oltre IVA al 10%, connessi ad ammaloramenti derivanti



dall’abbandono del cantiere , come da certificati di pagamento e documentazione allegata;

€ 78.541,088 oltre IVA al 21% 16.493,62 e CNPAIA al 4% 3.141,64 per un totale di € 98.176,348 quale maggior compenso per direzione lavori sul suddetto importo per opere in economia, come da art. 8 della convenzione del 27.04.20152, fatture e delibere di pagamento allegate;

Per un totale complessivo di € 3.220.183,86.

Il giudice dovrà riservarsi sull’ammissione delle suddette richieste.

Con ordinanza del 19/02/2018, il Tribunale ha ritenuto la causa matura per la decisione ed ha rinviato per la precisazione delle conclusioni all’udienza del 13/0/2018.

Parallelamente ai suddetti giudizi l’Azienda ha altresì avviato la procedura per l’escussione della polizza fidejussoria cauzionale del tipo “a prima richiesta” n. DE0121736, rep. N. 611067989, prestata all’Azienda dall’A.T.I. SAISEB LAVORI s.r.l., quale capogruppo del R.T.I. EDOARDO LOSSA s.p.a. (mandante) e SIEMENS s.p.a. (mandante), a garanzia della corretta esecuzione del contratto d’appalto n. 144/2003 relativo ai lavori di “Realizzazione nuova costruzione per attività specialistiche-lottoA”.

Con nota prot. n. 23916 del 30.07.2009, l’Azienda ha infatti inoltrato alla società garante Atradius Insurance Credit N.V., già Gerling NCM, Società italiana cauzioni spa, richiesta di escussione della polizza de qua.

La superiore richiesta di pagamento della polizza fideiussoria, così come le successive (nota prot. n. 4990 del 6.10.2009), è stata però negativamente riscontrata, con pretestuose e strumentali argomentazioni dalla compagnia assicuratrice con nota prot. 2851 del



28.09.2009. _______________________________

In data 29.11.2010 l’Azienda, previa comunicazione dell’inadempimento all’ISVAP, ha notificato alla società assicurativa Atradius Credit Insurance il Decreto Ingiuntivo n. 2339/10 emesso dal Tribunale di Catania su ricorso della medesima Azienda, al fine di procedere all’escussione coattiva della polizza fideiussoria, per l’importo residuo di € 2.120.938,94.

Tale decreto ingiuntivo è stato opposto dall’Atradius con atto di citazione notificato all’Azienda in data 29.12.2010; cosicchè è attualmente pendente il giudizio di opposizione, che è in corso di riunione con i due precedenti.

La suddetta riunione dei tre giudizi pendenti sarebbe dovuta avvenire all’udienza fissata per il 18.03.2014, senonchè lo smarrimento da parte della cancelleria del fascicolo del giudizio di opposizione al decreto ingiuntivo ha costretto il giudice a rinviare le cause a udienze successive, nelle more delle quali la SAISEB ha prodotto, peraltro fuori termine, nuova documentazione, chiedendo la riapertura dell’istruttoria e il richiamo del CTU.

Nell’udienza del 25.05.2016 è stata accolta la richiesta di integrazione del mandato al CTU per accertare l’esatto ammontare della fidejussione rilasciata dall’Atradius a garanzia dei lavori.

E’ stato disposto il rinvio all’udienza del giorno 13.02.2017. In quella sede, al fine di assicurare il contraddittorio sulla questione sottoposta all’attenzione delle parti in merito alle note depositate ed alla produzione del 13/02/2017, si rinvia all’udienza del 3 Ottobre 2017.

In accoglimento delle istanze istruttorie e delle difese spiegate dal Legale dell’Azienda, il giudice designato, Dott.ssa Di Bella, con ordinanza n. 485 del 21/1/2019, ha



rimesso su ruolo la causa, andata in decisione all’udienza del 13/6/2018, ed ha disposto l’integrazione della CTU esperita nel corso del giudizio. Pertanto, alla data odierna, si è in attesa dell’inizio delle operazioni peritali. In pendenza del citato giudizio, la società Saiseb Lavori srl in liquidazione, in proprio ed in qualità di capogruppo mandataria del costituendo RTI con ler imprese Edoardo Lossa S.p.A. e Siemens S.p.A. ha esperito due nuove azioni giudiziarie, entrambe ancora in corso.

In particolare: in data 4/10/2018 la citata società Saiseb Lavori s.r.l. in liquidazione, ha proposto ricorso, innanzia la TARS – sede di Catania - contro l’Azienda e nei confronti delle società Conscoop Soc. Cooperativa, Angelo Russello s.p.a. e C.E.L.I. Soc. Cooperativa per la declaratoria di illegittimità del silenzio dell’Azienda sull’istanza presentata in data 28/6/2018 relativa alle verifiche di regolarità sismica prescritte per legge, nonché per l’accertamento dell’obbligo di provvedere in relazione alla medesima istanza, mediante l’adozione di un provvedimento espresso, nonché in ogni caso, per l’accertamento della fondatezza della pretesa dedotta in giudizio, con la conseguente condanna dell’Azienda. L’Azienda si è regolarmente costituita in giudizio, con un proprio legale.

Infine, con atto di citazione notificato in data 12/7/2018, la società Saiseb Lavori s.r.l. in liquidazione, ha convenuto in giudizio, innanzi al Tribunale di Catania – Sez. Specializzata in materie di Imprese – l’AOU Policlinico-Vittorio Emanuele di Catania, per sentire dichiarare parzialmente nullo il contratto di transazione, sottoscritto in data 5/4/2017, dalla società ricorrente e l’Azienda e, conseguentemente, per la condanna dell’Azienda al pagamento della somma dovuta quale maggior corrispettivo contrattuale riconosciuto dal lodo arbitrale per oneri della sicurezza. L’Azienda si è regolarmente costituita in giudizio, con un proprio



legale.

IMM11 – Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IMM12 – Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione diimmobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?[SE SI’ ILLUSTRARE L’AMMONTARE PER SINGOLO IMPEGNO]

NO

IMM13 – Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale?

NO

IMM14 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie apportate dall’azienda sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma



funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.



5. Immobilizzazioni finanziarie

AAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:AAA690 Crediti finanziari v/altri:

TOTALE CREDITI FINANZIARI

CODICE MOD. SP Valore finaleCREDITI FINANZIARI

(VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi Decrementi

Tab. 8 – Movimentazione dei crediti finanziari



CODICE MOD. SP

CREDITI FINANZIARI(FONDO SVALUTAZIONE)

Fondo svalutazione

inizialeUtilizzi

Fondo svalutazione

finaleAccantonamenti

Tab. 9 – Movimentazione del fondo svalutazione dei crediti finanziari

Anno 2014 e precedenti Anno 2015 Anno 2016 Anno 2017 Anno 2018



CODICE MOD. SP CREDITI FINANZIARI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2018PER ANNO DI FORMAZIONE

Tab. 10 – Valore nominale dei crediti finanziari distinti per anno di formazione

Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anniAAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

AAA690 Crediti finanziari v/altri:


CODICE MOD. SP CREDITI FINANZIARI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2018PER SCADENZA

Tab. 11 – Valore netto dei crediti finanziari distinti per scadenza



Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimenti Cessioni(valore

contabile)Valore contabile

AAA710 Partecipazioni: 177.135 177.135 177.135 Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese 177.135 177.135 177.135

AAA720 Altri titoli:AAA730 Titoli di StatoAAA740 Altre ObbligazioniAAA750 Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 Titoli diversi

TOTALE

TITOLI CHE COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Costostorico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCODICE MOD. SP

Tab. 12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie

ELENCO PARTECIPAZIONI Sede Formagiuridica Capitale % capitale

pubblicoPatrimonio

netto incluso riserve

TotaleAttivo

Risultato di esercizio

% di possesso

Valore attribuito a

bilancio

Criterio di valorizzazione (costo / PN)

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:

Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." PALERMOSocietà Consortile per Azioni 6.400.000 100% 9.245.849 43.090.747 369.016 2,75 176.000 Costo

Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l. PALERMO

Società a responsabilità Limitata - 100% 2,77 1.135 Costo

Tab. 13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

I valori contenuti nella superiore tabella sono relativi all’anno 2017, in quanto il bilancio di esercizio 2018 della società SEUS SCpa è in fase di approvazione.

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimentiCessioni (valore

contabile)Valorefinale

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." 176.000 176.000 Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l. 1.135 1.135

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO PARTECIPAZIONI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

IF01 – Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie.

IF01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie


Se sì, illustrare

IF02 – Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

IF03 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF04 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO



IF05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



6. Rimanenze

CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore

inizialeGiroconti e

Riclassificazioni

Incrementi

Incrementi/ Utilizzi Fondo Svalutazione magazzino

Decrementi Valore finale

di cui presso terzi per

distribuzione per nome e per conto

di cui scorte di reparto

ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 11.768.281 9.981.575 94.106.716 - 95.893.422 9.981.575 1.552.634 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 11.712.792 9.588.881 93.165.826 95.289.737 9.588.881 1.386.939 Medicinali senza AIC 55.489 89.645 35.620 1.464 89.645 89.208 Emoderivati di produzione regionale - 303.049 905.270 602.221 303.049 76.487

ABA030 Sangue ed emocomponenti 2.647.688 2.647.688 ABA040 Dispositivi medici: 9.195.687 11.101.208 53.273.233 - 51.367.712 11.101.208 9.285.973

Dispositivi medici 9.195.687 9.325.271 41.210.574 41.080.990 9.325.271 7.574.005 Dispositivi medici impiantabili attivi 17.908 2.654.238 2.636.330 17.908 17.908 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 1.758.029 9.408.421 7.650.392 1.758.029 1.694.060

ABA050 Prodotti dietetici 17.230 25.394 68.489 60.325 25.394 19.236 ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) 648 2.439 2.019 228 2.439 1.299 ABA070 Prodotti chimici - - - - - - ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - - - ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 23.530 34.013 192.127 181.644 34.013 17.944 ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - - - - -

RIMANENZE BENI SANITARI 21.005.376 21.144.629 150.290.272 150.151.019 21.144.629 10.877.086

ABA120 Prodotti alimentari - - 1.509 1.509 - - ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 59.216 56.451 181.402 184.167 56.451 3.292 ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti - - 51.373 51.373 - - ABA150 Supporti informatici e cancelleria 109.025 110.824 225.433 223.634 110.824 27.139 ABA160 Materiale per la manutenzione 17.969 18.857 70.194 69.306 18.857 15.531 ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari - 220 44.725 44.505 220 220 ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari - - - -

RIMANENZE BENI NON SANITARI 186.210 186.352 574.636 574.494 186.352 46.182 21.191.586 150.864.908 21.330.981 10.923.268

Tab. 15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

RIM01 – Svalutazioni.

RIM01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro

Altre informazioni relative alle rimanenze.


Se sì, illustrare

RIM02 – Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

RIM03 – Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

RIM04 – Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

RIM05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e

SI Al punto 10. Rimanenze di magazzino della Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2018, è richiesto il dettaglio informativo in merito alle giacenze iniziali e finali di magazzino e loro



corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

variazione con indicazione obbligatoria in analitico dei Magazzini Farmaceutici centrali e periferici e relativo distretto e /o presidio. Nella tabella seguente è fornito il dettaglio richiesto.




DESCRIZIONE RIMANENZE

FARM. P.O. VITT. EM. 01/01/18

FARM. P.O. VITT.

EM. 31/12/18

FARM. P.O.

FERRAR 01/01/18

FARM. P.O.

FERRAR 31/12/18

FARM. P.O. G. RODOL 01/01/18

FARM. P.O. G. RODOL 31/12/18

RIMAN REPARTI 01/01/18

RIMAN REPARTI 31/12/18

MAG. ECON.

01/01/18

MAG. ECON.

31/12/18

TOTALI RIMAN. 1/1/2018

TOTALI RIMAN. 31/12/18

Med.-AIC- ecc. vacc… 1.458 940 4.670 - 3.701 6.772 885 1.005 - - 10.714 8.717 Mezzi contr. per rad. 36 29 37 - 8 70 123 161 - - 204 260 Ossigeno - con AIC - - - - - - 51 60 - - 51 60 Emod.AIC ad ecc.prod 83 57 91 - 178 335 140 160 - - 492 552 Ossigeno - senza AIC - - - - - - 54 89 - - 54 89 Medc.-s./AIC-ecc.oss. - - - - - - 1 1 - - 1 1 Emod.produz. reg.le 94 90 24 - 44 137 90 76 - 252 303 Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.intrareg. - - - - - - - - - - Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.extrareg. - - - - - - - - - - Sangue ed emoc.da altri - - - - - - - - - - Mater.profil.(vaccini) - - - - - - - - - - AREA FARMACO (A) 1.671 1.116 4.822 - 3.931 7.314 1.344 1.552 - - 11.768 9.982 Disp.somm. racc.(A) 49 61 38 - 70 263 390 571 - 1 547 896 Pres.med.Spec.(B,G,N,Q,R,U)

115 110 21 - 230 255 1.291 1.667 1 - 1.658 2.032 Pres.med.gen.(H,M,T01,T02,T03)

164 148 75 - 239 300 602 701 1.080 1.149 Dispos.cardiocirc.(C) 50 69 37 - 37 89 1.329 1.682 1.453 1.840 Dis.prod.disp.vari(D,S) 9 10 3 - 10 15 78 70 100 95 Mater.per dialisi (F) 16 8 - - 4 4 194 227 214 239 Strum.chirurg.(K,L) 74 76 1 - 121 119 357 482 553 677 Mater. Radiogr.(Z 13) 6 8 1 - 7 10 18 14 - - 32 32 Supp/ausili disab(Y) 5 5 - - 7 12 22 24 34 41 Ausili incontin.(T04) 1 - 1 - 3 3 3 5 8 8 Disp.pr.osteos.(P) 38 29 - - 50 75 845 1.574 933 1.678 Dispositivi vari (V)e altro matr.(Z11 eb Z12)

25 23 2 - 26 55 423 558 3 3 479 639 Dispos. impiant.att(J) - - - - - - 54 18 54 18 Reag.Diagnost.(W1) 10 7 8 - 8 9 1.926 1.617 - - 1.952 1.633 Disp.diagn.vitro(IVD) (W2,W5)

10 10 6 - 26 34 51 77 6 3 99 124 AREA DISPOSITIVI MEDICI (B) 572 564 193 - 838 1.243 7.583 9.287 10 7 9.196 11.101 Prodotti dietetici 4 1 - - 2 4 11 19 - - 17 24 Mater. Profil.(vaccini) 1 1 1 1 1 3 Prodotti chimici - - - - - - Farmaci per uso vet. - - - - Altri mater.prod.uso veter.

- - - - Beni-prod.San.Rg. - - - - Altri beni /prod.sanit. 3 4 1 - 8 11 11 18 1 1 24 34 ALTRI BENI SANITARI (C) 8 6 1 - 10 16 22 38 1 1 42 61

AREA SANITARIA (A+B+C) 2.251 1.686 5.016 - 4.779 8.573 8.949 10.877 11 8 21.006 21.144

Prodotti alimentari - - - - - - - - - - - - Mater.guard./pul./conv. - - - - - - 4 3 55 53 59 56 Combust.carbur./lubrif. - - - - - - - - - - - Supp.inform./cancell. - - - - - - 24 27 85 84 109 111 Mater.per la manut. 1 2 - - - - 15 16 2 2 18 20 Beni/prod.san.Rg - - - - - - - - - - - - Altri beni/prod.non s. - - - - - - - - - - - - AREA NON SANITARIA

1 2 - - - - 43 46 142 139 186 187

AREA SAN.+AREA NON SAN. 2.252 1.688 5.016 - 4.779 8.573 8.992 10.923 153 147 21.192 21.331


7. Crediti

Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE 224 2.434 721 1.937 Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - - ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

Crediti v/Stato - altro: - - - - - ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTIABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - - -

……

……

CREDITI V/STATO - RICERCAABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - - ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE 224 2.434 721 1.937 -

TOTALE CREDITI V/STATO 224 2.434 721 1.937 -

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 40.976.044 377.525.842 359.484.382 59.017.504 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 27.468.717 370.484.550 347.761.125 50.192.142

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 22.614.777 370.084.550 346.452.125 46.247.202 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2013 956.990 956.990 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2014 1.165.450 1.165.450 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2015 1.261.500 1.261.500 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2016 1.470.000 400.000 1.309.000 561.000 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - - - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente LEA - ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente extra LEA - ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di

F.S. vincolato) 13.507.327 7.041.292 11.723.257 8.825.362 ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 30.596.025 - 16.676.703 13.919.322

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 29.074.489 - 15.155.167 13.919.322 ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276 459.276 ABA480 D.A. 31799/2000 Acquisto attrezzature sanitarie - - - ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 31.160 - 31.160 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.944 49.944 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3051/04 Diagnostica per immagini - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3052/04 Alta specialità cuore - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3194/04 Sviluppo struttura ambulatoriale integrata - - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3195/04 Impiantologica protesica - -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria. Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015) 58.445 - 58.445

CREDITI(VALORE NOMINALE)

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Segue tabella 16



ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S. Marco - Librino 14.878.702 7.414.110 7.464.592

ABA480 DDG 1596/2008 POR SICILIA 2000/2006 - Acquisto attrezzature sanitarie anno 2008

- - - ABA480 DDG 1378/3.9.2014 "Adeguam.sist. Informat. Ns prot. 36267/16.9.14(utilizzo

economie) 69.175 - - 69.175

Art. 71 L. 448/98 (DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria). Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015)

443.413 - 127.600 315.813 ABA480 DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica

Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 87.370 - - 87.370 ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi

FESR 2007/2013 - - - ABA480 DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio

Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 - - ABA480 DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro

Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 - - - ABA480 DA 01881/2011 Acquisto attrezzature sanitarie anni 2011 e 2012 - Fondi

FESR 2007/2013 - - -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924 - 665.924

ABA480 Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98 84.021 84.021

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 3.273 - 3.273

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609 - 349.609

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802 41.802

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735 363.735 ABA480 Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria

Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598 1.300.598

ABA480DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 anche DDG 1666 per ampliamento Fartmacia (1.300.000) 10.135.425 - 7.613.457 2.521.968

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: 1.521.536 - 1.521.536 - ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite 1.521.536 1.521.536 - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 71.572.069 377.525.842 376.161.085 72.936.826

Tab. 16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte



Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

ABA530 CREDITI V/COMUNI58.586 364 10.180 48.770

Comune di Catania - - - - Comune di Biancavilla 7.836 364 4.049 4.151 Comune di Misterbianco

Comune di Centuripe 50.750 6.131 44.619

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

ABA570 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 6.312.871 120.084.490 118.513.566 7.883.795 1.609.377,12

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE49.805 118.368 42.052 126.121 7.920,00

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 6.362.676 120.202.858 118.555.618 8.009.916 1.617.297,12

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTIABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO 944 - 97 847 Credito c/ I.RE.S. 944 - 97 847 Erario c/credito iva - - - -

CREDITI V/ALTRI 38.632.394 17.299.723 10.566.612 45.365.504 ABA670 Crediti v/clienti privati 4.256.537 8.988.941 8.933.851 4.311.626 327.832,58

Fondo Svalutazione v/ Soggetti privati 627.525- - - 627.524,74- ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 33.314.960 7.336.998 498.424 40.153.534 1.332.620 INAIL 1.451 116.858 9.963 108.346 Istituti Previdenziali 33.264 242.177 242.177 33.264 Amministrazioni Statali 11.604 13.103 11.625 13.081 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 33.268.642 6.964.861 234.660 39.998.842 1.332.620 Fondo Svalutazione v/ Soggetti pubblici 22.383.496- - - 22.383.496,43-

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ……

ABA710 Altri crediti diversi 1.060.897 973.784 1.134.336 900.344 Crediti v/personale 365.453 308.017 538.941 134.529 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.829 - - 121.829 Anticipazioni all'Economo 44.999 45.001 90.000 - Fornitori c/anticipi 36.756 36.658 40.811 32.603 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - 14.024 Crediti di varia natura 477.835 584.108 464.585 597.358

-

CODICE MOD. SP

CREDITI(VALORE NOMINALE)


Tab. 17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte



CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazione

iniziale Accantonamenti UtilizziFondo

svalutazione finale

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro:

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: ……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti

ABA340 CREDITI V/PREFETTURETOTALE CREDITI V/STATO

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente:



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

…… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte



CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo svalutazione

inizialeAccantonamenti Utilizzi

Fondo svalutazione

finaleABA530 CREDITI V/COMUNI

……




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni

ABA590 Acconto quota FSR da distribuireABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTIABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO

CREDITI V/ALTRIABA670 Crediti v/clienti privati 627.525 - - 627.525 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

…… ……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 22.383.496 - - 22.383.496 Fondo svalutazione v/Università degli studi di Catania 22.383.496 - - 22.383.496 ……

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricercaABA710 Altri crediti diversi

……

Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

Non è stata eseguita alcuna svalutazione dei crediti verso privati in coerenza con il Piano di Efficientamento Aziendale 2017 - 2019.




CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: - - - - -




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

Crediti v/Stato - altro: - - - - - ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti:

…… CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE - - - 112 1.825

TOTALE CREDITI V/STATO - - - 112 1.825

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 14.420.262 1.275.194 681.010 2.610.989 40.030.049

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 12.629.680 1.275.194 561.009 1.056.979 34.669.280 ABA390 Quota Assegnazione 2012 10.507.111 ABA390 Quota Assegnazione 2013 129 ABA390 Quota Assegnazione 2014

ABA390 Quota Assegnazione 2015 13.694 ABA390 Quota Assegnazione 2016 9 ABA390 Quota Assegnazione 2017 1.056.979 ABA390 Progetti Obiettivo PSN 2013 956.990 ABA390 Progetti Obiettivo PSN 2014 1.165.450 ABA390 Progetti Obiettivo PSN 2015 1.261.500 ABA390 Progetti Obiettivo PSN 2016 561.000 ABA390 Quota Assegnazione 2018 34.669.280

ABA420 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR (*)

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA


CODICE MOD. SP CREDITI


Segue tabella 20



ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di Fondo Sanitario vincolato) 1.790.582 - 120.001 1.554.010 5.360.769

ABA450 PRESTAZIONI EX POLICLINICO DA NOMENCLATORE TARIFFARIO 2005/2006 105.821

ABA450 Prog."Sviluppo e sperimentazione a costo standard" 2008 10 ABA450 Prog.Talassemia T14/3 (sott.87 del 15/2/08) 3.615 ABA450 Farmaci esteri anni 2006/07 (residuo credito) 161.896 ABA450 Prog.Talassemia T13/19 (anticipazione 20%) 2009 2.924 ABA450 Prog.Talassemia T13/20 (anticipazione 20%) 2009 2.469 ABA450 Prog.Talassemia T11/20 (anticipazione 20%) 2009 3.017 ABA450 Prog.Talassemia T11/1 (anticipazione 20%) 2009 3.236 ABA450 Prog.Talassemia T10/9 (anticipazione 20%) 2009 3.236 ABA450 Prog.Talassemia T7/24(anticipazione 20%) 2009 1.704 ABA450 Prog.Talassemia T11/19 (anticipazione 20%) 2009 2.479 ABA450 Prog.Talassemia T15/27 (anticipazione 20%) 2010 3.619 ABA450 Prog.Talassemia T14/7 (anticipazione 20%) 2010 2.395 ABA450 Prog.Talassemia T15/15 (sottoconto 679 del 10/6/10) 2010 21.848 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.871/12)2012 1.214 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.1488/13) 2013 1.412.006 - ABA450 Prog.Talassemia T14/10 (sottoconto 842 del 18/07/13) 2014 18 - - ABA450 Prog."Sostegno alle iniziative di controllo tabagismo"(sott.1057 del 21/11/14

)2014 5.251 - - - ABA450 Monitoraggio farmacovig,L.648/96 sott.1097/16 120.000 - - ABA450 SERVIZIO 118 2018 584.952,00 ABA450 Rimb.U.di sangue trasfusein reg.day H.ex DA6/6/2003 2018 1.331.746 ABA450 Registro tumori 2018 883.000 ABA450 Incentivazione produzione plasma - 2018 528.675 ABA450 Tipizzazione del midollo 136.417

ABA450 Prog. "Development of a new endovascular device for the treatment of occlusive disease of large veins" 30.022

ABA450 Prog. "The gastric submucosal space (GSMS) and the lymph nodes (LN) novel sites for islet allo-transplantation using clinically-applicable immunosuppression" 79.042

ABA450 Prog. "Arterial function and structure in inflammatory bovel disease" 34.982

ABA450 Prog. "Role of immunological impairment in progression from MGGUS to the multiple myeloma" 165.795

ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Stato 129.005 118.691 ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Regione 114.540 ABA450 Q.Fondo esclusività L.488/99 - Quota Stato 89.443 88.624 ABA450 Q.Fondo esclusività L.488/99 - Quota Regione 86.314 85.524 ABA450 Screening neonatale Quota Stato 1

ABA450 Prog. "Analisi multidisciplinare degli eventi avversi e corso FAD" sottoconto 1120/12 8.911

ABA450 Prog. "Studio reazioni avverse/monitoraggio prescrizione off-label nella popolazione neonatale" sottoconto 1309/16.11.2017 4.343 -

ABA450 Anticipazione per c/Regione su O/A 34.423 ABA450 Prog."Alterazioni retrovisive della drepanocitosi nest" Differenza 10.489 ABA450 Pay back ordinario 2018 1.488.600 ABA450 Finanziamento Area Emergenza D.A. 2726 del 22.11.2017

ABA450 Rimborso oneri per prestazioni sanitarie a favore di stranieri non in regola con le norme di ingresso e soggiorno 935.064 -

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

……

Segue Tabella 20



CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 13.534.334 384.988 - - -

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 13.534.334 384.988 - - - ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276 ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 31.160 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.944 ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo-

Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria 58.445 ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S.

Marco - Librino 7.464.592 ABA480 DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica

Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 87.370 - ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi

FESR 2007/2013 - - ABA480 DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio

Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 - - ABA480 DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro

Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 - -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924

ABA480 Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98

84.021

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 3.273

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735 ABA480 Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria

Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598 ABA480 DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento

Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 2.521.968 - - - - ABA480 DDG 1378/2014 "Adeguamento sistemi informativi…"Ns prot. 36267 16/9/14

(Utilizzo economie) 69.175 - - -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 (DDG) 8605/2006 -(Trap. Midollo osseo-acq. Attrezz e manut. Straord.) Con DDG 1667/2015 si approva l'interv. "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezzat. Medicali per U.O. Oncoematologia e crioconservazione Edificio Attività specialistiche lotto A" (delib. 320/2015) (prot. Serv. 3/79226 del 16/10/2015 315.813 - -

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - - - - -

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - - -

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 27.954.596 1.660.182 681.010 2.610.989 40.030.049

Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte




ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - 48.406 364 - - - - - - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 852.343 436.544 1.393.848 1.634.629 3.566.431


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 47.169 604 182 - 78.166 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 899.512 437.148 1.394.030 1.634.629 3.644.597

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali:

……ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:

……

ABA640 Crediti v/altre partecipate: ……

ABA650 CREDITI V/ERARIO 847 - - Credito c/ I.RE.S. 847 Erario c/credito iva - -

CREDITI V/ALTRI11.716.041 6.382.498 8.674.489 9.715.706 8.876.771

ABA670 Crediti v/clienti privati933.717 502.339 533.187 695.461,15 1.646.921

ABA680 Fondo Svalutazione v/clienti privati 127.525- 500.000-

Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 10.102.684 5.875.089 8.129.039 9.014.513 7.032.209 INAIL 1.421 28 106.897 Istituti Previdenziali 33.264 - Amministrazioni Statali 8.164 691 1.739 2.487

Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 10.059.834 5.875.061 8.128.349 9.012.774 6.922.825 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 4.722.729- 4.341.559- 5.875.061- 7.444.147-


……

ABA710 Altri crediti diversi 679.640 5.070 12.262 5.732,00 197.640,47 Crediti v/personale 104.128 - - - 30.401 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.829 Anticipazioni all'Economo - - - - - Fornitori c/anticipi 18.259 5.070 746,00 8.528,00 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 Crediti di varia natura 421.399 - 12.262 4.986,00 158.711



Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte




5 anni CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE - - - Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 - - -



ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard - - - ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente - - -

Crediti v/Stato - altro: - - - ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - -

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI - - -

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - -

……

CREDITI V/STATO - RICERCAABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - - ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - - ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE 1.825 112 -

TOTALE CREDITI V/STATO 1.825 112 -

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 40.030.049 8.101.786 10.885.669 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 34.669.280 5.015.751 10.507.111



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 34.669.280 5.015.751 10.507.111 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente LEA


ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote F.S. vincolato) 5.360.769 3.086.035 378.558

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: …… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO - 384.988 13.534.334

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 384.988 13.534.334 ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - -

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - - ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - - - TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 40.030.049 8.486.774 24.420.003



Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte




5 anniABA530 CREDITI V/COMUNI 364 48.406 -

- - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 3.566.431 4.001.629 315.735


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE78.166 21.441 26.514

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 3.644.597 4.023.069 342.249

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali:

……ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:

……ABA640 Crediti v/altre partecipate:

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO - 847 -

Credito c/ I.RE.S. 847 Erario c/credito iva -

CREDITI V/ALTRI 8.876.771 33.119.619 3.369.114 ABA670 Crediti v/clienti privati 1.646.921 2.087.207 577.498

Fondo Svalutazione v/ clienti privati 627.525- ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 7.032.209 30.917.694 2.203.631

INAIL 106.897 28 1.421 Istituti Previdenziali - 7.163 26.101 Amministrazioni Statali 2.487 10.594 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 6.922.825 30.899.909 2.176.108 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 22.383.496-


……

ABA710 Altri crediti diversi 197.640 114.718 587.985 Crediti v/personale 30.401 76.383 27.745 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.829 Anticipazioni all'Economo - Fornitori c/anticipi 8.528 5.816 18.259 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 Crediti di varia natura 158.711 32.519 406.128 Anticipazione per intervento sostitutivo -



Tab. 23 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte



DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione

Altre prestazioni

Azienda Sanitaria Provinciale di Agrigento 174.699 Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta 210.974 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania 2.889.517 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna 219.805 Azienda Sanitaria Provinciale di Messina 48.967 Azienda Sanitaria Provinciale di Palermo 16.364 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa 72.578 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa 222.084 Azienda Sanitaria Provinciale di Trapani 165.065 Azienda A.R.N.A.S. Civico di Palermo 160.815 Azienda A.R.N.A.S. Garibaldi di Catania 3.104.941 Azienda Ospedaliera Papardo-Piemonte 101.796 Azienda Ospedaliera per l'Emergenza Cannizzaro 313.040 Azienda Ospedaliera Villa Sofia -Cervello 93.497 Azienda Osp.Univ. Policlinico G. Martino di Messina 81.616 Azienda Osp.Univ. Policlinico Paolo Giaccone di Palermo 6.947 IRCCS Istituto Neurolesi Bonino Pulejo - ME 1.090 TOTALE 7.883.795

Tab. 24 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni



CODICE MOD. SP

DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO NETTO DELIBERATI

Delibera n°/anno

Importo delibera

Riscosso negli esercizi

precedenti (-)/Altro

Consistenza iniziale

Importo nuove deliberazioni

Riscossioni(-)

Altro (Chius. crediti/Giroc.)

(+/-)Consistenza

finale

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - - - -

ABA480 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 244.105.977 215.544.077 29.074.489 - 15.155.167 - 13.919.322

Realizzazione Pronto Soccorso,Accettazione,Emergenza Medico Chirurgica e Poliambulatori Fondi Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 18.075.991 17.410.067 665.924 - - 665.924

Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 5.164.569 5.080.548 84.021 - - 84.021

Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Art.71 L.448/98Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 4.906.341 4.903.068 3.273 - 3.273

Costruzione Edificio per Attività Specialistiche Lotto A Fondi Art.20 L.67/88Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 44.931.119 44.581.510 349.609 - - 349.609

Costruzione per Attività Specialistiche- Parcheggio Multipiano Lotto B Fondi Art.20 L.67/88

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 4.994.434 4.952.632 41.802 - - 41.802

Lavori per Oncoematologia Pediatrica e Completamento e attrezzature centro di accoglienza per famiglia " IBISCUS" art.20 L. 67/88

Delibera Giunta Regionale n.417/2002 e D.D.G.4061/2004 774.685 722.068 52.617 - - 52.617

Completamento e messa a norma Ed. 9 Clinica Pediatrica Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.235.000 1.147.631 87.369 - - 87.369

Contributo APQ - Energia concesso con Decreto Assessorato Industrica Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota n. 3473/2005 1.998.668 698.070 1.300.598 - - 1.300.598 Finanziamenti Acquisto Attrezzature 1997/1998 Delib.ne 1085/1997 2.712.955 2.349.220 363.735 - - 363.735 Finanziamenti per acquisto attrezzature anno 1999 D.A.n. 25841/1998 459.276 - 459.276 459.276

Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 20 L.67/88 anno 2003 D.A. n. 64/2003- 67/2003 - 68/2003 473.641 442.481 31.160 - 31.160

Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3193/2004 3.004.240 2.954.296 49.944 - 49.944 Finanziamenti per Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006 D.D.G. n. 8605/2006 1.960.093 1.901.648 58.445 - - 58.445 Finanziamenti per realizzazione Nuovo Ospedale S. Marco ex art. 71 L. 448/98 anno 2005 D.D.G. n. 7184/2005 138.414.965 123.536.263 14.878.702 7.414.110 7.464.592 Finanziamento art.71 L.448/98 attività spec. Lotto A D.D.G. n. 1074/2014 15.000.000 4.864.575 10.135.425 - 7.613.457 2.521.968

Finanziamento art.71 L.448/98 adeguamento sistemi informativi aziendali Nota assessorato della salute servizio 3 Prot.68746/2014 97.308 28.133 69.175 - - - 69.175

Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006- Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz. medicali U.O. Oncoematologia e Crioconservazione edificio Attività Specialist. Lotto A

D.D.G. n. 1667/2015; DDG 8605/2006 856.220 412.806 443.414 - 127.600 315.814

ABA490 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

ABA500 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite- - - - - - -

Ripiano perdita anno 2007 - - - - - - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

Tab. 25 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto

CRED01 – Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

CRED01 – SI

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti verso soggetti pubblici in coerenza con il Piano di Efficientamento Aziendale 2017 - 2019.

Altre informazioni relative ai crediti.


Se sì, illustrare

CRED02 – Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

CRED03 – Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

CRED04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se

SI I crediti verso la Regione al 31/12/2018 sono stati classificati per tipologia e per singola linea



le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

d’intervento (fondo sanitario indistinto, vincolato, ripiano perdita, extrafs, contributi c/capitale, etc) e stratificati per anno di competenza, per come richiesto al punto 9. Crediti v/Regione della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018. Si fornisce, nelle tabelle sottostanti, la specifica richiesta al punto 5. Schemi di bilancio e Nota Integrativa della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018, con riferimento alle voci di SP a carattere eterogeneo B.II.7) Crediti v/altri. Tale voce è valorizzata in € mgl 22.354, al netto sia del Fondo svalutazione crediti v/privati (€ mgl 628) sia del Fondo svalutazione crediti v/altri soggetti pubblici (€ mgl 22.383) per un totale al lordo degli stessi Fondi di € mgl 45.365. Tali crediti sono distinti nelle seguenti classificazioni: Crediti verso privati, voce B.II.7.a € mgl 3.684 al netto del fondo svalutazione crediti v/privati ed € mgl 4.312 al lordo dello stesso; Crediti verso altri soggetti pubblici, voce B.II.7.c € mgl 17.770 al netto del Fondo svalutazione crediti verso altri soggetti pubblici ed € mgl 40.153 al lordo dello stesso; Altri crediti diversi, voce B.II.7. € mgl 900.



DETTAGLIO VOCE SP ABA670 - B.II.7 CREDITI V/ALTRI B.II.7.a CREDITI V/PRIVATI Importo

Crediti per attività libero professionale (prestazioni di fisica sanitaria controllo di qualità) 97

Crediti per cessione emocomponenti, prestazioni sanitarie, File Z verso Case di Cura private 1.844

Crediti per studi clinici e sperimentazioni 702

Crediti per servizi sanitari e non sanitari prestati a soggetti privati 963

Crediti per installazione distributori automatici 147 Crediti per fitti attivi 203 Crediti per attività di formazione 6 Crediti per smaltimento lastre radiografiche 2 Crediti per recuperi e rimborsi vari anche spese legali 164

Crediti per applicazione penali per mancato rispetto contratto e per danni su beni mobili ed immobili 184

TOTALE LORDO 4.312 Fondo svalutazione crediti v/Clienti privati - 628

TOTALE NETTO VOCE SP ABA670 3.684

DETTAGLIO VOCE SP ABA690 - B.II.7 CREDITI V/ALTRI B.II.7.c CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI Importo

Crediti v/INAIL per certificazioni medico-legali, indennizzi anni 2016 - 2017 108

Crediti verso INPS per consulenze specialistiche e consulenze CTU 33

Crediti per prestazioni sanitarie, perizie medico-legali e consulenze CTU verso Tribunali di CT, EN, Case Circondariali, Ministero della Giustizia, Corte

d'Appello di CT. 13

Crediti per visite per sorveglianza sanitaria e prestazioni sanitarie e attività di studio verso l'AMT di CT, Archivio di Stato, Biblioteca Regionale di CT e CINAP-UNICT, Procura della Repubblica -ME, verso Università di Ferrara

74

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per rimborso costo personale universitario transitato ex art. 14 n. 6 del Protocollo d'Intesa tra la Regione Siciliana e l'Università degli Studi di Catania e rimborso spese sotenute per

edificio Comparto 10 (Convenzione del 7/11/2012). 39.318

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per completamento e manutenzione straordinaria edifici 562

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per cessione attrezzature 5

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per recupero emolumenti al personale universitario 40

TOTALE 40.153

Fondo svalutazione crediti v/altri soggetti pubblici - 22.383

TOTALE NETTO VOCE SP ABA690 17.770

DETTAGLIO VOCE SP B.II.7 CREDITI V/ALTRI B.II.7.e ALTRI CREDITI DIVERSI Importo

Crediti v/Personale per attività libero professionale, penali per mancato preavviso, anticipazioni per formazione 134

Anticipazione per conto terzi per 1) contenzioso acque Duca di Misterbianco, lavori di consolidamento scarpata terreno c/da Scillà-Biancavilla € mgl 48, 2) per conto LLOYD'S a favore dei sigg.ri Scirè Senia ed avv. Incognito € mgl 48,

3) per conto LLOYD'S al Sig. Sciacca Carmelo € mgl 26 122

Anticipazioni a fornitori per acquisto beni e servizi (GURS, altro) 33

Anticipazioni per conto dipendenti all'INPDAP 14

Crediti di varia natura verso soggetti diversi per gestione parcheggio, consulenze medico-legali, canoni di locazione, attività libero professionale,

rimborso somme anticipate per registrazione contratti, utenze, rimborso spese personale in comando, ecc.

597

TOTALE VOCE SP ABA710 900



8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valoreiniziale

Giroconti e Riclassificazio

niRivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni

(valore netto) Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese

ABA740 Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioniTOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

CODICE MOD. SP

ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValorenetto

ESERCIZI PRECEDENTICostostorico

ABA730

Tab. 26 – Movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

ELENCO PARTECIPAZIONI CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Sede Forma

giuridica Capitale % capitale pubblico

Patrimonio netto incluso

riserveTotaleAttivo


% di possesso

Valore attribuito a

bilancio Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

Tab. 27 – Elenco e informativa delle partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valore inizialeGiroconti e

Riclassificazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni (valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

ABA740 Altri titoli (diversi dalle partecipazioni) … …

CODICE MOD. SP

DETTAGLIO ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ABA730

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValorefinale

Tab. 28 – Dettagli e movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Altre informazioni relative alle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni


Se sì, illustrare

AF01 – Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

AF02 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

AF03 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

AF04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la

NO



regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?



9. Disponibilità liquide

Incrementi DecrementiABA760 Cassa 754.213 6.572.934 6.598.850 728.297 ABA770 Istituto Tesoriere 180.639.456 380.817.832 411.745.579 149.711.709 ABA780 Tesoreria Unica - - ABA790 Conto corrente postale 6.042 7.848 6.473 7.417

181.399.711 387.398.614 418.350.902 150.447.423

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valorefinale

CODICE MOD. SP DISPONIBILITA' LIQUIDE Valore

iniziale

Tab. 29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

La riduzione delle disponibilità liquide deriva principalmente dalla minore erogazione, da parte della Regione, delle quote di Fondo Sanitario.

DL01 – Fondi vincolati.

DL01 – NO Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.


Se sì, illustrare

DL02 – Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

SI Esiste un procedimento di pignoramento con ordinanza di assegnazione di € 334.393,04 a favore del sig. T. Giuseppe.

DL03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



10. Ratei e risconti attivi

CODICE MOD. CE RATEI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 642 AA0930 Cconcorsi, recuperi e rimborsi da privati 2.982 AA1080 Fitti attivi ed altri proventi da unità immobiliari 3.113

6.737

Tab. 30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiBA1650 Utenze telefoniche - BA1700 Altri premi assicurativi 39.353 BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 493 BA2030 Canoni di noleggio area non sanitaria - BA2050 Canoni di leasing area sanitaria 10.174 BA2510 Imposte e tasse (tasse circolazione per autovetture 1.059

51.079

Tab. 31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.


Se sì, illustrare

RR01 – Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



11. Patrimonio netto

Consistenza finale

Giroconti e Riclassificazioni

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzi per sterilizzazioni

nel corso dell'esercizio

Altre variazioni(+/-)


(+/-)

Copertura perdite Sterilizzazioni Altre

motivazioni

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 73.515.071 73.515.071 PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 260.467.779 - 10.302.270 26.754.180 35.759- - 243.980.110 20.314.128 429.894 PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione - PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti 43.484.274 - - 46.666 - - 43.437.608 3.244.396 - PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 36.904.719 - - 12.337 - 36.892.382 2.336.660 - PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - - PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 6.579.555 - - 34.329 - 6.545.226 907.736 - PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 194.966.129 - - 21.228.634 44.309- - 173.693.186 5.917.861 429.894 PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 3.696.601 - - 10.921 8.550 3.694.230 4.223.664 - PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 18.320.775 10.302.270 5.467.959 - 23.155.086 6.928.207 - PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI593.416 - 127.973 172.289 4.318- 544.782 519.380 - PAA110 ALTRE RISERVE: - PAA120 Riserve da rivalutazioni - PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - PAA140 Contributi da reinvestire - PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - PAA160 Riserve diverse - PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: 1.521.536 1.521.536- - - - - - 1.521.536 - - PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - - PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - PAA200 Altro 1.521.536 1.521.536- - - - - - 1.521.536 PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 3.013.260 171.620 1.521.536 - - 4.706.416 PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 171.620 171.620- - 75.233 75.233

TOTALE PATRIMONIO NETTO 339.282.682 1.521.536- 11.951.779 26.926.469 40.077- 75.233 322.821.612 1.521.536 20.833.508 429.894

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI

ESERCIZICODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO Consistenza

iniziale


Tab. 32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto

Vincolato o indistinto

Esercizio di assegnazione

Estremi del provvediment

o

Destinazione (tipologia di

beni acquisiti)Giroconti e

RiclassificazioniAssegnazioni nel

corso dell'esercizio

Utilizzo a fronte di

sterilizzazioni nel corso

dell'esercizio

Altre variazioni

(+/-)Consistenza

finaledi cui

riscossidi cui

investiti

260.467.779 - 10.302.270 26.754.180 35.759- 243.980.110 15.155.167 15.155.167 PAA020 Per beni di prima dotazione:

... assegnati in data antecedente al 2016 ... assegnati a partire dal 2016 (dettagliare)

PAA030 Da Stato: VINCOLATO 43.484.274 - - 46.666 - 43.437.608 - -

... assegnati in data antecedente al 2016 VINCOLATO 2003, 2004 ############### 43.484.274 - - 46.666 - 43.437.608 - - ... assegnati a partire dal 2016 (dettagliare) 0 - - - - - - - -

- - - - - - - - PAA070 Da Regione: VINCOLATO 194.966.129 - - 21.228.634 44.309- 173.693.186 15.155.167 15.155.167

... assegnati in data antecedente al 2016 VINCOLATO ############### 194.711.134 - 21.181.494 44.309- 173.485.331 15.155.167 15.155.167 ... assegnati a partire dal 2016 (dettagliare) 254.995 - - 47.140 - 207.855

- - - - Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2016 Attrezzature sanitarie 50.812 - 14.518 36.294 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2016 Macch.d'uff. elettr. 193.335 - 29.006 164.329 Contributo PSN 2013 e PSN 2012 VINCOLATO 2016 Immobilizzaz. Immater. 10.848 3.616 7.232

PAA080 Da altri soggetti pubblici: 3.696.601 - - 10.921 8.550 3.694.230 - - ... assegnati in data antecedente al 2016 VINCOLATO 3.666.026 - - 2.185 - 3.663.841 - - ... assegnati a partire dal 2015 (dettagliare) - - - - Contributo vincolato 2016 da Aziende SSR per acq. Beni strumentali Attrezzat. Sanitarie 30.575 - 8.736 8.550 30.389

PAA090 Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio: - 18.320.775 - 10.302.270 5.467.959 - 23.155.086 - - Finanziam. contributo PRONTO SOCCORSO P.O. RODOL. 4.147.936 - - 2.096.340 2.051.596 Finanz.contributo PRONTO SOCCORSO P.O. RODOL. Beni 2018 - 5.314.594 1.030.129 4.284.465 Finanziamenti PSN ed altro acq. Attr. Sanit. 2017 16.977 135.786 2.274 150.489 Finanziamenti PSN ed altro acq. Altri Beni 2017 4.282 - 952 3.330 Finanziamenti PSN ed altro acq. Macch.d'uff. ed elettron. 2017 50.166 - 7.740 42.426 Finanziamenti PSN ed altro acq. Immobilizzaz. Immateriali 2017 5.029 - 1.240 3.789 Finanziamenti PSN per acq. Beni Strumentali 2018 - 298.042 125.625 172.417 Finanziamenti Altri contributi regionali e da privati per acq. Beni Strumentali 2018 - 45.723 9.356 36.367 . assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2012 2.071.272 - - 93.556 1.977.716 .. assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2013 2.875.780 - - 164.951 2.710.829 .. assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2014 2.436.835 - - 464.358 1.972.477 .. assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2015 2.945.174 462.539 - 2.482.635 .. assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2016 707.757 - - 150.276 - 557.481 .. assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2017 3.059.567 - - 481.398 - 2.578.169 .. assegnati anno 2018 FSR indistinto di provenienza anno 2018 - 3.029.486 377.225 2.652.261 Finaziam.region. "Attivazione nuove strutture sanitarie" per acq.beni strumentali anno 2018 - 1.432.013 - 1.432.013 Finaziam.region. AREA EMERGENZA DDG 2726/2017 per acq.beni strumentali anno 2018 - 46.626 - 46.626

CODICE MOD. SP

DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI

NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI

INFORMAZIONI

Consistenza all'inizio

dell'esercizio




Tab. 33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)

Valoreal 31/12/2016 e precedenti

Valoreal 31/12/2017

Valoreal 31/12/2018

(Valore iniziale)

Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO RISERVE DA PLUSVALENZE DA REINVESTIRE

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale

Tab. 34 – Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire

Valoreal 31/12/2016 e precedenti

Valoreal 31/12/2017

Valoreal 31/12/2018

(Valore iniziale)

Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO CONTRIBUTI DA REINVESTIRE

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale

Tab. 35 – Dettaglio contributi da reinvestire

Illustrazione analitica delle cause di variazione del patrimonio netto.Il Patrimonio Netto che ha un saldo di apertura alla data 1/1/2018 di € 339.282.682 si riduce complessivamente di € 16.461.070 e presenta un saldo di € 322.821.612 alla data del 31/12/2018.La variazione è determinata da incrementi per € 12.027.012 e da riduzioni per € 28.488.082.Si fornisce il dettaglio delle singole variazioniNel corso dell’anno si sono registrati incrementi per complessivi € 12.027.012 così composti:

- € 10.302.270 per Finanziamenti per investimenti da Rettifica contributi in conto esercizio da Regione e da privati, così composti: € 5.314.594 per utilizzo Finanziamenti contributi Pronto Soccorso, € 433.828 per utilizzo Finanziamento da PSN vari anni , € 45.723 per finanziamenti da vari contributi regionali e da privati,

- € 127.973 per donazioni ricevute da soggetti privati, come da prospetto sottostante; - € 75.233 risultato positivo di periodo,- € 1.521.536 Contributo per ripiano perdita anno 2007 - D.A. di assegnazione 391/2018 e

DDG di liquidazione 969/2018.

Nel corso dell’anno si sono registrati decrementi per € 28.488.082. Essi sono dovuti agli utilizzi per le sterilizzazioni del totale di € 26.926.469 sia di finanziamenti statali (€ 46.666) sia di finanziamenti regionali (€ 21.228.634), sia di finanziamenti da altri soggetti pubblici (€ 10.921), sia di finanziamenti da rettifica di contributi in conto esercizio (€ 5.467.959), sia di beni ricevuti in donazione da fornitori ed altri soggetti privati (€ 172.289).Inoltre, è stato eseguito il giroconto del contributo per ripiano perdita di € 1.521.536 dall’apposita voce del Patrimonio Netto alla voce Utili e perdite portate a nuovo.Infine, vi sono state altre variazioni negative per un totale di € 40.077.Come sopra enunciato tra le variazione in incremento, si è realizzato un risultato positivo di periodo di € 75.233. Nelle tabelle successive sono descritte nel dettaglio le donazioni e le perdite portate a nuovo.

PN01 – Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti



PN 01 – SI

Nell’esercizio sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti, come da prospetto di seguito riportato.

DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI IMPORTO

SOGGETTO EROGATORE

MELLIN SPA 35.550

PRESIFARM SRL 37.061

DA PRIVATI (C.D.) 150

DA LIONS CLUB "CATANIA ETNA" 1.500

DA ASSOCIAZIONE "OFFICINA TEATRALE" DI AUGUSTA 3.367

DA MEDTRONIC ITALIA SPA (SCONTO MERCE) 8.784

DA ASSOCIAZIONE "AMICI DI LUDOVICA" DI ROSOLINI 3.544

DA J OHNSON & J OHNSON SPA (SCONTO MERCE) 29.360

DIVERSI SOGGETTI PRIVATI (Versamaneti di somme in Tesoreria) 3.740

DA PRIVATI sig.ra M.A. 1.917

DA PRIVATI ARTISTA CARMEN CARDILLO 3.000 TOALE DONAZIONI 127.973

ATTREZZ. SANIT.- 2 BISTURI AD ULTRASUONI PER COMPLESSO OPERATORIO EDIFICIO 1 P.O.

RODOLICO

ATTREZZATURE SANITARIE VARIEMOBILI E ARREDI - 1 CARRELLO PER MEDICAZIONE U.O. ONCOLOGIA P.O.

RODOLICOOPERE FOTOGRAFICHE U.O.

CARDIOLOGIA P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT.- 1 SCANNER PORTATILE AD ULTRASUONI PER

DIREZIONE SANITARIA P.O. RODOL.

ATTREZZ. SANIT.- 1 SCALDABIBERON U.O TERAPIA INTENSIVA NEONATALE

P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT.- 1 DEFIBRILLATORE PER U.O. ANESTESIA E

RIANIMAZIONE P.O. RODOLICOATTREZZ. SANIT.- 4 MONITOR MULTIPARAMETRICI PER U.O.

ONCOEMATOLOGIA PEDIATRICA P.O. RODOLICOATTREZZ. SANIT.- 4 PULSIOSSIMETRI

PER CARDIOLOGIAA - EMODINAMICA E PER EMATOLOGIA DAY HOSPITAL

P.O. RODOL.ATTREZZ. SANIT.- 4 MONITOR PER

ONCOEMATOLOGIA PEDIATRICA P.O. RODOLICO

TIPOLOGIA DI BENI RICEVUTI

ATTREZZ. SANIT.- 1 VENTILATORE POLMONARE PER U.O.TERAPIA INTENSIVA NEONATALE P.O.

RODOLICO

PN02 – Fondo di dotazione

PN02 – NO Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Altre informazioni relative al patrimonio netto


Se sì, illustrare

PN03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le

SI Si rileva che i contributi per ripiano perdite sono riportate nella misura segnalata dall’Assessorato nella



informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2018, al punto 8.1 “Contabilizzazione dei contributi per ripiano perdite 2007” ovvero pari ad € 0. La perdita di provenienza anno 2007 di € 1.521.536, finanziata dall’Assessorato con DDG 391 del 7/3/2018 e liquidata con DDG 969/2018, ha comportato la scrittura di permutazione patrimoniale nell’anno 2018 stornando il Contributo per ripiano perdita dall’apposita voce del “Patrimonio netto”, portandolo a diretta riduzione della perdita all’interno della voce “Utili e perdite portate a nuovo”. Si riporta di seguito il prospetto dettagliato richiesto al punto 8.2 “Utili portati a nuovo” della citata Direttiva.

UTILI PORTATI A NUOVO 2003 2.876.704 540.045 2.336.659 2.336.659 UTILI PORTATI A NUOVO 2012 47.148 - 47.148 47.148 UTILI PORTATI A NUOVO 2013 261.283 - 261.283 261.283 UTILI PORTATI A NUOVO 2014 788.936 - - 788.936 UTILI PORTATI A NUOVO 2015 422.326 - - 422.326 UTILI PORTATI A NUOVO 2016 678.444 678.444 UTILI PORTATI A NUOVO 2017 171.620 171.620

TOTALE UTILI PORTATI A NUOVO 5.246.461 - 540.045 2.645.090 4.706.416 - - - - - -

TOTALE PERDITE PORTATE A NUOVO 2007 6.465.030- 6.465.030 - - -

TOTALE UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO 1.218.569- 6.465.030 540.045 2.645.090 4.706.416

CONTRIBUTI PER RIPIANO

PERDITE ASSEGNATI

ANNO 2017 DA INCASSARE

DI CUI PER DESTINAZIONE

AD INVESTIMENTI

UTILI/PERDITE A NUOVO AL 31/12/2018

UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO ANNO UTILI/PERDITE DA BILANCI

CONTRIBUTI PER RIPIANO

PERDITE INCASSATI AL

31/12/2018

CHIUSURA PERDITE

ESERCIZIO 2014

In merito agli utili di formazione anni ante 2014, per un totale complessivo di € 2.645.090, questa Azienda intende destinarli ad investimenti.

In merito alla perdita di provenienza anno 2007, la liquidazione del contributo per ripiano perdita di € 1.521.536, ha comportato la seguente scrittura contabile, ai sensi e per gli effetti della Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 , punto 8.1:

Contributi per ripiano perdite – Altro a Utili/Perdite portate a nuovo.



12. Fondi per rischi e oneri

PBA000 FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 FONDI PER RISCHI: 46.491.252 4.598.233 - 1.910.525 49.178.960 PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 18.313.140 564.442 - 741.284 18.136.298 PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 6.066.522 1.833.791 - 951.993 6.948.320 PBA040 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da

privato - - PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 18.079.946 2.200.000 40.787 20.239.159 PBA060 Altri fondi rischi: 4.031.644 - 176.461 3.855.183

PBA070 FONDI DA DISTRIBUIRE:PBA080 FSR indistinto da distribuirePBA090 FSR vincolato da distribuirePBA100 Fondo per ripiano disavanzi pregressiPBA110 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEAPBA120 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEAPBA130 Fondo finanziamento per ricercaPBA140 Fondo finanziamento per investimentiPBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 31.102.654 642.946 138.571 11.153.327 20.730.844 PBA160 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato28.586.641 422.000 2.440- 10.439.477 18.566.724 PBA170 Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.802.047 106.888 63.011 309.780 1.662.166 PBA180 Quote inutilizzate contributi per ricerca 50.133 - - 20.613 29.520 PBA190 Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 663.833 114.058 78.000 383.457 472.434 PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 5.265.390 2.694.653 339.187 1.701.404 6.597.826 PBA210 Fondi integrativi pensionePBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 4.202.638 2.172.000,00 - 1.278.923 5.095.715 PBA240 Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA - PBA250 Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI - PBA260 Altri fondi per oneri e spese 1.062.752 522.653 339.187 422.481 1.502.111

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 82.859.296 7.935.832 477.758 14.765.256 76.507.630

CODICE MOD. SP FONDO RISCHI E ONERI Consistenza

inizialeAccantonament

idell'esercizio

Riclassifichedell'esercizio Utilizzi Valore

finale

Tab. 36 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

Per quanto riguarda i fondi rischi, l’accantonamento dell’anno è pari ad € 564.442 per le cause civili, € 1.833.791 per i contenziosi da lavoro ed € 2.200.000 per la copertura diretta dei rischi.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi di € 49.178.960 è esposto nella tabella A) “Fondi rischi distinti per tipologia e per anno di formazione” alle pagine 77 e seguenti della presente nota.

Si rileva che la differenza esistente tra gli incrementi dei Fondi nell’anno in esame di € 7.935.832 e gli accantonamenti dell’esercizio contabilizzati alla voce BA 2690 – B.16 del Conto Economico di € 7.513.832, pari ad € 422.000 è dovuta alla contabilizzazione delle seguenti somme: € 400.000 per quote di PSN 2016 assegnate dall’Assessorato nel corso dell’anno 2018 con nota prot. 5°/Dip./61946 del 9.8.2018-Linea 4, la cui contropartita è Crediti verso Regione per quote PSN- voce SP ABA390 ; € 22.000 per somme ricevute dall’Assessorato Regionale della Salute quale quota parte di una Convenzione con l’Università di Ferrara per la realizzazione del progetto "DEVELOPMENT OF A NEW ENDOVASCULAR DEVICE FOR THE TREATMENT OF OCCLUSIVE DISEASE OF LARGE VEINS", (Trapvasc1) la cui contropartita è Crediti verso Regione per spesa corrente – Altro, voce SP ABA450.

Segue il dettaglio delle movimentazioni delle quote inutilizzate dei vari contributi contenute nelle tabelle 37, 38, 39 e 40.



Esercizio 2013 e precedenti

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

Esercizio2018

B.1) Acquisti di beni 8.260 3.155 B.2) Acquisti di servizi sanitari 176.214 2.194 6.624 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

29.779

Costi del personale 168.473 Irap 16.357 118 456 AAA410)Attrezzature sanit. 12.399 AAA520)Altri beni mater 29.957

Totale 441.438 - - 5.468 7.079 - B.1) Acquisti di beni 3.827 16.000 48.800 B.2) Acquisti di servizi sanitari

127.028 34.091 5.909 9.350 2.121 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

9.890

Costi del personale 369.147 11.069 390 Irap 27.104 520 650 164 AAA410)Attrezzature sanit. 98.804 15.494 AAA520)Altri beni mater 344

Totale 635.800 61.518 21.909 58.800 2.675 - B.1) Acquisti di beni 24.399 26.060 36.779 2.948 7.727 B.2) Acquisti di servizi sanitari

32.177 223.927 167.904 123.858 240.730 166.995

B.3) Acquisti di servizi non sanitari

12.551 25.937 48.038 67.327

Costi del personale 376.213 6.188 Irap 276 36.443 7.396 2.439 1.199 AAA100(Diritti brevetto/op.ingegno) 1.026 1.093 AAA420)Attrezzature sanit. 19.971 18.148 1.030 AAA520)Altri beni mater 4.348 3.833 82.340 3.558

Totale 56.852 699.513 240.247 239.579 302.345 234.322 B.1) Acquisti di beni 29.069 79.720 17.471 1.978 B.2) Acquisti di servizi sanitari

122.237 465.119 548.603 203.421 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 13.176 47.061 193.653 151.689 128.717 B.4) Godimento beni di terzi

1.922 1.442 2.403

Costi del personale 145.818 123.389 8.965 Irap 15.208 25.575 15.448 2.408 AAA100(Diritti brevetto ed utilizz.op.ingegno) 18.790 18.081 5.539

AAA420)Attrezzature sanit. 21.461 71.844 5.240 4.163 AAA520(Altre immob.mat.) 75.125 137.781 34.208 1.013

Totale 13.176 474.769 1.117.084 788.605 344.102 B.1) Acquisti di beni 66.433 32.113 B.2) Acquisti di servizi sanitari 210.909 556.599 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

129.364 246.619

B.6) Costi del personale 132.922 31.678 Irap 17.074 34.925 AAA100(Diritti brevetto ed utilizz.op.ingegno)

53.024

AAA420)Attrezzature sanit. 220.037 AAA520(Altre immob.mat.) 30.299

Totale - 556.702 1.205.294 B.1) Acquisti di beni 59.868 B.2) Acquisti di servizi sanitari

6.000 168.754 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 76.094

B.6) Costi del personale

Irap 3.182 AAA420)Attrezzature sanit. 131.392

Totale 6.000 439.290 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 14.506 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Irap 709 Totale - 15.215

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 61.544 somma restituita 16.000

Totale 77.544 - - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 120.744 AAA410)Attrezzature sanit. 28.558 AAA450)Mobili e Arredi 18.698

Totale 168.000 - - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

57.500 62.500 18.760 151.875 34.611 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

1.316 842


AAA410)Attrezzature sanit. 21.780 115.894 244 Totale 79.280 179.710 19.846 151.875 34.611 -

B.1) Acquisti di beni 303 B.2) Acquisti di servizi sanitari 101.484 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

16.437 64.015 41.647


AAA100 (BREVETTI) 56.022 19.544 AAA360 (Manut.straord) 559.650 AAA390(IMPIANTI) 38.618 110.898 95.128 AAA420)Attrezzature sanit. 188.449 2.572.298 2.777.193 4.026.141 AAA450)Mobili e Arredi 1.187.316 659.132 440.710 AAA520(MACCH.D'UFF.) 187.941 182.444 189.162 AAA540(LAV.IN CORSO) 993.885 910.449 3.804

Totale 188.449 5.154.002 4.723.675 5.356.544

FONDO AL 31/12/18

348

6.431

191.135

3.759.710

2.456

UTILIZZI / COSTI

Tipologia

2.122.837

457.729

3.884.833,00

3.195.464,00

42.000

1.854.786

4.679 470.000,00

2013

2012-2014-2015-2016

2015

2.077.330 17.500.000,00

4.205.000,00

80.000,00

1.870.000,00

2009

2011

PROGETTI OBIETTIVO DI PSN




2014

ASSEGNAZIONE INIZIALE CONTRIBUTO

2010 454.333,00

787.133,00

Importocontributo


EsercizioDETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI


2011

1.963.992,00 2012


Servizi STEN e STAM

Incentivo trapianti 2009 DA 1901/09

210.000,00

2016

2010 Incentivo trapianti 2010 DA 1901/09

Adeguamento Pronto soccorso

Segue Tabella 37



B.1) Acquisti di beni 235.941 52.029 B.2) Acquisti di servizi sanitari 31246,28B.3) Acquisti di servizi non sanitari

2.876 10.032

B.6) Costi del personale 198.671 manutenz.attrezz,sanit 12.349 irap 9.548 AAA450)Mobili e Arredi 3.054 licenze d'uso 135.600

Totale 629.286 62.061 - - - -

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

33.054


AAA450)Mobili e Arredi 2.468 Totale 35.522 - - - - -

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

31.890 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

3.487 5.496 16.504

B.6) Costi del personalePBA160)F.do acc.to quote non utilizzate

35.660

Totale 35.377 35.660 - 5.496 16.504 - B.1) Acquisti di beni 42.801 B.2) Acquisti di servizi sanitari

5.000 7.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

149.828 8.404 2.115 12.479

AAA100(Opere d'ingegno) 539 AAA520(MACCH.D'UFF.) 2.237 AAA440)Mobili e Arredi 12.190

Totale 204.819 - 13.404 9.115 12.479 2.777 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


22.795

AAA520)Macch.uff.eletrr. 3.755 16.565

Totale 22.795 - - - 10.965 16.565 B.1) Acquisti di beni 5.470 B.2) Acquisti di servizi sanitari

18.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariAAA520(MACCH.D'UFF.) 5.974 AAA440)Mobili e Arredi 557

Totale 24.026 - - - - 5.974 B.1) Acquisti di beni 19.692 B.2) Acquisti di servizi sanitari

39.998 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Macch.uff.eletrr. 310

Totale 59.690 - - - 310 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 28.764 AAA520)Macch.uff.eletrr. 1.236

Totale 28.764 - - - 1.236 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariAAA520)Altri beni mater 17.177 2.823

Totale 17.177 - 2.823 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Altri beni mater 19.489 5.159 2.976 Totale 19.489 5.159 - - 2.976 -

B.1) Acquisti di beni 11.828 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 17.880 AAA520)Altri beni mater 292

Totale 29.708 - - - 292 -

2007 e 2010

30.000,00

250.000,00

30.000,00

5.804

-

-

2008

21.455

7.406

75

10

50.400,00

2007

2008

2008

2008

2008

2008

2012

60.000,00

33.429,71

-

-

0

20.000,00

Progetto tecniche avanzate diagnostica

35.532,24

695.000,00 3.653

Contributo come da nota prot./serv.5 n.0082820 del 14/11/12 relativo alla linea progettuale 9 per realizz.ed attiv.procedure per la gestione delle malattie rare e malformazioni congenite

Prevenzione primaria dell'infertilità

Valutazione precoce della resistenza ai farmaci biologici

Rischio cardiovascolare ed osteoporosi postmenopausale

Sperimentazione modello organizzativo e di un software per la prevenzione del rischio in sala operatoria

30.000,00

114.492,62

Formazione permanente fuori sede

progetto sviluppo e sperimentazione a costo standard

Funzionamento centro di coordinamento Cabina di Regia

Screening metabolico 2007/2008

2007/2008

Raealizzazione manuale per desease management paziente con IMA

Segue Tabella 37




471 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

19.187

B.6) Costi del personale 57.578 AAA520)Macch.uff.eletrr. 767

Totale 76.765 - - 471 767 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


2.607


AAA450)Mobili e Arredi 3.000 noleggio attrezzature 30.000 irap 85 AAA070) licenze d'uso 2.496 AAA520)Macch.uff.eletrr. 2.613

Totale 57.387 - - - 2.613 - B.1) Acquisti di beni 1.000 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Macch.uff.eletrr. 821 AAA450)Mobili e Arredi 1.000 AAA070) licenze d'uso 2.880

Totale 5.700 - - - - - B.1) Acquisti di beni 2.929 B.2) Acquisti di servizi sanitari


18.334


irap 514 AAA520)Macch.uff.eletrr. 737

Totale 29.263 - - - 737 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

14.900


AAA520)Macch.uff.eletrr. 64 5.037 Totale 14.900 - - - 64 5.037

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

11.227


Totale 11.227 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

4.500 4.138 17.600 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 4.500 - 4.138 17.600 B.1) Acquisti di beni 4.621 B.2) Acquisti di servizi sanitari

20.660 32.095 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

6.293 1.389


Totale 25.281 38.387 1.389 B.1) Acquisti di beni 25.911 B.2) Acquisti di servizi sanitari

9.772 24.066 22.512 32.803 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

31.476

AAA070) licenze d'uso 5.490 AAA410)Attrezzature sanit. 12.261

Totale 9.772 24.066 34.773 95.679 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale 59.630 75.910 1.961 B.1) Acquisti di beni 247.373 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 247.373 B.1) Acquisti di beni 497.811 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 497.811 B.1) Acquisti di beni 373.827 B.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale - 471.085 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariAAA540)Immob.materiali in

corso ed acconti46.626

Totale 46.626 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariAAA540)Immob.materiali in

corso ed acconti1.432.013

Totale 1.432.013 TOTALE 47.541.409 TOTALE 2.969.459 1.056.797 986.312 6.898.798 6.623.843 10.439.476 18.566.724

Finanziamento per investimenti per attivazione nuove strutture sanitarie (nota prot.n.588 del 4/1/2018)

497.811,00

2014

6.800.000,00

501.827,00 30.742

1.953.374

86.352,00

Progetto studio dell'attivita' tumorale

Progetto stress ossidativo 2008

Progetto RETCAM

30.000,00

30.000,00

2008

2008

123.871

10.620

330.152

156.709

-

150.109,16

8.349

-

24.300

-

0-

2.773

Progetto drepanacitosi nest

60.000,00

PROGETTO "ROLE OF THE IMMUNOLOGICAL IMPAIRIMENT IN PROGRESSION FROM MGGUS TO THE MULTIPLE MYELOMA"

SCREENING NEONATALE (QUOTA STATO + REGIONE)

174.909,16 2015/2017

2014 14.000,00

20.000,00 2008 Progetto malattie immuno del S.N.C

PROGETTO "DEVELOPMENT OF A NEW ENDOVASCULAR DEVICE FOR THE TRATMENT OF OCCLUSIVE DISEASE OF LARGE VEINS"

PROGETTO "ARTERIAL FUNCTION AND STRUCTURE IN INFLAMMATORY BOVEL DISEASE"

PROGETTO DI RICERCA QUALITY OF LIFE OF COGNITY

PROGETTO "THE GASTRICS SUBMUCOSAL SPACE (GSMS) AND THE LYMPH NODES (LN) AS NOVELSITES FOR ISLET ALLO-TRANSPLATION USING CLINICALLY-APPLICABLE IMMUNOSUPPRESSION"

395.209,16 2015/2017

2015/2017

2015/2017

247.373,00

294.209,16

2007/2008

2016

2017


AREA EMERGENZA (RISORSE GSA ES.FIN.2016 AREA SOTTOS.EDIF.8-EDIF.3-CLIN.PED.) D.A.2726 DEL22/1217


5.367.987

- 2015

2017

2.000.000,00

Tab. 37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato




Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

Esercizio2018

B.1) Acquisti di beni 298 B.2) Acquisti di servizi sanitari

6.347 2.586


18.148


AAA410)Attrezzature sanit. 1.383 Totale 18.148 8.028 - 2.586 -



Altri costi (dettagliare)

Totale 1.807 14.935 6.813 - - - B.1) Acquisti di beni 5.921 2.475 286 B.2) Acquisti di servizi sanitari

40.777 85.223


16.849 33.445 2.704 2.440

B.6) Costi del personale 3.335 1.600 AAA450)Mobili e Arredi 1.177 AAA520)Altri beni mater 5.212 3.694 5.579 1.283

Totale 49.324 107.365 46.122 2.475 4.273 2.440 B.2) Acquisti di servizi sanitari

4.200


4.346

B.6) Costi del personale 7.688 AAA070) licenze d'uso 3.748

Totale 11.888 4.346 - - 3.748 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

6.915 700 385 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 6.915 700 - 385 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari




8.301 B.3) Acquisti di servizi non sanitari Costi del personale 99.384 128.798 132.059 185.566 220.284 B.9)Altri oneri di gestione

Totale 107.685 128.798 132.059 185.566 220.284 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

4.706 1.327 14.601


B.9)Altri oneri di gestione

Totale 4.706 - - - 1.327 14.601 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 4.500 3.749 4.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

3.589 1.723



Totale 3.589 1.723 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

1.450 31.294

B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 1.450 31.294 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - B.1) Acquisti di beni 1.254 B.2) Acquisti di servizi sanitariAAA520)Altri beni mater 6.332 AAA450)Mobili e Arredi 2.218 Altri costi (dettagliare)

Totale 9.803 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 18.766 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

34.095 4.343





Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale








Totale

TOTALE 2.873.315,67 TOTALE 55.837 266.937 200.819 142.623 235.153 309.780 1.662.166

PROGETTO FIBROSI CISTICA da CIVICO DI PA anni 2012-2013-2014 (Delibera Civico n.000295 del 13/03/19) 2018 60.570,47 60.570

PREVENZ.SALUTE RIPROD.DEL GIOVANE MASCHIO DA AZIENDA OSP.DI PD DELIB.1006/17 2° acconto 2018 40.000,00

DA ARNAS CIVICO DI PA (DELIB.280 DEL 12/10/17)- PREVENZIONE E CURA DELLA FIBROSI CISTICA 2018 44.088,24

Contrib.Dip.Anat.biolog.Univ,di CT x rinnovo incarico

TRASFERIMENTO FONDI DA DIPART.CH.GEN.UNI-CT PER RINNOVO INCARICO

2018

2018

17.800,00

5.000,00

2012 212.000,00 0-

Contributo da policlinico di Messina "Reazioni avverse da farmaci(ADR) causa di accesso al P.S." 24.000,00

Progetto Farmacogenetica malattia di Parkinson (Da Università di Catania)

19.982,22

2012

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

445

IMPLEMENTAZIONE CODICE ROSA DA PAPARDO DI MESSINA

2016 Farmacovigilanza monitoraggio L. 648/96

Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo

2017

6.985,00

8.000,00

Progetto J AK per U.O.complessa di Emostasi (Da Università di Catania)

2016

2013

Contributo da ARNAS Civico di Palermo per la prevenzione e cura della FIBROSI CISTICA

2013

Contributo per U.O.di Neuropsichiatria infantile (Da Università di Catania)

PROGETTO FARMACOVIGILANZA

Tipologia

972

2012 35.746,40

5.197

150.171


Importocontributo

6.900,00

20.634,45

2013

2017

2.000.000,00

38.438,19

30.000,00

120.000,00

Rete regionale farmacovigilanza

Progetto analisi multidisciplinare degli evanti avversi e corso FAD

Studio delle reazioni avverse e monitoraggio delle prescrizioni off label nella popolazione pediatrica neonatale

PROGETTO FIBROSI CISTICA da CIVICO DI PA anni 2010-2011-2015 e 2016 (Delibera Civico n.759/17Tab.B)

Progetto di analisi statistica della Regione Puglia

PREVENZ.SALUTE RIPROD.DEL GIOVANE MASCHIO DA AZIENDA OSP.DI PADOVA

2014

-

11.234

-

17.800

5.000

40.000

44.088

18.000,00

87.256

1.588

Esercizio

2013

150.170,70

6.984

FONDO AL 31/12/18

2013

2017

1.225.609

5.251

UTILIZZI / COSTI

-

-

15.000,00 2017

Tab. 38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)




Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

Esercizio2018

B.1) Acquisti di beni 5.287 B.2) Acquisti di servizi sanitari


somma restituita 24.625 Totale 16.664 5.287 - - 24.625




Totale 2.382 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

36.486 3.333 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)macch.uff.elettr 181 Totale 36.486 3.333 - - 181

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 3.887 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)macch.uff.elettr 613 Totale 3.887 - - 613

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

somma restituita 33.021 Totale - 33.021


somma restituita 10.000 Totale - - 10.000







Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

somma restituita 10.000 Totale - 10.000

TOTALE 176.000,00 TOTALE 53.150 8.621 3.887 2.382 57.826 20.613 29.521

4.500,00

35.400,00

1.000,00

10.000,00

-

-

1.000

Contrib.A.O.Bianchi Melacrino Morelli di Reggio Calabria

Contrib.Universita' di Torino Prog.Ricerca 2013/R/20 2015

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"

5.900,00

2015

2015

2016

9.000,00

10.000,00

5.000,00

2016

Importocontributo

2012

2015

2013


8.000,00 2012

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"

Contrib.Universita' di Ferrara 5 rata AIFA

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

PROGETTO RICERCA CELLULE STAMINALI (DA FONCANESA)

Progetto AR-BIOM (da O.E.G Osservatorio Epidemiologico)

40.000,00

47.200,00

Esercizio

5.618

623

FONDO AL 31/12/18Tipologia

-

0

5.900

5.000

2013

2013

2.379

9.000

UTILIZZI / COSTI


Progetto AIFA

PROGETTO PER LO SVILUPPO DELLA FARMACOVIGILANZA

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

Tab. 39 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca




Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

Esercizio2018

B.1) Acquisti di beni 9.538,53 719 B.2) Acquisti di servizi sanitari

12.999 B.3) Acquisti di servizi non sanitari Costi del personale 15.234 15.016 28.962 30.125 AAA410)Attrezzature sanit. 13.285 AAA520)macch.uff.elettr 930

Totale 38.988 - 13.718 15.016 28.962 30.125 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


AAA520)macch.uff.elettr 3.167 Totale 3.167 - -


AAA410)Attrezzature sanit. 9.776 Totale 9.776 - - - -



Totale 15.000 - - - 8.333 1.667 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


AAA520)Macch.uff.eletrr. 1.801 2.936 Totale 1.801 2.936 -



Totale - - B.1) Acquisti di beni 4.636 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale



Totale 2.500 - - 7.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

81.953


Totale 81.953 - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.000

Totale 5.000 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 8.000 AAA520)macch.uff.elettr 7.000

Totale 8.000 - - - 7.000

CONTRIBUTO PER INTERVENTOPSICOLOGICO FARMACOLOGICO 15.000,00 2003

38.416 120.369,00

0-

2003 2.000 7.000,00 PROGETTO SORVEGLIANZA BATTERICA

2008 PROGETTO VERIFICA SISMICA

CONTRIBUTO MSD ITALIA DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E MEDICINA D'URGENZA 2012

2012

CONTRIBUTO CSL BEHRING PER U.O.DI REUMATOLOGIA OVE

CONTRIBUTO BIAL SARM SRL DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E MED.D'URGENZA

10.000

5.000,00

10.000

364

2013 10.000,00 -

CONTRIBUTO BECTON DICKINSON ITALIA PER U.O.ENDOCRINOLOGIA PEDIATRICA 2012 264 5.000,00

10.000,00

10.000,00

PROGETTO AIRC STUDIO LEUCEMIE CON GENE MIL RIARANGIATO NEI BAMBINI

2008-2009-2010

7.500,00

3.000,00

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI MEDICINA S.MARTA 15.000,00

CONTRIB.ALLERGOPHARMA-RICERCA ED AGG.TO MEDICI U.O.MED.INT.S.MARTA 2009

2008 e 2011

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI CARDIOLOGIA PER AGG.TECNOL.

2008 CONTRIB.WHYETH PER U.O.DI REUMATOLOGIA (STUDIO SPONTANEO)

CONTRIBUTO DA CREDITO SICILIANO PER IL CENTRO MALATTIE GENETICHE 2012

Tipologia

3.000

2008 224

- 25.000,00

10.000,00

23.187

7.500 2008

149.996,38

11.833


CONTRIBUTO NOVARTIS PER OFTALMOLOGIA S.MARTA

FONDO AL 31/12/18Esercizio


Importocontributo

UTILIZZI / COSTI

Segue Tab. 40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati





AAA520)macch.uff.elettr 3.401 Totale 6.597 - - - - 3.401



AAA520)macch.uff.elettr 3.213 286 Totale 9.713 - - - - 286

B.1) Acquisti di beni 11.280 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.500 AAA520)macch.uff.elettr 718

Totale 16.780 - - - 718 B.1) Acquisti di beni 69.256 11.424 B.2) Acquisti di servizi sanitari

53.009 12.802 584 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 122.266 24.226 584 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 11.936 10.785 7.056 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 11.250 - 3.750 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 3.500 - 2.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 11.268 8.732 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 12.483 - 7.517 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale - 2.800 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale - 25.331 19.670

2015

5.000

-

- 45.000,00

2.800,00

5.000,00

CONTRIB.UCB PHARMA SPA X U.O.REUMATOLOGIA

CONTRIB.MSD X U.O REUMATOLOGIA

CONTRIB.ANMR ASS.NAZ.MALATI REUMAT.X U.O REUMATOLOGIA

Contrib.PfiZER ITALIA X U.O.REUMATOLOGIA OVE

2015

2015

20.000,00

6.000,00

2015

20.000,00 2015

CONTRIB.AILS PER PROG.AMB.ALLA GEST.ULCERE

2014

CONTRIB.CSL BEHRING X U.O REUMATOLOGIA

224

-

-

-

-

30.000,00

15.000,00

2014

CONTRIB.ABBVIE X U.O. DI DERMATOLOGIA (DSSA LONGO VALENTINA)

2014

2009

CONTRIB.ABBVIE X REUMATOLOGIA OVE VALUT.PREC.PAZ.CON A.R

2014

CONTRIBUTO PER PROGETTO MALATTIA DI FABRY

CONTRIBUTO FONDAZIONE MORGAGNI PROGETTO GASTRITI STROFICHE

CONTRIBUTO WYETH PER PROGETTO SU DERMATOLOGIA

2009

CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO DELLA LEUCEMIA

MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

9.998,19

0

2009

9.998,19

0- 17.498,19

150.000,00 2.925

-







Totale - 1.400 1.400 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

250 9.750 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 250 9.750 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Macch.uff.eletrr. 4.500 Totale - 4.500


833 38.332 60.835 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 833 38.332 60.835 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

4.371 629 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 4.371 629 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 15.000 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale





















Totale 30.000

Contrib.BAYER HEALTHCARE PER IL PROF TAMBURINO

Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico

Contributo FISHER & PAYKEL HEALTHCARE, DI UN CONTRIBUTO DA DESTINARE ALL’ATTIVITÀ DELLA UOC DI

CHIRURGIA TORACICA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE

2016

Contrib.ABBVIE PER IL FINANZIAMENTO DI UN CONTRATTO LIBERO – PROFESSIONALE DA DESTINARE

AD UN MEDICO SPECIALISTA IN DERMATOLOGIA PER LO SVOLGIMENTO DI UNA ATTIVITÀ ANNUALE PRESSO LA

U.O.C. DI DERMATOLOGIA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE

-

40.000,00

Contrib.DEKA SRL PER DERMATOLOGIA POLICLINICO

Contrib.ABBVIE PER REUMATOLOGIA OVE

2016

5.000,00

15.000,00

0-

20.000,00

5.000

7.641

2016

-

2016

2016

Contrib. BIAL SARM S.R.L. DA DESTINARE ALL’U.O. MEDICINA INTERNA E MEDICINA D’URGENZA – PROF.

RICCARDO POLOSA.

2016 5.000,00 5.000

6.000,00

30.000,00 2016

-

2016 20.000 20.000,00

CONTRIBUTO FONCANESA ONLUS

Contrib.ROCHE A SOSTEGNO DELL’ATTIVITÀ ISTITUZIONALE DELLA U.O.P.I. PER LA DIAGNOSI E CURA

DELLE INTERSTIZIOPATIE E MALATTIE RARE DEL POLMONE DEL P.O. G. RODOLICO

4.500,00 -

10.000,00

Contrib.ABBVIE PER U.O.DI EPATOLOGIA DEL P.O."G.RODOLICO"

100.000,00 CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI

VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO DELLA LEUCEMIA MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

2016

CONTRIBUTO DITTA MSD PER U.O.REUMATOLOGIA OVE

3.000,00 200

-

-

-

15.000

15.000,00

5.000,00

15.000,00

-

CONTRIBUTO DITTA CSL BEHRING PER U.O.REUMATOLOGIA OVE 2016

2015

2016

Contrib.AMGEN per oncologia Policlinico

Contrib.AILS x u.o.di reumatologia

2015

2015

2015








624 9.126 5.249 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 624 9.126 5.249 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari





















Totale - 13.750 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale













Totale 8.333

-

-

2016 15.000,00

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia ferrarotto 2016 5.000,00

10.000,00

25.000,00

-

1.667

23.000,00

20.000,00 11.671

4.000,00 4.000

4.000

2017

2017 15.000,00

2017 4.000,00

2017

2017

13.125

2016/2018

Contributo SIMBA Onlus per U.O.Reumatologia Ove

Contributo lro pharma per Dermatologia Ove

2017Contributo ALLERGAN per Borsa di studio U.O. di Oculistica

2017

Contributo HASTELLAS per Oncologia Medica 2017

CONTRIBUTO MSD U.O.ONCOL PROF.SOTO PARRA

DOMPE' FARMACEUTICI -PROGETTO PROF ZAPPIA 1 TRANCHE

CONTRIBUTO ABBVIE PER U. O. DI DERMATOLOGIA P.O. RODOLICO

2017

50.000,00

25.000,00 ASTRA ZENECA -PROGETTO PRESSO ONCOL.MEDICA DEL DR

SOTOPARRA

50.000,00

CONTRIBUTO CSL BEHRING REUMATOLOGIA OVE-

5.671

-

- CONTRIBUTO ABBVIE PER U. O. BRONCOPNEUMOALL. P.O.

RODOLICO 5.000,00

Contrib.MERCK SERONO S.P.A., PER PROGETTO DI RICERCA DAL TITOLO: “MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI DIAGNOSTICI E ACCESSO A TRATTAMENTI BIOLOGICI INNOVATIVI E PROMETTENTI A FAVORE DEI PAZIENTI ONCOLOGICI CON TUMORI SOLIDI CHE PRESENTANO

TARGET BIOMOLECOLARI”

2017

-

Contributo Pfizer x U.O.di Dermatologia Ove

5.000,00

Contributo ITALFARMACO per Reumatologia Ove

2017

-

1.250














































Totale

TOTALE 1.943.348,47 TOTALE 191.806 15.102 134.569 400.212 292.138 437.088 472.434

12.800

12.984

18.000

75.000,00

20.594

28.689

10.000

2018 18.000,00

2018 40.000,00

2018 28.688,52

Contributo OPT SRL X U.O. Oculistica per incarico libero prof. Durata 12 mesi. 2018 12.000,00 7.000

Contributo WINCH X U.O.POLICLINICO DEL PROF.VANCHERI (DIAGN E CURA MALATTIE RARE

POLMONE) 2018 3.000,00 3.000

Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico per n.2 contratti

FONDAZIONE ELI LILLY - Progetto :"Evaluation of microvascular changes of psorias during treatment from molecular basisi ti high resolution skin imaging"I rata

Contributo Boehringer Ingelhheim X U.O.POLICLINICO DEL PROF.VANCHERI (DIAGN E CURA MALATTIE RARE

POLMONE)

Contrib.Astrazeneca -Prog.interg.clinica Prof.Drago

Contrib.Ail di CT - N.2 CONTRATTI SEMEST. PER PROGR. DI TRAPIANTO-

Contrib.Maris Onlus - PREV.MALATTIE REUMAT. RARE DEL BAMBINO

Contrib.SIMBA ASSOC. IT. SINDROME E MALATTIA DI BECHET

Contrib.Ails di Milano x la U.O. DI Reumatologia del dr foti

2018 10.000,00

2018 24.000,00

2018 16.000,00

2018 19.000,00

2018 10.000,00

3.982

10.010

Contributo BAXTER per farmacia Policlinico 2017 40.000,00 -

19.500,00 2017

ContributoNOVARTIS per Oncologia Medica 2017 5.000,00

Contributo PHARMAFAR per Oncologia Medica 2017 8.751

Contributo MSD per U.O.Reumatologia Ove

15.000,00


MIELOIDE CRONICA ECC.ECC" 2018 40.000,00 40.000


MIELOIDE CRONICA ECC.ECC" 2017

5.000

10.626

71.837

Tab. 40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati



Si fornisce l’informazione richiesta dalla Direttiva Regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018, al punto 13. Rettifiche contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti. Nella tabella sottostante sono indicati i valori relativi ai Fondi per la destinazione ad investimenti: attrezzature, lavori ed altro, inclusi nella voce di SP PBA160 ”Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato” il cui valore complessivo al 31/12/2018 è di € 3.075.994.

FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE DI CONTRIBUTI C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

22401047Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2012 per destinazione ad investimenti" 57.542 9.475 - 67.017

22401048Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2013 per destinazione ad investimenti" 88.464 28.330- 5.176 54.958

22401049Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2014 per destinazione ad investimenti" 751.000 6.150- 291.769 453.081

22401059Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2015 per destinazione ad investimenti" 350.000 120.000 131.392 338.608

22311048

Fondo accantonamento quota anni 2012 e 2014 inutilizzata contributo per adeguamento P.S. P.O. Rodolico 464.241 - 464.241 -

22401060Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2016 per destinazione ad investimenti" - 85.000 85.000

22311050Fondo accantonamento quota anno 2015 inutilizzata contributo per adeguamento P.S. P.O. Rodolico 1.169.633 - 1.169.633 -

22311051

Fondo accantonamento quota anno 2016 inutilizzata contributo per interventi necessari all'attivazione del P.S. P.O. Rodolico e messa in sicurezza del rischio idrogeologico (Nota prot./Dip./n.39280/12.5.2017 5.800.000 - 3.722.670 2.077.330 TOTALI 8.680.880 179.995 5.784.881 3.075.994

INCREMENTI/GIROCONTI UTILIZZI VALORE

31/12/2018CONTI DESCRIZIONE VALORE 1/1/2018

Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio Sindacale

Si rimanda alla Relazione del Collegio Sindacale al bilancio di esercizio.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.


Se sì, illustrare

FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati?

NO

FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un

NO



apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si riportano prospetti analitici concernenti l’informazione richiesta al punto 11. Fondi Rischi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie (nota prot. 0043149 del 28/05/2019): tabella A) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia, con evidenza degli accantonamenti dell’esercizio e della disponibilità a fondo; tabella B) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia con indicazione del valore del petitum e della % di soccombenza considerata nella valutazione.

Segue Tabella A) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2018



Tabella A) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2018.

FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 343.313 - 343.313 2003 595.352 - 595.352 2004 582.007 - 582.007 2005 667.293 - 667.293 2006 16.733 - 16.733 2009 848.523 59.563 788.960 2010 89.616 17.408 72.208 2010 1.078.912 39.992 1.038.920 2011 978.425 116.898 861.527 2011 606.594 62.006 544.588 2012 521.347 30.000 491.347 2013 449.393 213.167 236.226 2013 1.067.063 36.708 5.247 1.035.602 2013 1.000.000 - 1.000.000 2013 1.000.000 - 1.000.000 2014 1.390.657 19.146 20.000 1.391.511 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2015 1.772.869 8.000 - 1.764.869 2015 1.500.000 - 1.500.000 2015 750.000 - 750.000 2016 1.829.685 187.610 - 1.642.075 2016 1.000.000 1.000.000 2016 1.000.000 1.000.000

Az.C/aggressori P.S. Dott. P. Rosario 2017 4.000 4.000 - Az.C/società SIAC - Civile 2017 6.275 6.275 Az.C/Eredi D'A.S. 2017 755.738 755.738 Dott. I. Gabriele - Civile 2017 3.000 3.000 Az. c/Azienda metropolitana Trasporti CT - Civile 2017 2.506 2.506 Az.c/To.Mi.Bu.Sf. - Penale 2017 8.000 8.733 733- L.Raimondo - Amministrativo 2017 28.000 28.000 Az. c/Soc. M & S - 2017 2.317 2.317 Az. c/Soc. GAD distributori 2017 3.000 3.000 Az. c/Soc. Celgene International 2017 3.000 3.000 Az. c/Soc. Serono International 2017 8.000 8.000 Az. c/Grasso Carmelo - D.I. 2017 4.655 3.806 849 Az. c/Soc. Molnlycke health care 2017 9.462 9.462 - Az. c/ Seriana 2000 soc. Coop. 2017 55.462 55.462 Az. c/Pa-Cu-Ca- Penale 2017 4.194 4.194 Soc. La Nuova invincibile - Amministrativo I 2017 21.000 21.000 - Az.C/aggressori P.S. Dott. P. Rosario - Penale 2017 11.000 15.364 20.000 15.636 Az.C/S. Elvia - Penale 2017 5.000 5.000 Az. c/Ristora Food & service 2017 5.405 5.405 Az.C/Ga e So. aggressori P.S. Dott. P. Rosario 2017 3.220 3.220 Az. c/Calderone Tindaro (Croce Amica) 2017 5.082 5.082 Az. c/R. Francesca - Civile 2017 5.000 2.538 2.462 Soc. La Nuova invincibile - Amministrativo II 2017 5.462 5.462 - Az. c/Rak. R. Annabella 2017 5.000 5.000 Soc. Edel di Lucio Sinatra - Civile 2017 38.000 38.000 Az. c/Pe-Gr-Ca-Cu-Pa - Penale 2017 1.022 1.022 T. Giuseppe - Amministrativo I 2017 8.000 8.000 Az. c/Prof. T. Corrado - Penale 2017 8.000 6.159 1.841 IFIITALIA 2017 18.000 18.000 - Az. c/T. Giuseppe 2017 1.202 1.202 Az. c/T. Giuseppe - Cassazione 2017 8.000 8.000 Az. c/D. M. Grazia 2017 5.000 5.000 Az. c/Sa-Cu-Sp-NI-D.M-L.C - Civile 2017 2.000 2.000 Soc. Edel di Lucio Sinatra - Cassazione 2017 41.000 41.000 Az.C/aggressori Dott. R. - Penale 2017 8.000 8.000 Sa-Lu-Gu-Az-Ga-Gr-Le Ric.straord.Pres.Repubbl. 2017 8.000 8.000 Or-Me-Tr Amministrativo I 2017 88.000 2.284 85.716 Az. c/Fallimento Tecnoservice - Amministrativo II 2017 11.000 3.172 7.828 Az. c/Prof. R. Martino Amministrativo I 2017 28.000 27.267 733 Az. c/Dirigenti Amministrativi - Penale 2017 20.000 20.000

Totale anno 2017 1.257.002 127.247 20.000 1.149.755

UTILIZZIACCANTONAME

NTO DELL'ESERCIZI

O

VALORE A FONDO AL 31/12/2018

ILLUSTRAZIONE/COMPOSIZIONE DEI VALORI PATRIMONIALI DEI FONDI RISCHI

ANNO DI FORMAZIONE VALORE 1/1/2018

Segue TABELLA A



R.Dott. G.-D.M. Giuseppe Penale 2018 5.938 5.938 Az. c/Società Medicalia D.I. Attivo 2018 9.000 9.000 Fallimento Tecnoservice - Amministrativo 2018 5.462 5.462 Az. c/aggressori Dottt. C.- Penale 2018 8.000 8.000 Az.C/Eredi D'A.S. - Pignoramento 2018 8.000 8.000 F. Ilenia Anna - Cassazione 2018 15.022 15.022 Società Acque Carcaci - Civile II 2018 22.000 22.000 Az.C/Eredi D'A.S. - Pignoramento 2018 4.000 4.000 Az. c/Aggressori Dott. P. e B. - Penale I 2018 8.000 8.000 Az. c/Società Eudax srl - Civile Attivo 2018 5.000 5.000 Associazione Croce Bianca (Capogruppo R.T.I.) - Ammin.vo I 2018 8.000 8.000 Az. c/T. Angelo-(Immobile via Plebiscito) - Civile 2018 2.341 2.341 Soc. Strong Age srl - Civile II 2018 16.572 16.572 M. Prof. Pietro - Amministr. I Milone 2018 24.998 24.998 Az. c/Codacons (Denuncia c/medici ignoti P.S.) - Penale I 2018 8.000 8.000 Az. c/C. Dott. Rodolfo - Civile I Attivo 2018 1.500 1.500 Saiseb Lavori srl in liquidazione - Civile Sez. Spec. Imprese 2018 20.000 20.000 Az. c/Dr E. Angelica Elisa Cristina - Civile Attivo 2018 4.000 4.000 Az. c/Aggressori Dott. P. e S. - Penale I 2018 8.000 8.000 Az. c/Aggressori Dott. C. - Penale I 2018 8.000 8.000 Az. c/Società SAISEB Lavori srl - Civile-Sez. Speciale Imprese 2018 35.000 35.000 Di M.-T.-T.-G. (aggressori dr. P.)- Penale II 2018 8.000 8.000 Società SAISEB Lavori srl - Ammin. I 2018 13.000 13.000 Azienda c/Iezzi Domenico - Civile - Attivo 2018 8.000 8.000 Associazione Croce Bianca + 2 - Civile - Attivo Ordinanza cautelare 2018 11.000 11.000 B. Dott.ssa Paola - Cassazione 2018 20.400 20.400 Soc. Santoro Costruzioni srl - Civile Sez. spec. imprese 2018 109.462 109.462 Az. c/S. - Si. - Ba. - Bu. - Tr. Inquilini - Civile I Sfratto 2018 8.000 8.000 Az. c/N., Le.,Fi., Ga., Us., Sa.,De., Ma., Bo.- Civile Attivo 2018 2.500 2.500 R. Prof. Francesco - Ammin. I 2018 16.000 16.000 Az. c/F. Iolanda e F. Simona (Aggress. Dr.P. 30/4/2017) - Penale I 2018 8.000 8.000 Soc. T.Net Italia S.p.A. AMMINISTR. I 2018 16.000 16.000 Az. c/Prof. M. Pietro - Amministr. I 2018 43.000 43.000 Azienda c/Soc. T.Net Italia S.p.A. - CGA 2018 29.000 29.000

2018 519.195 519.195 2018

TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 22.344.784 917.745 564.442 21.991.481

FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI

2014-2015-2016-2017 18.079.946 40.787 - 18.039.159

FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 2018 2.200.000 2.200.000 TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 18.079.946 40.787 2.200.000 20.239.159


ANNO DI FORMAZIONE VALORE 1/1/2018 UTILIZZI

ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIO


Segue TABELLA A



Fondo Rischi personale dipendenteC. GINO 2005 17.351 - 17.351 T. GIOSUE' 2008 18.062 - 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 4.711 75.289 M. EUSTACHIA 2010 20.486 20.486 P. - C. + 3 2010 49.284 - 49.284 S. MARIA 2011 100.000 100.000

TOTALE ANTE 2012 285.183 280.472 B. GIOVANNI 2012 95.205 - 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 10.000 D. V. FERDINANDO 2012 46.136 - 46.136 L. M. MICHELE 2012 6.500 6.500 - L. AGATA 2012 30.000 30.000 M. EMANUELA 2012 85.000 85.000 - M. ANTONELLA 2012 5.000 - 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 220.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.500 N. VINCENZA 2012 20.000 20.000 P. CATERINA ANNA 2012 6.500 6.500 - S. AGATA 2012 50.000 50.000 - S. VINCENZO 2012 6.500 6.500 -

TOTALE 2012 601.341 154.500 - 446.841 C. GIOVANNI 2013 18.000 18.000 M. GIOVANNI 2013 28.000 28.000 P. ANNA + 6 2013 13.000 - 13.000 C. + 8 2013 28.000 28.000 A. SALVATORE 2013 18.000 18.000 P. ARTURO 2013 13.000 13.000 P. GAETANO 2013 18.161 - 18.161 C. AURELIO + 31 2013 78.000 78.000 M. SANTA 2013 13.000 13.000 C. ROSA 2013 13.000 13.000 - A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - 13.000 D. B. MARCO 2013 19.500 - 19.500 C. IGNAZIO 2013 28.622 - 28.622 S. PIETRA 2013 2.780 2.780 - B. P. 2013 34.000 34.000 R. ANNAMARIA 2013 19.828 - 19.828 G. VINCENZO 2013 258.000 258.000 L. MAURIZIO 2013 14.500 14.500 - D. VALERIA 2013 38.000 38.000 C. CINZIA 2013 3.829 - 3.829 G. CARMELO 2013 1.821 - 1.821

TOTALE 2013 674.041 30.280 - 643.761 S. TIZIANA 2014 58.000 306 57.694 T. MARCELLO 2014 154.194 - 154.194 M. ing. FRANCO 2014 158.000 158.000 - B. ANTONINO 2014 17.082 - 17.082 F. FILIPPO 2014 53.000 53.000 C. FLAVIA 2014 10.500 - 10.500 M. CARMELA 2014 45.289 - 45.289 Z. LORENZA 2014 14.828 14.828 - V. dott. MICHELE 2014 62.731 62.731 - F. VINCENZO 2014 58.000 6.344 51.656 C. dott. GIACOMO 2014 101.821 - 101.821 P. MARCO 2014 54.193 - 54.193 D. P. Dott. GIUSEPPE 2014 86.222 - - 86.222

TOTALE 2014 873.860 242.209 - 631.651 U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 58.000 L. + altri 2015 154.000 - 154.000 G. GIUSI 2015 84.194 84.194 - M. MARCELLO 2015 208.000 208.000 L. SALVATORE 2015 38.000 38.000 G. RITA 2015 44.821 44.821 - A. VINCENZO 2015 74.828 - 74.828 C. CINZIA 2015 23.000 23.000 - P. EGIDIO 2015 203.838 - 203.838 C. GIUSEPPINA 2015 204.828 - 204.828 D. S. MARIA ELENA 2015 10.313 10.313 - G. IOLE 2015 200.000 - 200.000 C. LUCA 2015 1.029 - 1.029 D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 48.000

TOTALE 2015 1.352.851 162.328 - 1.190.523




ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIO

Segue TABELLA A



S. Maurizio 2016 20.000 20.000 B. Paola 2016 61.000 61.000 - L. Barbara 2016 61.000 61.000 - M. Laura 2016 61.000 61.000 - P. Mario 2016 13.281 13.281 M. Giuliano 2016 16.000 2.080 13.920 R. Antonella 2016 48.000 48.000 M. Salvatore 2016 33.000 33.000 C. Andrea 2016 104.000 104.000 V. Lucia 2016 108.000 108.000 - M. Anna Rita 2016 103.768 103.768 C. Alfio 2016 20.000 20.000 P. Rosario 2016 8.000 8.000 eredi M. A. 2016 161.000 161.000 P. Salvatore 2016 83.000 8.000 75.000 I. Maria 2016 55.374 - 55.374 UIL- RUA 2016 18.000 18.000 - UNI-CT/F. Vincenzo 2016 37.000 37.000 P. Rosario 2016 61.000 61.000 C. Vincenzo 2016 44.023 - 44.023

TOTALE 2016 1.116.446 319.080 - 797.366

Fondo Rischi personale dipendenteDott. M.Elisa 2017 28.000 28.000 Dott. R.Giuseppe 2017 15.000 15.000 R.Francesca 2017 23.000 5.461 17.539 S. Rosa 2017 58.000 3.648 54.352 S. Davide 2017 18.000 18.000 S.Andrea 2017 18.000 18.000 Dr. C. Paola 2017 18.000 18.000 G.Parisi 2017 24.800 24.800 B.Angelo 2017 36.000 36.000 Dott. L.F. Francesco 2017 208.000 208.000 C.Alfio 2017 8.000 30.000 38.000 I.Maria 2017 8.000 8.000 Tri.N.Ar. 2017 158.000 158.000 G.Antonio 2017 8.000 1.826 6.174 T. M.Antonella 2017 28.000 20.000 8.000 F.Michelangelo 2017 36.000 36.000 P.R.Agata 2017 141.000 141.000 C.Gina 2017 58.000 4.003 53.997 C.Maria 2017 28.000 28.000 P.A.Daniela 2017 38.000 38.000 L.Raimondo 2017 58.000 58.000 V.Rosanna 2017 31.000 31.000 Prof. L.D.Giovanni 2017 58.000 58.000 N.Giovanni 2017 58.000 3.947 54.053

Totale anno 2017 1.162.800 38.885 30.000 1.153.915 Totali al 31/12/2017 6.066.522 947.282 30.000 5.144.529

G. Iole Lavoro II 2018 61.000 61.000 De L. Francesco Lavoro II 2018 61.000 61.000 R. Gaetano Lavoro I 2018 128.000 128.000 De L. F. Lavoro I 2018 118.000 118.000 G.Dr Giuseppe 2018 23.000 23.000 G. Giuseppe - RG N. 2966 2018 23.000 23.000 V. Filippo Lavoro I RG.3792/2018 2018 68.000 68.000 Z. Lorenza Lavoro II 2018 14.550 14.550 L. Raimondo Lavoro I 2018 58.000 58.000 Az. c/T. Maria Antonella Lavoro II 2018 15.741 15.741 Federazione UIL Scuola Rua "Ricerca Universitaria AFAM" 2018 18.000 18.000 T. Valeria Lavoro 2018 28.000 28.000 M. Concetta Lavoro I 2018 23.000 23.000 R. Prof. Martino Lavoro I 2018 24.000 24.000 G. Giusi Lavoro II 2018 31.500 31.500 R. Prof. Francesco Lavoro I 2018 16.000 16.000 C. Nazzareno+38 Lavoro I 2018 438.000 438.000 G. Giuseppe Lavoro I 2018 108.000 108.000 M. Elisa Lavoro I 2018 27.000 27.000 G. Carmelo Lavoro II 2018 61.000 61.000 A. Vincenzo + 41 2018 459.000 459.000

Totale anno 2018 - - 1.803.791 1.803.791

TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTE 6.066.522 947.282 1.833.791 6.948.320

TOTALE FONDI PER RISCHI 46.491.252 1.905.814 4.598.233 49.178.960


ANNO DI FORMAZIONE VALORE 1/1/2018 UTILIZZI ACCANTONAME

NTO VALORE A FONDO AL



ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIO


Tabella B) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2018, con indicazione del valore del petitum e della percentuale di soccombenza considerata nella valutazione.



FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 343.313 2003 595.352 2004 582.007 2005 667.293 2006 16.733

TOTALE ANNI 2002-2006 2.204.698 4.150.000 55%ANNO 2009 2009 788.960 1.000.000 50%

2010 72.208 - 100%2010 1.038.920 72.000.000 1,5%

ANNO 2010 1.111.128 72.000.000 2011 861.527 2011 544.588 100%

ANNO 2011 1.406.115 ANNO 2012 2012 491.347 -

2013 236.226 2013 1.035.602 1.604.168 2013 1.000.000 - 2013 1.000.000 8.549.736 12%

ANNO 2013 3.271.828 10.153.904 2014 1.391.511 2014 1.000.000 - 2014 1.000.000 -

ANNO 2014 3.391.511 2015 1.764.869 1.336.591 57%2015 1.500.000 2015 750.000

ANNO 2015 4.014.869 11,84%2016 1.642.075 2016 1.000.000 2016 1.000.000

ANNO 2016 3.642.075 13,17%ANNO 2017 2017 1.149.755 Anno 2018 2018 519.195

TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 21.991.481 87.303.904 -

TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI

2014 - 2015 - 2016 - 2017 -

2018 20.239.159

FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTEC. GINO 2005 17.351 T. GIOSUE' 2008 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 75.289 210.526 M. EUSTACHIA 2010 20.486 53.910 P. - C. + 3 2010 49.284 S. MARIA 2011 100.000 260.000

TOTALE ANNI 2005-2011 280.472 524.436 38%B. GIOVANNI 2012 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 - D. V. FERDINANDO 2012 46.136 L. AGATA 2012 30.000 150.000 M. ANTONELLA 2012 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 880.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.271 N. VINCENZA 2012 20.000 -

TOTALE ANNO 2012 446.841 1.050.271 62%C. GIOVANNI 2013 18.000 3.745 M. GIOVANNI 2013 28.000 15.727 P. ANNA + 6 2013 13.000 - C. + 8 2013 28.000 - A. SALVATORE 2013 18.000 4.708 P. ARTURO 2013 13.000 42.613 P. GAETANO 2013 18.161 - C. AURELIO + 31 2013 78.000 - M. SANTA 2013 13.000 - A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - D. B. MARCO 2013 19.500 15.494 C. IGNAZIO 2013 28.622 25.000 B. PIETRO 2013 34.000 49.974 R. ANNAMARIA 2013 19.828 15.000 G. VINCENZO 2013 258.000 230.000 D. VALERIA 2013 38.000 - C- CINZIA 2013 3.829 - G. CARMELO 2013 1.821 -

TOTALE ANNO 2013 643.761 402.261 80%

% DI SOCCOMBENZA




ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

Segue TABELLA B



S. TIZIANA 2014 57.694 T. MARCELLO 2014 154.194 B. ANTONINO 2014 17.082 F. FILIPPO 2014 53.000 C. FLAVIA 2014 10.500 M. CARMELA 2014 45.289 F. VINCENZO 2014 51.656 C. dott.GIACOMO 2014 101.821 P. MARCO 2014 54.193 D. P. Dott.GIUSEPPE 2014 86.222

TOTALE ANNO 2014 631.651

U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 38.530 50%L. + altri 2015 154.000 Indeterminato 50%M. MARCELLO 2015 208.000 Indeterminato 50%L. SALVATORE 2015 38.000 31.674 50%A. VINCENZO 2015 74.828 70.000 50%P. EGIDIO 2015 203.838 Indeterminato 50%C. GIUSEPPINA 2015 204.828 Indeterminato 50%G. IOLE 2015 200.000 Indeterminato 50%C. LUCA 2015 1.030 Indeterminato 100%D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 Indeterminato 50%

TOTALE ANNO 2015 1.190.524 140.204 S. Maurizio 2016 20.000 38,30%P. Mario 2016 13.282 M. Giuliano 2016 13.920 R. Antonella 2016 48.000 M. Salvatore 2016 33.000 C. Andrea 2016 104.000 M. Anna Rita 2016 103.768 C. Alfio 2016 20.000 P. Rosario 2016 8.000 eredi M. A. 2016 161.000 P. Salvatore 2016 75.000 I. Maria 2016 55.374 UNI-CT/F. Vincenzo 2016 37.000 P. Rosario 2016 61.000 C. Vincenzo 2016 44.023

TOTALE ANNO 2016 797.367 Dott. M.Elisa 2017 28.000 Dott. R.Giuseppe 2017 15.000 R.Francesca 2017 17.539 S. Rosa 2017 54.352 S. Davide 2017 18.000 S.Andrea 2017 18.000 Dr. C. Paola 2017 18.000 G.Parisi 2017 24.800 B.Angelo 2017 36.000 Dott. L.F. Francesco 2017 208.000 C. Alfio 2017 38.000 I.Maria 2017 8.000 Tri.N.Ar. 2017 158.000 G.Antonio 2017 6.174 T. M.Antonella 2017 8.000 F.Michelangelo 2017 36.000 P.R.Agata 2017 141.000 C.Gina 2017 53.997 C.Maria 2017 28.000 P.A.Daniela 2017 38.000 L.Raimondo 2017 58.000 V.Rosanna 2017 31.000 Prof. L.D.Giovanni 2017 58.000 N.Giovanni 2017 54.053

TOTALE ANNO 2017 1.153.915


ANNO DI FORMAZIONE

VALORE A FONDO AL

VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA

VALORE A FONDO AL

segue TABELLA B



G. Iole Lavoro II 2018 61.000 De L. Francesco Lavoro II 2018 61.000 R. Gaetano Lavoro I 2018 128.000 De L. F. Lavoro I 2018 118.000 G.Dr Giuseppe 2018 23.000 G. Giuseppe - RG N. 2966 2018 23.000 V. Filippo Lavoro I RG.3792/2018 2018 68.000 Z. Lorenza Lavoro II 2018 14.550 L. Raimondo Lavoro I 2018 58.000 Az. c/T. Maria Antonella Lavoro II 2018 15.741 Federazione UIL Scuola Rua "Ricerca Universitaria AFAM" 2018 18.000 T. Valeria Lavoro 2018 28.000 M. Concetta Lavoro I 2018 23.000 R. Prof. Martino Lavoro I 2018 24.000 G. Giusi Lavoro II 2018 31.500 R. Prof. Francesco Lavoro I 2018 16.000 C. Nazzareno+38 Lavoro I 2018 438.000 G. Giuseppe Lavoro I 2018 108.000 M. Elisa Lavoro I 2018 27.000 G. Carmelo Lavoro II 2018 61.000 A. Vincenzo + 41 2018 459.000

Totale anno 2018 1.803.791 TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO

PERSONALE DIPENDENTE 6.948.320 2.117.172 1,80 -

TOTALE FONDI PER RISCHI AL 31/12/2018 49.178.960


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA




13. Trattamento di fine rapporto

PBA250 Fondo per premi operosità medici SUMAIPCA010 Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente 901.130 67.747 114.104 854.773

TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

CODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Consistenza

inizialeAccantonamenti

dell'esercizioUtilizzi

dell'esercizio Valore finale

Tab. 41 – Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto

Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi, come specificato nella seguente tabella.

Fondo Criteri di determinazioneTFR Alla consistenza rilevata alla data del 1/1/2018, è stato applicato il

coefficiente di rivalutazione (indice ISTAT FOI).

Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto.


Se sì, illustrare

TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI L’accantonamento dell’esercizio è riferito a 2 unità di personale del ruolo sanitario, proveniente dalla ex Azienda Rodolico, attualmente in servizio. Gli utilizzi si riferiscono a cessazioni verificatesi nel corso dell’anno 2018.



14. Debiti

Incrementi Decrementi

PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO - PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - PDA040 Acconto quota FSR v/Stato - PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca: -

… - PDA060 Altri debiti v/Stato -

… - DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale - PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale - PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - PDA130 DEBITI V/COMUNI: 28.190 358.812 269.370 117.632

Comune di Catania 28.190 356.459 267.017 117.632 - - Comune di Misterbianco 2.093 2.093 - Comune di Randazzo 260 260 -

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONEPDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR -

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA -

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA -

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione -

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione -

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 1.998.791 2.524.882 2.512.794 2.010.879 430.487 -

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 109.421 87.647 60.152 136.915 52.809 - PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti - TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 2.108.212 2.612.529 2.572.946 2.147.795 483.295 -

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI - PDA250 Debiti v/enti regionali: -

…… - PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali: -

…… - PDA270 Debiti v/altre partecipate: -

PDA280 DEBITI V/FORNITORI: 61.834.901 257.696.639 264.960.762 54.570.778 19.762.382

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 Debiti verso altri fornitori 61.834.901 257.696.639 264.960.762 54.570.778 19.762.382

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 663.373 517.550 817.380 363.542 - PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 14.079.992 74.823.650 74.673.975 14.229.666

Debiti per IVA 17.491 711.036 727.029 1.498 Erario c/IRES - 7.500 - 7.500 Altri debiti tributari 389 389 - Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 3.452 36.161 35.265 4.347 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.578.622 29.596.652 29.628.526 3.546.749 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 106.956 286.200 271.787 121.369 Ritenute Irpef addizionale regionale 223 1.216 1.191 248 Ritenute Irpef addizionale comunale 81 603 590 94 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 4.275.898 12.492.416 12.363.923 4.404.391 Ritenute Irpef al personale universitario 331.340 3.015.902 2.993.017 354.226 Erario IVA a debito c/split payment 5.765.541 28.675.963 28.652.260 5.789.244

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 14.949.039 54.724.529 54.839.044 14.834.524

Debiti v/INAIL 38.112 42.577 38.112 42.577 Debit v/Istituti Previdenziali 14.615.042 51.555.377 51.690.707 14.479.712 Ritenute previdenziali Personale Universitario 85.763 703.356 698.859 90.260 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 210.121 2.423.218 2.411.365 221.974

-

PDA340 DEBITI V/ALTRI: 41.114.332 217.939.454 218.235.296 40.818.490 PDA350 Debiti v/altri finanziatori - PDA360 Debiti v/dipendenti 28.022.523 204.099.297 204.042.245 28.079.575 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie - PDA380 Altri debiti diversi: 13.091.809 13.840.157 14.193.051 12.738.915

Debiti v/personale Università 8.168.532 1.360.483 1.600.625 7.928.390 Debiti v/amministratori e revisori 432.478 757.595 794.317 395.756 Debiti v/Enti statali 652.801 979.446 1.256.415 375.832 Debiti v/Economo 44.999 155.351 160.903 39.447 Debiti per anticipi da clienti 324.693 229.833 170.646 383.880 Debiti per cauzioni 42.246 15.606 5.780 52.071 Ritenute c/terzi da liquidare 159.880 3.739.756 3.550.974 348.662 Debiti v/altri creditori 1.222.299 6.442.661 6.611.653 1.053.307 Altri debiti v/Università 2.043.881 159.426 41.737 2.161.571 …… -

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO di cui per fatture da ricevere

Valore finaleDEBITI Valoreiniziale

di cui per acquisti di beni

iscritti tra le immobilizzazion

i

CODICE MOD. SP



Tab. 42 – Consistenza e movimentazioni dei debiti


PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI: 14.000 14.190 - - 89.442

COMUNE DI CATANIA 14.000 14.190 89.442 …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota

FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 285.627 69.581 17.007 30.351 1.608.314

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 25.934 14.567 8.117 11.135 77.163 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

per versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 311.560 84.148 25.124 41.486 1.685.477

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

……PDA270 Debiti v/altre partecipate:

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI: 3.787.771,89 388.728,94 505.089,89 8.579.522,50 41.309.664,75 PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di

prestazioni sanitariePDA300 Debiti verso altri fornitori 3.787.771,89 388.728,94 505.089,89 8.579.522,50 41.309.664,75 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 32.218 - - 331.324

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 256.458 228.507 602.620 711.854 12.430.227 Erario c/IRES 7.500 Debiti per IVA 1.498 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 3.546.572 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 2.359 1.093 1.072 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 121.369 Ritenute Irpef addizionale regionale - 248 Ritenute Irpef addizionale comunale 94,47Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 254.099 228.507 602.620 710.761 2.608.404 Ritenute Irpef al personale universitario 354.226 Erario IVA a debito c/split payment 5.789.243,66

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 2.737.887 589.614 510.183 449.496 10.547.343

Debiti v/INAIL 42.577 Debit v/Istituti Previdenziali 2.425.360 589.614 510.183 449.496 10.192.532 Ritenute previdenziali Personale Universitario 312.234 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 312.527

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 16.195.329 2.505.432 2.349.411 2.076.156 17.692.163 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 9.075.590 1.219.753 1.499.426 1.642.392 14.642.413 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 7.119.739 1.285.679 849.985 433.764 3.049.749

Debiti v/personale Università 4.610.355 1.216.669 608.770 132.112 1.360.483 Debiti v/amministratori e revisori 195.501 7.414 18.363 98.395 76.084 Debiti v/Enti statali 47.715 33.404 66.222 93.095 135.396 Debiti v/Economo 39.447 Debiti per anticipi da clienti 145.496 23.674 56.601 67.407 90.702 Debiti per cauzioni 35.928 752 185 307 14.900 Ritenute c/terzi da liquidare 38.183 2.221 7.271 13.513 287.474 Debiti v/altri creditori 20.980 1.545 83.424 19.785 927.573 Altri debiti v/Università 2.025.581 9.150 9.150 117.689

……

CODICE MOD. SP DEBITI

DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE



Tab. 43 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione


5 anniPDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI: 89.442 28.190 -

COMUNE DI CATANIA 89.442 28.190 - …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota

FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 1.608.314 256.585 145.980

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 77.163 52.442 7.311 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

per versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.685.477 309.026 153.291

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

…… ……

PDA270 Debiti v/altre partecipate: ……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI: 41.309.665 10.221.748 3.039.365 PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di

prestazioni sanitariePDA300 Debiti verso altri fornitori 41.309.665 10.221.748 3.039.365 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 331.324 32.218 -

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 12.430.227 1.799.438 - Erario c/IRES 7.500 Debiti per IVA 1.498 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 3.546.572 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 1.072 3.452 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 121.369 Ritenute Irpef addizionale regionale 248 Ritenute Irpef addizionale comunale 94,47Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 2.608.404 1.795.986 Ritenute Irpef al personale universitario 354.226 Erario IVA a debito c/split payment 5.789.243,66

…

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 10.547.343 3.974.653 312.527

Debiti v/INAIL 42.577 Debit v/Istituti Previdenziali 10.192.532 3.974.653 Ritenute previdenziali Personale Universitario 312.234 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 312.527

…

PDA340 DEBITI V/ALTRI: 17.652.716 9.806.707 13.359.067 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 14.642.413 6.887.757 6.549.404 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 3.010.302 2.918.950 6.809.663

Debiti v/personale Università 1.360.483 2.058.388 4.509.519 Debiti v/amministratori e revisori 76.084 131.939 187.734 Debiti v/Enti statali 135.396 240.436 Debiti v/Economo 39.447 Debiti per anticipi da clienti 90.702 185.440 107.738 Debiti per cauzioni 14.900 5.783 31.388 Ritenute c/terzi da liquidare 287.474 36.605 24.583 Debiti v/altri creditori 927.573 112.097 13.637 Altri debiti v/Università 117.689 148.263 1.895.618

DEBITI PER SCADENZACODICE MOD. SP DEBITI



Tab. 44 – Dettaglio dei debiti per scadenza

Ai sensi e per gli effetti della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota Assessorato Regionale della Salute prot./Dip.5/n.43149 del 28/05/2019), punto 5. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per i debiti la cui composizione è di carattere eterogeneo, voce SP D.XI “Debiti v/altri”, così rappresentato: Debiti v/dipendenti, voce D.XI.2 e “Altri debiti diversi”, voce D.XI.4 la cui articolazione è indicata nelle sottostanti tabelle, rispettivamente 1 e 2.

Tabella 1 - Dettaglio composizione della voce “Debiti verso dipendenti” per anno di formazione



CONTENZIOSO CON DIPENDENTI PER APPLICAZIONE Legge 267/76 (anni 1999 e retro) 1.621 COMPETENZE AL PERSONALE PER AGGIORNAMENTI (Quote regolamento ALPI anno 2004) 37

INCENTIVI PROGETTAZIONE AL PERSONALE ANNO 2005 3

COMPENSI QUALI DOCENTI PER EVENTI FORMATIVI, RETRIBUZIONE DI RISULTATO DIRIGENTE AMMINISTRATIVO, QUOTE ALPI - ANNO 2006 27 ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, EREDI DOTT. ARCIDIACONO ANNO 2007 502

ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, QUOTE ALPI ANNO 2008 453 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2009 173

FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI - ANNO 2010 847

FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI - ANNO 2011 1.894 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2012 835 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2013 1.848 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2014 836 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2015 1.220 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2016 1.499 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2017 1.642 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2018 14.642

TOTALI 28.079

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.2 "DEBITI VERSO DIPENDENTI"Valore

al 31/12/2018 € mgl

Tabella 2 - Dettaglio composizione della voce “Altri debiti diversi”



DEBITI V/PERSONALE DIPENDENTE UNIVERSITA' (Fondi al personale universitario, compensi per attività di sperimentazione clinica, per comitato etico) 7.928

DEBITI V/AMMINISTRATORI E REVISORI (somme per raggiungimento obiettivi vari anni, compensi e rimborso spese al Collegio Sindacale) 396

DEBITI V/ENTI STATALI (trasferimenti a favore dei Dipartimenti Universitari per sperimentazioni cliniche svolte dal personale universitario, per prestazioni sanitarie anno 2015 debiti v/Dipartimento di Biologia Molecolare - UNICT - per le indagini di biologia molecolare anno 2015/2017 in convenzione) 376 DEBITI V/ECONOMO 39 DEBITI PER ANTICIPI DA CLIENTI (Scritture di fine anno per ricezione somme per comitati etici ed altro) 384 DEBITI PER CAUZIONI 52 RITENUTE VARIE C/TERZI (Ritenute al personale per cessione quinto, pignoramenti, quote sindacali, quote assicurative ecc. da versare) 349 DEBITI V/ALTRI CREDITORI (trasferimento somme al Registro Tumori integrato di CT-MR-SR-EN anno 2018, Fondazione policlinico Gemelli Roma prestazioni ambulatoriali 1.053 DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA (Debiti per spese comuni, debiti per spese CINECA, Rimborso sentenze TAR) 2.162

TOTALI 12.739

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.4 "ALTRI DEBITI DIVERSI" Valoreal 31/12/2018

…………………TOTALE MUTUI

Garanziereali

Riferimenti delibera di

autorizzazione regionale

Tasso di interesse

DebitoresiduoScadenzaDestinazione Soggetto

erogatoreImportoinizialeDETTAGLIO MUTUI

Tab. 45 – Dettaglio mutui

DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione

Altre prestazioni

ASP di Agrigento - - 959

ASP di Catania - - 33.234

ASP di Enna - - 104.095

ASP di Messina - - 9.985

ASP di Palermo - - 5.629

ASP di Ragusa - - 1.048.262

ASP di Siracusa - - 21.387

ASP di Trapani - - 4.525

ASP di Caltanissetta 408

Azienda ARNAS Garibaldi di Catania - - 98.936

Azienda per l'Emergenza Cannizzaro di Catania - - 635.946

Azienda AO Papardo di Messina - - 2.717

Azienda AOR Villa Sofia - Cervello di Palermo - - 20.235

Azienda ARNAS Civico di Palermo 5.255

Policlinico di Palermo 12.043

Policlinico di Messina - - 7.265

TOTALE 2.010.879



Tab. 46 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

DB01 – Transazioni

DB01 – NO I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.


Se sì, illustrare

DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si richiama, a proposito dei debiti, la normativa concernente l’indicatore di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni. L’art. 8 del D.L. 24/4/2014, n. 66, convertito, con modificazioni, dalla legge 23/6/2014, n. 89, introduce la disciplina riguardante gli obblighi di pubblicità, trasparenza e diffusione di informazioni da parte di pubbliche amministrazioni, stabilita dal d. Lgs 14/3/2013, n. 33. Il DPCM del 22/9/2014 di “Definizione degli schemi e delle modalità per la pubblicazione su internet dei dati relativi alle entrate e alla spesa dei bilanci preventivi e consuntivi dell’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni” provvede all’attuazione degli elementi innovativi apportati dal detto art. 8 del D.L. 66. Agli articoli 9 e 10 del DPCM vengono specificati lo schema tipo e le modalità di pubblicazione dell’indicatore annuale e trimestrale di tempestività dei pagamenti, indicando cosa calcolare, in quale formato pubblicare il dato ed entro quali tempi. Con nota prot.n.5°/Dip./0006333 del 26.01.2015, l’Assessorato Regionale della Salute, rammenta l’obbligo di pubblicazione: a decorrere dall’anno 2015 deve essere pubblicato l’indicatore



trimestrale dei tempi medi di pagamento relativi agli acquisti di beni, servizi e forniture denominato indicatore trimestrale di tempestività dei pagamenti. L’obbligo derivante dalla normativa citata è stato rispettato da questa Azienda e, di seguito, si elencano gli indicatori relativi all’anno 2018:1° TRIM. 2018 -3,572° TRIM. 2018 -5,443° TRIM. 2018 -12,784° TRIM. 2018 1,30ANNO 2018 -16,47.Si fornisce, nella tabella sottostante, anche il dato dei pagamenti relativi a transazioni commerciali effettuati oltre il termine di 60 giorni (art. 41, comma 1, d.l. n. 66/2014).Si richiama anche la normativa contenuta nella Legge di stabilità 2015 L. 23/12/2014 n. 190, art. 1 , comma 629 lettera b), che introduce l’articolo 17-ter del Decreto n. 633 del 1972 in materia di “Scissione dei pagamenti” ai fini IVA c.d. SPLIT PAYMENT. In applicazione di tale disposizione a decorrere dal 1° Gennaio 2015 per le cessioni di beni e le prestazioni di servizi effettuate nei confronti di talune pubbliche amministrazioni …omissis… l’imposta è in ogni caso versata dalle medesime secondo i tempi e le modalità stabilite dal Ministero dell’Economia e delle Finanze. Pertanto, nell’ambito dei debiti tributari si ritrova l’importo di € mgl 5.789 relativo alla scissione operata nel mese di Dicembre 2018 che è stata versata nel mese di Gennaio 2019.



Tabella 1 - PAGAMENTI IV TRIMESTRE 2018

Regione 190 - SICILIA

Pagamenti effettuati fino al IV trimestre 2018 (01/01/2018-31/12/2018) per anno di emissione fattura

Importo pagamenti effettuati oltre i termini

previsti dal DPCM 22/09/2014

enti ante 2013 2013 2014 2015 2016 2017 2018TOTALE (9)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)=(1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6)+(7)GSA - Le tabelle devono ASP Agrigento - ASP Caltanissetta - ASP Catania - ASP Enna - ASP Messina - ASP Palermo - ASP Ragusa - ASP Siracusa - ASP Trapani - AO Cannizzaro - AO Garibaldi - AOUP Vittorio Emanuele 28.973 1.234 92.154 297.463 1.797.818 30.132.369 159.492.695 191.842.706 48.790.459 AO Papardo - AOUP G.Martino - AO Villa Sofia - Cervello - AO Civico - AOUP P. Giaccone - Centro Neurolesi Bonino Pulejo - TOTALE 28.973 1.234 92.154 297.463 1.797.818 30.132.369 159.492.695 191.842.706 48.790.459 NOTEcolonna 9: si ricorda che tale informazione è prevista dal DL 66/2014 come informazione obbligatoria



15. Ratei e risconti passivi

CODICE MOD. CE RATEI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesi

BA0100 ACQUISTO SANGUE DA SOGGETTI PRIVATI 86.656 BA1210 COMPARTECIP.AL PERSONALE INTRAMOENIA - BA1330 ALTRI RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI -

BA1510ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA DA PUBBLICO - ALTRI SOGGETTI PUBBLICI DELLA REGIONE 21.000

BA1530 SERVIZI SANITARI DA PRIVATI 7.080 - BA1660 UTENZE ELETTRICITA' 122.879 - BA1730 SERVIZI NON SANITARI DA PUBBLICO 609 - BA1740 SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO 13.877 - BA1830 ALTRE COLLAB./PRESTAZIONI DI LAVORO AREA NON SANITARIA 1.540 - BA1920 MANUTENZ. ORDIN. IMMOBILI E PERTINENZE 2.054 - BA1940 MANUTENZ. ORDIN. ATTREZZATURE SANITARIE 2.968 - BA1950 MANUTENZ. ORDIN. MACCHINE D'UFFICIO - - BA2020 CANONI DI NOLEGGIO AREA SANITARIA 4.063 BA2030 CANONI DI NOLEGGIO AREA NON SANITARIA (MACCH.D'UFF.) 15.116 - BA2540 INDENNITA'', RIMBOIRSO SPESE ED ONERI SOCIALI PER GLI ORGANI DIRETTIVI E COLLEGIO SINDACALE219

Totale Ratei Passivi PEA000 278.061

Tab. 47 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

CODICE MOD.

CERISCONTI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0660 RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA

EROGATE A SOGGETTI PRIVATI 54 -

Tab. 48 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.


Se sì, illustrare

RP01 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



16. Conti d’ordine

PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 241.560 - 90.585 150.975 PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI 28.400.190 20.032.621 28.400.190 20.032.621 PFA020 F.3) BENI IN COMODATO 36.462.161 5.374.874 1.728.387 40.108.648 PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364 - - 388.364

Canoni di leasing a scadere - Depositi cauzionali - Beni presso terzi 187.452 - - 187.452 Garanzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Beni in contenzioso 200.912 - - 200.912 Altri impegni assunti - …

CODICE MOD. SP CONTI D'ORDINE Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale

Tab. 49 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

Altre informazioni relative a conti d’ordine.


Se sì, illustrare

CO01. Sono state attivate operazioni di project finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)?

NO

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI 1) Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie



apportate sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.

2) Il valore di € 187.452 riguarda beni consegnati presso altre strutture sanitarie per acquisti sui progetti regionali “Braccialetto elettronico” e “Cabina di regia”. La composizione, la struttura di destinazione e l’anno di formazione sono i seguenti:

€ 12.189 per acquisto nell’anno 2007 di Arredi e PC per la segreteria scientifica Prog.Cabina di regia;

€ 128.110 per acquisto nell’anno 2010 di Beni diversi Progetto Braccialetto elettronico presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 24.400 per l’acquisto nell’anno 2010 di n. 4 sistemi informatici ed accessori presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 22.753 per l’acquisto nell’anno 2011 di sistemi informatici per l’ASP di Caltanissetta.

3) Il valore di € 200.912 riguarda azioni risarcitorie in corso così composte:

€ 61.764 Asec – ddg 740/04, € 45.261 Serop – ddg 853/04,



€ 68.123 Siac – ddg 225/04, € 25.763 Penta – ddg 552/04.



17. Contributi in conto esercizio

AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto - Finanziamento per funzioni massimo ammissibile

128.839.550 104.755.000 24.084.550

Il valore di € 24.084.550 è così composto: € 21.471.000 quota di riequilibrio), € 1.991.000 rinn.contr.Dirig. Medica, € 181.000 rinn.contratt. Dirig. Non Medica, € 441.550 Screening Neonatale

AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

CODICE MOD. CE NoteCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Quota

capitaria Funzioni Altro

Tab. 50 – Dettagli contributi in conto esercizio

In merito alla voce AA0030 – A.1.A.1 del Conto Economico, si rileva che con decorrenza dall’anno 2017 si applica il contenuto dell’art. 8-sexies del D. Lgs 30 dicembre 1992, n. 502 e s.m.i. che è stato esplicitato nel D.M. Ministero della Salute 21/6/2016 sui “Piani di cui all’articolo 1, comma 528, della Legge 28 dicembre 2015, n. 208 per le Aziende Ospedaliere (AO), le Aziende Ospedaliere Universitarie (AOU), gli Istituti di Ricovero e cura a carattere scientifico pubblico (IRCCS), e gli altri enti pubblici”. La stessa norma è stata esplicitata, altresì nel D.A. Assessorato Regionale della Salute n. 1649 del 13/9/2016, trasmesso a questa azienda con nota prot. 5°/Dip./n.0074110 del 16/9/2016.

Nel Piano di efficientamento aziendale 2017 - 2019, inoltrato da questa azienda all’Assessorato Regionale della Salute con nota prot. n. 46819 del 20/12/2016, è stata data esecuzione alle disposizioni contenute in entrambi i provvedimenti.

Pertanto,la voce AA030 accoglie la quota di Fondo Sanitario indistinto , valore indicato nella nota prot. n. 5°/Dip./_0044004 del 30-05-2019 avente per oggetto “Assegnazione definitiva delle risorse FSR e Payback 2018”.

Segue il dettaglio dei contributi in conto esercizio contenuti nella tabella 51.



AA0020 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE:

AA0030 Quota F.S. regionale - indistintoNota prot.5°/dip./0044004 30/05/2019

Assegn.def.risorse FSR 2018 128.839.550

40111105

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato:Nota prot.5°/dip./0044004 30/05/2019

Assegn.def.risorse FSR 2018 3.872.169 3.872.169 40121207

Progetto 1Progetto ….

AA0050 EXTRA FONDO: 106.888 - AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: - -

AA0080Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a

AA0090

Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

AA0100 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

AA0120 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 44.088 - DA ARNAS CIVICO DI PA (DELIB.380 DEL 12/10/17)- PREVENZIONE E CURA DELLA FIBROSI CISTICA 44.088 - 40111125

AA0130 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro:….

AA0150 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati: 62.800 -

Contrib.Dip.Anat.biolog.Univ,di CT x rinnovo incarico.

1357 17/12/2018

Rinnovo incarico di collaborazione esterna di natura libero – professionale attivato presso l’U.O. di Epatologia Clinica e Terapia Epatologica, per lo svolgimento di attività finalizzate alla razionalizzazione e ottimizzazione dei percorsi assistenziali dei pazienti affetti da patologie croniche del fegato virus correlate. Dott.ssa 17.800 - 40101140

PREVENZ.SALUTE RIPROD.DEL GIOVANE MASCHIO DA AZIENDA OSP.DI PD 1006 27/06/2017

Presa atto stipula convenzione con l'Azienda 40.000 - 40101140

TRASFERIMENTO FONDI DA DIPART.CH.GEN.UNI-CT PER RINNOVO INCARICO

1418 21/12/2018

Rinnovo incarico di collaborazione esterna di natura libero professionale, attivato per lo svolgimento di specifiche attività cliniche all’interno del P.I. di Ortognatodonzia Intercettiva per la prevenzione, diagnosi e terapia precoce delle malocclusioni e disgnazie. Dott.ssa F.G. 5.000 - 40101140

AA0160 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92:AA0170 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro:

….….

PER RICERCA: 38.689 6.018 AA0190 Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente:

….….

AA0200 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata:Progetto ….Progetto ….

AA0210 Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca:

40101125401011254111110341111103

Importo utilizzato

Codiceconto

CODICE MOD.

CEDETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Atto Data Oggetto Importo

assegnato

Tabella 51 segue



AA0220 Contributi da privati per ricerca: 38.689 6.018

Contrib.Astrazeneca -Prog.intereg.clinica Prof.Drago

242 12/02/2018

Accettazione donazione denaro Astra Zeneca per assegno di ricerca per Progetto del Programma Infradipartimentale Farmacologia Clinica

10.000 6.018 41111104FONDAZIONE ELI LILLY -CONTRIB.PER ATTIVITA RICERCA 28.689 - 41111104

AA0230 Contributi da privati 151.900 70.512

Contributo OPT SRL per U.O. Oculistica per incarico. delib.1915/17 16/11/2017

ACCETTAZIONE DONAZI ONE

PROPOSTA DA OPT S.R.L. PER

U.O. OCULISTI CA

12.000 5.000 40101145Contrib.Ail di CT - N.2 CONTRATTI SEMEST. PER PROGR. DI TRAPIANTO 24.000 13.990 40101145

Contrib.ADMO Ass."Piera Cutino" Onlus delib.174/18 31/01/2018

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Contrib.Ditta Petalo Srl -FINALIZZATO ALLA CREAZIONE LOGO AZIENDALE

delib.250 22/06/2018

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per la realizzazione del

logo dell'azienda.Pres

a d'atto dei risultatidella

giuria,nomina del vincitore e

corresponsione relativo premio.

2.500 2.500 40101145

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BAMBI NO- U.O.C.

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FACE 3DBO DI UN CONTRI BUTO

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CHIRURGI A MAXILLOFACCIA

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18.000 18.000 40101145

Contrib.Ails di Milano x la U.O. DI Reumatologia del dr foti x n- 2 incarichi lib.prof.

delib.721/18 05/09/2018

ACCETTAZIONE DONAZI ONE

DENARO PROPOSTA DALLA AILS

ASSOCI AZIONE I TALI ANA LOTTA

ALLA SCLERODERMI A

PER U.O. REUMATOLOGI A

18.000 - 40101145Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico per n.2 contratti - 5° anno. 40.000 19.406 40101145

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 133.009.196 76.530

Tab. 51 – Informativa contributi in conto esercizio



Si riporta di seguito il dettaglio dell’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2018 nonché quella dell’anno 2017.

Con nota prot./Dip.5./n.0043149 del 28.05.2019, l'Assessorato Regionale per la Salute trasmette la Direttiva sulla chiusura dei bilanci d'esercizio 2018 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, comunicando altresì i valori relativi a ricavi e costi di mobilità attiva/passiva intra, extra regionale ed internazionale – c.d. “Tabella A – Consuntivo 2018”.

Con nota prot.n. 5°/Dip./_0044004 del 30.05.2019 avente per oggetto “Assegnazione definitiva delle risorse FSR e Payback 2018” l’Assessorato Regionale della Salute trasmette i valori relativi al contributo di Fondo Sanitario indistinto e vincolato.

Si elenca, di seguito, la composizione del Fondo sanitario indistinto e vincolato, secondo lo schema Allegato 1 alla nota 44004, citata.



A QUOTE FINALIZZATE

2) Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI MEDICI 1.991.000 3) Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI NON MEDICI 181.000

Quota per screening neonatale - anno 2018 441.550 B FUNZIONI

B1 Finanziamento per Funzioni massimo ammissibile ai sensi dell'art. 8 - sexies D.Lgs 502/92 104.755.000 SUBTOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2018 107.368.550 Quota per riequilibrio 21.471.000 TOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2018 (voce CE AA0030) 128.839.550

per incentivazione corrisposta al personale dipend. Sanitario su mezzi SEUS 118 584.952 Incentivazione produzione plasma ex DA 15/12/2010 - Anno 2018 528.675 Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003 - 2018 1.331.746 Registro tumori anno 2018 883.000 Tipizzazione del midollo 136.417 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2017-QUOTA STATO (DDS 370/2019) 118.691 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2018-QUOTA REGIONE (D.D.S. n° 371/2019) 114.540 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2018 - QUOTA STATO (D.D.S. 440/2019) 88.624 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2018 - QUOTA REGIONE (D.D.S. 441/2019) 85.524 TOTALE QUOTA FSR VINCOLATO ANNO 2017 (VOCE CE AA0040) 3.872.169

5) Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito 905.270-

TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2018 131.806.449 SALDO DI MOBILITA' 230.278.387 TOTALE ASSEGNAZIONE DI CASSA 2018 362.084.836

4) Payback ordinario 2018 - voce AA0920 1.488.600

DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR INDISTINTO E VINCOLATO ANNO 2018

Assegnazione definitiva 2018

1)

2)

3)

4)

5)

Iscrizione del contributo tra i ricavi e tra i costi (accantonamento quote inutilizzate BA2780) per la spesa nion sostenuta nel 2018

Indennità vacanza contrattuale dirigenza medica anno 2018 - Accantonamento del contributo alla voce BA2860

NOTE AI FINI DELLA ISCRIZIONE NEL BILANCIO 2018

Indennità vacanza contrattuale dirigenza non medica anno 2018-Accantonamento del contributo alla voce BA2870

Contributo per Payback ordinario da iscrivere nella voce del modello CE "AA0920" in contropartita a "Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro" - voce ABA450 del Modello SP

Ai sensi della Circolare prot. 84687 del 27/10/2016, il corrispettivo dovuto dall'Azienda alla Regione per gli emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito, va esposto alla voce BA0060 del Modello CE "emoderivati di produzione regionale" in contropartita alla voce SP PDA090 "D.III.2) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità

Per facilità di lettura si riporta il dettaglio relativo all’assegnazione dell’anno 2017.



A QUOTE FINALIZZATE

2) Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI MEDICI 624.000 3) Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI NON MEDICI 57.000 4) Rinnovi contrattuali personale dipendente - COMPARTO 951.000

Quota per screening neonatale - anno 2017 442.319

1) Finanziamento per Investimenti per attivazione nuove strutture sanitarie giusta Nota prot. N. 588 del 4.1.2018 6.800.000

B FUNZIONI

B1 Finanziamento per Funzioni massimo ammissibile ai sensi dell'art. 8 - sexies D.Lgs 502/92 100.088.000 SUBTOTALE QUOTA FSR ANNO 2017 108.962.319 Quota per riequilibrio 17.423.000 Recupero maggiori risorse 1.800.000-

TOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2017 (voce CE AA0030) 124.585.319

per incentivazione corrisposta al personale dipend. Sanit.su mezzi SEUS 118 647.554 Incentivazione produzione plasma ex DA 15/12/2010 355.975 Tipizzazione del midollo 19.080 Registro tumori anno 2017 888.000

Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003-"Linee guida per l'erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital". GURS 32 del 18 luglio 2003

1.264.978 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2017-QUOTA STATO (D.D.S. n° 660/2018) 129.005 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2017-QUOTA REGIONE (D.D.S. n° 661/2018) 124.492 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2017 - QUOTA STATO (D.D.S. n° 2581/2017) 89.443 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2017 - QUOTA REGIONE (D.D.S. n° 2580/2017) 86.314

TOTALE QUOTA FSR VINCOLATO ANNO 2017 (VOCE CE AA0040) 3.604.841

5) Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito 783.800-

TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2017 127.406.360 SALDO DI MOBILITA' 225.471.093 TOTALE ASSEGNAZIONE DI CASSA 2017 352.877.453

6) Payback ordinario 2017 - voce AA0920 1.654.000

1)

2)

3)

4)

5)

6)

DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR INDISTINTO E VINCOLATO ANNO 2017

Ai sensi della Circolare prot. 84687 del 27/10/2016, il corrispettivo dovuto dall'Azienda alla Regione per gli emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito, va esposto alla voce BA0060 del Modello CE "emoderivati di produzione regionale" in contropartita alla voce SP PDA090 "D.III.2) Debiti v/Regione o Provincia Autobnoma per mobilitàContributo per Payback ordinario da iscrivere nella voce del modello CE "AA0920" in contropartita a "Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro" - voce ABA450 del Modello SP

Assegnazione definitiva

2017

NOTE AI FINI DELLA ISCRIZIONE NEL BILANCIO 2017

Iscrizione del contributo tra i ricavi e tra i costi (accantonamento quote inutilizzate BA2780) per la spesa nion sostenuta nel 2017Indennità vacanza contrattuale dirigenza medica anno 2017 - Accantonamento del contributo alla voce BA2860Indennità vacanza contrattuale dirigenza non medica anno 2017-Accantonamento del contributo alla voce BA2870Indennità vacanza contrattuale Comparto anno 2017 - Accantonamento del contributo alla voce BA2880



Si riporta di seguito la composizione della Tabella A (mobilita’ sanitaria) - Consuntivo anno 2018 - allegata alla nota prot./Dip./n.43149, citata.

prestazioni di ricovero 130.691.000 AA0350 prestazioni di ricovero intraregione 129.097.000 AA0460 prestazioni di ricovero extraregione 1.594.000

prestazioni ambulatoriali 24.131.000 AA0360 prestazioni di specialisica ambulatoriale intraregione 23.965.000 di cui FLUSSO C 14.280.000 di cui FLUSSO DSAO 7.049.000 (dal 2019 voce AA0361)

FLUSSO C - prestazioni di Pronto Soccorso non seguite da ricovero2.636.000

AA0470 prestazioni ambulatoriali extraregione 166.000 di cui FLUSSO C 92.000 di cui FLUSSO DSAO 40.000 (dal 2019 voce AA0471)

FLUSSO C - prestazioni di Pronto Soccorso non seguite da ricovero34.000

prestazioni file F 83.877.000 AA0380 prestazioni file F intraregione 83.262.000 di cui prestazioni file F intraregione FLUSSO F 67.823.000 di cui prestazioni file F intraregione FLUSSO T 15.439.000 AA0490 prestazioni file F extraregione 615.000 di cui prestazioni file F extraregione FLUSSO F 393.000 di cui prestazioni file F extraregione FLUSSO T 222.000 AA0600 mobilità internazionale 723.000 723.000 AA0340 TOTALE MOBILITA' INTRAREGIONE 236.324.000 AA0450 TOTALE MOBILITA' EXTRAREGIONE 2.375.000

TOTALE MOBILITA' 239.422.000 239.422.000

AA0830Rimborso per attività del Centro di qualificazione biologica - ex D.A. 1179/2016 1.823.000 1.823.000 SUBTOTALE 241.245.000 241.245.000

BA1340Riaddebito note di credito su Farmaci File F ricevute dalle AA.OO. erogatriciepatite C dalle AA.OO. Erogatrici 5.347.000- 5.347.000-

BA1340 Riaddebito Eccedenza Tetto File F e T ex D.A. 686/2018 5.618.000- 5.618.000- Valore del saldo di Mobilità Consuntivo -

Anno 2018 230.278.000 230.278.000

CODICE CE

MOBILITA' - TABELLA A CONSUNTIVO ANNO 2018

AZ. OSP. UNIV. DI CATANIA

2018

TOTALI PER TIPOLOGIA

Con riferimento alla Quota di accredito/addebito per attività del Centro di Qualificazione Biologica, ai sensi del D.A. 1179/2016, le aziende sanitarie sono tenute a sostenere, a far data dal 1° Luglio 2016 i costi refluenti dalla qualificazione biologica del sangue intero e degli emocomponenti prodotti, dall’esecuzione di test di chimica, dalla prequalificazione degli aspiranti donatori e trasporto campioni. Sulla base della rendicontazione della spesa fornita dalle 4 aziende sede di CQB, l’Assessorato della Salute ha operato la compensazione sulle aziende sedi di strutture trasfusionali afferenti.



Riaddebito note di credito su Farmaci Epatite C – Con specifico riferimento alla somministrazione dei Farmaci antivirali diretti necessari al trattamento, con terapie innovative, dei pazienti inseriti nella rete regionale in quanto affetti da Epatite C, si rappresenta che nel conteggio delle note di credito da contabilizzare sono incluse quelle derivanti dalle richieste di rimborso per i medicinali “Sovaldi” e “Harvoni” effettuate nel 2018 su terapie di anni precedenti, nonché quelle relative all’erogazione del farmaco “Epclusa“ nell’anno 2018. Il conteggio delle note di credito emesse dalle case farmaceutiche Gilead, Abbvie, Bristol-Meyers Aquibb spa e MSD Italia srl da riaccreditare e/o riaddebitare è stato determinato nella misura del 90% dell’importo complessivo, allo scopo di tenere in considerazione gli oneri correlati alla distribuzione diretta in argomento e sulla base dei seguenti importi, comunicati dagli stessi fornitori (i valori sono stati trasmessi a questa Azienda con nota prot. n. 5°/Dip./_29043 del 04/04/2019 dall’Assessorato della Salute,per la validazione definitiva).

Per facilità di lettura si riporta di seguito la TABELLA A relativa alla mobilità sanitaria anno 2017

prestazioni di ricovero 132.477.000 AA0350 prestazioni di ricovero intraregione 130.816.000 AA0460 prestazioni di ricovero extraregione 1.661.000

prestazioni ambulatoriali 22.613.000 AA0360 prestazioni ambulatoriali intraregione FLUSSO C 15.737.000 AA0360 prestazioni ambulatoriali intraregione FLUSSO DSAO 6.712.000 AA0470 prestazioni ambulatoriali extraregione FLUSSO C 134.000

AA0470 prestazioni ambulatoriali extraregione FLUSSO DSAO 30.000 prestazioni file F 72.529.000

AA0380 prestazioni file F intraregione FLUSSO F 62.284.000 AA0380 prestazioni file F intraregione FLUSSO T 9.742.000 AA0490 prestazioni file F extraregione FLUSSO F 398.000 AA0490 prestazioni file F extraregione FLUSSO T 105.000 AA0600 mobilità internazionale 861.000 AA0340 TOTALE MOBILITA' INTRAREGIONE 225.291.000 AA0450 TOTALE MOBILITA' EXTRAREGIONE 2.328.000

TOTALE MOBILITA' 228.480.000

AA0830

Rimborso per attività del Centro di qualificazione biologica - 2° semestre 2016 ex D.A. 1179/2016 1.799.000 SUBTOTALE 230.279.000

BA1340Riaddebito note di credito su Farmaci epatite C dalle AA.OO. Erogatrici 4.807.540-

Valore del saldo di Mobilità Consuntivo - Anno 2017 225.471.460

CODICE CE

MOBILITA' - TABELLA A CONSUNTIVO ANNO 2017 ANNO 2017

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIOPER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

Contributoassegnato

Quota destinata ad investimenti

Incidenza %

AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 132.711.719 3.029.486 2,27 AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo - AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) 44.088 AA0140 Contributi in c/esercizio da altri soggetti pubblici (extra fondo) 62.800 AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca 38.689 AA0230 Contributi in c/esercizio da privati 151.900 -

Totale 133.009.196 3.029.486 2,28

Tab. 52 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti



La quota dei contributi in conto esercizio destinata ad investimenti per l’anno 2018 è pari d € 3.029.486.

Complessivamente il valore della rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti valorizzata nella voce CE AA0240 - A.2 “Rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti” - è pari ad € 9.882.481, come si evince dalla seguente tabella

CODICE A.2 RETTIFICA CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

Quota destinata ad investimenti

AA0240 A.2 Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti 9.882.481

AA0250 A.2.A Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

3.029.486

AA0260 A.2.B Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi 6.852.995

Si precisa che, ai sensi e per gli effetti della norma contenuta nel D. Lgs 118/2011 e s.m.i.,nonché del contenuto del punto 13. Rettifiche di contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti della Direttiva per la Chiusura dei Bilanci d’esercizio 2018 delle Aziende Sanitarie Pubbliche Regionali prot. 43149/2019, citata, sono state eseguite le seguenti scritture relative allo storno del valore dei cespiti acquisiti con contributi in c/esercizio:

- Gli utilizzi dei fondi relativi ai contributi in conto esercizio ricevuti in anni precedenti, ad eccezione dei PSN, sono stati stornati dai relativi Fondi iscritti alla voce SP PBA160 con contropartita la voce AA0280 – A.3 del Conto Economico “Utilizzo fondi per quote inutilizzate di contributi vincolati di esercizi precedenti” ed inoltre, il controvalore è stato rettificato alla voce AA0260 – A.2.B del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – Altri contributi”, con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

- Il controvalore dei beni strumentali, comprese le Immobilizzazioni in corso, acquistati con contributi di Fondo Sanitario Indistinto, è stato stornato alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – da Regione per quota F.S.Regionale” con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

Il dettaglio degli utilizzi è fornito alla pagina 16 della presente nota all’interno del punto 4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI e, per facilità di lettura, si riporta di seguito.

Si dà evidenza con i valori degli acquisti 2018:

Investimenti eseguiti con Fondo Sanitario indistinto € 3.029.486 – importo che coincide con il valore esposto alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico,

Investimenti eseguiti con utilizzo di quote di contributi ricevuti in anni precedenti:

€ 5.314.594 con contributo per il completamento e l’adeguamento del Pronto Soccorso,

€ 1.432.013 con il finanziamento per l’”Attivazione di nuove strutture sanitarie” assegnato

nell’anno 2017 dall’Assess.to Reg.le della Salute con Nota Prot. 5°/Dip./38505/2018,




€ 16.565 con il contributo“Formazione permanente fuori sede” (FORMSEDE),

€ 5.490 con il finanziamento del progetto "Arterial function and structure in inflammatory

bovel disease" (SCMEDPED),

€ 12.298 con i contributi ricevuti da altri soggetti pubblici,


€ 16.610 con progetti vari regionali (Studio prematuri, Prevenzione Drepanocitosi, Rischio

Cardiovascolare, valutazione precoce resistenza ai farmaci biologici…etc),

€ 6.852.995 totale utilizzi riportati in A.3.A – quota parte di € 10.011.140 - valore che coincide con il totale di € 6.852.995 contabilizzato alla voce A.2.B del Conto Economico.

Infine, sommando i due valori relativi alle diverse rettifiche – per contributi FSR indistinto e per contributi vincolati di esercizi precedenti - si ottiene il valore di € 9.882.481 (€ 3.029.486 + 6.852.995) che coincide con il valore di € 9.882.481 riportato alla voce AA0240 A.2 del Conto Economico.

Si riporta il quadro sinottico

FSR INDISTINTO 2018 48.792 305.625 1.534.043 280.178 154.193 130.707 528.636 47.312 3.029.486 AA0250MIGLIORAMENTO ED ADEGUAMENTYO PRONTO SOCCORSO 559.649 95.127 4.026.141 440.710 15.128 174.033 3.805 5.314.593 AA0260ARTERIAL FUNCTION…(Scmedped) 5.490 5.490 AA0260FORMAZIONE PERMANENTE FUORI SEDE 16.565 16.565 AA0260PROGETTI REGIONALI VARI 539 16.071 16.610 AA0260CONTRIBUTI DA ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 2.218 3.135 6.945 12.298 AA0260CONTRIBUTI DA PRIVATI 8.800 8.800 AA0260CONTRIBUTO AREA EMERGENZA 46.626 46.626 AA0260CONTRIBUTO "ATTIVAZIONE NUOVE STRUTTURE SANITARIE" NOTA ASSESS. SALUTE PROT. 5°/Dip.38505/2018 1.432.013 1.432.013 AA0260TOTALI 54.821 559.649 400.752 5.560.184 723.106 - 172.456 304.740 577.017 1.529.756 9.882.481 -

VOCI CECESPITI ANNO 2018/RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO BREVETTI FABBRICATI IMPIANTI E

MACCHIN.ATTREZZAT.

SANIT.MOBILI E ARREDI

STRUMENT. CHIRURG.

MACC.D'UFF.ELETTRON.

IMMOBILIZZ. IN CORSO TOTALIAUTOM. ALTRI

BENI

Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.


Se sì, illustrare

CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



18. Proventi e ricavi diversi

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A) 236.324.000,00€ AA0350 Prestazioni di ricovero 2.074.270 4.462.011 96.678.547 5.840.274 3.880.517 590.407 3.685.728 11.645.352 239.894 129.097.000,00€ AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 215.265 637.271 19.431.344 885.143 686.128 83.880 400.373 1.614.376 11.220 23.965.000,00€ AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ AA0380 Prestazioni di File F 1.316.768 4.030.298 54.828.066 6.000.582 2.820.073 615.179 3.223.861 10.221.855 205.319 83.262.000,00€ AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale -€ AA0400 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata -€ AA0410 Prestazioni termali -€ AA0420 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso -€ AA0430 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)2.375.000,00€

AA0460 Prestazioni di ricovero 1.594.000,00€

AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 166.000,00€ AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ AA0490 Prestazioni di File F 615.000,00€ AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeAA0510 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionataAA0520 Prestazioni termaliAA0530 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoAA0540 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarieAA0550 Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminaliAA0560 Ricavi per differenziale tariffe TUC

TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 238.699.000,00€

RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C) 1.498.625,00€

RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D) 47.205,00€

TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D) 1.545.830,00€

TOTALE RICAVI AZIENDE REGIONE (A+C) 237.822.625,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D) 2.422.205,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D) 240.244.830,00€

ASP 7 ASP 8 ASP 9 TotaleASP 1 ASP 2 ASP 3 ASP 4 ASP 5 ASP 6CODICE MOD.

CE

DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN MOBILITA'

Tab. 53 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità



AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 1.079.636 1.418.626 338.990- 24-

AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 3.364.624 3.341.988 22.636 1

AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica 540 540

AA0710 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) 113.740 323.153 209.413- 65-

AA0720Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) -

AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 34.081 210.051 175.970- 84- AA0740 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro

(Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 1.495.399 1.322.857 172.542 13 Comfort alberghiero 118.482 136.394 17.912- 13- Altri proventi intramoenia - -

Quota DRG701.763 922.107 220.343- 24-

TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 6.908.265 7.675.176 766.910- 10-

BA1210 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera 1.212.516 1.516.366 303.850- 20-

BA1220 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica 2.538.160 2.501.581 36.579 1

BA1230 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica - - -

BA1240Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) 72.586 137.434 64.848- 47-

BA1250Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - -

BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 778.854 721.276 57.578 8

BA1270Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - TOTALE COSTO DEL PERSONALE ATTIVITA' INTRAMOENIA (ESCLUSO IRAP) 4.602.116 4.876.657 274.541- 6- Indennità di esclusività medica per attività di libera professione - - - - IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 391.180 456.624 65.444- 14- Costi indiretti aziendali farmaci e dispositivi 768.626 883.478 114.852- 13- Costi indiretti aziendali 798.382 997.977 199.595- 20- Costi generali aziendali 130.159 162.699 32.540- 20- Fondo di perequazione e prevenzione 198.461 217.254 18.793- 9- TOTALE ALTRI COSTI INTRAMOENIA 2.286.808 2.718.031 431.224- 16-

SALDO GESTIONE INTRAMOENIA 19.342 80.487 61.145- 12

CODICE MOD.

CE

PRESTAZIONI SANITARIE EROGATEIN REGIME DI INTRAMOENIA

Valore CEal 31/12/2018


Variazioniimporto

Variazioni%

Tab. 54 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia



DETTAGLIO RIMBORSI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PER ACQUISTI DI BENI Azienda … Azienda

… Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … TOTALE

Prodotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleMedicinali senza AICEmoderivati di produzione regionaleSangue ed emocomponentiDispositivi medici:Dispositivi mediciDispositivi medici impiantabili attiviDispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)Prodotti dieteticiMateriali per la profilassi (vaccini)Prodotti chimiciMateriali e prodotti per uso veterinarioAltri beni e prodotti sanitari:……Prodotti alimentariMateriali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genereCombustibili, carburanti e lubrificantiSupporti informatici e cancelleriaMateriale per la manutenzioneAltri beni e prodotti non sanitari:……TOTALE

Tab. 55 – Dettaglio rimborsi da aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni

Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.


Se sì, illustrare

PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI

Per quanto concerne la produttività aziendale, si rinvia alla Relazione del Direttore Generale.



19. Acquisti di beni

Diretta Per contoProdotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 93.165.827 93.165.827 Medicinali senza AIC 35.620 35.620 Emoderivati di produzione regionale 905.270 905.270 Prodotti dietetici 68.488 68.488 TOTALE 94.175.205 94.175.205

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARIPER TIPOLOGIA DI DISTRIBUZIONE

DistribuzioneTOTALE

Tab. 56 – Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione

CODICE MOD.

CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA

REGIONE

Azienda 203 ASP

CT

Azienda 204 ASP

EN

Azienda 205 ASP

ME

Azienda 207 ASP

RG

Azienda 208 ASP SR

Azienda 209 ASP TP

Azienda 922 Garibaldi

Azienda 921 Cannizzaro

Azienda 924 AOR ME

Azienda 925 Policlin. ME

Azienda 928 Policlin. PA

BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

BA0050 Medicinali senza AICBA0060 Emoderivati di produzione regionaleBA0070 Sangue ed emocomponenti 26.487 113.505 6.175 1.546.673 27.428 4.525 14.804 25.128 2.717 905 4.345 BA0210 Dispositivi medici:BA0220 Dispositivi mediciBA0230 Dispositivi medici impiantabili attiviBA0240 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)BA0250 Prodotti dieteticiBA0260 Materiali per la profilassi (vaccini)BA0270 Prodotti chimiciBA0280 Materiali e prodotti per uso veterinarioBA0290 Altri beni e prodotti sanitari:

…BA0320 Prodotti alimentari

BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificantiBA0350 Supporti informatici e cancelleriaBA0360 Materiale per la manutenzioneBA0370 Altri beni e prodotti non sanitari:

…TOTALE

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

AB01 – Acquisti di beni

AB01 – NO Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita.



Altre informazioni relative agli acquisti di beni


Se sì, illustrare

AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Sangue ed emocomponenti da aziende sanitarie per come dettagliato nella tabella 57

AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



20. Acquisti di servizi

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)BA0470 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0510 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0540 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0650 Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaBA0710 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0760 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0810 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0910 Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenzialeBA0970 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File FBA1040 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1100 Acquisto prestazioni trasporto sanitarioBA1150 Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)BA0480 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0520 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0560 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0730 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0780 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0830 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0990 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File FBA1060 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1120 Acquisto prestazioni trasporto sanitario

TOTALE COSTI DA MOBILITA' (A+B)

COSTI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C)

COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D)

TOTALE COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D)

TOTALE COSTI AZIENDE REGIONE (A+C)TOTALE COSTI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D)TOTALE COSTI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D)

CODICE MOD. CE TOTALEDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI IN MOBILITA' Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda …

Tab. 58 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità



ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASEBA0420 - da convenzioneBA0430 Costi per assistenza MMG

BA0440 Costi per assistenza PLS

BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale

BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

BA0470 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleBA0480 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionaleACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA

BA0500 - da convenzioneBA0510 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità

intraregionaleBA0520 - da pubblico (Extraregione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA AMBULATORIALE

BA0540 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0550 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0560 - da pubblico (Extraregione)BA0570 - da privato - Medici SUMAIBA0580 - da privatoBA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici

privatiBA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privatiBA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private

BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati

BA0630 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVABA0650 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0660 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0670 - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazioneBA0680 - da privato (intraregionale)

BA0690 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVABA0710 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0720 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0730 - da pubblico (Extraregione)BA0740 - da privato

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICABA0760 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0770 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0780 - da pubblico (Extraregione)BA0790 - da privato

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERABA0810 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0820 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0830 - da pubblico (Extraregione)BA0840 - da privatoBA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici

privatiBA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0880 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0890 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE

BA0910 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0920 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0930 - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazioneBA0940 - da privato (intraregionale)BA0950 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE FBA0970 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità

intraregionaleBA0980 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0990 - da pubblico (Extraregione)BA1000 - da privato (intraregionale)BA1010 - da privato (extraregionale)

BA1020 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE

BA1040 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleBA1050 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA1060 - da pubblico (Extraregione)BA1070 - da privato

BA1080 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE

al 31/12/2018Valore CE

al 31/12/2017

Variazioniimporto

Variazioni%

Tab. 59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte



ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO 1.405.992 1.201.614 204.378 17,01 BA1100 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità

intraregionale-

BA1110 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - BA1120 - da pubblico (Extraregione) - BA1130 - da privato 1.405.992 1.201.614 204.378 17,01

ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA

- - BA1150 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità

intraregionale- - -

BA1160 - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) - BA1170 - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione - BA1180 - da privato (intraregionale) - BA1190 - da privato (extraregionale) -

COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) 4.602.116 4.876.657 274.542- 5,63- RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 11.011.111 4.822.775 6.188.336 128,31

BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato - BA1300 Rimborsi per cure all'estero - BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione - BA1320 Contributo Legge 210/92 - BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi 45.890 15.130 30.760 203,30 BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 10.965.221 4.807.645 6.157.576 128,08

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE 8.516.458 8.370.323 146.135 1,75

BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

- - - BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici - - - - BA1380 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di

lavoro sanitarie e socios. da privato 8.516.458 8.370.323 146.135 BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno

2000-

BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato-

BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato- - -

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 7.727.463 7.600.649 126.814 1,67 BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria - BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 788.995 769.674 19.321 2,51 BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando -

BA1460 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1470 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università -

BA1480 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA

9.454.771 8.208.511 1.246.260 15,18

BA1500 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione 307.117 496.477 189.360- 38,14-

BA1510 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 53.219 85.500 32.281- 37,76-

BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

111.083 51.976 59.107 113,72 BA1530 Altri servizi sanitari da privato 8.983.352 7.574.558 1.408.795 18,60 BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva - - - BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC

TOTALE 34.990.447 27.479.880 7.510.568 27,33

Variazioniimporto

Variazioni%

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE


al 31/12/2017

Tab. 60 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte

Denominazione Struttura ….

Budget / Tetto annuale

Importo liquidato/ certificato

Importo Rilevato in Co.Ge.

Importo delle note di credito

richieste

Importo delle note di credito

ricevute

Importo pagatoDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO

Codice Struttura da classificazione

NSIS

PartitaIVA

(o Codice Fiscale)

Tipologia di prestazione

Anno di competenza Importo fatturato

Tab. 61 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato



Altre informazioni relative a servizi sanitari.


Se sì, illustrare

AS01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Il valore si presenta in incremento rispetto al Consuntivo 2017 per € mgl 7.511. Si elencano di seguito le principali variazioni.Trasporti sanitari da privato l’incremento di € mgl 204 è dovuto ad un maggiore ricorso al servizio;Compartecipazione al personale per attività Intramoenia la riduzione di € mgl 275 è correlata al decremento dei ricavi;Rimborsi, assegni e contributi sanitari L’importo della voce di € mgl 11.011 è dovuto quasi esclusivamente alla valorizzazione riportata nella Tabella A, allegata alla Direttiva regionale per la chiusura dei bilanci di esercizio 2018; del superiore importo fanno parte € mgl 5.347 che concerne il riaddebito delle note di credito su Farmaci innovativi per la cura dell’Epatite C, in attuazione del meccanismo prezzo/volume, per i medicinali SOVALDI e HARVONI, su terapie anni precedenti, ed EPCLUSA per l’anno 2018. Il valore delle note di credito è stato determinato dall’Assessorato nella misura del 90% dell’importo delle note di credito ricevute dalle società GILEAD, BRISTOL-MEYERS-SQUIBB s.p.a ed ABBVIE s.p.a per un totale complessivo, come sopra riportato di € mgl 5.347;Inoltre, il valore di € mgl 5.618, quale quota parte del totale di € mgl 11.011, riguarda gli effetti derivanti dall’applicazione dei tetti di spesa previsti per i farmaci rendicontabili attraverso i File F e T, di cui al D.A. 1947/2017 e ss.mm.ii.: questa ultima voce non era valorizzata nell’esercizio 2017 e per questo motivo la differenza con l’esercizio precedente è



consistente e pari a + € mgl 6.188.Consulenze, collaborazioni ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e socio sanitarie L’incremento di € mgl 146 è dovuto sia al maggior costo del personale universitario (+ € mgl 127), per i nuovi riconoscimenti di attività assistenziale, sia al maggior costo delle altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area sanitaria (+ € mgl 19). correlate ai co.co.co. finanziati da progetti di PSN e ad altri finanziamenti, anche da privati, che trovano corrispondenza e contropartita tra i ricavi dell’esercizio;Altri servizi sanitari e socio sanitari a rilevanza sanitaria L’incremento di € mgl 1.246 è così composto:per - € mgl 162 a minori prestazioni eseguite da parte di soggetti pubblici (Aziende sanitarie della Regione, altri soggetti pubblici, Aziende sanitarie extraregione);per + € mgl 1.409 all’acquisto di servizi sanitari da privato: in particolare +€ mgl 1.690 all’incremento dell’attività di ausiliarato svolta dalla società PFE per un maggior ricorso al servizio, +€ mgl 71 all’incremento delle prestazioni da altri soggetti privati per l’attività svolta dai liberi professionisti a contratto, con finanziamenti da Regione, da altri enti pubblici, da soggetti privati, con contestuale iscrizione dell’importo corrispondente tra i ricavi dell’esercizio, +€ mgl 2 per lo svolgimento di analisi presso centri privati esterni, -€ mgl 240 per l’acquisto di tessuti umani dalla Fondazione Banca tessuti di Treviso e per l’acquisto di cornee dalla Fondazione Banca degli occhi del Veneto, -€ mgl 114 per una minore fatturazione collegata all’attività di sperimentazione clinica, con la correlata riduzione



dei ricavi.

AS02 – Costi per prestazioni sanitarie da privato

AS02 – NO Nell’esercizio non sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata e valore di budget autorizzato dalla Regione.

AS03 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

AS03 – SI

All’interno della voce CE BA1350 - B.2.A.15 “Consulenze, Collaborazioni, Interinale ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privato” del totale di € mgl 8.516 sono valorizzate le seguenti voci: BA1420 - B.2.A.15.3.D “ Indennità a personale universitario – area sanitaria” per € mgl 7.727 e BA1440 - B.2.A.15.3.F “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria”, per € mgl 789. Si elencano, in modo dettagliato, le “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria” voce BA1440, contabilizzate per € mgl 789 complessive. La voce è costituita da collaboratori e borsisti finanziati da progetti regionali e/o da privati, come si evince dal dettaglio riportato nella tabella sottostante, il cui costo è correlato ad una voce di ricavo.



Codice Voce Modello CE Conto Importo

BA1440B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria

30111408 € 788.660,35

Nominativo Tipologia/Qualifica Compenso annuo riconosciuto erogato

Data di entrata in carico

Aiello Marco Maria Co.Co.Co (Progetto di ricerca contributo Amgen S.r.l.)

€ 23.055,00 30/10/2017

Amato Roberta Borsa di Studio (Progetto Dompè Farmaceutici)

€ 18.130,00 15/10/2016

Andriano Nellina Maria AusiliaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo di ricerca scientifica - contributo AIRC)

€ 13.802,00 08/02/2017

Arcidiacono Vincenza Veronica Borsa di studio (Progetto di ricerca - contributo AIRC)

€ 1.810,50 10/09/2018

Arena Alessia ClaudiaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo Regionale Screening Metabolico neonatale)

€ 12.418,00 04/04/2018

Attinà SoniaBorsa di studio (Progetto di ricerca - contributo PHARMA MAR)

€ 4.715,00 02/07/2018

Avola GiuseppeBorsa di studio (Progetto di ricerca - contributo AIL) € 4.524,00 01/08/2018

Benfatto GiuseppeBorsa di Studio (Progetto di Ricerca Regionale di Farmacovigilanza)

€ 14.316,00 02/11/2017

Bonaccorso PaolaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo di ricerca scientifica - contributo AIRC)

€ 11.319,00 20/01/2016

Brancato Fabio Maria Gaetano Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 16.617,00 07/03/2016

Calì Anna Rita Giulia Damiana Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 16.553,00 07/03/2016

Camuglia Maria Grazia Borsa di studio (Progetto di ricerca - contributo AIL)

€ 6.032,00 01/08/2018

Casabona Alice Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 13.716,00 03/04/2018

Cavalli Giuseppina Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 15.110,50 01/09/2016

Cimino Laura Borsa di Studio (progetto di ricerca sanitaria CCM 2006) € 17.097,00 22/12/2017

Cipolla Antonino Borsa di Studio (finanziamento studi clinici)

€ 3.626,00 10/09/2018

Consoli Maria Letizia Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 17.917,00 20/12/2017

Cucuccio MarinellaBorsa di Studio (Progetto di Ricerca Regionale di Farmacovigilanza)

€ 10.033,00 01/02/2018

Cutuli Maria Antonietta Borsa di Studio (contributo Baxter S.p.A.)

€ 18.240,00 09/06/2014

Del Re Cristina Assegno di Ricerca (Finanziamento MSD Italia S.r.l.)

€ 22.126,00 03/01/2018

Di Gregorio Sandra Borsa di Studio (contributo Merck Serono S.p.A.)

€ 4.756,00 01/06/2017

Di Marco Anna Lia Co.Co.Co. (Progetto di ricerca finaziamento Sanofi S.p.A.)

€ 14.654,00 15/09/2016

Francavilla Attilio Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 1.261,00 01/12/2016

Frazzetto Angela Maria Elena Borsa di Studio (contributo Astellas Pharma S.p.A.)

€ 6.285,00 02/08/2018

Giallongo Cesarina Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 17.917,00 20/12/2017

Gianì Fiorenza Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 7.545,00 03/01/2018

Gozzo LuciaBorsa di Studio (Progetto di ricerca - contributo Astra Zeneca) € 4.852,00 13/08/2018

Guarnaccia Fabio Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 15.234,50 02/08/2017

Iacobacci Riccardo Co.Co.Co (Progetto Obiettivo Regionale Screening Metabolico

€ 12.418,00 04/04/2018

La Cava Piera Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 963,00 01/08/2018

Martorana Emanuele Assegno di ricerca (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 20.135,00 02/08/2017

Massimino Michele Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2014) € 15.141,50 15/02/2017

Maugeri Nicoletta Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 7.548,00 04/01/2017

Mazzarisi Claudia Borsa di Studio (fondi studi clinici) € 5.723,95 15/09/2015

Mazzarisi Salvatore Borsa di Studio (fondi studi clinici) € 1.662,00 20/10/2018

Messina Maria Anna Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 22.577,00 07/01/2017

Parisi Egidio Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 12.701,00 01/09/2016

Parrinello Nunziatina Laura Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 22.467,00 20/12/2017

Pennisi Maria Stella Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2015) € 796,00 12/11/2018

Pittalà Anna RitaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo Regionale Screening Metabolico neonatale)

€ 12.418,00 04/04/2018

Puma Adriana Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 1.089,00 12/11/2018

Raudino Federica Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 17.382,50 01/01/2017

Rizzo GiuseppinaBorsa di Studio (Progetto di ricerca regionale finanziamento Bristol Myers Squibb)

€ 2.584,00 02/07/2018

Romano ChiaraBorsa di Studio (Progetto di ricerca regionale finanziamento Bristol Myers Squibb)

€ 15.217,00 18/07/2015

Romeo Demetria Borsa di Studio (contributo Baxter S.p.A.)

€ 18.240,00 09/06/2014

Scuderi Chiara Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 16.578,50 01/09/2016

Sessa Laura Borsa di Studio ( Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 5.311,00 07/05/2018

Stella StefaniaBorsa di Studio (Progetto di ricerca regionale finanziamento Bristol Myers Squibb)

€ 15.090,00 15/11/2015

Tambè Loredana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 16.071,00 12/06/2016

Tibullo Daniele Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2014) € 18.563,00 20/12/2017

Tirrò ElenaBorsa di Studio (Progetto di ricerca regionale finanziamento Bristol Myers Squibb)

€ 15.137,00 18/07/2015

Toro Mario Damiano Borsa di Studio (contributo Allergan)

€ 16.572,00 30/10/2017

Toscano Sebastiana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 19.517,50 20/03/2015

Vitale Silvia Rita Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 10.166,00 03/04/2018

Zanoli Luca MariaAssegno di Ricerca (Progetto di Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 Ministero della Salute)

€ 5.161,29 05/08/2015

TOTALE € 660.891,74INPS € 114.608,86

INAIL Saldo 2017 e Acconto 2018 € 13.159,75INAIL Saldo 2018 € 334,16

TOTALE € 788.994,51

Inoltre, alla voce CE BA1530 – B.2.A.16.4 “Servizi sanitari da privati” valorizzata per € mgl 8.983 sono contabilizzati anche i costi per incarichi libero professionali per un totale di € mgl 749 del tutto finanziati da progetti regionali di PSN ed altri e da contributi erogati da privati, con correlata voce di ricavo, come di seguito elencati in dettaglio.



Codice Voce Modello CE Importo + Ratei

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Amaro Vincenzo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 24.975,96

Amato Giorgio Incarico libero professionale (contributo MSD Italia s.r.l.)

€ 28.032,77

Balsamo Francesca Maria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 16.023,96

Basile Simona Incarico libero professionale (contributo OPT)

€ 5.000,00

Benenati Alessia Debora Incarico libero professionale (contributo AbbVie s.r.l.)

€ 9.661,42

Calafiore Valeria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 1.946,44

Costabile Enrico Incarico libero professionale (contributo Face 3D BO)

€ 15.000,00

D'Agate Carmela Cinzia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 18.583,40

Dall'Oglio Federica Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 18.770,38

Disilvestro Ivano Carmine Incarico libero professionale (Fondi Università)

€ 14.902,00

Fenizia Elisa Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 11.386,58

Fichera Grazia Incarico libero professionale (Fondi Università)

€ 5.008,00

Frazzetto Evelise Incarico libero professionale (contributo AbbVie s.r.l.)

€ 15.046,26

Garzia Valentina Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.333,34

Grasso Elena Noemi Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 18.333,26

Grasso Valeria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 13.291,72

Gugliotta Enrico Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 11.250,00

Intravaia Rossella Incarico libero professionale (Fondi Sperimentazioni)

€ 17.775,96

Latina Concetta Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 24.000,00

Leocata Carmelo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 24.000,00

Leonardi Ester Carmelita Maria Incarico libero professionale (contributo Pfizer Italia S.p.A.)

€ 833,26

Longo Valentina Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 12.500,00

Luca Maria Incarico libero professionale (contributo Leo Pharma S.r.l.)

€ 4.996,01

Luppino Giuseppe Ivano Incarico libero professionale (contributo Deka Mela S.r.l.)

€ 6.000,00

Maglia Marilena Giovanna Incarico libero professionale (Progetto Regionale CCM 2006)

€ 4.500,00

Mancuso Salvatore Incarico libero professionale (contributo Sanofi S.p.A.)

€ 12.000,00

Marano CleliaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 11.968,75

Marchese Chiara Rita Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 11.283,43

Marletta Alessia Rita Incarico libero professionale (contributo Humana S.p.A.)

€ 2.000,00

Moschetto Maria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 20.000,00

Nicolosi Federica Stefania Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 4.166,01

Orofino AnnaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 12.666,71

Palermo Concetta IleniaIncarico libero professionale (Progetti Obiettivo PSN 2013) € 20.000,04

Papale MariaIncarico libero professionale (Progetti Regionale "Fibrosi Cistica")

€ 4.087,83

Parisi GiuseppeIncarico libero professionale (Progetti Regionale "Fibrosi Cistica")

€ 4.087,33

Pennisi FrancescaIncarico libero professionale (contributo Maris Onlus) € 3.716,13

Porto MorenaIncarico libero professionale (Fondi Sperimentazioni) € 17.775,96

Ragusa Paola Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.999,99

Raineri Michele Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 12.500,00

Rapisarda Rosario Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 36.000,00

Reitano Giuseppe MassimoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013 e 2014)

€ 31.166,69

Saggio Anna Luisa Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 12.250,00

Schillaci Anna Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 9.415,96

Scilletta Alessandra Incarico libero professionale (Fondi Sperimentazioni)

€ 7.000,00

Scoglio AlessandraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013 - 2014)

€ 36.024,00

Tedeschi Aurora Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 5.587,75

Timpanaro Tiziana Antonia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 24.000,00

Tosto Giuseppe Ezio Maria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 8.011,98

Trovato Evelyne Giusy Martina Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 13.333,30

Trovato Laura Incarico libero professionale (Progetti Obiettivo PSN 2014)

€ 19.999,92

Visalli Elisa Incarico libero professionale (contributo CSL Behring S.p.A.)

€ 14.274,01

Volpe Matteo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.999,99

Xourafa Anastasia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 36.000,00

Zanoli Luca MariaIncarico libero professionale (Progetto Ricerca Finalizzata Min. Salute)

€ 26.752,95

TOTALE € 749.219,45

BA1530 (Conto 30101401) B.2.A.16.4) Altri Servizi Sanitari da privato

8.219.524,27

Nella tabella sottostante si elenca, nel dettaglio, la composizione della voce BA 1530 “Altri servizi sanitari da privato”, valorizzata in € mgl 8.983, che comprende il valore di € mgl 749 relativo ai costi per incarichi libero professionali, elencati nella tabella precedente.



Servizi sanirtari per incarichi professionali finaziati da contributi regionali di PSN ed altri e da contributi ricevuti da privati 749 Servizi socio assistenziali 7.336 Servizio di fornitura di tessuti umani (occhi, membrana amniotica) 173 Esecuzione analisi presso laboratori esterni 3 Competenze al personale dipendente per sperimentazione farmaci 289 Competenze al personale universitario per sperimentazione farmaci 409 Costi per attività amministrative relative alla sperimentazione farmaci 24

TOTALI 8.983

DETTAGLIO VOCE BA 1530 "ALTRI SERVIZI SANITARI DA PRIVATO"

Valore in € mgl

al 31/12/2018

SERVIZI NON SANITARI 30.895.984 28.262.123 2.633.861 9,32 BA1580 Lavanderia 911.465 985.044 73.578- 7,47- BA1590 Pulizia 5.361.465 5.511.032 149.567- 2,71- BA1600 Mensa 3.961.346 3.905.927 55.419 1,42 BA1610 Riscaldamento - BA1620 Elaborazione dati - - - - BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 1.019.708 869.530 150.178 17,27 BA1640 Smaltimento rifiuti 878.981 627.100 251.880 40,17 BA1650 Utenze telefoniche 389.136 314.791 74.345 23,62 BA1660 Utenze elettricità 7.126.384 5.532.713 1.593.672 28,80 BA1670 Altre utenze 3.962.283 3.822.635 139.648 3,65 BA1680 Premi di assicurazione 182.051 205.499 23.449- 11,41- BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della

Regione)4.228 13.646 9.418- 69,02-

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 184.042 160.371 23.672 14,76 BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 6.914.895 6.313.836 601.059 9,52

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE 69.707 11.500 58.207 506,15

BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici - BA1780 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non

sanitarie da privato 11.500 11.500- BA1790 Consulenze non sanitarie da privato - - - BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato - - - BA1810 Indennità a personale universitario - area non sanitaria - - - BA1820 Lavoro interinale - area non sanitaria - BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 69.707 11.500 58.207 506,15 BA1840 Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando - - - BA1850 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende

sanitarie pubbliche della Regione-

BA1860 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università -

BA1870 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - FORMAZIONE 111.724 109.635 2.089 1,91

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 22.042 83.613 61.571- 73,64- BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 89.682 26.022 63.660 244,64

TOTALE 31.077.416 28.383.259 2.694.157 9,49

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CE


al 31/12/2017

Variazioniimporto

Variazioni%

Tab. 62 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari



Si esamina di seguito, con indicazione delle motivazioni più significative, il dettaglio dei servizi non sanitari, il cui andamento viene correlato a quello dell’esercizio precedente:Lavanderia- il costo si presenta in riduzione per € mgl 74 rispetto allo scorso esercizio in quanto si è proceduto ad una revisione dei criteri utilizzati per il calcolo del costo unitario;Pulizia – Il costo si presenta costante rispetto allo scorso esercizio (-€ mgl 150) anche se agli inizi dell’anno 2019 è stata eseguita una ricognizione sulle superfici oggetto del servizio: vi sono state unità operative dismesse ed altre utilizzate sia a causa del trasferimento di alcune unità operative nell’Edificio 8 “Istituti Clinici”, con conseguente dismissione del P.O. Ferrarotto, sia perché alcune di esse sono entrate in funzione nello stesso esercizio; si attende, pertanto, un incremento del costo nell’esercizio successivo.Mensa – L’andamento del servizio è costante rispetto allo scorso esercizio (+ € mgl 55); Smaltimento rifiuti – L’incremento del costo per € mgl 250 è dovuto sia all’aumento delle quantità oggetto di smaltimento, sia alla presa d’atto di una sentenza CGA, per effetto della quale si risolve il contratto con il fornitore Progetto Ecologia e subentra il fornitore Medieco Servizi, la cui offerta di costo unitario della quantità di smaltimento è di poco superiore rispetto al precedente fornitore;Utenze elettricità – L’incremento del costo per € 1.594 è dovuto sia al fatto che sono state applicate le tariffe di salvaguardia nei mesi di Maggio, Giugno e Luglio 2018 (l’attivazione della fornitura in conseguenza della nuova gara è intercorsa al 1° Agosto c.a.), sia ai maggiori consumi registrati nei mesi caldi, in concomitanza con le maggiori superfici disponibili presso l’edificio 8, Edificio sul quale insistono diverse unità operative, comprese quelle entrate in funzione proprio nel corso dell’anno in esame. Altre utenze - L’incremento di € mgl 140 complessivi è da attribuire ad una riduzione di € mgl 76 all’utenza acqua e ad un incremento di € mgl 216 alla fornitura di energia termica: il fornitore Engie Servizi s.p.a., aggiudicatario del “multiservizio tecnologico integrato per la fornitura di energia termica degli immobili adibiti ad uso sanitario” fornisce sia i combustibili, sia l’energia necessaria per le centrali di calore ed inoltre si registra un aumento delle superfici utilizzate dovuto sia al trasferimento di alcune unità operative all’interno dell’Edificio 8 “Istituti Clinici”, sia all’entrata in funzione di unità operative nell’anno in esame;Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici – l’incremento del costo di € mgl 24 è collegata ad una convenzione con l’Università degli Studi di Catania - Dipartimento di Ingegneria civile ed Architettura, giusta Deliberazione n. 907 DEL 7/06/2017, per la “Realizzazione e Ottimizzazione del percorso assistente paziente (Lean manufacturing in Oncologia)”quale acconto del 30%, nell’ambito del Progetto di PSN 2014;Altri servizi non sanitari da privato – L’incremento di costo di € 601 è dovuto ad una serie di motivazioni e di situazioni che si alternano sia nell’aspetto dell’incremento che della riduzione dei costi che di seguito si elencano:

- Servizi non sanitari da Istituto Tesoriere – tale voce accoglie le somme spettanti all’Istituto Tesoriere per i servizi offerti a questa Azienda, correlati sia al servizio CSA (Commissione di Affidamento) sia al servizio relativo alla Commissione forfetaria annuale calcolata sul movimento finanziario effettivo dell’Ente per le Entrate Correnti. In merito alla consistenza dei costi in esame, in riduzione di € mgl 208, si rileva che la Unipol Banca, in riscontro alla richiesta di rinegoziazione formulata da questa Azienda, ha proposto con nota PEC del 22/12/2017 le seguenti condizioni, a modifica delle precedenti, con decorrenza 1/01/2018: CSA 0,25 punti percentuali su base annua, calcolata sull’importo dell’anticipazione richiesta ed accordata; Commissione forfetaria annuale di gestione del servizio di tesoreria pari ad € 250.000 oltre IVA. Servizio di vigilanza - l’incremento di € mgl 122 per questo servizio è da attribuire all’attivazione di nuove postazioni per l’apertura di nuove unità operative, come ad esempio gli ambulatori di Cardiologia situati all’interno dell’edificio 8 “Istituti Clinici”, con decorrenza Dicembre 2016 e le altre unità operative che sono entrate in funzione nell’anno 2018.



- Servizi non sanitari da privati – l’incremento di € mgl 455 è dovuto alle collaborazioni ricevute da soggetti privati, Il cui costo è finanziato sia da progetti regionali- PSN ed altri – sia da contributi ricevuti da privati e/o da altri soggetti pubblici con la relativa contropartita iscritta tra i ricavi dell’esercizio;

- Personale religioso convenzionato – la riduzione di € mgl 9 è dovuta alla cessazione di una unità di personale nell’anno 2017;

- Costi per la sicurezza informatica – Si incrementano di € 62;- Spese legali – Si incrementano di € mgl 16;- Servizi per assistenza e manutenzione software – Si incrementano di € mgl 150;- Spese di pubblicità – Si incrementano di mgl 36;- Spese per servizi vari non sanitari e manutenzione software per il Pronto Soccorso: Si

decrementano di € mgl 23.

Consulenze, collaborazioni ed altre prestazioni di lavoro non sanitarie – Il valore di € mgl 70 è dovuto a prestazioni di lavoro occasionali.Formazione – L’andamento è costante (+€ mgl 2) rispetto allo scorso esercizio.

AS04 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

AS04 – SI

Nell’esercizio sono stati rilevati costi al codice BA1740 “Altri servizi non sanitari da privato” per € mgl 6.915, all’interno dei quali si trovano contratti di collaborazione, totalmente finanziati da risorse di Progetti PSN ed altro, per un totale di € mgl 457 come indicato nell’elenco sottostante.



Codice Voce Modello CE Importo + Ratei

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Accardo Ilenia AngelaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 15.000,00

Adragna SaraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 17.528,00

Anfuso AnthonyIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 16.822,97

Arena LuciaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 19.999,92

Corsini Roberto RosarioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 19.623,70

Cuvato ValentinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 24.999,96

Elia FedericaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 6.250,00

Filosti GiuseppaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 2.039,67

Giacobbe TheaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 13.976,04

Giuffrida GiuseppeIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 2.922,67

Grasso ValeriaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 2.500,00

Gugliotta EnricoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.750,00

Indelicato CarmelaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Lambusta ErnestaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 6.250,00

Latti LuanaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 2.499,99

Liotta ChiaraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 3.337,50

Lo Nero GiancarloIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 13.327,22

Longo ValentinaIncarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.) € 1.250,00

Milazzo GiuseppeIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 29.166,62

Monopoli Pinuccia CaterinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Motta Rosy ValeriaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 2.499,99

Nicolosi Federica StefaniaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012-2014)

€ 12.498,03

Nicosia DamianoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013-2015)

€ 31.680,00

Oliva GiorgioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.000,00

Oliveri ValentinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 8.750,00

Orofino AnnaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 3.125,00

Paratore AntoninoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 2.505,99

Patanè FrancescaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 13.332,80

Privitera DarioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 15.597,44

Putrino FrancescaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 15.000,00

Ragusa Marco Tindaro ValentinoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 24.999,96

Ragusa PaolaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 11.999,97

Raineri MicheleIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 2.500,00

Scalia AlmaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 15.010,72

Strazzeri SalvatoreIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 19.999,80

Torrisi AnnaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 16.023,96

Trovato Evleyne Giusy MartinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 2.666,66

Ursida LorianaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 2.499,99

Vaccaro GianlucaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 14.663,00

Virduzzo CristinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 5.333,28

TOTALE € 456.930,85

BA1740 (Conto 30101404) B.2.B.1.12.C) Servizi non Sanitari da privato 2.101.180,02

Nella tabella sottostante si elenca, nel dettaglio, la composizione della voce BA 1740 “Altri servizi non sanitari da privato”, valorizzata in € mgl 6.915, che comprende il valore di € mgl 457relativo ai costi per incarichi libero professionali, elencati nella superiore tabella.



TOTALE COLLABORAZIONI NON SANITARIE 457 Costi accessori per organizzazione convegni, finanziati anche da Progetti PSN e contributi da privati 89 ubblicazione articoli su riviste internazionali 4 Prestazioni non sanitarie varie 72 visite ispettive per la qualità e costi accessori 4 movimentazione bombole osigeno/azoto 264 Archiviazione e custodia cartelle cliniche 165 Controllo di stato del sangue 37 Decontaminazione acqua dalla "Legionella Pneumophila" 51 gestione Centro Unico di Prenotazione con ASP CT 428 Rimborso spese pernottamento Collegio Sindacale 5 Controllo dei radiofarmaci 18 Sorveglianza sul consumo degli antibiotici 16 pulizia e decontaminazione letti elettrici 33 servizio dosimetrico 49 servizi fiscali 10 Rilocazione, trasporto e reinstallazione beni (trasferimento UU.OO.) 248 spese economali 15 servizi per carte di credito, pedaggi 1 servizi non sanitari - Settore Tecnico 86 Diagnosi energetica Edificio 3 37 Aggiornamento dati catastali 12 Abbonamenti a libri, riviste 27 assistenza e manutenzione software 627 Costi per la sicurezza informatica 62 Servizi non sanitari da Istituto Tesoriere 385 costi per commissioni 22 spese postali 32 costi per la pubblicità (avvisi di gara, bandi concorso) 92 spese legali e notarili 300 spese condominiali 4 servizio di vigilanza 3.182 competenze al personale per missioni e formazione 32 costi per il personale religioso 49

TOTALI 6.915

DETTAGLIO VOCE BA 1740 "ALTRI SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO"

Valore in € mgl

al 31/12/2018

I costi rilevati alla voce CE BA1750 “consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie” valorizzati in € mgl 70 attengono a prestazioni occasionali da privati, dei quali si fornisce il dettaglio nella tabella sottostante (codice CE B.2.B.2.3.E – BA1830)



Codice Voce Modello CE Conto Importo

BA1830B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria

30111421 € 69.707,14

Nominativo Tipologia/Qualifica Compenso annuo riconosciuto erogato

Data di entrata in carico

Anastasi JessicaPrestazione Occasionale (Progetto Obiettivo Prevenzione e Cura della Fibrosi Cistica)

€ 6.900,00 11/12/2017

Avincola Gabriele Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.400,00 01/11/2017

Borzì Santo Riccardo Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 2.400,00 01/11/2017

Conti Bellocchi Federica Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 4.900,00 01/11/2017

Coppola Jessica Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.600,00 01/11/2017

Corsaro Giulia Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 2.700,00 01/11/2017

Denaro Regina Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.100,00 01/11/2017

Ferlito Annalisa Giulia Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.000,00 01/11/2017

Geraci Luca Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Isaia Ivan Nunzio Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.300,00 01/11/2017

Landolina Davode Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 6.800,00 01/11/2017

L'Episcopo Giuseppe Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 4.666,67 01/11/2017

Mazzarisi Salvatore Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2015)

€ 3.300,00 01/11/2015

Patanè Alberto Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.340,47 01/11/2017

Pulvirenti Sarah Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 5.700,00 01/11/2017

Raffo Cramelo Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 02/11/2017

Rizzo Veronica Vanessa Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 1.800,00 01/11/2017

Sciannaca Emanuela Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 1.200,00 01/11/2017

Seminara Carmelo Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.000,00 01/11/2017

Violini Hillary Anastasia Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 5.400,00 01/11/2017

TOTALE € 69.707,14



AS05 –Manutenzioni e riparazioni

L’Azienda nell’allocare la spesa per manutenzione ha adottato i seguenti criteri:- i costi per manutenzione ordinaria sono quelli sostenuti per mantenere in efficienza le immobilizzazioni materiali al fine di garantire la loro vita utile prevista, nonché la capacità e produttività iniziale; tali costi vengono appostati nel Conto economico;- i costi per le manutenzioni incrementative rivolte all’ampliamento, ammodernamento o miglioramento di un’immobilizzazione volte ad aumentare la rispondenza agli scopi per cui essa è stata acquisita, vengono capitalizzati se si traducono in aumento significativo di capacità produttività o della vita utile del cespite.I costi complessivi si presentano con un incremento di € mgl 962 rispetto al consuntivo 2017 sia per quanto riguarda gli interventi di edilizia, considerato che alcuni edifici sono vetusti, sia per quanto riguarda le attrezzature sanitarie. Per tale tipologia di costo si osserva che l’incremento è dovuto sia a causa della proroga del contratto già scaduto in data 31/5/2018, sia in quanto, in presenza del canone dinamico, tutte le consistenti attrezzature, acquistate di recente dall’Azienda, che hanno esaurito il periodo di garanzia, rientrano nella manutenzione affidata alla società con conseguente incremento del costo.

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.372.487 1.954.585 417.902 21,38 BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 2.598.526 2.500.328 98.199 3,93 BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 4.852.893 4.543.088 309.805 6,82 BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 107.511 67.782 39.728 58,61 BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 38.420 29.709 8.711 29,32 BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 145.624 57.515 88.110 153,20 BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

TOTALE 10.115.461 9.153.007 962.454 10,52

CODICE MOD. CE DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI Valore CE


al 31/12/2017Variazioniimporto

Variazioni%

Tab. 63 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni



Multiservizio Altro

SERVIZI NON SANITARI 31.007.708 BA1580 Lavanderia 911.465 XBA1590 Pulizia 5.361.465 XBA1600 Mensa 3.961.346 XBA1610 RiscaldamentoBA1620 Servizi di elaborazione datiBA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 1.019.708 XBA1640 Smaltimento rifiuti 878.981 XBA1650 Utenze telefoniche 389.136 XBA1660 Utenze elettricità 7.126.384 XBA1670 Altre utenze 3.962.283 XBA1680 Premi di assicurazione 182.051 XBA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della

Regione):4.228 X

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici: 184.042 XBA1740 Altri servizi non sanitari da privato: 6.914.895 XBA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 22.042 X

BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato89.682 X

BA1910 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata): 10.115.461 BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.372.487 XBA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 2.598.526 XBA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 4.852.893 XBA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 107.511 XBA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 38.420 XBA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 145.624 XBA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

TOTALE 41.123.170

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO COSTI PER CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE)


TIPOLOGIA DI CONTRATTO

% di incidenza

multiservizio

Tab. 64 – Dettaglio costi per contratti multiservizio

Leasing finanziari attivati con fondi aziendali:

- R.M. TOTAL BODY A BASSO CAMPO per U.O. Radiologia OVE (collaudo 29/10/2014) n. 1624/2012 01/10/2014 603.900 30/09/2019 90.585 150.975 Leasing finanziari finanziati dalla Regione:……

Costo imputato

all'esercizio

Canoni a scadereDETTAGLIO LEASING Delibera Decorrenza

contrattoValore

contratto con IVA

Scadenza contratto

Tab. 65 – Dettaglio canoni di leasing



21. Costi del personale

BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 132.205.091 129.292.291 2.912.800 2,25 BA2100 Costo del personale dirigente ruolo sanitario 63.209.040 63.147.274 61.766 0,10 BA2110 Costo del personale dirigente medico 58.992.501 59.078.884 86.383- 0,15- BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 54.043.041 52.304.987 1.738.054 3,32

Voci di costo a carattere stipendiale 28.741.369 27.562.827 1.178.543 4,28 Retribuzione di posizione 9.815.022 9.674.086 140.936 1,46 Indennità di risultato 1.720.649 1.642.034 78.615 4,79 Altro trattamento accessorio 1.663.323 1.560.929 102.394 6,56 Oneri sociali su retribuzione 11.874.683 11.506.457 368.225 3,20 Altri oneri per il personale 227.995 358.654 130.659- 36,43-

BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 4.949.460 6.773.897 1.824.437- 26,93- Voci di costo a carattere stipendiale 2.790.448 3.867.967 1.077.519- 27,86- Retribuzione di posizione 583.803 762.882 179.079- 23,47- Indennità di risultato 200.198 287.017 86.820- 30,25- Altro trattamento accessorio 204.691 310.434 105.743- 34,06- Oneri sociali su retribuzione 1.170.030 1.543.910 373.880- 24,22- Altri oneri per il personale 290 1.688 1.398- 82,82-

BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - - BA2150 Costo del personale dirigente non medico 4.216.539 4.068.390 148.149 3,64 BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 4.023.073 3.853.190 169.883 4,41

Voci di costo a carattere stipendiale 2.627.165 2.479.510 147.655 5,96 Retribuzione di posizione 369.860 366.362 3.498 0,95 Indennità di risultato 120.458 118.093 2.366 2,00 Altro trattamento accessorio 43.292 43.029 263 0,61 Oneri sociali su retribuzione 855.791 843.500 12.291 1,46 Altri oneri per il personale 6.506 2.696 3.810 141,29

BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 193.466 215.200 21.733- 10,10- Voci di costo a carattere stipendiale 112.596 145.998 33.402- 22,88- Retribuzione di posizione 3.639 7.137 3.498- 49,01- Indennità di risultato 5.793 8.159 2.366- 28,99- Altro trattamento accessorio 4.912 5.175 263- 5,09- Oneri sociali su retribuzione 65.887 48.460 17.427 35,96 Altri oneri per il personale 639,00 270,35 369 136,36

BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro - - - BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario 68.996.051 66.145.017 2.851.034 4,31 BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo

indeterminato67.698.016 61.870.908 5.827.108 9,42

Voci di costo a carattere stipendiale 44.385.555 40.910.100 3.475.455 8,50 Straordinario e indennità personale 4.534.337 3.612.051 922.285 25,53 Retribuzione per produttività personale 2.663.341 2.515.780 147.561 5,87 Altro trattamento accessorio - - - Oneri sociali su retribuzione 15.189.446 13.942.521 1.246.926 8,94 Altri oneri per il personale 925.337 890.457 34.880 3,92

BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 1.298.035 4.274.108 2.976.073- 69,63- Voci di costo a carattere stipendiale 735.545 2.598.759 1.863.214- 71,70- Straordinario e indennità personale 142.145 492.023 349.878- 71,11- Retribuzione per produttività personale 48.679 178.586 129.907- 72,74- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 352.988 970.611 617.623- 63,63- Altri oneri per il personale 18.677 34.129 15.452- 45,28-

BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro - - -

CODICE MOD.

CECOSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2017Variazioni importo

Variazioni%

Tab. 66 – Costi del personale – ruolo sanitario



BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 383.844 328.330 55.514 16,91 BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale 338.009 283.748 54.261 19,12

BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 182.343 29.583 152.760 516,38 Voci di costo a carattere stipendiale 52.091 52.091 Retribuzione di posizione 86.638 19.932 66.706 334,68 Indennità di risultato 3.630 3.098 532 17,18 Altro trattamento accessorio 217 185 32 17,18 Oneri sociali su retribuzione 39.767 6.369 33.399 524,42 Altri oneri per il personale -

BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 155.666 254.165 98.499- 38,75- Voci di costo a carattere stipendiale 89.228 117.248 28.020- 23,90- Retribuzione di posizione 6.309 67.921 61.612- 90,71- Indennità di risultato 28.478 24.302 4.176 100,00 Altro trattamento accessorio 1.702 1.452 250 100,00 Oneri sociali su retribuzione 29.949 43.241 13.292- Altri oneri per il personale -

BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro - BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale 45.836 44.582 1.253 2,81

BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 45.836 44.582 1.253 2,81 Voci di costo a carattere stipendiale 29.580 28.663 918 3,20 Straordinario e indennità personale 2.629 2.588 41 1,58 Retribuzione per produttività personale 1.707 1.699 8 0,47 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 11.920 11.633 287 2,47 Altri oneri per il personale -

BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - - - - Voci di costo a carattere stipendiale - - Straordinario e indennità personale - - Retribuzione per produttività personale - - Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione - - Altri oneri per il personale - - - -

BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro - - - -

CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE



Variazioni%

Tab. 67 – Costi del personale – ruolo professionale



BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 13.014.298 13.480.868 466.570- 3,46- BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 216.707 224.749 8.042- 3,58- BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo

indeterminato124.032 116.160 7.872 6,78

Voci di costo a carattere stipendiale 42.202 43.768 1.566- 3,58- Retribuzione di posizione 44.314 36.092 8.221 22,78 Indennità di risultato 9.922 10.477 555- 5,29- Altro trattamento accessorio 593 626 33- 5,29- Oneri sociali su retribuzione 27.001 25.196 1.805 7,16 Altri oneri per il personale -

BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato

92.675 108.590 15.915- 14,66- Voci di costo a carattere stipendiale 42.786 42.799 14- 0,03- Retribuzione di posizione 18.668 30.411 11.743- 38,61- Indennità di risultato 9.721 10.264 543- 5,29- Altro trattamento accessorio 581 613 32- 5,29- Oneri sociali su retribuzione 19.919 23.502 3.582- 15,24- Altri oneri per il personale 1.000 1.000 - -

BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro - BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico 12.797.591 13.256.119 458.528- 3,46- BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo

indeterminato12.773.715 13.182.159 408.444- 3,10-

Voci di costo a carattere stipendiale 8.430.449 8.668.013 237.563- 2,74- Straordinario e indennità personale 774.888 861.593 86.705- 10,06- Retribuzione per produttività personale 548.632 565.644 17.012- 3,01- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 2.873.865 2.959.996 86.130- 2,91- Altri oneri per il personale 145.880 126.914 18.966 14,94

BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato

23.877 73.960 50.084- 67,72- Voci di costo a carattere stipendiale 8.713 40.912 32.199- 78,70- Straordinario e indennità personale 868 4.207 3.338- 79,36- Retribuzione per produttività personale 564 2.762 2.198- 79,58- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 13.731 24.475 10.744- 43,90- Altri oneri per il personale 1.605 1.605- 100,00-

BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro - - -




Variazioni%

Tab. 68 – Costi del personale – ruolo tecnico



BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 7.961.554 8.211.176 249.622- 3,04- BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 920.787 908.693 12.094 1,33

BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 462.830 400.711 62.120 15,50 Voci di costo a carattere stipendiale 149.113 146.665 2.447 1,67 Retribuzione di posizione 177.415 130.093 47.322 36,38 Indennità di risultato 33.501 34.960 1.459- 4,17- Altro trattamento accessorio 2.002 2.089 87- 4,17- Oneri sociali su retribuzione 100.798 86.902 13.896 15,99 Altri oneri per il personale -

BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 457.957 507.982 50.026- 9,85- Voci di costo a carattere stipendiale 214.449 214.530 82- 0,04- Retribuzione di posizione 98.335 147.230 48.895- 33,21- Indennità di risultato 49.382 51.533 2.151- 4,17- Altro trattamento accessorio 2.951 3.080 129- 4,17- Oneri sociali su retribuzione 91.234 90.609 625 0,69 Altri oneri per il personale 1.606 1.000 606 100,00

BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro - - - BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.040.767 7.302.483 261.716- 3,58-

BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 7.040.427 7.166.820 126.393- 1,76- Voci di costo a carattere stipendiale 5.089.730 4.798.037 291.693 6,08 Straordinario e indennità personale 34.982 449.386 414.404- 92,22- Retribuzione per produttività personale 301.938 295.026 6.912 2,34 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 1.536.578 1.549.777 13.199- 0,85- Altri oneri per il personale 77.198 74.593 2.605 3,49

BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 340 135.664 135.323- 99,75- Voci di costo a carattere stipendiale 82.308 82.308- 100,00- Straordinario e indennità personale 8.172 8.172- 100,00- Retribuzione per produttività personale 5.365 5.365- 100,00- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 340 26.861 26.520- 98,73- Altri oneri per il personale 12.957 12.957- 100,00-

BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro -




Variazioni%

Tab. 69 – Costi del personale – ruolo amministrativo



CP01 – Costi del personale

CP01 – NO Come si rileva dai superiori dati, il costo del personale, pur in aumento rispetto al consuntivo 2017, risulta in linea con il preventivo 2018. Nella specie, l’incremento deriva dalla graduale immissione in servizio del personale già vincitore di concorso ed alla contestuale assunzione di personale a tempo determinato necessaria per garantire i livelli essenziali di assistenza, nonché dall’incremento dei costi del personale del comparto sanità a seguito dell’approvazione del CCNL 2016-2018.

Negli anni precedenti le misure di contenimento previste dalla normativa regionale e nazionale per le Aziende del Servizio Sanitario hanno influenzato in modo significativo la dinamica della gestione delle risorse umane. In particolare l’Azienda, pur avendo avuto nel 2018 un incremento di costi rispetto allo scorso anno, come accennato in precedenza, ha rispettato l’obiettivo del contenimento della spesa previsto dal comma 565 dell’art. 1 della legge 296/06, corrispondente ad un risparmio pari all’ 1,4 % della spesa sostenuta per personale nell’anno 2004.

I dati esposti in nota integrativa relativi al personale evidenziano un incremento del numero dei dipendenti nel ruolo sanitario, in particolare dirigenti medici e personale del comparto, in ottemperanza delle disposizioni regionali in tema di assunzioni del personale (direttive prott. nn. 28551 del 28/05/2016, 39607 del 14/05/2017, 51731 del 22/06/2017, del 64238 del 03/08/2017 e n. 77276 del 06/10/2017) e prediligendo le aree di emergenza urgenza. Quanto sopra è avvenuto in coerenza all’Atto aziendale ed alla dotazione organica, così come approvata dai competenti organi regionali con D.A. n. 1490/2017 del 26/07/2017, fermo restando il rispetto del tetto di spesa fissato dal D.A. 1380/2015 a livello regionale ed aziendale e secondo il fabbisogno di personale per l’anno 2018.

Inoltre la cessazione dal servizio nel corso dell'anno di n. 203 unità di personale di ruolo ha ulteriormente determinato ed accentuato le condizioni di disagio del personale dipendente addetto all’assistenza, tanto che per l’assolvimento dei turni di servizio necessari a garantire l’assistenza sulle 24 ore, sulla scorta delle richieste da parte delle UU.OO. di volta in volta interessate, nonché da parte degli uffici Infermieristici, si è dovuto ricorrere a turni di servizio aggiuntivi ed all'impiego di personale assunto a tempo determinato.

Tuttavia, l’Azienda ha contenuto il ricorso all’utilizzo del personale assunto a tempo determinato, in applicazione delle politiche di contenimento al fine di ottemperare alle disposizioni dell’art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010.

Si specifica che, in valore assoluto, i costi sostenuti per il personale di cui trattasi sono diminuiti circa di €/mgl 5,4, risultano, infatti €/mgl 7,2. Il mantenimento di questi costi è giustificato dalla necessità di garantire il rispetto delle disposizioni dell'Unione europea in materia di articolazione dell'orario di lavoro, qualora si evidenzino criticità nell'erogazione dei livelli essenziali di assistenza, con la possibilità di ricorrere, in



deroga a quanto previsto dall'articolo 9, comma 28, del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, e successive modificazioni, a forme di lavoro flessibile, nel rispetto delle disposizioni vigenti in materia sanitaria, ivi comprese quelle relative al contenimento del costo del personale e in materia di piani di rientro.

Pertanto, in relazione a tale deroga, l'Azienda, oltre alla prosecuzione dei rapporti di cui al precedente periodo, ha provveduto a stipulare nuovi contratti di lavoro flessibile esclusivamente ai sensi del comma 542 dell'art. 1 della L. 208/2015 fino al termine massimo del 31 ottobre 2018.

Con la Delibera n. 752 del 30/04/2018 è stata determinata in via definitiva, per l’anno 2018, la consistenza dei fondi contrattuali del personale non dirigente appartenente al Comparto Sanità. Tali fondi sono stati costituiti in applicazione degli artt. 80 e 81 del CCNL 21/05/2018, triennio 2016-2018 e la consistenza è stata determinate tenendo conto di quanto indicato agli artt. 76 e 77 del CCNL 21/05/2018 e precisato con la Circolare 22/05/2018 n. 18 RGS e la deliberazione n. 7/SSRCO/CCN/18 della Corte dei Conti a sezioni riunite.Pertanto, i fondi del personale del Comparto, che da tre diventano due, evidenziano una crescita dovuta alla dinamica contrattuale e alla non applicabilità dell’art. 23, comma 2, del D. Lgs. 75/2017.

Con la delibera n. 1016 del 13/06/2019 sono stati determinati in via definitiva, per l’anno 2018, i fondi del personale dirigente medico e non medico.Tali fondi contrattuali per l’anno 2018 sono stati costituiti in applicazione dell’art. 23, comma 2, del D. Lgs. 75/2017 secondo il quale “Nelle more di quanto previsto dal comma 1, al fine di assicurare la semplificazione amministrativa, la valorizzazione del merito, la qualità dei servizi e garantire adeguati livelli di efficienza ed economicità dell'azione amministrativa, assicurando al contempo l'invarianza della spesa, a decorrere dal 1° gennaio 2017, l'ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, non può superare il corrispondente importo determinato per l'anno 2016. A decorrere dalla predetta data l'articolo 1, comma 236, della legge 28 dicembre 2015, n. 208 e' abrogato.”.



ANNO 2016 RIA cessati 2016 - 2017 - 2018

Fondo ANNO 2018 costituito

secondo le regole

contrattuali

Riduzione per superamento

tetto fondo anno 2016

Consistenza media Personale in servizio anno

2017

Consistenza media Personale in servizio anno

2018

Riduzione / Incremento percentuale consistenza

media personale 2018 rispetto al

2017

Ridsuzione fondo 2018

FONDO ANNO 2018

AREA DELLA DIRIGENZA MEDICA 17.217.103,52 173.453,48 17.390.557,00 173.453,48 - 0,07 173.453,48 - 17.217.103,52

Fondo per l'indennità di specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt. e ind. Direz. Strutt. Compl.

12.440.405,73 173.453,48 12.613.859,21 173.453,48 - 173.453,48 - 12.440.405,73

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro

2.154.375,51 2.154.375,51 - - 2.154.375,51

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale

2.622.322,28 2.622.322,28 - - 2.622.322,28

AREA DELLA DIRIGENZA SANITARIA NON MEDICA 567.765,83 9.745,43 580.831,28 13.065,45 - 1,85 - 13.065,45 - 567.765,83

Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt. E ind. Direz. Strutt. Complessa

383.504,60 9.745,43 393.250,03 9.745,43 - 9.745,43 - 383.504,60


48.204,15 49.072,69 868,54 - 868,54 - 48.204,15


136.057,08 138.508,56 2.451,48 - 2.451,48 - 136.057,08

AREA DELLA DIRIGENZA PROFESSIONALE, TECNICA, AMMINISTRATIVA

574.359,77 - 574.359,77 - 0,00 - 574.359,77

Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt. E ind. Direz. Strutt. Complessa

431.678,68 - 431.678,68 - - 431.678,68


8.046,50 8.046,50 - - 8.046,50


134.634,59 134.634,59 - - 134.634,59

AREA DEL COMPARTO (SPTA) 16.906.627,81 - 17.110.761,67 - 0,80 - - 17.110.761,67 Fasce retr. - valore comune indenn. Qualif. Prof. - ind. Prof. Spec. - art.20 CCNL 7/4/99 - art.10 c.4 CCNL 20/9/01

7.911.745,79 8.056.050,86 - - 8.056.050,86

Fondo per lavoro straordinario e disagio 5.430.020,15 5.489.848,94 - - 5.489.848,94

Fondo per la retribuzione della produttività collettiva 3.564.861,87 3.564.861,87 - - 3.564.861,87

TOTALE FONDI 35.265.856,93 183.198,91 35.656.509,72 186.518,93 - 2,58 - 186.518,93 - 35.469.990,79

14,00 14,00 0,00

2.199,00 2.181,50 -0,80

760,50 761,00 0,07

54,00 53,00 -1,85

Tab. 70 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale

In riferimento a quanto indicato al punto 12 “Costo del personale” della nota prot. n. 43149 del 28/05/2019, Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, citata, si rappresenta quanto segue:



sezione II: Rendicontazione ed analisi contabile dell’esercizio PARTE 8 Attività intramoenia e contabilità separata

a) Con deliberazione n. 1325 del 08/08/2017, si è preso atto del D.A. n. 1490/2017 del 26/07/2017, con cui l’Assessorato alla Salute Regionale – Dipartimento per la pianificazione strategica - ha rideterminato la dotazione organica dell’A.O.U.P. di Catania indicando il numero complessivo di unità di personale pari a 3371 ed ha fissato il tetto di spesa in € 157.406.000,00, così come indicato nell’allegato B del D.A. n. 1380/2015, che costituiscono limiti invalicabili ed inderogabili.

L'ammontare complessivo della spesa del personale dell'esercizio 2018 è stata pari ad €/mgl 143.237 (Fonte D 1.2 consuntivo), risultando così inferiore di €/mgl 14.169 rispetto al tetto di spesa fissato con il D.A. n. 1380/2015.

b) L'ammontare complessivo della spesa del personale a tempo determinato dell'esercizio 2018 risulta essere pari ad €/mgl 7.240 che, rispetto al limite fissato dall'art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010, pari ad €/mgl 5.740, ha avuto un incremento in valore di €/mgl 1500. Tale incremento è giustificato, per come già detto, dalla necessità, in concomitanza del blocco del turn over, di garantire il rispetto delle disposizioni dell'Unione europea in materia di articolazione dell'orario di lavoro, qualora si fossero evidenziate criticità nell'erogazione dei livelli essenziali di assistenza, con la possibilità di ricorrere, in deroga a quanto previsto dall'articolo 9, comma 28, del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, e successive modificazioni, a forme di lavoro flessibile, nel rispetto delle disposizioni vigenti in materia sanitaria, ivi comprese quelle relative al contenimento del costo del personale e in materia di piani di rientro.

In relazione a tale deroga, l'Azienda, oltre alla prosecuzione dei rapporti di cui al precedente periodo non trasformati a tempo indeterminato, ha provveduto a stipulare nuovi contratti di lavoro flessibile esclusivamente ai sensi del comma 542 dell'art. 1 della L. 208/2015 fino al termine massimo del 31 ottobre 2018 , per un importo complessivo ammontante ad €/mgl 6.366.

Dall'esame complessivo dei dati su menzionati si sottolinea, tuttavia, che i costi sostenuti dall'Azienda da considerare ai fine del limite imposto dall'art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010 sono per l'anno 2018 solo € /mgl 874 (€ /mgl 7.240 - € /mgl 6.366), pertanto inferiori del 84,77% rispetto al limite di €/mgl 5.740.

Si rappresentano di seguito i costi sostenuti negli anni per il personale a tempo determinato:

*dati Tabelle D 1.2

Deduzione Tot. SPESE ED EMOLUMENTI Oneri riflessi Irap Tot

Tot. SPESE ED EMOLUMENTI

Oneri riflessi Irap Tot.

Tot. Compl.

art. 1 c542 L208/2015

Tot. Compl.

2010 4.833 1.338 409 6.580 155 20 12 187 6.767 6.767 2011 6.059 2.829 635 9.523 - - - - 9.523 9.523 2012 5.534 1.626 508 7.668 70 12 6 88 7.756 7.756 2013 5.706 1.552 471 7.729 78 14 7 99 7.828 7.828 2014 4.905 1.413 416 6.734 19 3 2 24 6.758 6.758 2015 4.908 1.467 419 6.794 - - - - 6.794 6.794 2016 6.144 1.725 524 8.393 66 14 6 86 8.479 1.880- 6.599 2017 9.226 2.697 790 12.713 12.713 11.171- 1.542 2018 5.131 1.670 439 7.240 7.240 6.366- 874

Anno

PERSONALE A TEMPO DETERMINATO CO.CO.CO



22. Oneri diversi di gestione

BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 380.774 383.333 2.559- 0,67- BA2520 Perdite su crediti - BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio

Sindacale 866.838 1.030.590 163.752- 15,89- … - … -

BA2550 Altri oneri diversi di gestione 1.149.770 1.248.529 98.759- 7,91- … - … - TOTALE 2.397.382 2.662.452 265.070- 9,96-

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE



Variazioni%

Tab. 71 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Ai sensi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota prot./Dip.5/n.43149 del 28/05/2019) punto 5. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per gli altri oneri diversi di gestione la cui composizione è di carattere eterogeneo.

Spese per liti, arbitraggi e risarcimenti (Pagamenti provvisionali sentenze) 38.294 Acquisti valori bollati 47.769 Arrotondamenti passivi 114 Rimborsi ai dipendenti per spese legali 179.818 Spese amministrative e generali 548 Multe, penalità e ammende 227 Regiastro tumori 883.000

TOTALI 1.149.770

DETTAGLIO VOCE CE BA2530 B.9.C "ALTRI ONERI DIVERSI DI GESTIONE"

Valoreal 31/12/2018

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione.


Se sì, illustrare

OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



23. Accantonamenti

Accantonamenti per rischi: 4.598.233 7.586.303 2.988.070- 39,39- BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 564.442 1.257.004 692.562- 55,10- BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 1.833.791 1.162.800 670.991 57,70 BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie

da privato-

BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 2.200.000 5.166.499 2.966.499- 57,42- BA2750 Altri accantonamenti per rischi -

Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: 220.947 7.085.076 6.864.130- 96,88-

BA2780 Accantonamenti per progetti finalizzati con FSR indistinto e vincolato 6.800.000 6.800.000- 100,00- BA2790 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici

(extra fondo) vincolati 106.888 49.343 57.545 116,62 BA2800 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per

ricerca- -

BA2810 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 114.058 235.733 121.675- 51,62- Altri accantonamenti: 2.694.653 1.811.555 883.098 48,75

BA2830 Accantonamenti per interessi di mora - BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA - BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai - BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 1.991.000 624.000 1.367.000 100,00 BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 181.000 57.000 124.000 100,00 BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto 951.000 951.000- 100,00 BA2890 Altri accantonamenti 522.653 179.555 343.098 191,08

TOTALE 7.513.832 16.482.934 8.969.102- 54,41-

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE



Variazioni%

Tab. 72 – Dettaglio accantonamenti

La consistenza degli accantonamenti dell’anno per rischi da contenziosi civili e cause da lavoro è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi dell’anno è esposto alle pagine 76 e seguenti della presente Nota.

Si fornisce l’informazione di dettaglio richiesta dalla Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2018 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota prot./Dip.5/n.0043149 del 28/05/2019) punto 5. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, ultimo comma punto 1) “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati”, di cui al codice di CE BA2770, che accoglie le somme “non spese” nell’anno e correlate a contributi assegnati nel 2018 e si rileva che non sono stati trasferiti contributi per i quali eseguire accantonamenti, come si evince dal seguente prospetto.

CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO VINCOLATI DA REGIONE

BA2780 2018 - - -

COD. CE DESCRIZIONE ANNO VALORE COSTI ACCANTONAMENTO

Inoltre, preso atto che nell’anno 2018 sono stati contabilizzati alla voce AA0050 – A.1.B “Contributi c/esercizio extrafondo” per un valore di € 106.888, non utilizzati, composti per € 44.088 da Aziende sanitarie pubbliche della Regione e per € 62.800 da Altri soggetti pubblici, l’intera somma di € 106.888 è stata accantonata alla voce BA2790 B.16.C.2 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi da soggetti pubblici” come si evince dai seguenti prospetti:



CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO VINCOLATI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE (extra fondo vincolati)

BA2790ARNAS GARIBALDI CT - Trasferim.70% finanziamento FSN ricerca prevenzione e cura Fibrosi Cistica (conto economico 40111125) 2018 44.088 - 44.088


A tal proposito si segnala che con Deliberazione n. 295/13.03.2019 l’Azienda ARNAS “Civico”di Palermo ha approvato la ripartizione dei contributi assegnati dalla Regione - annualità 2012,2013,2014 – finalizzati alla gestione dei centri HUB e SPOKE per la prevenzione, diagnosi, cura e riabilitazione dei pazienti affetti da fibrosi cistica, assegnando a questa Azienda la somma di € 60.570. Tale importo, relativo ad anni pregressi, è stato contabilizzato tra le sopravvenienze attive (conto 40401106); con contestuale accantonamento tra le sopravvenienze passive (conto 30412011) e contropartita “Fondo accantonamento per quote inutilizzate contributi da ASP/AO/POL E IRCCS vincolati”:

CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO VINCOLATI DA ALTRI SOGGETTI PUBBLICI

BA2790Azienda Ospedaliera di PADOVA - Prevenzione della salute riproduzione del giovane maschio 2° acconto - (Conto economico 40101140) 2018 40.000 - 40.000

BA2790

Università di Catania - Dipartimento di Scienze Mediche, Chirurgiche e Tecn.avanz. G.F.INGRASSIA - Trasferimento per rinnovo contratto D.ssa F.-PROF. B.-SOSP.6855/18 (Conto economico 40101140) 2018 17.800 17.800

BA2790

Università di Catania -Dipartimento di Chirurgia Generale e Spec. Med. Chirurgiche - Trasferimento per Studio reazioni avverse/monitoraggio prescrizione off label nella popolazione pediatrica neonatale (Conto economico 40101140) 2018 5.000 - 5.000 TOTALI 62.800 - 62.800


Inoltre, preso atto che nell’anno 2018 sono stati contabilizzati alla voce AA0220 – A.1.C.4 “Contributi c/esercizio per ricerca” contributi per un valore di € 38.689, dei quali utilizzati € 6.019, la quota non utilizzata per € 32.670 è stata accantonata alla voce BA2810 B.16.C.4 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da privati” come si evince dal seguente prospetto:

CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO DA PRIVATI PER LA RICERCA

BA2810Contributo ASTRA ZENECA per Progetto Interd. Farmacologia Clinica (conto economico 41111104) 2018 10.000 6.019 3.981

BA2810

Contributo Fondazione ELY LILLY per ricerca medica Prog. "Evaluation of microvascular charges of psorias during treatment from molecular basisi ti high sesolution skin imaging" 1° Rata (conto economico 41111104) 2018 28.689 - 28.689 TOTALI 38.689 6.019 32.670

VALORE ACCANTONAMENTOCOSTICOD. CE DESCRIZIONE ANNO

Inoltre, preso atto che nell’anno 2018 sono stati contabilizzati alla voce AA0230 – A.1.D “Contributi c/esercizio da privati” contributi per un valore di € 151.900, dei quali utilizzati € 70.512, la quota non utilizzata per € 81.388 è stata accantonata alla voce BA2810 B.16.C.4 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da privati” come si evince dal seguente prospetto:



CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO DA PRIVATI

BA2810Contributo OPT SRL X U.O. Oculistica per incarico libero prof. Durata 12 mesi (conto 40101145) 2018 12.000 5.000 7.000

BA2810 Contrib.AIL di CT - n.2 contratti semestrali per Progetti di Trapianto 2018 24.000 13.990 10.010 BA2810 Contrib. "Associazione per la ricerca Piera Cutino" ONLUS (conto 40101145) 2018 2.400 2.400 -

BA2810Contrib. "PETALO SRL" finalizzato alla creazione del LOGO AZIENDALE (conto 40101145) 2018 2.500 2.500 -

BA2810Contrib. MARIS-ONLUS per Prevenzione malattie reumat. Rare del bambino Delibera 454/2018 (conto 40101145) 2018 8.000 3.200 4.800

BA2810Contrib. "SIMBA Assoc. It. Sindrome e Malattia di Bechet" per U.O. Reumat. Dr. Foti (conto 40101145) 2018 19.000 6.016 12.984

BA2810Contrib. MARIS-ONLUS per U.O. Broncopneumologia Pediatr. Delibera 188/2018 (conto 40101145) 2018 8.000 - 8.000

BA2810Contrib. Fondazione FACE 3 DBO per U.O. Chirurgia maxillo-facciale (conto 40101145) 2018 18.000 18.000 -

BA2810Contrib.AILS ONLUS SEDE NAZIONALE - n.2 contratti semestrali per U.O. Reumatologia (conto 40101145) 2018 18.000 - 18.000

BA2810 Contrib. BAXTER SPA PER U.O. FARMACIA - UFA V TRANCHE 2018 40.000 19.406 20.594 TOTALI 151.900 70.512 81.388


A proposito di contributi da privati si rileva che nel corso dell’esercizio 2018 sono stati rettificati i seguenti contributi pervenuti in anni precedenti ma contabilizzati in modo errato:

€ 10.000 contributo società BOHERINGHER per “Diagnosi e cura malattie rare polmone” (c.20409041),

€ 40.000 contributo BRISTOL-MEYERS-SQUIBB per “attività di valutazione del trattamento della leucemia mieloide cronica..” (c.40101201),

€ 3.000 contributo WINCH per “Diagnosi e cura malattie rare polmone” (c.35214010),

€ 25.000 contributo DOMPE’ per progetto “Patologie del sistema neurovisivo in pazienti con ischemie cerebrali” (c.35214010).

Infine, Il valore di € 32.670 accantonato per quote inutilizzate di contributi da privati per la ricerca, sommato al valore di € 81.388 accantonato per quote inutilizzate di contributi da privati, somma il totale di € 114.058 contabilizzato alla voce BA2810 – B.16.C.4 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da privati”.

Per quanto riguarda il dettaglio richiesto dalla Direttiva citata al punto 5. Schemi di bilancio e Nota integrativa, ultimo comma, punto 2) “Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti” si elencano gli utilizzi per tipologia, per un totale di € 10.011.139, rinviando alle tabelle da n. 37 a n. 40 della presente Nota per i dettagli.



UTILIZZO FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI VINCOLATI DI ESERCIZI PRECEDENTI

BA2810 Utilizzo fondi per quote inutilizzate di PSN 2012 2018 234.322 BA2810 Utilizzo fondi per quote inutilizzate di PSN 2013 2018 338.926 913524 Utilizzo fondi per quote inutilizzate di PSN 2014 2018 913.524 BA2810 Utilizzo fondi per quote inutilizzate di PSN 2015 2018 307.899 BA2810 Utilizzo fondi per quote inutilizzate di PSN 2016 2018 15.215 BA2810 Utilizzo fondi per quote inutilizzate per quota FSR vincolato 2018 1.366.072

BA2810Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributo Adeguamento e Miglioramento Pronto Soccorso 2018 5.356.544

BA2810Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributo AREA EMERGENZA DDG 2726/2017 2018 46.625

BA2810Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributo ATTIVAZIONE NUOVE STRUTTURE SANITARIE nota prot. 5° /Dip./38505/2018 2018 1.432.012 TOTALI 10.011.139

COD. CE DESCRIZIONE ANNO VALORE

AC01 –Altri accantonamenti


Se sì, illustrare

AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?

SI La voce “Altri accantonamenti” CE BA2820, valorizzata per € 2.694.653 accoglie sia i valori assegnati dall’Assessorato della Salute con nota prot. 3n.5°/Dip./0039623/2019, citata, per un totale di € 2.172.000, sia l’accantonamento del 5% della quota ALPI finalizzata ad interventi di prevenzione o mirato alla riduzione delle liste d’attesa per un valore di € 164.873, sia l’accantonamento del 2% della quota ALPI finalizzata alla contribuzione dei costi per la realizzazione delle infrastrutture di rete per € 33.589, sia l’accantonamento per incentivi per funzioni tecniche ex art. 113 D. Lgs 50/2016, come dalle sottostanti evidenze.

BA2860 Accantonamento rinnovi contrattuali Dirigenza Medica 1.991.000

BA2870Accantonamentorinnovi contrattuali Dirigenza non Medica 181.000 Totale valori assegnati da Assessorato 2.172.000

BA2890

Accantonamento quota 5% ALPI per interventi di prevenzione o mirate alla riduzione delle liste d'attesa D.L. 13.9.2012 n. 158) voce B.16.D.7 164.873

BA2890

Accantonamento 2% ALPI (Contributi individ. Costi per la realizzazione di infrastrutture di rete) voce B.16.D.7 33.589

BA2890Accantonamento incentivi funzioni tecniche ex art. 113 D. Lgs 50/2016 voce B.16.D.7 324.191

Totale altro 522.653 BA2820 TOTALE ALTRI ACCANTONAMENTI 2.694.653

COD. CE DETTAGLIO VOCE "ALTRI ACCANTONAMENTI" Valore

al 31/12/2018



24. Proventi e oneri finanziari

OF01 – Proventi e oneri finanziari


Se sì, illustrare

OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI La consistenza degli oneri finanziari nell’anno in esame si è incrementata di € mgl 305 rispetto all’esercizio precedente, passando da un valore di € mgl 394 dell’anno 2017 ad un valore di € mgl 699 all’anno in esame.La causa principale di tale incremento è da ricercare negli interessi di mora fatturati dai fornitori.

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano?

SI 1) Interessi di mora verso fornitori;2) Oneri bancari.

Si dettagliano i proventi ed oneri finanziari:CA0010 INTERESSI ATTIVI CA0020 C.1.A Interessi attivi su c/tesoreria € 649CA0030 C.1.B Interessi attivi su c/c postale e bancario € 0CA0040 C.1.C Altri interessi attivi € 2.453 Totale proventi finanziari + € 3.102CA0110 INTERESSI PASSIVI CA0140 C.3.C Altri interessi passivi (interessi di mora) € 614.604CA0160 C.4.A Altri oneri finanziari (oneri bancari) € 87.805Totale oneri finanziari - € 702.409 TOT. PROVENTI/ONERI FINANZIARI - € 699.307



25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

RF01 –Rettifiche di valore di attività finanziarie


Se sì, illustrare

RF01. Nell’esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie?

NO



26. Proventi e oneri straordinari

Plusvalenze 3.000 - 3.000 100,00 Proventi da donazioni e liberalità diverse - 7.000 - 7.000 100,00 Sopravvenienze attive 5.223.377 3.050.375 2.173.002 71,24 Insussistenze attive 934.923 462.464 472.460 102,16 Altri proventi straordinari - 3.478 - 3.478 - 100,00 E1) Totale Proventi straordinari 6.161.300 3.523.318 2.637.983 74,87

Minusvalenze 87 9.514 - 9.427 - 99,09 Oneri tributari da esercizi precedenti - - - - Sopravvenienze passive 308.642 514.582 - 205.940 - 40,02 Insussistenze passive 35.883 30.453 5.430 17,83 Altri oneri straordinari 1.182 - 1.182 - E2) Totale Oneri straordinari 345.794 554.549 - 208.755 - 37,64 Totale Proventi e Oneri straordinari 5.815.507 2.968.769 2.846.738 95,89

Componenti straordinarie passive

Variazioni%



Variazioniimporto

Variazioni%

Componenti straordinarie attive Valore CEal 31/12/2018


Variazioniimporto

PS01 –Plusvalenze/Minusvalenze


Se sì, illustrare

PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze?

SI

plusvalenza da alienazione di altri beni materiali 3.000€ Totale plusvalenze 3.000€

dismissione attrezzature sanitarie -€ dismissione mobili e arredi 23€ dismissione altri beni 64€ Totale minusvalenze 87€

PLUSVALENZE/MINUSVALENZE ANNO 2018

PS02 –Sopravvenienze attive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile, indicando quanto di esse è già stato incassato dall’Azienda.



CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI

RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO

40401106

Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie

pubbliche della regione 2016AZIENDA OSP.UNIV.POLICL."G.MARTINO" DI

MESSINASTORNO PARZIALE FT. 025/243 DEL 2016 -

NOTA PROT. 49959 DEL 27/11/2018 21 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa PRESTAZIONI FILE Z 3.501 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa PRESTAZIONI FILE Z 47 NO

40401106



40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa PRESTAZIONI FILE Z 2.200 NO

40401106



40401106



40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa DIAGNOSTICA SPECIALISTICA 13.728 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania PRESTAZIONI FILE Z 6.541 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania PRESTAZIONI FILE Z 905 SI

40401106



40401106



40401106



40401106



40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania PRESTAZIONI FILE Z 5.229 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania CONSULENZA TRAINING E EMERGENZA 52.500 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania SERVIZI MEDICI PS 16.200 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi PRESTAZIONI FILE Z 2.594 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi PRESTAZIONI FILE Z 2.269 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi ESAMI CITOMETRIA 3.690 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna PRESTAZIONI FILE Z 235 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna PRESTAZIONI FILE Z 116 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro PRESTAZIONI FILE Z 5.035 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro PRESTAZIONI FILE Z 4.775 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro PRESTAZIONI FILE Z 164 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa PRESTAZIONI FILE Z 1.371 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa PRESTAZIONI FILE Z 529 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa PRESTAZIONI FILE Z 982 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa PRESTAZIONI FILE Z 1.019 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa CONSULENZE EPIDEMIOLOGICHE 2017 36.091 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Osp.Univ.Policlinico G. Martino - Messina PRESTAZIONI FILE Z 400 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 Azienda Osp.Univ.Policlinico G. Martino - Messina PRESTAZIONI FILE Z 193 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 AZ. OSPEDAL. OSP. RIUNITI VILLA SOFIA-CERVELLO PRESTAZIONI FILE Z 338 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI MESSINA PRESTAZIONI FILE Z 806 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI MESSINA PRESTAZIONI FILE Z 17 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI MESSINASaldo 20% "Segn.e catal.in rete degli

eventi avversi da farmaci in oncologia" 7.200 SI

40401106


pubbliche della regione 2012-2014 ARNAS CIVICO PALERMOFIBROSI CISTICA DELIBERA Az. Osp. CIVICO

n.000295 del 13/03/19 60.570 NO

40401106


pubbliche della regione 2017 ARNAS GARIBALDI CATANIA Sorveglianza medica ai lavoratori 15.461 SI

40401106


pubbliche della regione 2015 ARNAS CIVICO PALERMO Prelievo organi 2.626 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 AO PAPARDO FISICA SANITARIA 4.167 SI

40401106


pubbliche della regione 2017 ASP TRAPANI Sorveglianza medica ai lavoratori 53.786 NOTOTALE 307.516

Segue sopravvenienze attive



CONTO DESCRIZIONE CONTOANNO DI


40401109

Sopravvenienze attive v/terzi relative al

personale dipendente 2013 SCRITTURE DI RETTIFICA E ASSESTAMENTORideterminazione fondo posizione

personale PTA 16.773 SITOTALE 16.773

CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI


40401108

Sopravvenienze attive v/terzi relative

all'acquisto di beni e servizi 2015-2017 BECKMAN COULTER S.R.L. NOTE CREDITO 88.136 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015-2016 BIOMERIEUX ITALIA S.P.A. NOTE CREDITO 25.620 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015-2017 ROCHE S.P.A. NOTE CREDITO 78.557 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 TAKEDA ITALIA SPA NOTE CREDITO 8.842 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016-2017 ASTRAZENECA S.P.A. NOTE CREDITO FARMACO IRESSA 26.503 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015 JANSSEN CILAG S.P.A. NOTE CREDITO FARMACO ZYTIGA 35.625 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2011-2015 BAXTER S.P.A. NOTE CREDITO 3.700 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015-2017 BRISTOL MYERS SQUIBB S.R.L. NOTE CREDITO FARMACO DAKLINZA 277.736 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 SORIN GROUP ITALIA S.R.L. NOTE CREDITO 1.248 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2014-2017 GILEAD SCIENCES S.R.L. NOTE CREDITO FARMACI ANTIVIRALI 1.850.140 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016-2017 MEDTRONIC ITALIA S.P.A NOTE CREDITO 1.871 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 THERMO FISHER DIAGNOSTICS S.P.A. NOTE CREDITO 147 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015-2017 NOVARTIS FARMA S.P.A. NOTE CREDITO FARMACI ANTIVIRALI 58.989 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 CEFPAS CENTRO FORM.PERM.AGG.PERS.SANIT. NOTE CREDITO 607 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 COLOPLAST S.P.A. NOTE CREDITO 2.873 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 TEVA ITALIA S.R.L. NOTE CREDITO 738 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015-2016 ALK ABELLO S.P.A. NOTE CREDITO 275 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016 ZIMMER BIOMET ITALIA S.R.L. NOTE CREDITO 30 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 INDUSTRIA FARMACEUTICA GALENICA SENESE S.R.L. NOTE CREDITO 185 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015 ABBOTT MEDICAL OPTICS - AMO ITALY S.R.L. NOTE CREDITO 99 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2014 ORTHOFIX S.R.L. NOTE CREDITO 1.399 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016 AZIENDA SANITARIA OSPEDALIERA S.LUIGI DI ORBASSANO NOTE CREDITO 188 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2011-2013 JOHNSON & JOHNSON MEDICAL S.P.A NOTE CREDITO 23.897 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016 FRESENIUS KABI ITALIA SRL NOTE CREDITO 360 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2014-2017 HENRY SCHEIN KRUGG SRL NOTE CREDITO 546 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 GALDERMA ITALIA S.P.A. NOTE CREDITO 588 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 CELGENE S.R.L. NOTE CREDITO 8.351 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 SANDOZ S.P.A NOTE CREDITO 78 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 MEDLINE INTERNATIONAL ITALY S.R.L. UNIP. NOTE CREDITO 78.103 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2014-2015 MANUTENCOOP FACILITY MANAGEMENT S.P.A. NOTE CREDITO 75.017 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 3 P MEDICAL S.R.L. NOTE CREDITO 177 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2015 ELETTRONICA BIOMEDICALE S.R.L. NOTE CREDITO 172.999 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 MYLAN SPA NOTE CREDITO 880 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2006 ENGIE SERVIZI SPA (EX COFELY ITALIA SPA) NOTE CREDITO 12.694 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 THEA FARMA S.P.A. NOTE CREDITO 1.100 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 PKSUD S.R.L. NOTE CREDITO 2.755 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2014 INSTRUMENTATION LABORATORY S.P.A NOTE CREDITO 4.275 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017

CROCE ROSSA ITALIANA - COMITATO PROV.LE DI CATANIA NOTE CREDITO 1.529 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016 BAXALTA ITALY S.R.L. NOTE CREDITO 2.654 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 TAURUS S.R.L.S. NOTE CREDITO 601 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 ANGIO MEDICA S.A.S. NOTE CREDITO 366 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017

FONDAZIONE POLICLINICO UNIVERSITARIO A. GEMELLI NOTE CREDITO 662 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016 ABBOTT MEDICAL ITALIA S.P.A. NOTE CREDITO 780 SI




40401108


all'acquisto di beni e servizi 2016 SA.VE.PA. S.R.L. NOTE CREDITO 869 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2017 ELI LILLY ITALIA S.P.A. NOTE CREDITO 11.967 SI

40401108


all'acquisto di beni e servizi 2013 SCRITT.RETT.E ASSEST

Chiusura conto fatt.non pervenute provenienza 2013 (acquisto beni) 121.521 SI

40401108



Chiusura conto fatt.non pervenute provenienza 2013 (acquisto servizi) 161.721 SI

40401108



Chiusura conto fatt.non pervenute provenienza 2013 (manutenz.) 483.052 SI

40401108



Chiusura conto fatt.non pervenute provenienza 2013 (godim.beni) 63.519 SI

40401108



Chiusura conto per Fatture da ricevere provenienza 2015 (manutenzione) 209.111 SI

40401108



Chiusura partite per fatture da ricevere (beni) di provenienza anno 2015 200.000 SI

40401108



Chiusura partite per fatture da ricevere (servizi) di provenienza anno 2015 264.883 SI

40401108



Rettifica imputazione fattura Medeacom Organizzazione meeting "Clinical Trial

Unit" 11.558 SITOTALE 4.380.121



40411001

Sopravvenienze attive da prestazioni di

servizi 2017HUMANITAS CENTRO CATANESE DI ONCOLOGIA

S.P.A. File Z Novembre 2017 654 SI

40411001


servizi 2017CENTRO CLINICO DIAGNOSTICO "G.B.

MORGAGNI" S.R.L. File Z Novembre 2017 111 NO

40411001


servizi 2017 ISMETT S.R.L. File Z - Prelievo organi 5.426 NO

40411001


servizi 2017FONDAZ IRCCS CA' GRANDA OSPED MAGGIORE

POLICLINICO Prelievo organi 2.626 NO

40411001


servizi 2017 FD SERVICE S.P.A. Ricovero c/o U.O. Cardiologia Ferrarotto 8.128 NO

40411001


servizi 2017 ZWIERZA DOMINIK Ricovero c/o U.O. Chirurgia 957 SITOTALE 17.902



40401007Sopravvenienze attive

attività intramoenia 2017HUMANITAS CENTRO CATANESE DI ONCOLOGIA

S.P.A.Prestazioni di Anatomia Patologica anno

2017 28.405 SI


attività intramoenia 2017FONDAZIONE ISTITUTO S.RAFFAELE G.GIGLIO DI

CEFALU' INTERVENTI CHIRURGIA VASCOLARE 11.436 SI


attività intramoenia 2017 PROCURA DELLA REPUBBLICA- SIRACUSA SPESE DI GIUSTIZIA 1.559 SI


attività intramoenia 2017 TRIBUNALE DI CATANIA CONSULENZA MEDICO LEGALE 1.010 NO


attività intramoenia 2017 TRIBUNALE DI CATANIA SPESE DI GIUSTIZIA 291 SI


attività intramoenia 2017 TRIBUNALE DI CATANIA SPESE DI GIUSTIZIA 407 NO


attività intramoenia 2016 TRIBUNALE DI CATANIA SPESE DI GIUSTIZIA 437 SI


attività intramoenia 2017 TRIBUNALE DI CATANIA SPESE DI GIUSTIZIA 291 NO


attività intramoenia 2016 INAIL - CATANIACertif. medico-lagali rilasciata da Medici

P.S. Prestazioni 248 SI


attività intramoenia 2016 INAIL - CATANIACertificaz. medico-legale rilasciata dai

Medici di P.S. 2 certificati 1.055 SI


attività intramoenia 2016 INAIL - CATANIACERTIFIC. ON lLINE EFFETT. DAI MEDICI DI

PR. SOCC. 4.533 SI


attività intramoenia 2016 INAIL - CATANIACERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI

MEDICI DI PR. SOCC. 3.572 SI


attività intramoenia 2016 INAIL -CALTAGIRONECERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI

MEDICI DI PR. SOCC. 33 SI


attività intramoenia 2016 INAIL -CALTAGIRONECERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI



attività intramoenia 2016 INAIL RAGUSACERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI



attività intramoenia 2016 INAIL MESSINACERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI



attività intramoenia 2016 INAIL ENNACertificati on line Medici di Pronto

Soccorso 65 SI


attività intramoenia 2016 INAIL ENNACERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI



attività intramoenia 2016 INAIL SIRACUSACERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI



attività intramoenia 2016 INAIL- AVELLINOCERTIFICAZ. MEDICO LEGALE EFFETT. DAI



attività intramoenia 2017 I.M.A.T. Istituto Meridionale Angio- TAC s.r.l.

Implementaz. documentaz. radioprotez.per acquis./install.TAC

eseguita 1.200 NO


attività intramoenia 2017 GRUPPO DONATORI DI SANGUE FRATRESAttività inferm. prestata da

inferm.profess. 3.960 SI


attività intramoenia 2017STUDIO DI RADIOPROTEZIONE E INFORMATICA

GUARINOFisica medica e controlli fi qualità su

apparecchiat. 8.162 SI


attività intramoenia 2016 JOHNSON DONALD CRAIGEsami specialistici TAC U.O.

Radiodiagnostica OVE 580 SI


attività intramoenia 2016 MAZZARELLA PETER MITCHEL Esame R.M.N. U.O. Radiodiagnostica 290 SI


attività intramoenia 2016 WOODRUFF CARDELL LEE Esami specialistici eseguiti in data 290 SI


attività intramoenia 2017 STUDIO IANNELLI GUGLIELMOAttività di Fisica Sanitaria risonanza

magnetica 2.500 SITOTALE 70.581





40401008

Sopravvenienze attive per attività

commerciale 2016 ROCHE S.P.A. Sperimentazione farmaci 7.250 NO

40401008



40401008



40401008


commerciale 2015 NOVARTIS FARMA S.P.A. Sperimentazione farmaci 3.400 NO

40401008



40401008



40401008


commerciale 2017 SANOFI S.P.A. Sperimentazione farmaci 3.410 NO

40401008


commerciale 2017 ALLERGAN LIMITED Sperimentazione farmaci 2.075 SI

40401008


commerciale 2016-2017 OPIS S.R.L. Sperimentazione farmaci 37.500 NO

40401008


commerciale 2017 ABBVIE S.R.L. Sperimentazione farmaci 6.000 NO

40401008


commerciale 2016 SCRITTURE DI RETTIFICHE E ASSESTAMENTODuplicaz.costo v.art.35966 del 23/5/17-Gia'

registrato con art.88410 del 31/12/2016 756 NOTOTALE 77.211



40410000

Sopravvenienze attive relative ad interessi di

mora 2011-2015 ACRAF S.P.A. Nota credito 638 SI

40410000


mora 2016 ELI LILLY ITALIA S.P.A. Nota credito 1.768 SI

40410000


mora 2017 ELI LILLY ITALIA S.P.A. Nota credito 748 SI

40410000


mora 2010-2016 ISTIT. BIOCHIMICO ITALIANO - G.LORENZINI SpAN.C. Transaz.IBISQUS Delib.279/12.2.18 su

fatt. Ibsq/I.BIOCH.IT. anni 2010-2016 1.793 SI

40410000


mora 2001 ISTIT. BIOCHIMICO ITALIANO - G.LORENZINI SpA Nota credito 439 SI

40410000


mora 2014-2016 MONICO S.P.A. Nota credito 1.026 SI

40410000


mora 2014-2015 CHIESI FARMACEUTICI S.P.A. Nota credito 2.283 SI

40410000


mora 2017 JANSSEN CILAG S.P.A. Nota credito 1.438 SI

40410000


mora 2016 PRESIFARM SRL Nota credito 39.928 SI

40410000


mora 2017 ROCHE DIAGNOSTICS S.P.A. Nota credito 1.845 SI

40410000


mora 2010FONDAZIONE BANCA DEGLI OCCHI DEL VENETO

ONLUSA seguito circol. fatt.1014/2010 Sk.105606-

Nota ditta prot. 10953 del 28.02.2019 105 SI

40410000


mora 2015 NEOMEDICAL S.R.L. Nota credito 2.089 SI

40410000


mora 2017 SACE Fct S.P.A. Nota credito 668 SITOTALE 54.768



40411012Altre sopravvenienze

attive v/terzi 2011 E RETRO ABATE PROF.MAURO oneri giudiziali 24.000 SI


attive v/terzi 2017HUMANITAS CENTRO CATANESE DI ONCOLOGIA

S.P.A. PRESTAZIONI FILE Z 301 SI


attive v/terzi 2017Ente Ospedaliero "Ospedali Galliera" Gest.

IBMDR ATTIVITA' DI TIPIZZAZIONE TESSUTALE 3.960 SI



IBMDR ATTIVITA' DI TIPIZZAZIONE TESSUTALE 1.270 NO








attive v/terzi 09/07/1905 SAUERBIER JASON RONALD RICOVERO CLINICA ORTOPEDICA 1.499 NO


attive v/terzi 2017 SCRITTURE DI RETTIFICA E ASSESTAMENTO

Ft.SEDA spa VP006648 del 30.11.17imput.30101212/17 FSR

18dlb.1619/17 nota prt.5723/14.6.18 6pompe syr 24.363 SI



Ft.FRESENIUS N.550023 del 5.12.17imput.30101110/17 FSR

18dlb.1619/17 nota prt.5723/14.6.18 sist.modul. 35.136 SI



Del.2207/17 FSR 2018 30 climatizzat.-ft.Strano s.p.a. sk106717 00443/29.12.17

registr.c/30101173/2017 16.109 SI



DETERMINA 3/5.2.19 COMUNE Biancavilla.Credito anni 2011-2015 € 10.834-

cred.iscr.2017 € 10.469,68 364 SI


attive v/terzi 2011-2015 SCRITTURE DI RETTIFICA E ASSESTAMENTO

Delib.1289/2017 Lav. PALUMBO Costr. sk 131986 Fatt. 10E/11.11.17 c/30101205/17 1°

contr. app. 1° SAL 132.536 SITOTALE 298.504

TOTALE SOPRAVVENIENZE ATTIVE 5.223.377



PS03 –Insussistenze attive

Illustrare la composizione delle insussistenze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative

all'acquisto di beni e servizi 1995-2003 ABBOTT S.R.L.

Chiusura a seguito riconciliazione -Nota mail/pec 18690 del 18.04.2019 3.283

40411010


all'acquisto di beni e servizi 2016 ENEL ENERGIA S.P.A.

per prescrizione nota settore tecnico prot.4422 del 08.05.2018 504

40411010


all'acquisto di beni e servizi 2008 CELGENE S.R.L.

Importo oggetto di rinuncia da CELGENE sk 110474-Nota Provv.prot.9831/6.11.18 1.095

40411010


all'acquisto di beni e servizi 2016 PYROQUANT DIAGNOSTIC GmbH

chiusura per doppia registrazione (n.prot.10630/18 Provv.) 3.725

TOTALE 8.607



40411011Altre Insussistenze

attive v/terzi 2009 SCRIT.RETT.E ASSEST.INSUSSISTENZA SU RICALCOLO TFR SIG.RA

MASSIMINO CARMELA DA LIQUIDARE 197


attive v/terzi 2009 SCRIT.RETT.E ASSEST.INSUSSISTENZA SU RICALCOLO TFR ASTUTO E

PRIVITERA 273


attive v/terzi 2012 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2012 M.E.Contenz.definito

2018.Delib. 785 del 18.9.2018 79.441


attive v/terzi 2012 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2012 S.A.Contenz.definito

2018.Delib. 786 del 18.9.2018 42.178


attive v/terzi 2013 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2013 L.M.Contenz.definito 2018.

Delib.464 del 25.7.2018 10.437


attive v/terzi 2014 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2014 M.F. Contenz.definito 2018.

Delib.786 del 26.4.2018 150.000


attive v/terzi 2014 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2014 V.M. Contenz.definito 2018.

Delib.895 del 4.5.2018 51.724


attive v/terzi 2015 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2015 G.G. Contenz.definito 2018.

Delib.281 del 29.6.2018 80.000


attive v/terzi 2015 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2015 G.R. Contenz.definito 2018.

Delib.533 del 20.3.2018 40.000


attive v/terzi 2013 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.anno 2015 C.C. Contenz.definito 2018.

Delib. 465 del 25.7.2018 19.206


attive v/terzi 2013 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenzioso 2013 Sal.P. Definito anno 2018

Delibera 840 del 26.09.2018 1.710


attive v/terzi 2016 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenzioso 2016 Mauc. L.-Definito anno 2018

Delibera 459 del 25.07.2018 50.000


attive v/terzi 2016 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenzioso 2016 Bell. P.-Definito anno 2018

Delibera 460 del 25.07.2018 50.000


attive v/terzi 2016 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenzioso 2016 UIL RUA -Definito anno 2018

Delibera 461 del 25.07.2018 10.000


attive v/terzi 2016 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenzioso 2016 Lucif. B-Definito anno 2018

Delibera 462 del 25.07.2018 53.387


attive v/terzi 2012 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenzioso da lavoro 2012 L. M. Mich. Delib.

89/22.5.2018 169


attive v/terzi 2013-2017 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz.civile/ammin./penale definito anno 2018

proven. anni 2013,2015,2016,2017 119.959


attive v/terzi 2013-2017 SCRIT.RETT.E ASSEST. contenzioso anni precedenti definiti nel 2018 131.851


attive v/terzi 2013 SCRIT.RETT.E ASSEST.contenz. civ. proven. 2013 Soc. BFF D.I.. Accordo

transatt.25.9.18 Delib.1401/18 35.782 TOTALE 926.316

TOTALE INSUSSISTENZE ATTIVE 934.923



PS04 –Sopravvenienze passive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.



30412011

Altre sopravvenienze passive

v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2014-2017AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI

CALTANISSETTA VISITE FISCALI 408

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2016-2017AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI

CATANIAVISITE FISCALI, VERIFICHE ASCENSORI,PRESTAZIONI

SANITARIE 16.084

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2017AZIENDA OSPEDALIERA PER L'EMERGENZA

CANNIZZARO CONVENZIONE MED.NUCLEARE (PET)-PRELIEVO ORGANI 40.926

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2017AZIENDA OSPEDALIERA A.R.N.A.S CIVICO DI

PALERMO PRELIEVO ORGANI 5.255

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2017 AZIENDA OSP.UNIV.POLICL.P.GIACCONE-PA CONTROLLO QUALITA' LABORATORI ANNO 2017 6.209

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2017AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI

MESSINA EMOCOMPONENTI-PRELIEVO ORGANI 3.715

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2013 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi Nota credito per storno somme non dovute 74

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2012AZ. OSPEDAL. OSP. RIUNITI VILLA SOFIA-

CERVELLO Nota credito per storno somme non dovute 1.596

30412011


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2012-2014 SCRITTURE DI RETTIFICA E ASSESTAMENTOSomma non utilizzata per contributo ARNAS CIVICO

FIBROSI CISTICA ANNI 2012-2014 60.570 TOTALE 134.836



30412012

Sopravvenienze passive v/terzi relative al

personale - dirigenza medica - varie 2015

PERSONALE DIRIGENTE MEDICO - RUOLO SANITARIO

LIQUID.COMPENSI ATTIVITA' PROCUREMENT ORGANI ANNO 2015 DELIB.664/18 5.297

TOTALE 5.297



30412016

Sopravvenienze passive v/terzi relative al

personale - comparto - varie 2014-2016 PERSONALE COMPARTO EMOLUMENTI ARRETRATI, MISSIONI 8.292

TOTALE 8.292



30412006Sopravvenienze passive da

acquisto di beni sanitari 2011 ESSEX ITALIA SRL FATTURA CASSA ECONOMALE 48TOTALE 48



30412008

Sopravvenienze passive da acquisti di servizi non

sanitari 2014 RISTORA FOOD & SERVICE S.r.l ADDEBITO AMMANCO COCCI MARZO/AGOSTO 2014 9.848

30412008

Sopravvenienze passive da acquisti di servizi non

sanitari 2015MANUTENCOOP FACILITY MANAGEMENT

S.P.A.N.C.Manutencoop 2015 F.C.IVA (Adeguamento ISTAT

maggio 2011-Dic.2013) 13.651TOTALE 23.499



30402007Sopravvenienze passive

attività intramoenia 2016-2017 PERSONALE DIPENDENTE Liquidazione compensi per ALPI 46.882TOTALE 46.882



30402008Sopravvenienze passive per attività commerciale 2017 IQVIA RDS ITALY

Rettif.imputaz.n.cred.177/90/3.7.18 IQVIA RDS ITALY (Emendam. 2017 non valut.) 1.000

30402008Sopravvenienze passive per attività commerciale 2015-2017 PERSONALE DIPENDENTE PERSONALE DIPENDENTE 59.215

TOTALE 60.215



35214010 Altre sopravvenienze passive 2014 AGENZIA DELLE ENTRATEImp.registro14 contr.locaz.Via Plebiscito 572-

Avv.n.13/3/002987/000/001/14/005 56

35214010 Altre sopravvenienze passive 2015 AGENZIA DELLE ENTRATEImp.registro15 contr.locaz.Via Plebiscito 572-

Avv.n.13/3/002987/000/001/15/003 55

35214010 Altre sopravvenienze passive 2017 ANAC Autorità Nazionale AnticorruzioneContributo gara n. 6048820-Complet.lavori e dotaz.arredi

Oncoemat.e Crioconserv. 375

35214010 Altre sopravvenienze passive 2014 AGENZIA DELLE ENTRATEDecreto Ing.n.2014/004/DI/000002671/0/001 emesso

c/Massimino Stefano 409

35214010 Altre sopravvenienze passive 2017 SCRITTURE DI RETTIFICA E ASSESTAMENTOmancato accantonamento ANNO 2017 contrib.DOMPE per

prog.di ricerca 25.000 35214010 Altre sopravvenienze passive 2016 SCRITTURE DI RETTIFICA E ASSESTAMENTO CONTRIBUTO WINCH X U.O. DEL PROF.VANCHERI 3.000 35214010 Altre sopravvenienze passive 2009-2017 CONDOMINIO VIA GARIBALDI N. 9 CATANIA Spese condominiali Delibera 211/19 679

TOTALE 29.574 TOTALE SOPRAVVENIENZE PASSIVE 308.642

PS05 –Insussistenze passive



Illustrare la composizione delle insussistenze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO30402019 Insussistenze passive v/terzi relative a beni e servizi 2017 MEDTRONIC ITALIA S.P.A CHIUSURA COME DA NOTA DEL PROVV. DEL 7-03-2018 2930402019 Insussistenze passive v/terzi relative a beni e servizi 2008 GE HEALTHCARE S.R.L. chiusura a seguito riconciliazione 62

TOTALE 91



35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2017 RISTORA FOOD & SERVICE S.R.L.Transazione RISTORA Delib. 550/1.8.18-Saldo debito

ingiunz./credito da penale 35.264

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2013LIBRERIA DEL POLICLINICO DI

CARMELO SUDANO & c.sas chiusura crediti per doppia registrazione 528TOTALE 35.792

TOTALE INSUSSISTENZE PASSIVE 35.883

Altre informazioni


Se sì, illustrare

PS06. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



CONSIDERAZIONI SUL RISULTATO ECONOMICO DELL’ESERCIZIO

Il bilancio al 31/12/2018 chiude con un risultato positivo, utile d’esercizio di € mgl 75.

Si evidenzia che con decorrenza dall’anno 2017 si applica il disposto dell’art. 8-sexies del D. Lgs 30 dicembre 1992, n. 502 e s.m.i. esplicitato nel D.M. Ministero della Salute 21/6/2016 sui “Piani di cui all’articolo 1, comma 528, della Legge 28 dicembre 2015, n. 208 per le Aziende Ospedaliere (AO), le Aziende Ospedaliere Universitarie (AOU), gli Istituti di Ricovero e cura a carattere scientifico pubblico (IRCCS), e gli altri enti pubblici” e nel D.A. Assessorato Regionale della Salute n. 1649 del 13/9/2016, trasmesso a questa azienda con nota prot. 5°/Dip./n.0074110 del 16/9/2016.

Nel Piano di efficientamento aziendale 2017 - 2019, inoltrato da questa azienda all’Assessorato Regionale della Salute con nota prot. n. 46819 del 20/12/2016, è stata data esecuzione alle disposizioni contenute in entrambi i provvedimenti.

Il risultato è coerente con il risultato negoziato con l’Assessorato, giusta verbale del 19 Novembre 2018.

IL DIRETTORE GENERALE F.F. (Dr. GIAMPIERO BONACCORSI)

Si allegano i modelli ministeriali CE ed SP dell’anno 2018 e dell’anno 2017.



MINISTERO DELLA SALUTEDirezione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario

REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 9 2 3 ANNO 2 0 1 8

1 2 3 4

X

SI NO

importi in Euro

261.683.205 -9.327.645 1.640.342 -45.573 - -

- -

- - - -

435.702 -45.573

-

-

1.639.533 119.435 1.203.831 165.008

- 1.204.640 - 1.021.815 - 1.021.815 - 23.655.595 - 22.450.955 -

- -

352.095 - 352.095 - - -

- - - -

259.865.728 -9.282.072 10.744.889 - 1.485.826 - 9.259.063 - 39.551.935 -17.052.929 11.468 -366 2.524.925 - 2.513.457 366 39.540.467 -17.052.563 160.622.754 5.280.221 121.082.287 22.332.784 7.086.865 181.957 15.136.348 400.752 8.049.483 218.795 15.688.848 2.976.533 122.375.764 5.157.509 106.686.916 2.180.976 4.875.205 -113.167 18.395.699 679.008 13.520.494 792.175 41.433 -11.444 606.471 - 565.038 11.444

- 1.456.944 519.286 13.048.097 1.137.532 11.591.153 618.246 180.419.609 4.217.692 - -

- - - - - - - -

Anno 2017

7.268.822

AAA350 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili)

AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari

AAA360 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) 165.902.975

390.129

AAA340

1.758.968

AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo

AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

22.450.955

AAA050

22.487.904

A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 23.655.595 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi

A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

AAA090

AAA100

AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili)

AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.524.925

AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo

AAA160

APPROVAZIONE BILANCIO DA PARTE DEL COLLEGIO SINDACALE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

A T T I V I T A' importi in Euro

A) IMMOBILIZZAZIONI

AAA030

-

A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamentoAAA040

AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2018

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE

IRCCS - AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE

STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

252.355.560

AAA010 1.594.769

AAZ999

1.368.839

- A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo

A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento

AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815

AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti

1.021.815 1.204.640

AAA140AAA130

AAA320

250.583.656 AAA280

AAA300AAA310

AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

AAA270

AAA240

AAA180 A.I.5.e) Pubblicità

-

352.095

A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali 352.095

A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento

AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicitàAAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali

A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppoAAA230

AAA220AAA210

AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 15.537.100 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari

AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 18.665.381

A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 11.102

143.415.071

2.513.823

8.268.278

A.II.2) Fabbricati 22.499.006 A.II.1.b) Terreni indisponibili 9.259.063

AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili 1.485.826

AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali

A.II.1) Terreni 10.744.889 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 4.762.038

A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientificheAAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 108.867.892 AAA420 127.533.273

AAA480 A.II.6.a) Automezzi 606.471

AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 19.074.707 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 14.312.669

AAA470

AAA490 576.482 AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte

A.II.6) Automezzi 29.989

AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati

AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 1.976.230 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 14.185.629 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 12.209.399

AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 184.637.301

AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. TerreniAAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali -

AAA620AAA630

A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali

AAA610

AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinariAAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche

A.II.10.f) F.do Svalut. AutomezziAAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi

variazione



177.135 - - -

- - - -

177.135 - 177.135 - - -

- - - -

296.207.168 -21.075.985 21.191.586 139.395 21.005.376 139.252 11.768.281 -1.786.706 - -

9.195.687 1.905.521 17.230 8.164 648 1.790

- -

23.530 10.483 -

186.210 143 - -

59.216 -2.765 - -

109.025 1.799 17.969 889

220 -

93.615.872 9.736.907 224 1.713

SS - SS - S -

- SS - SS - SS - SS -

- - SS - SS - SS - SS -

224 1.713 71.572.069 1.364.757 40.976.044 18.041.460

RR - RR - RR 27.468.717 22.723.425 R - S - RR -

RR -

RR -

RR 13.507.327 -4.681.965 RR -

30.596.025 -16.676.703 RR 29.074.489 -15.155.167 RR - RR 1.521.536 -1.521.536 RR -

RR -

AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 177.135

AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate

A.III.1.a) Crediti finanziari v/StatoAAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione

AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 177.135

AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altriAAA700 A.III.2) Titoli 177.135

- AAA650 A.III.1) Crediti finanziariAAA660

AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni

AAA720 A.III.2.b) Altri titoli - AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato

ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 11.101.208

ABA000 B.I) RIMANENZE 21.330.981 ABA010

AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi

B) ATTIVO CIRCOLANTE 275.131.183 ABZ999

B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivatiABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti -

9.981.575 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 21.144.628

ABA020

ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimiciABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario

ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 25.394 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 2.438

ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 186.353 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari -

ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 34.013 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari

ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 110.824 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione 18.858

ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 56.451 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti -

ABA190 B.II) CREDITI 103.352.779 ABA200 B.II.1) Crediti v/ Stato 1.937

ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 220 ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari

ABA230 B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionaleABA240 B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA210 B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000ABA220 B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA270 B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altroABA280 B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti

ABA250 B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standardABA260 B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della SaluteABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA290 B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca - ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA350 B.II.2) Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma 72.936.826 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 59.017.504

ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture 1.937

ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR 50.192.142 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale

ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAPABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionaleABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR

ABA470 B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 13.919.322 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 13.919.322

ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro 8.825.362 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca

ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti

esercizi precedenti

ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazioneABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite



58.586 -9.816 6.362.676 1.647.240 6.312.871 1.570.924

R -

RR -

RR 6.312.871 1.570.924 RR - S 49.805 76.316

- - - - -

944 -97 15.621.373 6.733.110 3.629.012 55.090

- 10.931.464 6.838.573

- 1.060.897 -160.553 - -

- -

181.399.710 -30.952.287 754.213 -25.916 180.639.456 -30.927.747 - -

6.041 1.376 75.181 -17.365 22.213 -15.476 22.213 -15.476

R - 52.968 -1.889 52.968 -1.889

R - 65.492.275 -4.811.667 241.560 -90.585 28.400.190 -8.367.569 36.462.161 3.646.487 388.364 -

Data ……………………

Il funzionario responsabile del settore economico-finanziario IL Direttore Generale F.F. (Dott. Domenico Moncada) (Dott. Giampiero Bonaccorsi)

___________________________________________________________________

ABA550 B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 7.883.795 ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

ABA530 B.II.3) Crediti v/ Comuni 48.770 ABA540 B.II.4) Crediti v/ Aziende sanitarie pubbliche 8.009.916

ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuireABA600 B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 126.121

ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 7.883.795

ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionaliABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate

ABA610 B.II.5) Crediti v/ società partecipate e/ o enti dipendenti della Regione - ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali

ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 3.684.102 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA650 B.II.6) Crediti v/ Erario 847 ABA660 B.II.7) Crediti v/ altri 22.354.483

ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 900.344 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI -

B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 150.447.423 ABA760 B.IV.1) Cassa 728.297

ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 17.770.037 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 57.816

ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioniABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioniABA750

ABA780 B.IV.3) Tesoreria UnicaABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 7.417

ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 51.079 ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364

ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI 20.032.621 ADA020 D.III) BENI IN COMODATO 40.108.648

ACA000 C.I) RATEI ATTIVI 6.737 ACA010 C.I.1) Ratei attivi 6.737

ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 149.711.709

ADZ999 D) CONTI D'ORDINE 60.680.608 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 150.975

ACA040 C.II.1) Risconti attivi 51.079 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario


1 2 4

X

SI NO

339.282.682 -16.461.070 73.515.071 - 260.467.779 -16.487.669

- 43.484.274 -46.666 36.904.719 -12.337 - - 6.579.555 -34.329 194.966.129 -21.272.943 3.696.601 -2.371 18.320.775 4.834.311 593.416 -48.634 - -

- - - - -

1.521.536 -1.521.536 - -

1.521.536 -1.521.536 3.013.260 1.693.156 171.620 -96.387 82.859.297 -6.351.666

- 46.491.253 2.687.708 18.313.140 -176.842 6.066.522 881.798

- 18.079.947 2.159.213 4.031.644 -176.461 - -

- - - - - - -

31.102.654 -10.371.810 28.586.641 -10.019.917 1.802.047 -139.881 50.133 -20.613 663.833 -191.399 5.265.390 1.332.436

- 4.202.638 893.077 4.202.638 893.077

- -

1.062.752 439.359 901.130 -46.357

- 901.130 -46.357 134.778.037 -7.695.609

- - -

S - -

SS - SS - SS -

- - RR - R - S - RR -

-

A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 3.694.230 173.693.186

-

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2018

PAA070

PAA030

PAA060 6.545.226

PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti 43.437.608

PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca

73.515.071 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI

PAA000PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 322.821.612

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

36.892.382

A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro

243.980.110 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazionePAA010

A.I) FONDO DI DOTAZIONE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

P A S S I V I T A' importi in Euro


PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE -

PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimentiPAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 23.155.086 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 544.782

PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestirePAA130PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni

A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire

PAA200 A.V.3) AltroPAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 4.706.416

PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti

PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/ 12/ 2005PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

PAA160 A.IV.5) Riserve diversePAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE -

PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 49.178.961

PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 75.233 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 76.507.631

PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi 3.855.183

PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoPBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 20.239.160

PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 18.136.298 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 6.948.320

PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE

PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimentiPBA130

PBA080

29.520

B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca

-

PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.662.166

B.III.1) FSR indistinto da distribuirePBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire

PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 472.434

18.566.724

PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi

B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 20.730.844

PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca

PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 6.597.826

5.095.715

PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PBA150

5.095.715 PBA210

PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI

PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici SumaiPBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 1.502.111 PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 854.773

PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAPBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente

B.V.1) Fondi integrativi pensionePBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali

PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVIPDA010 D.II) DEBITI V/ STATO -

PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 854.773 PDZ999 D) DEBITI 127.082.428

PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/ StatoPDA050 D.II.4) Debiti v/ Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca

PDA020 D.II.1) Debiti v/ Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 D.II.2) Debiti v/ Stato per mobilità passiva internazionale

- PDA080 D.III.1) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 D.III.2) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

D.III.5) Altri debiti v/ Regione o Provincia Autonoma

PDA060 D.II.5) Altri debiti v/ StatoPDA070 D.III) DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA100 D.III.3) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120

Anno 2017

importi in Euro

variazione



28.190 89.442 2.108.212 39.583

1.998.791 12.088

RR -

RR -

RR -

R -

RR -

RR 1.998.791 12.088 SS 109.421 27.495 R -

- -

-

- -

61.834.901 -7.264.123

-

61.834.901 -7.264.123 663.373 -299.831 14.079.992 149.674 14.949.038 -114.514 41.114.332 -295.841

- 28.022.523 57.053

- 13.091.809 -352.894 144.406 133.709 144.353 133.708 144.353 133.708

R - 53 1 53 1

R - 65.492.275 -4.811.667 241.560 -90.585 28.400.190 -8.367.569 36.462.161 3.646.487 388.364

Data ……………………

Il funzionario responsabile del settore economico-finanziario IL Direttore Generale F.F. (Dott. Domenico Moncada) (Dott. Giampiero Bonaccorsi)

__________________________________________ ___________________________

PDA130 D.IV) DEBITI V/ COMUNI 117.632

PDA200 D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

PDA140 D.V) DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 2.147.795

PDA150 D.V.1) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione 2.010.879

PDA160 D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE -

PDA180 D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

PDA270

PDA310

PDA210 D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 2.010.879 PDA220 D.V.2) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 136.916 PDA230 D.V.3) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/ patrimonio netto

54.570.778

PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 14.229.666 363.542 D.VIII) DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE

PDA250 D.VI.1) Debiti v/ enti regionali

PDA260 D.VI.2) Debiti v/ sperimentazioni gestionali D.VI.3) Debiti v/ altre partecipate

PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 54.570.778

PDA280 D.VII) DEBITI V/ FORNITORI

12.738.915

PDA330 D.X) DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 14.834.524 PDA340 D.XI) DEBITI V/ ALTRI 40.818.491 PDA350 D.XI.1) Debiti v/ altri finanziatori

60.680.608

PEA000 E.I) RATEI PASSIVI 278.061 E.I.1) Ratei passivi 278.061

54

PEA010 E.I.2) Ratei passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.II.1) Risconti passivi

PDA360 D.XI.2) Debiti v/ dipendenti 28.079.576

PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 278.115 PDA380

D.XI.3) Debiti v/ gestioni liquidatorie

F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

D.XI.4) Altri debiti diversiPDA370

PEA020

PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVIPEA040

40.108.648 388.364 PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE

20.032.621 F.III) BENI IN COMODATOPFA020

150.975 PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI

54

PFZ999PFA000

F) CONTI D'ORDINE



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario


1 2 4

CONSUNTIVO X

SI NO

importi in Euro

128.539.098 4.470.098 128.190.160 4.521.559 124.585.319 4.254.231 3.604.841 267.328 83.438 23.450 38.438 -38.438 38.438 -38.438

- -

- -

- - 15.000 29.088 15.000 29.088 - - 30.000 32.800 30.000 32.800 - - - - 89.000 -50.311 - - - - - - 89.000 -50.311 176.500 -24.600 -8.072.078 -1.810.403

-3.377.840 348.354

-4.694.238 -2.158.757

7.037.815 3.667.175

6.571.409 3.439.730

204.035 105.746

9.126 -3.877

253.245 125.576

238.783.274 10.233.164

230.317.571 10.653.757

226.762.531 11.060.094

130.816.000 -1.719.000 22.449.000 1.516.000 - - 72.026.000 11.236.000

- - - - - - -

1.471.531 27.094 366.040 -362.542

-

A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 44.088

62.800

38.689

62.800

- A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro

A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

CODICE VOCE MODELLO CE

-

A) Valore della produzione

106.888 3.872.169

AA0010

AA0060

AA0120

PREVENTIVO

importi in Euro

133.009.196


A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistintoAA0030

-

A.1) Contributi in c/ esercizio

variazione

128.839.550 132.711.719

Anno 2018 Anno 2017

A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

AA0270

AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

AA0070

AA0220AA0210

AA0160

AA0190

AA0170

-

TRIMESTRE:

-6.852.995

A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente - A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata

-

-

-

-9.882.481

-3.029.486

A.1.D) Contributi c/ esercizio da privati

AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

129.097.000

A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria

237.822.625

240.971.328

249.016.438

A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della RegioneA.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero

CE

MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICOAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE

AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati

AA0100AA0110

A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)

AA0230A.2) Rettifica contributi c/ esercizio per destinazione ad investimenti

AA0260

AA0240

AA0180

AA0140

A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolatiAA0130

10.011.139

AA0050A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

AA0090

A.1.B) Contributi c/ esercizio (extra fondo)

AA0080

44.088

-

AA0200

AA0330

10.704.989

38.689 151.900

A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

A.2.B) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

378.821

5.249

A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

309.780

AA0040

AA0020

AA0360

A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricercaA.1.C.4) Contributi da privati per ricerca

AA0280

A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0290

A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricercaAA0300

A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti

A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

A.1.C) Contributi c/ esercizio per ricerca

A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92

AA0350

AA0340

A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

AA0440

AA0390A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata

A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoA.4.A.1.7) Prestazioni termaliAA0410

23.965.000

AA0320

AA0400

AA0380A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeA.4.A.1.4) Prestazioni di File F

AA0370

3.498 1.498.625

83.262.000

AA0420AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria

A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici



3.189.000 -43.795

S 1.661.000 -67.000 S 164.000 2.000 SS - - S 503.000 112.000 S - - S - - S - - S - - S - - S - - S - - SS - 47.205 SS -

SS 47.205

861.000 -138.000

S - -

S - S - S -

S -

2.028.124 -72.054 6.437.579 -348.539 1.418.626 -338.690 3.341.988 22.636 - 540

261.639 -147.899

R - -

92.469 -57.668 R 1.322.857 172.542

12.332.174 -830.247 500

125.841 506

125.841 506

- - R 2.095.826 -32.732

R 92.056 -56.733

R - - R 2.003.770 24.001

7.875.574 -591.058

- 19.836

- - 7.875.574 -610.894 2.234.933 -207.463 1.654.000 -165.400 - - - -

1.654.000 -165.400 580.933 -42.063 3.585.752 -112.502

3.583.156 -114.153

2.596 1.651 - -

A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione

A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali

3.145.205

166.000 1.594.000

- A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUCA.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione

A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione

A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione

A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) 615.000

-

AA0530AA0520

AA0490

AA0510AA0500

AA0470

AA0450

AA0550

A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione

-

- -

A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione - AA0540

AA0680

A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0580

AA0560AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a

compensazione Extraregione

AA0590

AA0620

AA0670

AA0630

AA0610

AA0600

A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero

AA0480

A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale ExtraregioneA.4.A.3.4) Prestazioni di File F

AA0460

AA0640A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

1.956.070 AA0660

AA0650

A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

1.079.936 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 6.089.040 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/ residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) -

A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

A.5.A) Rimborsi assicurativi 500

A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi

34.801

540

A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro

113.740

AA0750

A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialisticaA.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica

3.364.624

11.501.927 1.495.399

AA0690

AA0720

AA0700

47.205

A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

47.205 A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

723.000

A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

2.063.094

126.347

AA0850

- AA0790

AA0710

A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

AA0840

A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

AA0730

AA0760

A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione

A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione

AA0810

AA0820

126.347 AA0770

AA0740

7.284.516 2.027.771

A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubbliciA.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0830A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privatiAA0930

A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubbliciAA0870

AA0910AA0920

AA0860A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici

3.473.250 538.870

A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera

1.488.600 2.027.470 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati

A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back

1.488.600

- AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro

AA0800

AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)

A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale

A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back

35.323

AA0890

A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0960

19.836

AA0880

AA0900

AA0950

A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso

7.264.680

3.469.003

4.247



3.510.333 23.416.136 50.015 -3.348 642.306 20.490.037 - - 1.987.427 354.062

620.033 2.611.462

210.552 -36.077 -

1.225.913 -137.305 623.571 70 164.435 -68.993 437.907 -68.381 386.942.280 38.896.117

- 138.094.171 12.770.736 137.505.874 12.784.398 86.832.343 7.274.373 86.045.149 7.120.678 3.394 32.226 783.800 121.470 2.708.492 -60.804

R 1.846.828 -74.136 S - -

861.664 13.332 47.812.762 5.460.471 37.139.527 4.071.047 2.714.745 -60.507 7.958.490 1.449.931 64.655 3.833

2.019 - - - - 87.622 104.505

R - - 588.297 -13.661 2.909 -1.400 153.930 27.472 47.721 3.652 282.652 -57.220 85.880 -15.685 15.205 29.519

R - - 55.863.139 10.204.724

27.479.880 7.510.568 - - - -

- - - -

R - S -

- - -

R - S -

AA0980

AA1010

3.231.495

A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 623.641

46.667

2.341.489 AA1020

AA0990 21.132.343 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione

A.7) Quota contributi c/ capitale imputata all'esercizio

A.9.C) Altri proventi diversiAA1090

BA0010

AA1050

AA1000

150.864.908

369.526

B) Costi della produzioneTotale valore della produzione (A) 425.838.397

B.1) Acquisti di beni

AZ9999

AA1030

95.442

1.088.609 A.9) Altri ricavi e proventi

A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari

A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni

AA1070AA1080

AA1060

AA1040 174.475

A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto

A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato

A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione

26.926.469

9.408.421

B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati

B.1.A.2.3) da altri soggetti

B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleB.1.A.1.2) Medicinali senza AIC

874.996

93.165.827

905.270 2.647.688

BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitariBA0030BA0040

53.273.233

94.106.716

35.620

150.290.272

1.772.692

BA0100

BA0050

B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) – Mobilità extraregionale

BA0070B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale

B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) – Mobilità intraregionaleB.1.A.2) Sangue ed emocomponenti

BA0090

BA0060

BA0080

BA0250

B.1.A.3) Dispositivi mediciB.1.A.3.1) Dispositivi medici B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi

BA0240

BA0210

2.654.238

B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

41.210.574

BA0260

BA0230BA0220

B.1.A.4) Prodotti dieteticiB.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)

68.489 2.019

B.1.A.6) Prodotti chimiciBA0270

BA0320

225.432

B.1.B.1) Prodotti alimentariBA0330

B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari

B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0290

B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini)

574.636 1.509

B.1.B) Acquisti di beni non sanitari

BA0280

BA0300

B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario 192.127

B.1.B.5) Materiale per la manutenzione

BA0340

BA0310

181.402

B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleriaBA0360BA0350

B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 51.373

-

66.067.863 34.990.448

70.194 44.724

B.2.A.1.1) - da convenzione

B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS

BA0370

BA0390B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA0420

B.2.A) Acquisti servizi sanitariBA0400B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base

B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari

BA0410

BA0380B.2) Acquisti di servizi

B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMGBA0430BA0440

B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale

-

BA0500

BA0450

BA0480

B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenzialeBA0460

BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaB.2.A.2.1) - da convenzione

-

BA0520

BA0470 B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleB.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionaleBA0510B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione)



- - R -

- S -

- - -

- - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

R - -

S - -

- - R -

- S -

- - - - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

- - R -

- S -

- -

1.201.614 204.378 R -

- S -

1.201.614 204.378 - -

R - -

SS - - -

- B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale

BA0560BA0550BA0540

B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0530B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0580B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privatiBA0590

BA0570

BA0670B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0600B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura privateB.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0630BA0620

BA0650 B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0640

B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione

B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI

B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaB.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

-

BA0610

BA0810

B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica

B.2.A.6.4) - da privato

B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera

BA0690B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

-

-

B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale)

BA0660

BA0700

B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati


B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa

BA0680

B.2.A.6.3) - da pubblico (Extraregione)

-

- B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0710

BA0760BA0770 B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0800

BA0820

BA0780BA0790


BA0750

BA0720

BA0740BA0730

B.2.A.5.4) - da privatoB.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione)

BA0910

B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0860BA0870

BA0900

BA0880BA0890

B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0840

B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0850B.2.A.7.4) - da privato -

BA0830 B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione)

B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) -

B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazioneB.2.A.8.4) - da privato (intraregionale)


BA0950B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F

BA0980

BA0960BA0970



B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale)

BA1090B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.11.4) - da privato 1.405.992

BA0920

-

B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0940BA0930

BA0990

BA1100

BA1120

- B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione

BA1060BA1070BA1080

BA1110



1.405.992 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitarioB.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA1000

BA1040


BA1010

BA1030

BA1050

BA1020B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale)

BA1190 B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale)

B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleBA1160

BA1180BA1170

BA1150

B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazioneB.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione)

B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale)

BA1130BA1140



4.876.657 -274.541 1.516.366 -303.850 2.501.581 36.579 - -

137.434 -64.848

R - -

721.276 57.578

R - -

4.822.775 6.188.336 - - - - - - - - 15.130 30.760

R 4.807.645 6.157.576

8.370.323 146.135

R - - - -

8.370.323 146.135 - - - - - -

7.600.649 126.814 - - 769.674 19.321 - -

R - -

- -

SS - -

8.208.511 1.246.260 R 496.477 -189.360

85.500 -32.281

51.976 59.107 7.574.558 1.408.794 - -

S - 28.383.259 2.694.156 28.262.124 2.633.860 985.044 -73.579 5.511.032 -149.567 3.905.927 55.419 - - - - 869.530 150.178 627.100 251.881 314.791 74.345 5.532.713 1.593.671

139.648 3.822.635

BA1210 2.538.160

B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia)

B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica

11.011.111

778.854

B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato

72.586

4.602.116 1.212.516

B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione

B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedalieraB.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica

B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari

B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato

B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)

B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92

B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 10.965.221 45.890

B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 8.516.458

BA1340BA1330

BA1380

B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarieB.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi

8.516.458

BA1360

B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando

- B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

788.995

7.727.463

BA1400BA1390

BA1320

BA1350

BA1370

BA1290

BA1220BA1230

BA1270

BA1240

BA1250

BA1480

BA1470

BA1460

BA1260

BA1410

BA1610B.2.B.1.3) Mensa

B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro

B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero

BA1280

BA1300BA1310

B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

BA1430B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria

BA1200

BA1620

B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC

BA1600

BA1580B.2.B.1) Servizi non sanitari BA1570

BA1590

BA1540 8.983.352

B.2.B.1.4) Riscaldamento

B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria

BA1420

B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici

B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privatoB.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato

BA1440B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria

BA1450

B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari

B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato

BA1510

BA1500

B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione

B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva

B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università

BA1520

3.961.346

31.077.415 30.895.984 911.465

BA1490

BA1560BA1550

BA1530

B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informaticaB.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari)

B.2.B.1.8) Utenze telefonicheB.2.B.1.9) Utenze elettricitàB.2.B.1.10) Altre utenze

B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti 389.136 7.126.384 3.962.283

307.117

111.083

53.219

B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 9.454.771

-

1.019.708 878.981

B.2.B.1.1) LavanderiaB.2.B.1.2) Pulizia 5.361.465

BA1670

BA1630

BA1660

BA1640BA1650



-23.448 -

-23.448 615.312

R -9.418 23.671

601.059

58.207

R - -

58.207 - - - -

58.207 -

R -

-

SS -

2.089 -61.571 63.660

962.454 417.902 98.198

309.804 39.729 8.711

88.110 R -

-146.104 -

-146.104 -165.136

19.032 - - -

R2.252.122 2.912.800

61.766 -86.383

1.738.054 -1.824.437

148.149 169.883 -21.734

- 2.851.034 5.827.107

-2.976.073

55.515 54.261

152.760 -98.499

- 1.254 1.254

-

254.165

44.582 44.582

- 328.330 283.748 29.583

66.145.017 61.870.909 4.274.108

4.068.390 3.853.190 215.200

63.147.274 59.078.884 52.304.987 6.773.897

-

151.312.665 129.292.291

1.298.553 75.290 120.780 120.780

- 1.494.623 -

1.373.843

4.543.088 67.782 29.709 57.515

26.022 9.153.007 1.954.585 2.500.328

-

-

109.635 83.613

11.500 -

-

11.500

- - -

205.499 6.487.853 13.646 160.371

-

205.499 -

6.313.836

11.500

B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.B.1.11) Premi di assicurazioneB.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale

182.051

182.051

69.707

4.228 BA1720

BA1690BA1680

BA1710BA1700

BA1730

BA1800BA1790

- B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato

B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato

B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici

B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 184.042

BA1780

69.707 B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando

-

B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativiB.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari

6.914.895

-

7.103.165

B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato

69.707

-

B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria

B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato

BA1770

BA1740

BA1750

BA1760

B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da UniversitàB.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

BA1900

BA1810

B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria

B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico

BA1860

BA1870

BA1880

BA1980

BA1930

BA1950

BA1970

BA1890

BA1920

BA1940

BA1960

BA1990

BA1820

B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni

BA1830

BA1850

BA1840

BA1910

B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non)

B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

1.227.738

2.598.526

B.4.A) Fitti passivi

4.852.892

B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria -

B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari

-

-

10.115.461

-

2.372.487

B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privatoB.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)

111.724

89.682 22.042

145.625 38.420 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 107.511

B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche

B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze

B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi

BA2110B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 63.209.040

- B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitariaBA2060

BA2010

132.205.091

94.321

B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA2040

BA2020

120.780

B.4.B) Canoni di noleggioB.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria

B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria

BA2000

BA2140

BA2080BA2070

BA2090

BA2130

BA2100

BA2120

BA2050

BA2030

1.348.518 B.4) Godimento di beni di terzi

1.133.417

B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altroB.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato

58.992.501

B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro 4.949.460

B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 54.043.041 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico

B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato

120.780

153.564.787 Totale Costo del personaleB.5) Personale del ruolo sanitario

B.4.C) Canoni di leasingB.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria

BA2230

B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario

B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato

BA2190

B.6) Personale del ruolo professionale

BA2210BA2220

BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato

182.343 BA2240

68.996.051

B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 383.845 338.009

1.298.035 67.698.016

B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro

BA2170BA2180

4.216.539 4.023.073 BA2160

BA2150

193.466 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminatoB.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico

B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato

B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altroB.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato

45.836 BA2280

BA2310BA2300BA2290

45.836 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altroB.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale

BA2270

BA2250 155.666 BA2260

B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminatoB.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato



-466.570 -8.042 7.872

-15.914

-458.528 -408.444 -50.084

-249.623 12.093 62.119

-50.026

-261.716 -126.393 -135.323

-265.071 -2.560

-262.511 -163.752 -98.759

23.320.381 -819

23.321.200 21.249.866

- 21.249.866 2.071.334

-

- 1.328.906 1.328.652

254 -8.969.102 -2.988.070

-692.562 670.991

- -2.966.499

-

-6.864.130 -6.800.000

57.545 -

-121.675 883.098

- - -

1.367.000 124.000

-951.000 343.098

41.459.046 378.215.589

624.000 57.000 951.000 179.555

1.811.555 - - -

6.800.000 49.343

235.733

5.166.499 -

7.085.076

7.586.303 1.257.004 1.162.800 -

-1.468.300 -1.467.905 -395 16.482.934

3.371.786 -

-

4.455.070 1.083.284 366 1.082.918

1.030.590 1.248.529 4.620.897 165.827

2.662.453 383.334 - 2.279.119

7.302.483 7.166.820 135.664

908.693 400.711 507.982 -

13.182.159 73.960

8.211.176

116.160 108.589 -

13.256.119

13.480.868 224.749

B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinatoB.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato

B.7) Personale del ruolo tecnico

B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro

B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico

BA2360

BA2400

B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminatoBA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico

B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinatoBA2380BA2390

B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro

BA2350BA2340BA2330BA2320

12.797.591

457.956

920.786 462.830

12.773.715

27.776.270

27.941.278

B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

380.774 2.397.382

7.040.427

B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 866.838

B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro

B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativoB.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminatoB.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato

340

B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.040.767

92.675

13.014.298 216.707 124.032

BA2490

BA2440

BA2520BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES)

BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato

BA2500

BA2470

B.9) Oneri diversi di gestione

BA2430BA2420

B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro

23.876

7.961.553

BA2460BA2450

BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo

Totale AmmortamentiB.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 165.008

2.016.608 B.9.B) Perdite su creditiB.9.C) Altri oneri diversi di gestione

1.149.770

B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali

BA2570

5.443.120 22.332.784

B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali

BA2580

366 B.12) Ammortamento dei fabbricati

BA2600B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili)BA2610

BA2590B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili)

BA2540

BA2560BA2550

B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali

B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione

BA2530

22.333.150

564.442

-139.253

B.16.A) Accantonamenti per rischi 4.598.233 7.513.832 -141

-139.394 B.14.B) Svalutazione dei crediti

B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarieBA2690BA2680

B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie

B.16) Accantonamenti dell’esercizio

BA2710BA2700

BA2620

BA2640BA2630

BA2660BA2650

BA2670

BA2750

BA2730B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendenteBA2720

B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi

B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoBA2740

B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali

B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 2.200.000

1.833.791

419.674.635

B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti

181.000

B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAB.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici SumaiB.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica

-

B.15) Variazione delle rimanenze

B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati

Totale costi della produzione (B)

- B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora

522.653

2.694.653

BA2790

BA2760

106.888

B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)

BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

B.16.D) Altri accantonamenti 114.058

BA2800

220.946

1.991.000

BA2810

B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati

B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

BA2770

BA2820

BA2880BA2890

B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica

B.16.D.7) Altri accantonamentiB.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto

BA2860

BA2840BA2850

BA2830

BZ9999

BA2870



2.059 -391

-3 2.453

296.828 - -

296.828 10.750 10.750

- -305.519

2.637.982 3.000

2.634.982 -7.000

2.173.001 R 98.934

2.074.067 S -

16.773 - - -

3.145.451 -1.088.157

472.459 R -

472.459 S -

- - - -

-31.399 503.858

-3.478 -269.326

-9.427 -259.899

- -

-266.510 R -81.071 R - R -81.071

-185.439 S -

-29.532 -24.884

- -4.648

- - -

-35.340 -120.567

5.430 R -1.349

6.779 S

-620 7.398 1.182

2.907.308 38.860

102.396 143.054

8.746 -49.405

- -27.719 -10.692 -17.027

74.676 -35.816

Il Direttore Generale F.F. (Dott. Domenico Moncada) (Dott. Giampiero Bonaccorsi) ________________________________ __________________________

11.130.053 171.620

100.443 81.655 18.788

11.029.609 9.965.134 607.852 456.624

- 2.968.769 11.301.672

711 28.393

29.104

-

58.887 257.238 30.453 1.349

12.940

43.121 30.181

155.336

155.336 359.245

545.035 -

514.582

422.458 3.478 554.549 9.514

- 40.006

462.464

-

1.252.573 1.589.221 462.464

-

7.000 3.050.376 208.582 2.841.794

3.523.318

3.523.318

-

77.054 77.054

-393.788

317.776 -

317.776

-

3

-

1.042 1.039

E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

6.161.300

- C.2) Altri proventi

3.102

C.1.B) Interessi attivi su c/ c postali e bancari

C.1) Interessi attivi

- 649

-

2.453

173.806

134.836 308.642

926.316

6.158.300

-699.307

-

614.604

5.223.377 307.516

-

4.398.024

614.604

-

16.773

87.804 87.804

-

-

934.923

3.430.142

-

501.064

934.923

-

345.794

E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

74.265

E.2.B.3) Sopravvenienze passive

E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti

87 345.707

E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi

-

E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi

E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale

35.883

E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 35.883

136.671

E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale

23.547

EA0130

-

8.607

8.292 -

13.589

EA0100

72.724

11.132.005

YA0070

EA0310

EA0330

E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica

E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

EA0360EA0350

E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale

YA0080YA0090

1.182

70.963

407.219

10.108.188

11.279.962 5.815.506

616.598

1.761

75.233 ZZ9999

Data ……..……….…

Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)Y.2.B) IRES su attività commerciale

YZ9999

Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente

E.2.B.5) Altri oneri straordinari

E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

YA0020

EA0560

YA0010Imposte e tasse

EA0540E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

Y.1) IRAP

EA0530

Totale proventi e oneri straordinari (E)

EA0550

Risultato prima delle imposte (A - B +/ - C +/ - D +/ - E)

EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi

E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e serviziE.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi

E.2.A) MinusvalenzeE.2.B) Altri oneri straordinari

E.1.B.4) Altri proventi straordinari

Y.2.A) IRES su attività istituzionale

Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendenteYA0040YA0050YA0060

YA0030

Y.2) IRESY.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale

C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa

CA0150CA0160

DA0010

E.1.A) PlusvalenzeEA0020

DA0020

C.3.B) Interessi passivi su mutui

CA0170

C.4) Altri oneri

Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)

E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi

XA0000EZ9999

C.2.E) Utili su cambi

EA0070

CA0120

C.1.C) Altri interessi attivi

C.2.A) Proventi da partecipazioni

RISULTATO DI ESERCIZIO 11.204.729

Il funzionario responsabile del settore economico-finanziario

EA0050

C) Proventi e oneri finanziari

C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti

C.3) Interessi passivi

Totale imposte e tasse

C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioniCA0070

CA0100CA0110

E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medicaEA0390

EA0230

E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

CA0130

91

E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto

E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

EA0040

CA0010CA0020

CA0060

CA0040CA0050

EA0180

CZ9999

EA0160

EA0030

EA0380

EA0270

EA0170

CA0090

EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

5.297

C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

C.1.A) Interessi attivi su c/ tesoreria unicaCA0030

CA0080

EA0290

E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale

EA0260

EA0300

EA0200

EA0250

E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali

E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

- E.2.B.4) Insussistenze passive

EA0400EA0410

EA0440

E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0450

EA0420

EA0190

E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

EA0340

EA0210EA0220

EA0240

EA0280

E.2) Oneri straordinari

EA0320

E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

35.792

EA0490EA0480

EA0370

EA0470EA0460

EA0520EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.1.B) Altri proventi straordinariE.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse

Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D)

D.1) RivalutazioniD.2) Svalutazioni

DZ9999

C.4.B) Perdite su cambiTotale proventi e oneri finanziari (C)

CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie

C.4.A) Altri oneri finanziari

E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi

3.000 E.1) Proventi straordinari

EA0110

EA0090

EA0060

EA0080

E.1.B.2) Sopravvenienze attive

E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.1.B.3) Insussistenze attive

E) Proventi e oneri straordinari

E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0010

EA0150EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi

EA0120

E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale


Nota integrativa al Bilancio di esercizio · Web viewroga a quanto previsto dall'articolo 9, comma...

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