Insurance Lab - pwc.com · principali compagnie e gruppi assicurativi. Gli argomenti saranno...

Insurance LabPwC ILab 2018

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3 Insurance Lab | PwC ILab 2018Obiettivo e Struttura di PwC Insurance Lab

Research Office

2-Lab Innovation 4-PwC Academy

Rilascio di attestazione di frequenza e test di inizio e fine corso.

3-Lab Center1-Tavole Rotonde

ObiettivoAnalizzare l’innovazione e monitorare l’evoluzione della normativa di riferimento anche internazionale, fornendo pareri di opinion leader ed esperti di settore stimolando nuovi elementi ed approcci progettuali.

ObiettivoAnalizzare e approfondire l’innovazione e le tematiche già in via di consolidamento tramite un percorso volto a rendere consapevoli i player di mercato sulle good practice rispetto alle nuove modalità di interazione con il mondo dell’innovazione.

Obiettivoa) Definizione ed erogazione di un piano di formazione basato sui bisogni della compagnia; b) erogazione di giornate di formazione su argomenti inseriti nel catalogo University PwC; c) seminars for distribution network’s stakeholders.

ObiettivoA fronte di esigenze comuni a più compagnie, sviluppare metodologie e nuove soluzioni a valore aggiunto da proporre nell’ambito di un progetto in pool.

ObiettivoConfrontare le idee delle compagnie con PwC, attraverso l’esperienza maturata anche a livello internazionale, su tematiche individuate a seguito degli incontri avuti con i principali player del mercato.

ModalitàPwC organizzerà una serie di workshop con sessioni di confronto con la good practice e di brainstorming coinvolgendo i partner tecnici al fine di raggiungere risultati concreti.

ModalitàSaranno definite, a fronte delle singole necessità, le modalità di erogazione più opportune. PwC metterà a disposizione la sua struttura del training center.

ModalitàSvolgimento di 2/3 incontri con la finalità di analizzare l’argomento e la struttura del progetto in pool.

ModalitàTavole rotonde dedicate ai referenti delle diverse direzioni con partecipazione frontale e collegamento da remoto (Webex).

DeliverableIl materiale dei workshop e i relativi risultati raggiunti.

DeliverablePiano di formazione e sua attuazione. Erogazione delle giornate di formazione on demand.

DeliverableProgetto i cui onorari potranno essere ripartiti tra gli aderenti.

DeliverableGli atti degli incontri elaborati da PwC, le metodologie presentate.

DeliverablePoint of view, benchmark ele nuove value proposition di PwC.

Nel corso del 2017, l’edizione Insurance Lab ha avuto:• la partecipazioni di circa il 70% del market share;• un costante rafforzamento sul mercato di riferimento con incremento delle adesioni;• circa 300 partecipanti, che hanno preso parte a 15 eventi (Tavole Rotonde e Workshop) organizzati da PwC;• la rielaborazione dei nostri Position Paper tra cui: CFO Survey e Tax Control Framework;• un ritorno complessivamente positivo attestato da una survey di gradimento anonima.

4 Insurance Lab | PwC ILab 2018

Research officeCentro di ricerca PwC

Attraverso un team dedicato saranno sviluppate e approfondite le tematiche caratterizzate da un rilevante grado di innovazione, in via di consolidamento o inerenti novità normative.

Gli studi svolti ed il confronto avuto con il mercatodaranno vita a specifici:• point of view;• benchmark.

ACORA - Associazione Compliance Officer eResponsabili AML

È una nuova associazione alla quale partecipano i compliance officer e i responsabili antiriciclaggio delle principali compagnie e gruppi assicurativi.

Gli argomenti saranno sviluppati da esperti di PwC, che si occuperanno di recepire i trend di sviluppo, le opportunità offerte e le best practice di mercato.

A titolo esemplificativo durante l’edizione Insurance Lab 2017 sono stati rilasciati i seguenti research office:

• AML - nuovo D Lgs 90/2017 - presentazione novità ed impatti operativi

• IFRS 17 marks a new epoch for insurance contract accounting - PwC in depth INT2017-04

• Global Financial Stability Report - Potent Policies for a Successful Normalization

• Chain Reaction: How Blockchain Technology Might Transform Wholesale Insurance

• Payments in the Wild Tech World: Digitisation and changing customer expectations

• The power to perform: Human capital 2020 and beyond• Insurance 2020 and beyond: Creating a winning culture• 20th CEO Survey - Key findings in the Insurance

industry• Redrawing the lines: FinTech’s growing influence on

Financial Services• Insurance CFO Survey

External speakers 2018

Research office | External speakers 2018


Sistema dei Controlli Interni• AML: autovalutazione dei rischi e impatti al RAF• Adeguata verifica: approccio basato sul rischio ed

aspetti evolutivi• IDD/MIFID 2: aspetti operativi e di governance• Moving at the speed of innovation: l'impatto della

tecnologia sulle Funzioni di Internal Audit• System of Governance: review del governo societario

in ottica Solvency II

Sistema Finance - CFO• IFRS 9: validazione quantitativa del framework• IFRS 17: evoluzioni applicative• Non Financial Information: prima applicazione ed

implicazioni in termini di controllo interno

Sistema Compliance• Aggiornamenti Normativi, quali:

- modifiche al Codice delle Assicurazioni Private- modifiche alla regolamentazione IVASS a seguito

del mutamento del quadro normativo (es. recepimento del Doc. di consultazione n. 2/2017)

- ulteriori evoluzioni normative

Sistema Informativo e Organizzativo• Entrata in vigore del GDPR: impatti operativi e

controlli• Gestione del Portafoglio Progetti

Sistema Distributivo e Consumer Detriment• IDD e POG: Decreto Legislativo di recepimento e

modifiche al quadro normativo• Il Conduct Risk: definizione e possibili approcci alla

misurazione e gestione

Sistema Fiscale• La Fatturazione elettronica: impatti e soluzioni per le

imprese assicurative• Novità in ambito Iva per le imprese assicurative • La gestione del rischio fiscale e la valorizzazione

del ruolo delle imprese assicurative nella raccolta e pagamento delle imposte

• Le dichiarazioni dei redditi (IRES e IRAP) delle compagnie di assicurazione

• L'imposta sulle assicurazioni • Transfer Pricing: tematiche di interesse per le imprese

del settore assicurativo• L'assicurazione previdenziale: sintesi della normativa

fiscale e prospettive di sviluppo

Le tavole rotonde previste nell’edizione PwC ILab 2018Più di 20 incontri declinati per ambito

Le tavole rotonde previste nell’edizione PwC Lab 2018

Prima di ogni Tavola Rotonda, il Team Insurance Lab provvederà ad inviare un Save the Date contenente l’agenda di dettaglio dei singoli eventi.

Maggiori informazioni sono inoltre disponibili sulla pagina Meet PwC, accessibile al seguente indirizzo: www.meetpwc.it


Tavole rotonde: Sistema dei Controlli Interni

Tavole rotonde: Sistema Finance CFO

AML: Autovalutazione dei rischi e impatti al RAF

• L’evoluzione del contesto normativo e la comunicazione IVASS del 2017

• L’esercizio di autovalutazione dei rischi AML: aspetti evolutivi

• La gestione ed il controllo del rischio: l’esercizio di autovalutazione e la mappatura dei rischi sui processi

• L’integrazione del rischio AML all’interno del RAF

Adeguata verifica:Approccio basato sul rischio ed aspetti evolutivi

• L’evoluzione del contesto normativo

• I processi di adeguata verifica: approcci differenziati in funzione del rischio rilevato

• I nuovi presidi di controllo: le attività e le verifiche della Funzione AML

IDD/MIFID 2: Aspetti operativi e di governance

• Cenni normativi

• Product Oversight and Governance:- Di prodotto- Di canale

• Ruolo delle Funzioni di controllo- Potenziali aree di audit

• Conclusioni

Non Financial Information:Prima applicazione e implicazioni in termini

di controllo interno

• Contesto normativo - Le disposizioni del Decreto Legge 254/16 e

possibili interpretazioni

• L’attuale modello operativo prevalente e i processi di reporting- Punti di attenzione ed spunti evolutivi

• Un benchmark di mercato cross-industry- Overview sull’attuale grado di preparazione sulla

base delle componenti del COSo framework

• Un possibile approccio alla definizione del Modello di Controllo in ambito NFI- Possibili opzioni percorribili per la sua

declinazione

System of Governance: Review del governo societario in ottica Solvency II

• Strumenti di verifica dell'adeguatezza del sistema di governo societario

• Razionalizzazione della reportistica

Moving at the speed of innovation: l'impatto della tecnologia sulle Funzioni di Internal Audit

• Evoluzione dello scenario di riferimento

• La tecnologia come fattore abilitante per la Funzione Internal Audit

• Impatto sulla value chain

IFRS 9: Validazione quantitativa del framework

• Il Framework di riferimento

• La validazione e la manutenzione del framework nel tempo da parte delle compagnie

• La definizione di processi e di test per validare staging e impairment framework del portafoglio titoli e crediti

• Il trattamento dei crediti commerciali per le compagnie di assicurazione: i crediti verso intermediari

IFRS 17: Evoluzioni applicative

• Il principio di riferimento

• Risultanze tavolo di lavoro TFG (Tetragon Financial Group Limited)

• Risultanze EFRAG (European Financial Reporting Advisory Group) case studies

• Il trattamento dei crediti commerciali per le compagnie di assicurazione: i crediti verso intermediari



Tavole rotonde: Sistema Compliance

Normativa IVASS (aggiornamento)

• A fronte dell’emissione di nuovi regolamenti o atti da parte dell’IVASS, nonché mutamenti del quadro normativo, provvederemo ad organizzare specifiche Tavole Rotonde (es. a seguito della pubblicazione del testo definitivo del Documento di consultazione IVASS n. 2/2017).

• Ad oggi ipotizziamo di organizzare almeno tre Tavole Rotonde.

Gestione del Portafoglio Progetti

• La gestione del Portafoglio progetti strategici- La traduzione degli obiettivi strategici in azioni

operative- La selezione e bilanciamento del Portafoglio

progetti ottimale- La gestione efficace ed efficiente di un

Portafoglio di Programmi e Progetti- L’organizzazione aziendale che ottimizza la

gestione portfolio orientedAd oggi ipotizziamo di organizzare almeno tre Tavole Rotonde.

• Oltre alle slide dell'incontro, verranno presentati case study ad hoc per ciascuna delle aree tematiche d’interesse


Tavole rotonde: Sistema Informativo Organizzativo

Tavole rotonde: Sistema Distributivo e Consumer Detriment

Entrata in vigore del GDPR:Impatti operativi e controlli

• Breve introduzione sul contesto normativo

• Gli aggiornamenti interpretativi - Gli interventi del WP29, del Garante Privacy e

del legislatore nazionale

• Focus- DPO e struttura privacy- Registro dei trattamenti- Processi e «paper shield» - Controlli

IDD e POG: Decreto Legislativo di recepimento e modifiche al quadro normativo

• Le novità introdotte dal Decreto Legislativo di recepimento della IDD

• Gli impatti per le Compagnie e per i Distributori derivanti dal nuovo quadro normativo

• Il cambiamo significativo dei prodotti: i parametri da considerare, etc.

Il Conduct Risk: definizione e possibili approcci alla misurazione e gestione

• Overview normativa e definizione del Conduct Risk- Collegamento con IDD e Solvency II (ORSA)

• Implicazioni sul Sistema di Gestione dei Rischi- Come contestualizzare il Conduct Risk rispetto

alle fasi del processo di gestione dei rischi

• Possibile approccio metodologico alla misurazione e gestione del rischio di condotta- Identificazione Key Risk Indicators- Processo di misurazione e monitoraggio

• Percorso progettuale suggerito per la declinazione operativa in ambito gestione dei rischi - Roadmap


Transfer Pricing: tematiche di interesse per le impresedel settore assicurativo

• Progetto BEPS: evoluzioni normative e impatti sul settore assicurativo

• La gestione della compliance e del rischio di Transfer Pricing, l’approccio dell’Agenzia delle Entrate durante la verifica fiscale

• Applicazione della normativa Transfer Pricing attraverso casi pratici relativi

L'assicurazione previdenziale: sintesi della normativa fiscale e prospettive

di sviluppo

• La Previdenza complementare: evoluzione normativa di riferimento e i differenti regimi di tassazione in vigore

• Tipologie di prodotti presenti sul mercato: i differenti prodotti di previdenza complementare presenti sul mercato e prospettive di sviluppo

• Vantaggi della previdenza complementare: focus dei vantaggi della previdenza complementare

L'imposta sulle assicurazioni

• Il contesto normativo di riferimento:- Presupposti di applicazione del tributo- Adempimenti periodici

• Obblighi per le compagnie di assicurazione estere operanti in Italia in regime di LPS (Libera prestazione di servizi)

• Il Contributo antiracket: gli altri "contributi" connessi al tributo (cenni)

• Regime sanzionatorio


Tavole rotonde: Sistema Fiscale

Tavole rotonde: Sistema Fiscale

La Fatturazione elettronica: Impatti e soluzioni per le imprese assicurative

• Fatturazione elettronica ed evoluzione digitale del rapporto fisco-imprese

• La Legge di Bilancio 2018: importanti novità in materia di digitalizzazione della fiscalità con particolare riferimento gli adempimenti IVA e alla fatturazione

Le dichiarazioni dei redditi (IRES e IRAP) delle com-pagnie di assicurazione

• Modello Redditi 2018 SC e Modello IRAP 2018: overview dei principali quadri del Modello Redditi 2018 SC e Modello IRAP 2018

• Focus su alcuni aspetti con particolare riferimento alle implicazioni ai fini dichiarativi per l’esercizio 2017 derivanti dalle novità fiscali di interesse per il settore

La gestione del rischio fiscale e la valorizzazione del ruolo delle imprese assicurative nella raccolta e

pagamento delle imposte

• Le spinte verso la trasparenza nel mondo post BEPS (Base Erosion and Profit Shifting)

• Governare i processi di gestione del rischio fiscale: le operazioni oggetto di mandatory disclosure rules e il TCF (Tax Control Framework), l’evoluzione della Compliance (verso in modello bancario?), gli sviluppi in ambito di D.Lgs. 231/2001

• Come valorizzare il ruolo delle compagnie assicurative nel pagamento e nella raccolta di imposte

• Total Tax Contribution

Novità in ambito Iva per le imprese assicurative

• Gruppo IVA: aggiornamenti• Skandia (legge di bilancio)• Trattamento IVA del distacco in caso di riaddebito

inferiore al costo del personale stesso• Fatto generatore (sentenza n. 8059 del 21 aprile

2016, Cassazione Civile, Sez. Unite; ordinanza della Cassazione n. 29371 del 7 dicembre 2017)

• Detrazione IVA (circolare n. 1/E/2018)

9 Insurance Lab | PwC ILab 2018Lab Innovation 2018

Lab Innovation 20187 eventi con al centro l’innovazione

Claims for Insurance

Robotic Process Automation (RPA) - Survey

Semantica

Telematics Analytics

Open Innovation

Core Business Transformation: tendenze in EMEA ed approcci nel ramo danni

• Contrasto Frodi• Healthcare


Claims for Insurance

Robotic Process Automation (RPA)Gli esiti della Survey e l’approccio di PwC nel settore Insurance

Semantica

Open Innovation

Lab Innovation 2018

Piattaforma Digital

Nuovo modello per la gestione di sinistri di piccola e media entità

Abbattimento dei tempi di liquidazione

Gestione Digitale(App)

• Impiego della Semantica a supporto delle diverse aree organizzative/divisioni aziendali

• Riduzione del carico di lavoro umano su attività routinarie mediante la creazione di algoritmi matematici

Gestione dell'innovazione attraverso un nuovo modello con il coinvolgimento di contributori interni ed esterni all’ecosistema

...utilizzo della Semantica

Piattaforma Strutturata

Ges

tion

e de

ll’I

nnov

azio

ne Aumentare il valore e la soddisfazione del cliente

Crescita della quota di mercato

Migliorare l'efficienza operativa

Rafforzare la percezione del brand e l'attrattività

Ridurre il time to market per lanciare nuovi servizi

Attrarre talenti

Obiettivi



Core Business TransformationTendenze in EMEA ed approcci nel contrasto alle frodi e nell’Health Insurance

Lab Innovation 2018


Scenario e obiettivi di business

1. Le Black Box 2. I nuovi servizi a valore aggiunto3. Il customer profiling evoluto

Supporto al Pricing

Customer profiling evoluto

Servizi a valore aggiunto

Big Data Journey

Data Enrichment

Advanced Analytics Modelli e Outcome:- Telematics Risk Scoring - Profiling & Segmentation- Scoring & Monitoring- Proximity Marketing

Approccio Analitico

Le Compagnie Assicurative stanno investendo in:

Contrasto frodi

Riduzione costi di indennizzo

From: Analisi ex Post

To: Analisi ex Ante

Attenzione sul cliente

Nuove tecnologie: Wareable e Piattaforme

Strumenti per aumentare l’experience del cliente

Strumenti per ridurre le frodi

Evoluzione delle tecnologie: Big Data

Intelligenza Artificiale: Machine Learning

Rivisitazione del modello operativo

Obiettivi

Modalità

Tecnologie Abilitanti

Nuovi servizi personalizzati

Nuove opportunità e servizi innovativi (es. Salute/Welfare)

Healthcare


Lab CenterProgetto in pool

Lab Center

Finalità

PwC o le compagnie possono proporre argomenti di interesse collettivo con la finalità di:• beneficiare di sinergie in termini di effort e costi• facilitare la definizione di una «visione» di mercato

convergente

Modalità di attivazione

• I progetti in pool prevedono l’emissione di una proposta con la finalità di condividere un approccio progettuale di interesse per più compagnie

• Le compagnie che desiderano proporre un argomento da gestire con una progettualità in pool dovranno inviare una mail a [email protected]

• PwC al ricevimento della mail provvederà a verificare l’interesse da parte di altre compagnie e sarà sua premura provvedere a valutare gli effort e le relative tempistiche


PwC AcademyFormazione finanziata con fondi di categoria

Overview

PwC mette a disposizione del mercato il suo training centre, le competenze dei suoi professionisti, che hanno maturato esperienze sia didattiche che progettuali affrontando le specificità dei sistemi operativi di una compagnia, tramite la definizione e l'erogazione di piani formativi strutturati rivolti anche alle reti distributive.

Sistema di governance

Sistema di gestione dei rischi

Sistema di compliance

Sistema organizzativo

Sistema IT

Sistema contabile

Sistema HR

Sistema tecnico-assicurativo

Sistema distributivo

PwC Academy

Nota: PwC è un ente certificato


PwC AcademyStrumenti

Training tailor made: definizione di piani di formazione e aggiornamento per le compagnie calati sulle specifiche necessità del cliente e finanziabili tramite voucher, ove possibile.

I deliverableNell’ambito di ogni corso di formazione è previstoquanto segue:• definizione del contenuto dei corsi;• erogazione del corso;• messa a disposizione del training center PwC, ove

richiesto;• rilascio dell’attestato di partecipazione;• rilascio del test di entrata e del test di chiusura

corso.

Training on demand: i professionisti di PwC provvederanno ad erogare giornate di formazione, di 4 o di 8 ore, riconducibili ai seguenti ambiti:• organizzazione,• risorse umane,• information technology,• customer management,• risk management,• compliance,• attuariato,• legale,• fiscale,• commerciale,• reti distributive,• finanza - tecniche di pricing attivi,• bilancio,• etc.

Tra i corsi offerti nelle precedenti edizioni: formazione agli amministratori di sistema, antiriciclaggio, market abuse, privacy, il bilancio consolidato, la revisione di un bilancio assicurativo, solvency II, la determinazione dell’embedded value etc.

Training & Seminars for distribution network: piani e corsi di formazione e aggiornamento per agenti, subagenti, brokers, collaboratori, personale di front office di agenzia e per la direzione commerciale.

Executive Training: formazione tailor made dedicata ai membri del Consiglio di Amministrazione(Board of Directors).

PwC Academy

Nota: I programmi presentati sono aggiornati ad aprile 2018 e potrebbero variare in corso d'opera. Per tutti gli aggiornamenti consultare il sito: www.meetpwc.it/insurancelab2018

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Giovanni BragolusiInsurance Consulting Leader+39 02 66720578+39 342 [email protected]

Team Insurance [email protected]

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