IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE, MANTENERE E RIDURRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI...

IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE, MANTENERE E RIDURRE I COSTI

DEI FINANZIAMENTI ALLE IMPRESEL’EVOLUZIONE DELLA PROFESSIONE: NUOVE OPPORTUNITÀ DI BUSINESS

CORSO - FINANZIARE LE MICRO, PICCOLE E MEDIE IMPRESE

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SOMMARIO

Finanziare le imprese: quadro strategico di riferimento, finanziabile/non finanziabile

Finanziare le imprese: elementi di collocamento nel quadro strategico

Rating Aziendale: riclassificazione CEBI Rating Finanziario: Valutazione su base dati SIC Rating Bancario: Gestione del rischio di fallimento della banca ed

effetti della diversificazione Conclusione : invito all’azione

IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE

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Sicuramente Non Finanziabili

SicuramenteFinanziabili

ForseFinanziabili

Forse Non Finanziabili

NON Finanziabile Finanziabile


FINANZIARE LE IMPRESE

QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO

4IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE






AREA DI INTERVENTO




AREA DI INTERVENTO

Oltre 4 milioni di imprese con meno di 9 dipendenti

di cui oltre 1 milioni e 800 mila imprese affidate

che hanno un affidato medio di circa 500.000 euro

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Rating Aziendale

Rating Finanziario

Rating Bancario


ELEMENTI VALUTATIVI


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Rating Aziendale (Bilanci)

ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE

RATING AZIENDALE

• Sostenibilità economico-patrimoniale del business dell’impresa

• Capacità dell’impresa di rimborsare il debito nei confronti di terzi nel tempo prestabilito

• Valutazione sul grado di rischio della concessione di credito all’impresa


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RATING AZIENDALE


Riclassificazione Standard

INDICI DI REDDITIVITÀ

ROE (Return in Equity)

ROI (Return on Investment)

ROS (Return on Sales)

MOL (Margine Operativo Lordo)

INDICI PATRIMONIALI E DI LIQUIDITÀ

INDIPENDENZA FINANZIARIA

MARGINE DI STRUTTURA PRIMARIO E SECONDARIO

INDICE DI RESPONSABILITÀ

INDICE DI LIQUIDITÀ O TESORERIA

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RATING AZIENDALE


Riclassificazione CeBi (Centrale Bilanci)

• Standard per l’analisi storica e prospettica del profilo economico-finanziario delle imprese

• Accessibile a tutte le banche

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RATING AZIENDALE


Riclassificazione Standard Riclassificazione CeBi

Su 1.000 imprese che risultano dai dati tradizionali «finanziabili», oltre 400 risultano «non finanziabili»

dal punto di vista del Rating Aziendale CeBi

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RATING FINANZIARIO

Rating Finanziario


• Analisi andamentale

• Monitoraggio del rapporto dell’impresa con tutto il ceto creditorio bancario

• Valutazione del merito creditizio, analisi e gestione del rischio di credito

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RATING FINANZIARIO


I SIC sono banche dati che raccolgono e monitorano informazioni relative a richieste/rapporti di credito

Per il 95% delle micro, piccole e medie imprese italiane, il riferimento unico della banca è quello derivante dall’analisi dei dati forniti dai

Sistemi di Informazioni Creditizie (SIC)

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RATING FINANZIARIO


SIC• Centrale Rischi • CRIF • Experian Cerved Information Service• ...

Ampliamo le nostre analisi con i dati rivenienti dai SIC

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RATING BANCARIO

Rating Bancario (Rating Interno)


• Calcolo del Rischio di Credito

Il Rating Bancario è regolamentato dal «Nuovo accordo sui requisiti minimi di capitale», meglio noto come Basilea III

L’accordo è nato per garantire maggiore solidità ed efficienza al sistema bancario a livello internazionale

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RATING BANCARIO


Basilea III è un insieme articolato di provvedimenti di riforma, predisposto dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria al fine di rafforzare la

regolamentazione, la vigilanza e la gestione del rischio del settore bancario.

Tali provvedimenti mirano a:

• migliorare la capacità del settore bancario di assorbire shock derivanti da tensioni economiche e finanziarie, indipendentemente dalla loro origine;

• migliorare la gestione del rischio e la governance;• rafforzare la trasparenza e l'informativa delle banche.

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RATING BANCARIO


Sistemi di valutazione

• Metodo Standard (utilizzo rating esterni o Basilea I)

• Internal Rating Based (IRB)

• Base (FIRB) • Avanzato (AIRB)

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RATING BANCARIO


Sistemi di valutazione

Attività di diversificazione

• Settoriale• Territoriale• ….

Riduzione del rischio di fallimento della banca

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RATING BANCARIO


Dobbiamo ampliare la platea degli interlocutori finanziari

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CONCLUSIONI


Allineiamo le nostre conoscenze e quelle dei nostri clienti alle regole a cui il sistema bancario

obbligatoriamente deve rispondere


SI CAPIRANNO MAI???

CONCLUSIONI


IMPARIAMO A PARLARE LA STESSA LINGUA

CONCLUSIONI

IL CONSULENTE COME FATTORE CHIAVE PER OTTENERE, MANTENERE E DIMINUIRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI

CRITERI DI SELEZIONE PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE, VINCOLI REDDITUALI E POSSIBILI SOLUZIONI STRATEGICHE

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SOMMARIO

VINCOLI GENERALI: Patrimoniali ed Economici VINCOLI ECONOMICI: come si genera il risultato di gestione GESTIONE PRATICA: Costi Fissi Analogici e Digitali RDG: Effetti patrimoniali ed economici RDG: Soluzioni strategiche


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Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche

VINCOLI GENERALI

Criteri Patrimoniali

Criteri Economici

Concessione finanziamento

e condizioni economichedi finanziamento

R.A.R.F.

I.R.B.Basilea

Vincoli Economici


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Limiti Economici

VINCOLI ECONOMICI: COME SI GENERA IL RISULTATO DI GESTIONE

Costi• VARIABILI: Interessi sulla raccolta• VARIABILI: Quote su perdite• FISSI: Gestione pratica

Risultato di gestione Ricavi• VARIABILI: Interessi sui prestiti• FISSI: Commissioni



?

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Attività Digitali

• Dati Societari

• Bilanci Riclassificati

• Dati Andamentali

Info Camere

Centrale Bilanci

Sistemi Informativi Creditizi (Pubblici e Privati)

GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI


Attività Manuali

Documenti



Informazioni


Attività Manuali

Documenti



• Acquisizione documenti originali• Verifica completezza documenti• Verifica leggibilità• Estrapolazione informazioni• Imputazione a sistema• Archiviazione fisica e digitale• Acquisizione documenti e aggiornamento periodico


Attività Manuali

Informazioni



• Acquisizione informazioni• Aggiornamento su sistemi informatici• Aggiornamento periodico al cliente• ….

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Digitale ManualeCosto % Costo Euro Costo % Costo Euro

± 10 Fino a 1.000 ± 90 Oltre 9.000



GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI: COSTO E RILEVANZA VALUTATIVA

Rilevanza Valutativa

±85%

Rilevanza Valutativa

±15%

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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche


Aumenta soglia

breakeven

Economico

Salita negli ultimi due anni da 50.000 € a 70.000 €Fonte: Eurisc

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36



37



38



Aumenta soglia

breakeven

Economico

39



Aumenta soglia

breakeven

Economico

Diminuisce la possibilità di diversificare

Patrimoniale

Patrimoniale

Aumenta l’assorbimento di capitale

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Aumenta soglia

breakeven

Economico


Patrimoniale

Economico

Aumento quote su perdite

Economico

41



Aumenta soglia

breakeven

Economico


Patrimoniale

Aumento costi di acquisizione (da 3 a 7) Aumento

Pratiche da analizzare per

pratica deliberata

Economico

Economico

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Aumenta soglia

breakeven

Economico


Patrimoniale

Aumento Pratiche da

analizzare per pratica

deliberata

Economico

Economico

Aumentocosti di

erogazione

Economico

Il ciclo si chiude e si ripete

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Fornire ai Clienti

Piattaforma Digitale

Documentale

Ottimizzare Processo Interno

RDG: SOLUZIONI STRATEGICHE

Fornire ai Clienti

Piattaforma Digitale

DocumentaleAccreditata

ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE MMPI: Vincoli Reddituali e Possibili soluzioni Strategiche


LIVELLO DI EFFICIENZA RAGGIUNGIBILE BASSO

!ALTO COSTO PER LA BANCA, SCARSA ATTENDIBILITÀ DELLE INFORMAZIONI

!

COSTI INSOSTENIBILI PER IL CLIENTE

! Piattaforma

Digitale Documentale MULTIBANCAACCREDITATA

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RDG: SOLUZIONI STRATEGICHEELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE MMPI: Vincoli Reddituali e Possibili soluzioni Strategiche


CONSULENTE

BANCA

CLIENTE COSTO BASSO

IMPEGNO MEDIO REDDITIVITÀ ALTA

POSSIBILITÀ DI RIATTIVARE L’ESPANSIONE DEL CREDITO E DIMINUIRE I PREZZI

WIN! WIN! WIN!

Piattaforma

Digitale Documentale MULTIBANCAACCREDITATA

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