IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE, MANTENERE E RIDURRE I COSTI
DEI FINANZIAMENTI ALLE IMPRESEL’EVOLUZIONE DELLA PROFESSIONE: NUOVE OPPORTUNITÀ DI BUSINESS
CORSO - FINANZIARE LE MICRO, PICCOLE E MEDIE IMPRESE
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SOMMARIO
Finanziare le imprese: quadro strategico di riferimento, finanziabile/non finanziabile
Finanziare le imprese: elementi di collocamento nel quadro strategico
Rating Aziendale: riclassificazione CEBI Rating Finanziario: Valutazione su base dati SIC Rating Bancario: Gestione del rischio di fallimento della banca ed
effetti della diversificazione Conclusione : invito all’azione
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Sicuramente Non Finanziabili
SicuramenteFinanziabili
ForseFinanziabili
Forse Non Finanziabili
NON Finanziabile Finanziabile
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FINANZIARE LE IMPRESE
QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO
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FINANZIARE LE IMPRESE
QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO
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FINANZIARE LE IMPRESE
QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO
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FINANZIARE LE IMPRESE
QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO
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FINANZIARE LE IMPRESE
QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO
AREA DI INTERVENTO
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FINANZIARE LE IMPRESE
QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO
AREA DI INTERVENTO
Oltre 4 milioni di imprese con meno di 9 dipendenti
di cui oltre 1 milioni e 800 mila imprese affidate
che hanno un affidato medio di circa 500.000 euro
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Rating Aziendale
Rating Finanziario
Rating Bancario
FINANZIARE LE IMPRESE
ELEMENTI VALUTATIVI
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Rating Aziendale (Bilanci)
ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING AZIENDALE
• Sostenibilità economico-patrimoniale del business dell’impresa
• Capacità dell’impresa di rimborsare il debito nei confronti di terzi nel tempo prestabilito
• Valutazione sul grado di rischio della concessione di credito all’impresa
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING AZIENDALE
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Riclassificazione Standard
INDICI DI REDDITIVITÀ
ROE (Return in Equity)
ROI (Return on Investment)
ROS (Return on Sales)
MOL (Margine Operativo Lordo)
INDICI PATRIMONIALI E DI LIQUIDITÀ
INDIPENDENZA FINANZIARIA
MARGINE DI STRUTTURA PRIMARIO E SECONDARIO
INDICE DI RESPONSABILITÀ
INDICE DI LIQUIDITÀ O TESORERIA
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING AZIENDALE
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Riclassificazione CeBi (Centrale Bilanci)
• Standard per l’analisi storica e prospettica del profilo economico-finanziario delle imprese
• Accessibile a tutte le banche
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING AZIENDALE
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Riclassificazione Standard Riclassificazione CeBi
Su 1.000 imprese che risultano dai dati tradizionali «finanziabili», oltre 400 risultano «non finanziabili»
dal punto di vista del Rating Aziendale CeBi
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING FINANZIARIO
Rating Finanziario
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• Analisi andamentale
• Monitoraggio del rapporto dell’impresa con tutto il ceto creditorio bancario
• Valutazione del merito creditizio, analisi e gestione del rischio di credito
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING FINANZIARIO
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I SIC sono banche dati che raccolgono e monitorano informazioni relative a richieste/rapporti di credito
Per il 95% delle micro, piccole e medie imprese italiane, il riferimento unico della banca è quello derivante dall’analisi dei dati forniti dai
Sistemi di Informazioni Creditizie (SIC)
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING FINANZIARIO
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SIC• Centrale Rischi • CRIF • Experian Cerved Information Service• ...
Ampliamo le nostre analisi con i dati rivenienti dai SIC
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING BANCARIO
Rating Bancario (Rating Interno)
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• Calcolo del Rischio di Credito
Il Rating Bancario è regolamentato dal «Nuovo accordo sui requisiti minimi di capitale», meglio noto come Basilea III
L’accordo è nato per garantire maggiore solidità ed efficienza al sistema bancario a livello internazionale
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING BANCARIO
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Basilea III è un insieme articolato di provvedimenti di riforma, predisposto dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria al fine di rafforzare la
regolamentazione, la vigilanza e la gestione del rischio del settore bancario.
Tali provvedimenti mirano a:
• migliorare la capacità del settore bancario di assorbire shock derivanti da tensioni economiche e finanziarie, indipendentemente dalla loro origine;
• migliorare la gestione del rischio e la governance;• rafforzare la trasparenza e l'informativa delle banche.
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING BANCARIO
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Sistemi di valutazione
• Metodo Standard (utilizzo rating esterni o Basilea I)
• Internal Rating Based (IRB)
• Base (FIRB) • Avanzato (AIRB)
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING BANCARIO
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Sistemi di valutazione
Attività di diversificazione
• Settoriale• Territoriale• ….
Riduzione del rischio di fallimento della banca
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ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE
RATING BANCARIO
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Dobbiamo ampliare la platea degli interlocutori finanziari
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CONCLUSIONI
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Allineiamo le nostre conoscenze e quelle dei nostri clienti alle regole a cui il sistema bancario
obbligatoriamente deve rispondere
23IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
SI CAPIRANNO MAI???
CONCLUSIONI
24IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
IMPARIAMO A PARLARE LA STESSA LINGUA
CONCLUSIONI
IL CONSULENTE COME FATTORE CHIAVE PER OTTENERE, MANTENERE E DIMINUIRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI
CRITERI DI SELEZIONE PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE, VINCOLI REDDITUALI E POSSIBILI SOLUZIONI STRATEGICHE
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SOMMARIO
VINCOLI GENERALI: Patrimoniali ed Economici VINCOLI ECONOMICI: come si genera il risultato di gestione GESTIONE PRATICA: Costi Fissi Analogici e Digitali RDG: Effetti patrimoniali ed economici RDG: Soluzioni strategiche
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Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
VINCOLI GENERALI
Criteri Patrimoniali
Criteri Economici
Concessione finanziamento
e condizioni economichedi finanziamento
R.A.R.F.
I.R.B.Basilea
Vincoli Economici
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Limiti Economici
VINCOLI ECONOMICI: COME SI GENERA IL RISULTATO DI GESTIONE
Costi• VARIABILI: Interessi sulla raccolta• VARIABILI: Quote su perdite• FISSI: Gestione pratica
Risultato di gestione Ricavi• VARIABILI: Interessi sui prestiti• FISSI: Commissioni
Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
?
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Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
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Attività Digitali
• Dati Societari
• Bilanci Riclassificati
• Dati Andamentali
Info Camere
Centrale Bilanci
Sistemi Informativi Creditizi (Pubblici e Privati)
GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI
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Attività Manuali
Documenti
Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI
Informazioni
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Attività Manuali
Documenti
Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI
• Acquisizione documenti originali• Verifica completezza documenti• Verifica leggibilità• Estrapolazione informazioni• Imputazione a sistema• Archiviazione fisica e digitale• Acquisizione documenti e aggiornamento periodico
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Attività Manuali
Informazioni
Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI
• Acquisizione informazioni• Aggiornamento su sistemi informatici• Aggiornamento periodico al cliente• ….
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Digitale ManualeCosto % Costo Euro Costo % Costo Euro
± 10 Fino a 1.000 ± 90 Oltre 9.000
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Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI: COSTO E RILEVANZA VALUTATIVA
Rilevanza Valutativa
±85%
Rilevanza Valutativa
±15%
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
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Aumenta soglia
breakeven
Economico
Salita negli ultimi due anni da 50.000 € a 70.000 €Fonte: Eurisc
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
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Aumenta soglia
breakeven
Economico
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
Aumenta soglia
breakeven
Economico
Diminuisce la possibilità di diversificare
Patrimoniale
Patrimoniale
Aumenta l’assorbimento di capitale
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
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Aumenta soglia
breakeven
Economico
Diminuisce la possibilità di diversificare
Patrimoniale
Economico
Aumento quote su perdite
Economico
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
Aumenta soglia
breakeven
Economico
Diminuisce la possibilità di diversificare
Patrimoniale
Aumento costi di acquisizione (da 3 a 7) Aumento
Pratiche da analizzare per
pratica deliberata
Economico
Economico
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RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche
IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE
Aumenta soglia
breakeven
Economico
Diminuisce la possibilità di diversificare
Patrimoniale
Aumento Pratiche da
analizzare per pratica
deliberata
Economico
Economico
Aumentocosti di
erogazione
Economico
Il ciclo si chiude e si ripete
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Fornire ai Clienti
Piattaforma Digitale
Documentale
Ottimizzare Processo Interno
RDG: SOLUZIONI STRATEGICHE
Fornire ai Clienti
Piattaforma Digitale
DocumentaleAccreditata
ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE MMPI: Vincoli Reddituali e Possibili soluzioni Strategiche
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LIVELLO DI EFFICIENZA RAGGIUNGIBILE BASSO
!ALTO COSTO PER LA BANCA, SCARSA ATTENDIBILITÀ DELLE INFORMAZIONI
!
COSTI INSOSTENIBILI PER IL CLIENTE
! Piattaforma
Digitale Documentale MULTIBANCAACCREDITATA
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RDG: SOLUZIONI STRATEGICHEELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE MMPI: Vincoli Reddituali e Possibili soluzioni Strategiche
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CONSULENTE
BANCA
CLIENTE COSTO BASSO
IMPEGNO MEDIO REDDITIVITÀ ALTA
POSSIBILITÀ DI RIATTIVARE L’ESPANSIONE DEL CREDITO E DIMINUIRE I PREZZI
WIN! WIN! WIN!
Piattaforma
Digitale Documentale MULTIBANCAACCREDITATA
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