Il Bilancio di Previsione 2014
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IL BILANCIO DI PREVISIONE 2014 2014
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Il Comune di San Benedetto del Tronto, con atto di Giunta Comunale n. 173 del 26/09/2013 ha deliberato la partecipazione alla sperimentazione di cui all’art. 36 del Decreto Legislativo 23/06/2011 n. 118 in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio degli enti locali e con successivo DPCM del 15.11.2013 è stato ammesso a partecipare al terzo anno di sperimentazione. La sperimentazione riguarda l'adozione del bilancio di previsione finanziario annuale di competenza e di cassa e del bilancio pluriennale redatto in termini di sola competenza, la classificazione del bilancio finanziario per missioni e programmi di cui agli articoli 13 e 14 del D.Lgs. 118/2011. Inoltre, obbliga la tenuta della contabilità finanziaria sulla base della definizione del principio della competenza finanziaria cosiddetto “potenziato”, secondo cui: >; a tale proposito, viene introdotta anche la disciplina del “fondo pluriennale vincolato” costituito da risorse accertate destinate al finanziamento di obbligazioni passive giuridicamente perfezionate esigibili in esercizi successivi. Inoltre, viene previsto il principio di procedere alle previsioni e agli accertamenti per l’intero importo del credito, con un obbligo di stanziare un apposita posta contabile di accantonamento al fondo svalutazione crediti per le entrate di dubbia e difficile esazione. La Giunta Comunale, con proprio atto n. 60 del 18.04.2014, ha approvato lo schema del Bilancio di Previsione 2014 – 2016 e il documento unico di programmazione. Il Bilancio di Previsione è stato predisposto sulla struttura contabile approvata con D.P.C.M. 28 dicembre 2011 e successive modifiche ed integrazioni e che pertanto la parte Entrata del Bilancio è distinta per Titoli (fonte), Tipologie (natura) e Categorie (oggetto), mentre la Parte Spesa è distinta per Missioni (destinazione, indica funzioni principali ed obiettivi strategici), Programmi (destinazione, indica aggregati di attività), Titolo (natura) e macroaggregati (tipologia). Inoltre, per gli enti che partecipano al terzo anno di sperimentazione devono essere redatti anche i bilanci secondo i vecchi modelli ex DPR 194/1996, che acquistano solo una funzione meramente conoscitiva, in quanto i bilanci redatti secondo i nuovi
Transcript of Il Bilancio di Previsione 2014
IL BILANCIO
DI PREVISIONE
20142014
ENTRATE BILANCIO CORRENTE
Entrate tributarie 34.953.000
Trasferimenti 8.419.194
Entrate extratributarie 9.314.424
TOTALE 52.686.618
ENTRATE BILANCIO IN C/CAPITALE
Entrate in c/capitale 4.654.036
Assunzione di prestiti 2.750.000
SPESE BILANCIO CORRENTE
Spese correnti 50.532.177
Spese per rimborso di prestiti 2.034.411
TOTALE 52.566.618
SPESE BILANCIO IN C/CAPITALE
Spese in c/capitale 8.324.036
I NUMERI DEL BILANCIO
Assunzione di prestiti 2.750.000
Avanzo di amministrazione 800.000
TOTALE 8.204.036
TOTALE ENTRATE 60.890.654
Entrate per anticipazionidi cassa 40.000.000
Entrate per servizi per c/terzi 6.290.000
TOTALE GENERALE 107.180.654
TOTALE 8.324.036
TOTALE SPESE 60.890.654
Spese per rimborsoanticipazioni di cassa 40.000.000
Spese per servizi per c/terzi 6.290.000
TOTALE GENERALE 107.180.654
Le entrate correnti superano le spese correnti di € 120.000; tale eccedenza economica è destinata al finanziamento degli investimenti.
2009 2010 2011 2012 2013
16,94% 16,63% 1,70% 0,83% 0,71%
DIMINUISCE IL CONTRIBUTO DELLO STATO AL FUNZIONAMENTO DELLA MACCHINA
AMMINISTRATIVA FINO A QUASI ANNULLARSI
L’IMU
12.465.000ENTRATE PREVISTE
34.953.000
La Tari – Tassa rifiuti
10.500.000
ENTRATE TRIBUTARIE
La TASI
3.150.000
TRASFERIMENTI ERARIALI PRO CAPITE (importi in euro)
130,30
180,70
176,20
172,74
233,20
277,30
288,10
293,80
0,00 50,00 100,00 150,00 200,00 250,00 300,00 350,00
2007
2008
2009
2010
Comuni popolazione10.000 - 60.0000San Benedetto delTronto
Imposta addizionale sul reddito delle persone fisiche
4.220.000
Imposta sulla pubblicità
e pubbliche affissioni
870.000
2.833.000
TOSAP
Tassa occupazione
suolo pubblico
915.000
La nuova Imposta Unica Comunale (IUC) è basata su d uepresupposti impositivi:
- possesso di immobili e collegamento alla loro natu ra e valore
- erogazione e fruizione dei servizi comunali
IMU (Imposta Municipale Propria) - componente patrimo niale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali
TASI (Tributo Servizi Indivisibili) - componente serv izi, a carico sia del possessore che dell’utilizzatore dell’immobile, per i servizi indi visibilicomunalicomunali
TARI (Tributo Servizio Rifiuti) - componente servizi a carico dell’utilizzatore, dest inataa finanziare i costi del Servizio Raccolta Rifiuti
�La nuova imposta comunale colpisce il possesso di i mmobili (fabbricati diversi dall’abitazione principale, terreni e aree fabbricabili)
�Aliquote invariate rispetto all’anno 2013
�Pagamento in due rate (16 giugno, 16 dicembre) medi ante F24�Pagamento in due rate (16 giugno, 16 dicembre) medi ante F24
�Per calcolare l'importo dell'IMU, il Comune ha atti vato il portale cityportal.comunesbt.it al quale si può liberamente accedere e stampare anc he il modello F 24 già compilato da utilizzare per il pagamento. Le credenziali di a ccesso sono state fornite nel 2012 a tutti i contribuenti.
�Entrate previste nel 2014 € 12.465.000, di cui 100.0 00 euro per attività di accertamento
�La nuova imposta comunale colpisce il possesso di i mmobili (fabbricati terreni e aree fabbricabili)
�Aliquote stabilite nella misura del 2,50 per mille sulle abitazioni principali
�Aliquota pari a zero per tutti i fabbricati diversi dalle abitazioni principali e relative pertinenze
�Pagamento in due rate (16 giugno, 16 dicembre) medi ante F24�Pagamento in due rate (16 giugno, 16 dicembre) medi ante F24
�Per calcolare l'importo della TASI, il Comune si st à attivando per consentire, tramite il portalecityportal.comunesbt.it la stampa del modello F24 g ià compilato da utilizzare per il
pagamento. Le credenziali di accesso sono state fornite nel 20 12 a tutti i contribuenti.
�Entrate previste nel 2014 € 3.150.000
�Sostituisce la TARES (Tassa rifiuti)
�Sono tenuti al pagamento tutti coloroche, a qualsiasi titolo occupano e/o utilizzano locali e/o aree.
�Pagamento in tre rate (30 giugno, 30 settembre, 31 dicembre) mediante F24 opagamento on-line o tramite pos presso gli uffici c omunali
�Entrate previste nell’anno 2014 € 10.500.000
ENTRATE PREVISTE 9.314.424
Proventi da impianti sportivi (piscina, palasport, palestre)
521.687
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Parcheggi a pagamento
1.370.000
Rette Centro sociale Primavera, Soggiorno stagionale anziani
1.077.288
Altre entrate (diritti, rette servizi ai disabili, rette asili nido, mense
scolastiche, sponsorizzazioni …)
3.341.595
Multe per violazioni al Codice della Strada, Sanzioni Amministrative
1.250.000
Proventi da beni dell’Ente (Fitti attivi, concessioni)
679.754
Proventida servizi cimiteriali
(cremazione, illuminazione votiva…)
1.074.100
Diminuisce nell’arco dell’ultimo quinquennio la spesa per il personale che passa da 15.167.053 nel 2009 a 14.914.220
Le spese per il personale rapportate alle spese correnti arrivano a 29,51% nel 2014, valore lontanissimo dal limite di legge pari al 50% delle spese correnti
I NOSTRI PUNTI DI FORZA (1)
La razionalizzazione delle spese non ha impedito di
INCIDENZA DEL COSTO DEL PERSONALE SULLA SPESA CORRENTE
14,5
15
15,5
2009 2010 2011 2012 2013 2014
Mili
oni
La razionalizzazione delle spese non ha impedito di stanziare somme a supporto di categorie socialmente deboli
�Prestiti sull’onore 12.000
�Contributi e trasferimenti alle scuole 74.115
�Esenzioni mense scolastiche per ISEE inferiori a 7.000 78.000
�Contributi per attività società sportive 92.000
�Riduzioni e detrazioni tributi comunali 918.000
�Contributi agli indigenti 55.000
I NOSTRI PUNTI DI FORZA (2)
�Integrazioni rette utenti case di riposo 36.000
�Contributo a sostegno degli affitti/accesso agli alloggi 121.000
�Contributi per associazionismo e volontariato 20.000
�Istituti di partecipazione 8.000
�Guardia medica turistica 10.000
�Gestione parchi ed aree verdi 20.000
�Affidi familiari 89.700
�Borse lavoro portatori di handicap 50.500
�Kit scuola 10.000
�Sussidi per emergenza occupazionale 50.000
�Convenzione Caritas 15.000
�Sostegno attività produttive 50.000
I PRINCIPALI SERVIZI PER LA CITTA’ (1)SERVIZI PER L’AMBIENTE
STANZIATI 11.008.832
Continua a crescere il grado di raccolta differenziata: dal 45% nell’anno 2011 si è passati al 52% nell’anno 2012 e al 62% nell’anno 2013.
Il completamento nel 2014 del progetto PORTA A PORTA “SPINTO” a tutela dell’ambiente consentirà di arrivare oltre il 65%
SERVIZIO DI RACCOLTA E SMALTIMENTO RIFIUTI
GESTIONE E MANUTENZIONE DI PARCHI ED AREE VERDI INTERVENTI DI SALVAGUARDIA AMBIENTALE
�Lotta al punteruolo rosso
RISERVA NATURALE SENTINA
Continua la riqualificazione dell’area.
Nel 2014 implementazione della segnaletica e dei tabelloni informativi, realizzazione di punti per avvistamento uccelli, servizio di guida ed informazione ambientale
Realizzati interventi di rinaturalizzazione (zona umida), sistemate le condotte fognanti, realizzato l’interramento delle linee elettriche, restaurato casolare.
�Monitoraggio delle acque dei torrenti nella città
�Provvedimenti contro le polveri sottili
�Disinfestazioni, derattizzazioni…
�Servizio ricovero animali randagi
�Eco – schools…
Asili Nido, Centri ricreativi Estivi, Affidi, assistenza domiciliare, servizio ludoteche, Centro Famiglie…
SERVIZI PER L’INFANZIAE PER I MINORI
918.752
SERVIZI AI DISABILI3.836.209
CEDISER, Biancazzurro, Assistenza domiciliare, Casa Famiglia, Servizi di sollievo…
I PRINCIPALI SERVIZI PER LA CITTA’ (2)SERVIZI SOCIALI
STANZIATI 10.006.853
Famiglie…
SERVIZI AGLI ANZIANI1.509.616
Assistenza domiciliare anziani, Interventi socio ricreativi terza età, Centro Sociale Primavera, Servizio di trasporto pensionati…
SERVIZI DIVERSI ALLA PERSONA3.742.276
Contributo famiglie indigenti, Contributi a sostegno degli affitti, di chi ha perso il lavoro, Informagiovani, Centro giovani, Attività a sostegno degli immigrati…
OPERE IN FASE DI REALIZZAZIONE
� Realizzazione sottopasso via San Giovanni� Messa in sicurezza dell’Albula e realizzazione casse di laminazione� Realizzazione impianto sollevamento zona S. Giovanni� Adeguamento sismico scuola “Spalvieri”� Rinaturalizzazione zona Sentina� Realizzazione sottopasso di Via Pasubio� Programma di riqualificazione urbana PRUACS� Realizzazione campo da rugby in zona SS. Annunziata� Ulteriori interventi sulle scuole “Cappella” e “Marchegiani”
OPERE DA AGGIUDICARE
� Sistemazione Piazza Kolbe
� Realizzazione Skate Park
� Pista ciclabile e foce sull’Albula
� Ristrutturazione scuola media “Curzi”
INTERVENTI DI EDILIZIA SCOLASTICA REALIZZATI
� Ristrutturazione scuola “Piacentini” € 50.000,00� Ristrutturazione scuola “Miscia” € 150.000,00� Ristrutturazione scuola “Miscia” € 150.000,00� Ristrutturazione ed adeguamento sismico
scuola “Spalvieri” € 600.000,00� Ristrutturazione ed adeguamento sismico
scuola “Cappella” € 790.000,00� Ampliamento scuola Alfortville € 1.700.000,00� Interventi vari per realizzazione
ISC Nord-Centro-Sud € 224.000,00
OPERE DA REALIZZARE NEL TRIENNIO 2014-2016
• Riqualificazione e valorizzazione spazi cittadini• Riqualificazione area Piazza San Giovanni Battista• Riqualificazione area Piazza Garibaldi• Realizzazione parcheggi interrati• Riqualificazione del Lungomare Nord
OPERE COMPLETATEOPERE COMPLETATE
• Realizzazione rete piste ciclabili• Ampliamento scuola “Alfortville”• Rete del fotovoltaico comunale• Ammodernamento impiantistica Mercato Ittico• Manutenzione straordinaria Piscina Comunale
Il Comune di SBT ha raccolto la sfida lanciata dal Governo presentando
la propria candidatura alla sperimentazione dei nuovi principi contabili.
Attraverso il lavoro svolto in sperimentazione,gli uffici finanziari del
SperimentazioneSperimentazioneSperimentazioneSperimentazione
Attraverso il lavoro svolto in sperimentazione,gli uffici finanziari del
nostro Comune in stretto contatto con il Ministero delle Finanze, stanno
dando un grande contributo per fare emergere le criticità del nuovo
sistema contabile.
Questo lavoro è fondamentale per il Governo per approvare le necessarie
modifiche prima di estenderlo obbligatoriamente a tutti i Comuni il
prossimo anno.
L’ammissione alla sperimentazione comporta:
SperimentazioneSperimentazioneSperimentazioneSperimentazione
L’ammissione alla sperimentazione comporta:
• Riduzione significativa del saldo obiettivo del patto di stabilità interno,
che viene ridotto da 5.456.000 a 2.422.000 liberando risorse da
destinare alle opere pubbliche.
• Incremento della percentuale al 60% del limite di spesa per le
assunzioni del personale a tempo determinato e del 50% per le
assunzioni del personale a tempo indeterminato.
4.000,00
6.000,00
SALDO OBIETTIVO PATTO DI STABILITA' ANNUALITA' 2012 - 2014 (dati in migliaia di euro)
0,00
2.000,00
4.000,00
2012 2013 2014
IL GRUPPO DI LAVORO
Un moderno approccio alle politiche di bilancio
Assessore, Consiglieri, Dirigente e Funzionari contribuiscono alla formazione delle strategie di bilancio attraverso una condivisionecostante degli indirizzi politici, traducendoli in soluzioni finanziariamente sostenibili e obiettivi perseguibili strategicamenterilevanti per la città.
