IL BILANCIO 2016 - Sito Ufficiale del Comune di Comacchio · ARGENTA, BERRA, BONDENO, COPPARO,...

IL BILANCIO 2016

IL NUOVO ORDINAMENTO CONTABILE

Dal 2016 la riforma contabile entra a pieno regime con il nuovo sistema di contabilità basato sul principio cardine di

armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio

delle amministrazioni pubbliche*

Le principali innovazioni introdotte riguardano: schemi di bilanci; principio di competenza finanziaria potenziata; Piano dei conti integrato; Fondo pluriennale vincolato; Fondo crediti di dubbia e difficile esazione; bilancio di cassa; nota integrativa allegata al bilancio di previsione; introduzione di un nuovo concetto dei residui, nuove modalità di determinazione dell’avanzo di amministrazione, di composizione e di applicazione dello stesso, nuove modalità di variazioni al bilancio; introduzione della contabilità economico-patrimoniale e del bilancio consolidato.

*(D.Lgs n.118 del 23/06/2011, coordinato con il D.Lgs n.126 del10/08/2014)

IL NUOVO ORDINAMENTO CONTABILE- IL DUP

Un altro aspetto innovativo riguarda la sfera della programmazione dell’ente, che deve adesso redigere il Documento Unico di Programmazione (DUP) quale presupposto per la formazione del bilancio di previsione.

Il DUP si suddivide in due sezioni:

- Sezione Strategica (SeS): individua e definisce gli indirizzi e gli obiettivi strategici dell’ente

- Sezione Operativa (SeO): costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione e, stante il suo contenuto finanziario, è redatta per competenza con riferimento al periodo considerato nel bilancio di previsione.

VERSO IL BILANCIO 2016: tante incertezze

Abolizione TASI prima casa?

Verrà veramente rimborsata ai Comuni o compensata con innalzamento aliquote su altre leve fiscali (seconde case e imposta di soggiorno)?

Abolizione IMU agricola?

Aliquote IMU seconde case?

IL BILANCIO IN PILLOLE

VERSO IL BILANCIO 2016: tante incertezze

FEDERALISMO INVERSO: Sindaci esattori del

Governo. Quanti soldi dei contribuenti comacchiesi

(IMU, TASI,..) andranno a Roma per il fondo di

solidarietà e compartecipazione?:

- anno 2013€ 8.987.299,77- anno 2014€ 10.861.500,04 (+21%) - anno 2015€ 12.483.780,58 (+15%)- anno 2016 € ???


IL BILANCIO 2016: tante incertezze

Matteo Renzi:

"Le nuove regole consentiranno ai Comuni che hanno

risorse in cassa di impegnarle per investimenti per circa

1 miliardo nel 2016. In aggiunta sarà consentito lo sblocco di

pagamenti di investimenti già effettuati (e finora bloccati dal

Patto) a condizione che i comuni abbiano i soldi in cassa"

In realtà…

- Il Patto di stabilità, inficia l’attuale programmazione delle opere

pubbliche finanziate con avanzo di amministrazione.

IL BILANCIO 2016: tante incertezze

Con il DDL cessa l’applicazione l’art. 31 della legge n.183/2011 e

tutte le norme concernenti la disciplina del patto di stabilità interno

degli enti locali.

Il nuovo saldo di competenza diventa peggiorativo per il Comune di

Comacchio che nel 2016 vorrebbe finanziare opere mediante

l'applicazione dell'avanzo di amministrazione (posta che non viene

conteggiata tra le entrate rilevanti ai fini del saldo di competenza).

Gli unici benefici riguarderanno il pagamento delle opere in corso

(finanziate sui precedenti bilanci) che secondo l’attuale formulazione

del DDL sarebbero escluse dal "nuovo" meccanismo.

I NUMERI DEL BILANCIO

I NUMERI DEL BILANCIO 2016 - ENTRATA

PARTE ENTRATA

Fondo pluriennale vincolato 500.000,00 1%

Avanzo presunto di amministrazione 2.576.875,00 7%

TITOLO I - entrate correnti di natura tributaria 21.953.000,00 56%

TITOLO II - trasferimenti correnti 1.459.449,00 4%

TITOLO III - entrate extratributarie 4.492.796,50 12%

TITOLO IV - entrate in conto capitale (comprese entrate reimputate con accertamento straordinario residui)

2.061.579,51 5%

Segue…


I NUMERI DEL BILANCIO 2016 - ENTRATA

PARTE ENTRATA

TITOLO V - entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 /

TITOLO VI – accensione prestiti (comprese entrate reimputate con accertamento straordinario residui)

350.000,00 1%

TITOLO VII – anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 2.500.000,00 6%

TITLO IX – entrate per conto terzi e partite a giro 3.210.000,00 8%

TOTALE 39.103.700,01 100%


I NUMERI DEL BILANCIO 2016 - SPESA

PARTE SPESA

TITOLO I – spese correnti 25.920.115,50 66%

TITOLO II – spese in conto capitale (comprese spese reimputate con accertamento straordinario residui)

5.488.454,51 14%

TITOLO III – spese per incremento attività finanziarie 0,00 /

TITOLO IV – rimborso prestiti 1.985.130,00 5%

TITOLO V – chiusura anticipazioni ricevute da istituto

tesoriere/cassiere2.500.000,00 7%

TITOLO VII 3.210.000,00 8%

TOTALE 39.103.700,01 100%


VERSO IL BILANCIO 2016 - MUTUI

Riduzione spesa per rimborso mutui:

ANNO INDEBITAMENTO RIDUZIONE

2012 € 25.621.681,07

2013 € 22.185.970,67 -13%

2014 € 19.548.002,74 -12%

2015 € 16.763.863,66 -14%

CONFRONTO 2012/2015 - 35%

INVESTIMENTI REALIZZATI SENZA FARE RICORSO

A NUOVO INDEBITAMENTO DAL 2012 AL 2015!


VERSO IL BILANCIO 2016 –RECUPERO EVASIONE FISCALE

Dato storico: circa 700.000,00 €

L’aggiornamento della banca dati, la nuova tecnologia e

l’attività di accertamento anche sul campo dell’ufficio hanno

consentito di incrementare le somme recuperabili con

individuazione anche di EVASORI TOTALI

2015: 1.150.000,00 € (con accantonamento al fondo crediti

dubbia esigibilità per circa 160 mila €)

2016: 1.300.000,00 € (con accantonamento al fondo crediti

dubbia esigibilità per circa 200 mila €)


IL BILANCIO IN PILLOLE - ALIQUOTE IMU(In attesa delle sorprese della legge finanziaria…)

IMU

Abitazione principale di lusso 0,40%

Fabbricati in uso esclusivo ad ONLUS 0,60%

Fabbricati di proprietà, strumentali all’ esercizio di impresa 0,76%

Fabbricati, ad uso esclusivo residenziale, concessi a parenti di primo grado

Altri fabbricati di proprietà, strumentali all’ esercizio di impresa 0,86%

Immobili Cat. A/10, B, C/1, C/2, C/3, C/4, C/5, C/6, C/7

Immobili Cat. D, ad esclusione della cat. D/10

Terreni agricoli

0,96%

Altri immobili di Cat. A

Aree fabbricabili 1,06%

IL BILANCIO IN PILLOLE - ALIQUOTE TASI

TASI

Abitazione principale

Cooperative Edilizie, alloggi Sociali, casa coniugale assegnata dal coniuge, a

seguito di provvedimento di separazione legale, annullamento,

scioglimento o cessazione degli effetti civili del matrimonio, unica unità

immobiliare posseduta dal personale in servizio permanente appartenente alle

Forze Armate e alle Forze di Polizia,

0,1%

Fabbricati rurali ad uso strumentale dell’attività agricola 0,1%

Beni merce 0,1%

Azzeramento dell'aliquota TASI per gli immobili diversi da quelli

sopra indicati /

VERSO IL BILANCIO 2016 – ADDIZIONALE IRPEF 2015

Addizionale comunale IRPEF tra le più basse della Regione Emilia Romagna e bloccata dal 2012.

La scelta di agire su altre leve (es. tassa di soggiorno e seconde case) è data dal fatto che l'aumento dell'IRPEF si tradurrebbe in una vera e propria stangata per i lavoratori dipendenti ed i pensionati, ossia le fasce di popolazione già in difficoltà a causa di una crisi che dal 2008 colpisce pesantemente anche il nostro territorio.


VERSO IL BILANCIO 2016 - ADDIZIONALE IRPEF 2015

COMUNE % IRPEF

COMACCHIO 0,4

GORO 0,4

CENTO 0,6

FERRARA DA 0,6 A 0,8

CODIGORO, OSTELLATO, RO 0,75

ARGENTA, BERRA, BONDENO, COPPARO, FISCAGLIA, FORMIGNANA,

JOLANDA DI SAVOIA, LAGOSANTO, MASI TORELLO, MESOLA,

MIRABELLO, POGGIO RENATICO, PORTOMAGGIORE,

SANT'AGOSTINO, TRESIGALLO, VIGARANO MAINARDA, VOGHIERA

0,8


VERSO IL BILANCIO 2016 - AMBIENTE

RECUPERO SALINA: 150mila euro per il riutilizzo a fini

didattici e per la riattivazione parziale della produzione

ESTENSIONE RACCOLTA DIFFERENZIATA LIDI NORD

Nuovo servizio raccolta RIFUTI PORTUALI

Progetto «Un albero per ogni nato»

AVVIO BONIFICA TOTALE AREA BAGNO EX POLIZIA LIDO SPINA


IL BILANCIO IN PILLOLE –PATRIMONIO E SICUREZZA DEL TERRITORIO

SICUREZZA IDRAULICA: completamento interventi negli impianti fognari di Via Marina e quartiere San Pietro e avvio cantieri lidi nord

RECUPERO SALA ACETI: investimenti di oltre 1 milione di euro, di cui circa 300 mila in carico al Comune

Presentazione al Consiglio di un PIANO DI RECUPERO ENERGETICO e di investimenti del patrimonio immobiliare comunale


VERSO IL BILANCIO 2016 - CULTURA

VERSO L’APERTURA DEL NUOVO MUSEO: avvio degli

allestimenti, avvio dei traslochi e avvio dei restauri.

Apertura prevista PRIMAVERA 2017



MUSEO REMO BRINDISI: prosecuzione analisi e restauro delle

opere e campagna conoscitiva sull’artista Remo Brindisi,

riallestimento del Museo


SCAVI RECENTI: proseguimento attività

di studio e ricerca in collaborazione con

la soprintendenza regionale in vista

dell’attuazione di un nuovo itinerario

archeologico diffuso


BIBLIOTECA COMUNALE: rinnovo patrimonio librario con conseguente aumento

fidelizzazione degli utenti, iniziative UTEF, Tè letterari, attività per bambini

in età prescolare, gruppi di lettura e nuove attività legate alla lettura e

scrittura, progetti di integrazione biblioteca e le scuole del territorio

AMPLIAMENTO ORARI DI APERTURA BIBLIOTECA

BIBLIOTECA ACCESSIBILE A TUTTI (realizzazione ascensore)

Progetto «Nati per leggere»

EVENTI CULTURALI: Inserimento di Comacchio nelle grandi rassegne culturali

nazionali ( Ravenna Festival e Emilia Romagna Festival)


VERSO IL BILANCIO 2016 - PARI OPPORTUNITA’

Messa a regime dello SPORTELLO ANTI-VIOLENZA IRIS: «Penelope Donne che

tessono reti», in collaborazione con Centro donne e giustizia di Ferrara (messa a

disposizione anche 2016 di uno spazio ad indirizzo segreto per accogliere donne

che hanno subito violenza)

PROSECUZIONE PROGETTI: «Marzo Donna», Giornata internazionale contro la

violenza sulle donne, «Community Lab – Il lavoro e la sofferenza delle donne»,

«Conoscere la violenza tra i banchi di scuola», «Oltre i confini» (integrazione

minori stranieri), corsi per educare al rispetto di genere per famiglie e insegnanti.

GEMELLAGGI E PATTI DI AMICIZIA: sviluppo progettualità con le Municipalità di

Cres, Beit Sahour e Nola.


VERSO IL BILANCIO 2016 – ISTRUZIONE

NUOVI PROGETTI NELLE SCUOLE: «A scuola senza zaino», «Quando comunità

fa rima con civiltà e legalità», progetti di educazione alimentare

PROGETTI POTENZIATI E RICONFERMATI: «Cibo salvato, cibo mangiato»,

pedibus, «Incontriamo i pediatri»,, «Scuola in movimento», «Parco aperto mi

diverto», «Di casa in casa», ecc.

AMPLIAMENTO OFFERTA FORMATIVA: in collaborazione con la Provincia e

l’istituto Remo Brindisi, corsi per adulti potenziati anche in versione serale

per il conseguimento del Diploma professionale per i servizi enogastronomici e

dell’ospitalità alberghiera

«A SCUOLA CON LA LIM»: avvio progetti di multimedialità e nuove tecnologie


VERSO IL BILANCIO 2016 – SERVIZI ALLA PERSONA

Tariffe dei servizi alla persona rimaste invariate e tra le

più basse della Regione: servizi all’infanzia, refezione

scolastica, trasporto scolastico, ecc.

MIGLIORAMENTO DEI

LIVELLI E DELLA QUALITA’

DEI SERVIZI ESISTENTI


VERSO IL BILANCIO 2016 – POLITICHE GIOVANILI

SPAZIO MARCONI: inaugurazione GENNAIO 2016. Avvio FabLab e

attività di coworking

POLITICHE GIOVANILI: avvio percorsi formativi per il recupero delle

tradizioni comacchiesi e degli antichi mestieri (salinari,ecc.).

INIZIATIVE DI INCONTRO DOMANDA/OFFERTA DI LAVORO:

potenziamento rete di collegamento scuola, mondo del lavoro e

territorio (incontri con realtà imprenditoriali, partecipazione attiva

degli studenti ad iniziative e fiere internazionali per consentire di

mettere in pratica le capacità professionali, ecc.)


VERSO IL BILANCIO 2016 – SPORT

- CAMPO SPORTIVO: completamento

- PISCINA COMUNALE: avvio lavori

- NUOVO SKATEPARK: progettazione

e avvio realizzazione grazie al

Credito sportivo del CONI concesso

il 27/11/2015

CITTADELLA DELLO SPORT:


VERSO IL BILANCIO 2016 – LAVORI PUBBLICI

PROGETTAZIONE RECUPERO PALAZZO DELLA SALINA

EDILIZIA SCOLASTICA: completamento messa in sicurezza impianti

e adeguamento in materia di prevenzione incendi degli edifici,

saggi per le analisi di vulnerabilità sismica, manutenzione, ecc.

RIQUALIFICAZIONE DISTRETTO TURISTICO: finanziamento da parte

della Regione inserito nella legge finanziaria regionale



CONCORSO DI IDEE PER LA RIQUALIFICAZIONE DI PORTO GARIBALDI E

LIDO DEGLI ESTENSI

1MILIONE DI EURO DESTINATI ALLA MANUTENZIONE DI STRADE,

MARCIAPIEDI E SEGNALETICA: +20% rispetto al 2015

COMPLETAMENTO PISTE CICLABILI: Trepponti - Porto Garibaldi, Porto

Garibaldi - Lido Scacchi, Sant’Alberto - Stazione di pesca Bellocchio

NUOVA CIRCONVALLAZIONE DI COMACCHIO: realizzazione Ponte

Canale Pallotta



OLTRE 1,2 MILIONI DI EURO PER:

- Piantumazione nuove piante e

alberature su tutti i lidi

- Nuovo arredo urbano

- Rifacimento piazzali Lido Estensi

- Completamento opere Lido Spina

- Nuove ciclabili

- Nuove illuminazioni


VERSO IL BILANCIO 2016 - SERVIZI SOCIALI

INCREMENTO SOSTEGNO TUTELA MINORI

SOSTEGNO MINORI NON AUTOSUFFICIENTI

Mantenimento livello CONTRIBUTI DI

SOSTEGNO ALLE FAMIGLIE

Pubblicazione di un NUOVO REGOLAMENTO

PER L’EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA


VERSO IL BILANCIO 2016 - TURISMO

NUOVE ATTIVITA’ LEGATE AI

RICONOSCIMENTI CONSEGUITI NEL 2015:

Capitale Italiana del Birdwatching (LIPU) e

Riserva MAB (UNESCO)

POTENZIAMENTO AZIONI PROMOZIONALI

di marketing territoriale e del brand

turistico in Italia, Germania, Svizzera,

Olanda, Ungheria e Polonia.


VERSO IL BILANCIO 2016 - TURISMO

CITTA’ VIVA TUTTO L’ANNO: oltre 500 iniziative, rivolte a

tutti, in programma (grandi eventi a carico del Comune e

contributi a consorzi e pro loco per altre iniziative)

FIERA DEL BIRDWATCHING 2016: la più importante fiera di

settore dell’Europa continentale

STAND PROMOZIONALI PRESSO FIERE INTERNAZIONALI:

Utrecht, Budapest, Monaco e Stoccarda


IL BILANCIO IN PILLOLE – TURISMO

Dati totali stagione 2015:

PERCENTUALI PRESENZE DA GENNAIO A

OTTOBRE - CONFRONTO 2014/2015

ALBERGHISTRUTTURE

EXTRALBERG.TOTALE

STRANIERI +4,8 +11,8 +11,2

ITALIANI +13,9 +10,6 +10,9

TOTALI +10,6 +11,1 +11,0

IL BILANCIO IN PILLOLE - TURISMO

Aumento delle risorse destinate al turismo:

EURO

SPESE TURISMO 2015 (uscite) 1.249.321,30

PREVISIONE 2016 (uscite) 1.373.481,00 +10%

INCASSI IPOTIZZATI CON TASSA

DI SOGGIORNO 2016 (entrate)730.000

Copertura

53% costi

turismo 2016

VERSO IL BILANCIO 2016 - IMPRESE

Tasse sull’occupazione di suolo pubblico, passi carrai, affissioni pubblicitarie e costi imprese invariati dal 2012, fatti salvi adeguamenti previsti per legge

Bando per l'attrazione di nuove imprese con Camera di Commercio: 100.000 €

Bando vetrine sfitte

Ulteriore programmazione di rivitalizzazione del centro storico e dei centri commerciali nei Lidi


VERSO IL BILANCIO 2016– POLIZIA MUNICIPALE

Potenziamento controlli sui mezzi pesanti

Controllo varchi ZTL

Videosorveglianza in centro

Acquisto nuove attrezzature e

dispositivi di controllo remoto

Avvio lavori di ristrutturazione nuova sede


IL BILANCIO 2016

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