GESTIONE DELLE ENTRATE - temi.provincia.milano.ittemi.provincia.milano.it/allegati/Bilanci/ENTI DI...

(G)(F)

Residui conservati estanziamenti

definitivi di bilancio

Conto del tesoriere

N° diriferimen-to allo svolgi-mento

R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS

C o m p e t e n z aC o m p e t e n z aCP

T o t a l eT o t a l eT

D E S C R I Z I O N E

(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)

Residui da riportare

R e s i d u i(C)

R e s i d u i(D = B + C)

(E = D - A)

C o m p e t e n z a C o m p e t e n z a

Residui al 31dicembre

(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni

Accertamenti al 31dicembre

Accertamenti

Determinazione deiresidui Maggiori o minori

entrate

GESTIONE DELLE ENTRATE

(con i dati della classificazione: Codice - Risorsa - Capitolo)

Titolo I ENTRATE DERIV. DA CONTRIBUTI E TRASF. CORR ENTI DELLO STATO, DELLA REGIONE E DI ALTRI DEL SETT. PUB B., ANCHE RAPP. ALL'ES. DI FUNZIONI DELEGATE DALLA REGI ONE

avanzo di amministrazione fondi vincolati

0,00

0,000,00

1000001 RSCPT

10,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

Categoria 02 - contributi e trasferimenti correnti dalla regione

funzioni generali di amministrazione

* 12.440,00

0,00* 12.440,00

1020150 RSCPT

20,00210.000,00210.000,00

0,000,000,00 222.440,00

222.440,000,000,00

222.440,00222.440,00

funzioni relative alla cultura

355,05

0,00355,05

1020180 RSCPT

30,009.500,009.500,00

0,000,000,00 9.144,95

9.144,950,000,00

9.144,959.144,95

funzioni riguardanti la gestione del territorio e ambiente

* 6.048,82

0,00* 6.048,82

1020220 RSCPT

40,004.413,554.413,55

0,000,000,00 10.462,37

10.462,370,000,00

10.462,3710.462,37

altri contributi e trasferimenti correnti dalla regione

75.250,01

75.250,010,00

1020250 RSCPT

5276.749,070,00

276.749,07

201.499,060,00

201.499,06 201.499,060,00

201.499,060,000,000,00

57.116,24

75.250,01* 18.133,77

RSCPT

Totale Categoria 02 276.749,07223.913,55500.662,62

201.499,060,00

201.499,06 443.546,38242.047,32201.499,060,00

242.047,32242.047,32

Categoria 05 - contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico

I - Pagina 1

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate



contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico

165.452,57

143.027,4622.425,11

1050440 RSCPT

6611.067,11602.842,05

1.213.909,16

268.343,87178.893,38447.237,25 1.048.456,59

580.416,94468.039,65199.695,78

401.523,56601.219,34

165.452,57

143.027,4622.425,11

RSCPT

Totale Categoria 05 611.067,11602.842,05

1.213.909,16

268.343,87178.893,38447.237,25 1.048.456,59

580.416,94468.039,65199.695,78

401.523,56601.219,34

222.568,81

218.277,474.291,34

RSCPT

TOTALE TITOLO I 887.816,18826.755,60

1.714.571,78

469.842,93178.893,38648.736,31 1.492.002,97

822.464,26669.538,71199.695,78

643.570,88843.266,66

Titolo II ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

Categoria 01 - proventi dei servizi pubblici

segreteria generale personale e organizzazione

2.075,07

0,002.075,07

2010450 RSCPT

70,006.500,006.500,00

0,000,000,00 4.424,93

4.424,930,000,00

4.424,934.424,93

proventi da sanzioni amministrative

0,00

0,000,00

2010452 RSCPT

85.524,4010.000,0015.524,40

5.524,401.004,756.529,15 15.524,40

10.000,005.524,400,00

8.995,258.995,25

2.075,07

0,002.075,07

RSCPT

Totale Categoria 01 5.524,4016.500,0022.024,40

5.524,401.004,756.529,15 19.949,33

14.424,935.524,400,00

13.420,1813.420,18

Categoria 03 - interessi su anticipazioni e crediti

I - Pagina 2

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate



interessi su depositi di denaro o valori imm.

1.554,66

0,001.554,66

2030890 RSCPT

9718,131.600,002.318,13

0,0045,3445,34 763,47

45,34718,13718,13

0,00718,13

1.554,66

0,001.554,66

RSCPT

Totale Categoria 03 718,131.600,002.318,13

0,0045,3445,34 763,47

45,34718,13718,13

0,00718,13

Categoria 05 - proventi diversi

proventi diversi

* 12.454,55

* 12.703,55249,00

2050940 RSCPT

10189.316,8489.400,00

278.716,84

137.773,8267.140,70

204.914,52 291.171,3989.151,00

202.020,3964.246,5722.010,3086.256,87

* 12.454,55

* 12.703,55249,00

RSCPT

Totale Categoria 05 189.316,8489.400,00

278.716,84

137.773,8267.140,70

204.914,52 291.171,3989.151,00

202.020,3964.246,5722.010,3086.256,87

* 8.824,82

* 12.703,553.878,73

RSCPT

TOTALE TITOLO II 195.559,37107.500,00303.059,37

143.298,2268.190,79

211.489,01 311.884,19103.621,27208.262,9264.964,70

35.430,48100.395,18

Titolo III ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDI TI

Categoria 01 - alienazioni di beni patrimoniali

proventi vendita corpo principale cascina maria

0,00

0,000,00

3010001 RSCPT

110,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

I - Pagina 3

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate



0,00

0,000,00

RSCPT

Totale Categoria 01 0,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

Categoria 03 - trasferimenti di capitale dalla regione

trasferimenti di capitale straordinari dalla regione

* 14.392,66

0,00* 14.392,66

3031020 RSCPT

122.943.876,97457.000,00

3.400.876,97

2.509.015,78443.500,00

2.952.515,78 3.415.269,63471.392,66

2.943.876,97434.861,1927.892,66

462.753,85

* 14.392,66

0,00* 14.392,66

RSCPT

Totale Categoria 03 2.943.876,97457.000,00

3.400.876,97

2.509.015,78443.500,00

2.952.515,78 3.415.269,63471.392,66

2.943.876,97434.861,1927.892,66

462.753,85

Categoria 04 - trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico

trasferimenti di capitale da altri enti

20.000,00

20.000,000,00

3041040 RSCPT

132.722.495,94750.200,00

3.472.695,94

2.406.303,18306.200,00

2.712.503,18 3.452.695,94750.200,00

2.702.495,94296.192,76444.000,00740.192,76

20.000,00

20.000,000,00

RSCPT


3.472.695,94

2.406.303,18306.200,00

2.712.503,18 3.452.695,94750.200,00

2.702.495,94296.192,76444.000,00740.192,76

Categoria 05 - trasferimenti di capitale da altri soggetti

trasferimenti di capitale da altri soggetti

0,00

0,000,00

3051050 RSCPT

142.625.496,9213.000,00

2.638.496,92

2.606.401,532.500,00

2.608.901,53 2.638.496,9213.000,00

2.625.496,9219.095,3910.500,0029.595,39

I - Pagina 4

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate



0,00

0,000,00

RSCPT


2.638.496,92

2.606.401,532.500,00

2.608.901,53 2.638.496,9213.000,00

2.625.496,9219.095,3910.500,0029.595,39

5.607,34

20.000,00* 14.392,66

RSCPT

TOTALE TITOLO III 8.291.869,831.220.200,009.512.069,83

7.521.720,49752.200,00

8.273.920,49 9.506.462,491.234.592,668.271.869,83750.149,34

482.392,661.232.542,00

Titolo IV ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTI TI

Categoria 01 - anticipazioni di cassa

anticipazioni di tesoreria

253.814,67

0,00253.814,67

4011090 RSCPT

150,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

Totale Categoria 01 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

TOTALE TITOLO IV 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

Titolo V ENTRATE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI

ritenute previdenziali e assistenziali al personale

21.836,33

0,0021.836,33

5010000 RSCPT

160,0050.000,0050.000,00

0,000,000,00 28.163,67

28.163,670,000,00

28.163,6728.163,67

I - Pagina 5

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate



ritenute erariali

15.184,50

0,0015.184,50

5020000 RSCPT

170,00135.000,00135.000,00

0,000,000,00 119.815,50

119.815,500,000,00

119.815,50119.815,50

altre ritenute al personale per conto di terzi

8.031,04

0,008.031,04

5030000 RSCPT

180,0010.000,0010.000,00

0,000,000,00 1.968,96

1.968,960,000,00

1.968,961.968,96

depositi cauzionali

0,00

0,000,00

5040000 RSCPT

190,005.963,355.963,35

0,000,000,00 5.963,35

5.963,350,000,00

5.963,355.963,35

rimborso spese per servizi per conto di terzi

0,00

0,000,00

5050000 RSCPT

200,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

rimborso anticipazione di fondi per servizio economato

0,00

0,000,00

5060000 RSCPT

212.000,002.000,004.000,00

2.000,002.000,004.000,00 4.000,00

2.000,002.000,000,00

0,000,00

depositi per spese contrattuali

1.000,00

1.000,000,00

5070000 RSCPT

221.000,000,00

1.000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

46.051,87

1.000,0045.051,87

RSCPT

TOTALE TITOLO V 3.000,00202.963,35205.963,35

2.000,002.000,004.000,00 159.911,48

157.911,482.000,000,00

155.911,48155.911,48

I - Pagina 6

(G)(F)



Conto del tesoriere

R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate

RIEPILOGO GENERALE DELLE ENTRATE

222.568,81

218.277,474.291,34

RSCPT

Titolo I ENTRATE DERIV. DA CONTRIBUTI E TRASF. CORR ENTI DELLO STATO, DELLA REGIONE E DI ALTRI DEL SETT. PUB B., ANCHERAPP. ALL'ES. DI FUNZIONI DELEGATE DALLA REGIONE

887.816,18826.755,60

1.714.571,78

469.842,93178.893,38648.736,31 1.492.002,97

822.464,26669.538,71199.695,78

643.570,88843.266,66

* 8.824,82

* 12.703,553.878,73

RSCPT

Titolo II ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 195.559,37107.500,00303.059,37

143.298,2268.190,79

211.489,01 311.884,19103.621,27208.262,9264.964,70

35.430,48100.395,18

5.607,34

20.000,00* 14.392,66

RSCPT

Titolo III ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDI TI

8.291.869,831.220.200,009.512.069,83

7.521.720,49752.200,00

8.273.920,49 9.506.462,491.234.592,668.271.869,83750.149,34

482.392,661.232.542,00

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

Titolo IV ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTI TI 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

46.051,87

1.000,0045.051,87

RSCPT

Titolo V ENTRATE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI 3.000,00202.963,35205.963,35

2.000,002.000,004.000,00 159.911,48

157.911,482.000,000,00

155.911,48155.911,48

519.217,87

226.573,92292.643,95

RSCPT

Totale generale........... 9.378.245,382.611.233,62

11.989.479,00

8.136.861,641.001.284,179.138.145,81 11.470.261,13

2.318.589,679.151.671,461.014.809,82

1.317.305,502.332.115,32

avanzo di amministrazione

0,00

0,000,00

RSCPT

0,0077.310,7677.310,76

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

0,00

0,000,00

RSCPT

TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,0077.310,7677.310,76

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

I - Pagina 7

(G)(F)



Conto del tesoriere

R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)


(E = D - A)



(L = I - F)

(M) (N)(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Riscossioni


Accertamenti


entrate

RIEPILOGO GENERALE DELLE ENTRATE

Fondo di cassa al 1 gennaio

0,00

0,000,00

RSCPT

0,00992.411,39992.411,39

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

519.217,87

226.573,92292.643,95

RSCPT

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 9.378.245,383.680.955,77

13.059.201,15

8.136.861,641.001.284,179.138.145,81 11.470.261,13

2.318.589,679.151.671,461.014.809,82

1.317.305,502.332.115,32

I - Pagina 8

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)



Residui al 31dicembre(M) (N)

(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti

Impegni al 31dicembre

Impegni

Determinazione deiresidui Minori residui o

economie

GESTIONE DELLE SPESE

(con i dati della classificazione: Codice e Numero - Capitolo)

Titolo I SPESE CORRENTI

Funzione 01 - funzioni generali di amministrazione, di gestione e di controllo

Servizio 01 - organi istituzionali

prestazioni di servizi - organi istituzionali

3.429,37

429,373.000,00

1010103 RSCPT

121.980,4945.232,7067.213,19

0,0011.052,3711.052,37 63.783,82

42.232,7021.551,1221.551,12

31.180,3352.731,45

trasferimenti - organi istituzionali

1.000,00

0,001.000,00

1010105 RSCPT

20,006.000,006.000,00

0,001.000,001.000,00 5.000,00

5.000,000,000,00

4.000,004.000,00

4.429,37

429,374.000,00

RSCPT

Totale servizio 01 21.980,4951.232,7073.213,19

0,0012.052,3712.052,37 68.783,82

47.232,7021.551,1221.551,12

35.180,3356.731,45

Servizio 02 - segreteria generale, personale e organizzazione

personale - segreteria

9.828,60

8.599,541.229,06

1010201 RSCPT

377.120,41415.500,00492.620,41

31.839,6843.061,4174.901,09 482.791,81

414.270,9468.520,8736.681,19

371.209,53407.890,72

acquisto di materie prime e/o beni di consumo - segreteria

2.573,10

0,002.573,10

1010202 RSCPT

43.871,3712.500,0016.371,37

495,545.110,865.606,40 13.798,27

9.926,903.871,373.375,83

4.816,048.191,87

prestazioni di servizi - segreteria

13.417,90

5.324,498.093,41

1010203 RSCPT

5362.232,52197.300,00559.532,52

263.605,9761.263,43

324.869,40 546.114,62189.206,59356.908,0393.302,06

127.943,16221.245,22

II - Pagina 9

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



utilizzo di beni di terzi

0,00

0,000,00

1010204 RSCPT

60,0025.000,0025.000,00

0,000,000,00 25.000,00

25.000,000,000,00

25.000,0025.000,00

trasferimenti - segreteria

0,00

0,000,00

1010205 RSCPT

70,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

interessi passivi e oneri finanziari diversi

0,00

0,000,00

1010206 RSCPT

80,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

imposte e tasse

0,00

0,000,00

1010207 RSCPT

90,004.861,144.861,14

0,004.861,144.861,14 4.861,14

4.861,140,000,00

0,000,00

oneri straordinari della gestione corrente

0,00

0,000,00

1010208 RSCPT

100,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

25.819,60

13.924,0311.895,57

RSCPT

Totale servizio 02 443.224,30655.161,14

1.098.385,44

295.941,19114.296,84410.238,03 1.072.565,84

643.265,57429.300,27133.359,08

528.968,73662.327,81

Servizio 05 - altri servizi generali

fondo di riserva - altri servizi generali

5.824,43

0,005.824,43

1010511 RSCPT

110,005.824,435.824,43

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

5.824,43

0,005.824,43

RSCPT

Totale servizio 05 0,005.824,435.824,43

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

II - Pagina 10

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



36.073,40

14.353,4021.720,00

RSCPT

Totale Funzione 01 465.204,79712.218,27

1.177.423,06

295.941,19126.349,21422.290,40 1.141.349,66

690.498,27450.851,39154.910,20

564.149,06719.059,26

Funzione 02 - funzioni di istruzione pubblica e relative alla cultura ed ai beni culturali

Servizio 02 - formazione professionale

personale - cultura

0,00

0,000,00

1020201 RSCPT

120,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

acquisto di beni - cultura

2.389,60

0,002.389,60

1020202 RSCPT

137.361,9715.000,0022.361,97

0,007.710,407.710,40 19.972,37

12.610,407.361,977.361,97

4.900,0012.261,97

prestazioni di servizi - cultura

19.622,14

7.263,3212.358,82

1020203 RSCPT

1454.408,21143.619,86198.028,07

7.327,9436.478,4443.806,38 178.405,93

131.261,0447.144,8939.816,95

94.782,60134.599,55

trasferimenti - cultura

0,00

0,000,00

1020205 RSCPT

150,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00


157.808,04

157.808,040,00

1020208 RSCPT

16319.819,540,00

319.819,54

137.416,500,00

137.416,50 162.011,500,00

162.011,5024.595,000,00

24.595,00

179.819,78

165.071,3614.748,42

RSCPT

Totale servizio 02 381.589,72158.619,86540.209,58

144.744,4444.188,84

188.933,28 360.389,80143.871,44216.518,3671.773,92

99.682,60171.456,52

II - Pagina 11

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



179.819,78

165.071,3614.748,42

RSCPT

Totale Funzione 02 381.589,72158.619,86540.209,58

144.744,4444.188,84

188.933,28 360.389,80143.871,44216.518,3671.773,92

99.682,60171.456,52

Funzione 04 - funzioni riguardanti la gestione del territorio e del campo della tutela ambient

Servizio 06 - servizi diversi per la tutela ambientale e la gestione del territorio

personale - tutela ambientale e gestione del territorio

12.600,00

0,0012.600,00

1040601 RSCPT

170,0014.500,0014.500,00

0,000,000,00 1.900,00

1.900,000,000,00

1.900,001.900,00

acquisto di materie prime e/o beni di consumo - tutela ambientale egestione del territorio

500,00

0,00500,00

1040602 RSCPT

18203,064.000,004.203,06

0,00163,09163,09 3.703,06

3.500,00203,06203,06

3.336,913.539,97

prestazioni di servizi - tutela ambientale e gestione del territorio

23.964,04

5.217,0118.747,03

1040603 RSCPT

19224.296,38105.822,90330.119,28

181.973,4175.656,86

257.630,27 306.155,2487.075,87

219.079,3737.105,9611.419,0148.524,97


0,00

0,000,00

1040608 RSCPT

200,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

37.064,04

5.217,0131.847,03

RSCPT

Totale servizio 06 224.499,44124.322,90348.822,34

181.973,4175.819,95

257.793,36 311.758,3092.475,87

219.282,4337.309,0216.655,9253.964,94

37.064,04

5.217,0131.847,03

RSCPT

Totale Funzione 04 224.499,44124.322,90348.822,34

181.973,4175.819,95

257.793,36 311.758,3092.475,87

219.282,4337.309,0216.655,9253.964,94

II - Pagina 12

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



252.957,22

184.641,7768.315,45

RSCPT

TOTALE TITOLO I 1.071.293,95995.161,03

2.066.454,98

622.659,04246.358,00869.017,04 1.813.497,76

926.845,58886.652,18263.993,14

680.487,58944.480,72

Titolo II SPESE IN CONTO CAPITALE


Servizio 01 - organi istituzionali

acquisizione di beni immobili - organi istituzionali

0,00

0,000,00

2010101 RSCPT

211.013.329,800,00

1.013.329,80

1.013.329,800,00

1.013.329,80 1.013.329,800,00

1.013.329,800,000,000,00

acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico/scientifiche - organi istituzionali

1.798,00

1.798,000,00

2010105 RSCPT

221.798,000,00

1.798,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

incarichi professionali

4.901,60

4.901,600,00

2010106 RSCPT

2329.966,400,00

29.966,40

0,000,000,00 25.064,80

0,0025.064,8025.064,80

0,0025.064,80

trasferimenti di capitale - organi istituzionali

576,28

576,280,00

2010107 RSCPT

248.101.670,13263.000,00

8.364.670,13

6.604.532,17263.000,00

6.867.532,17 8.364.093,85263.000,00

8.101.093,851.496.561,680,00

1.496.561,68

7.275,88

7.275,880,00

RSCPT

Totale servizio 01 9.146.764,33263.000,00

9.409.764,33

7.617.861,97263.000,00

7.880.861,97 9.402.488,45263.000,00

9.139.488,451.521.626,480,00

1.521.626,48

II - Pagina 13

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



7.275,88

7.275,880,00

RSCPT

Totale Funzione 01 9.146.764,33263.000,00

9.409.764,33

7.617.861,97263.000,00

7.880.861,97 9.402.488,45263.000,00

9.139.488,451.521.626,480,00

1.521.626,48

Funzione 04 - funzioni riguardanti la gestione del territorio e del campo della tutela ambient

Servizio 06 - servizi diversi per la tutela ambientale e la gestione del territorio

acquisizione beni mobili servizio vigilanza ecologica

20.000,00

20.000,000,00

2040605 RSCPT

2523.998,223.405,33

27.403,55

3.998,220,00

3.998,22 7.403,553.405,333.998,220,00

3.405,333.405,33

trasferimenti di capitale - territorio

0,00

0,000,00

2040607 RSCPT

260,00970.200,00970.200,00

0,00896.116,15896.116,15 970.200,00

970.200,000,000,00

74.083,8574.083,85

20.000,00

20.000,000,00

RSCPT

Totale servizio 06 23.998,22973.605,33997.603,55

3.998,22896.116,15900.114,37 977.603,55

973.605,333.998,220,00

77.489,1877.489,18

20.000,00

20.000,000,00

RSCPT

Totale Funzione 04 23.998,22973.605,33997.603,55

3.998,22896.116,15900.114,37 977.603,55

973.605,333.998,220,00

77.489,1877.489,18

27.275,88

27.275,880,00

RSCPT

TOTALE TITOLO II 9.170.762,551.236.605,33

10.407.367,88

7.621.860,191.159.116,158.780.976,34 10.380.092,00

1.236.605,339.143.486,671.521.626,48

77.489,181.599.115,66

Titolo III SPESE PER RIMBORSO DI DEBITII


II - Pagina 14

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



Servizio 03 - gestione econ., finanziaria, programmaz., provveditorato e controllo di gestione

rimborso per anticipazioni di cassa - ragioneria

253.814,67

0,00253.814,67

3010301 RSCPT

270,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

Totale servizio 03 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

Totale Funzione 01 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

TOTALE TITOLO III 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

Funzione 00 -

Titolo IV SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI

ritenute previdenziali ed assistenziali al personale

21.836,33

0,0021.836,33

4000001 RSCPT

283.637,4650.000,0053.637,46

0,003.604,703.604,70 31.801,13

28.163,673.637,463.637,46

24.558,9728.196,43

ritenute erariali

15.184,50

0,0015.184,50

4000002 RSCPT

2912.904,73135.000,00147.904,73

0,0018.621,3518.621,35 132.720,23

119.815,5012.904,7312.904,73

101.194,15114.098,88

II - Pagina 15

(G)(F)



Conto del tesoriere


R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie



altre ritenute al personale per conto di terzi

8.031,04

0,008.031,04

4000003 RSCPT

30181,3210.000,0010.181,32

0,00284,76284,76 2.150,28

1.968,96181,32181,32

1.684,201.865,52

depositi cauzionali

0,00

0,000,00

4000004 RSCPT

3134.566,005.963,35

40.529,35

0,005.963,355.963,35 40.529,35

5.963,3534.566,0034.566,00

0,0034.566,00

rimborso spese per servizi per conto di terzi

0,00

0,000,00

4000005 RSCPT

320,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

rimborso di anticipazione di fondi per il servizio economato

0,00

0,000,00

4000006 RSCPT

330,002.000,002.000,00

0,000,000,00 2.000,00

2.000,000,000,00

2.000,002.000,00

depositi per spese contrattuali

0,00

0,000,00

4000007 RSCPT

340,000,000,00

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

45.051,87

0,0045.051,87

RSCPT

TOTALE TITOLO IV 51.289,51202.963,35254.252,86

0,0028.474,1628.474,16 209.200,99

157.911,4851.289,5151.289,51

129.437,32180.726,83

II - Pagina 16

(G)(F)



Conto del tesoriere

R e s i d u i(A)

R e s i d u i(B)

RS




(I = G + H)(H)

(E = A - D)(*)


R e s i d u i(C)




(O = C + H) (P = D + I)

(L = F - I)

Pagamenti


Impegni


economie

RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE

252.957,22

184.641,7768.315,45

RSCPT

Titolo I SPESE CORRENTI 1.071.293,95995.161,03

2.066.454,98

622.659,04246.358,00869.017,04 1.813.497,76

926.845,58886.652,18263.993,14

680.487,58944.480,72

27.275,88

27.275,880,00

RSCPT

Titolo II SPESE IN CONTO CAPITALE 9.170.762,551.236.605,33

10.407.367,88

7.621.860,191.159.116,158.780.976,34 10.380.092,00

1.236.605,339.143.486,671.521.626,48

77.489,181.599.115,66

253.814,67

0,00253.814,67

RSCPT

Titolo III SPESE PER RIMBORSO DI DEBITII 0,00253.814,67253.814,67

0,000,000,00 0,00

0,000,000,00

0,000,00

45.051,87

0,0045.051,87

RSCPT

Titolo IV SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI 51.289,51202.963,35254.252,86

0,0028.474,1628.474,16 209.200,99

157.911,4851.289,5151.289,51

129.437,32180.726,83

579.099,64

211.917,65367.181,99

RSCPT

Totale generale........... 10.293.346,012.688.544,38

12.981.890,39

8.244.519,231.433.948,319.678.467,54 12.402.790,75

2.321.362,3910.081.428,361.836.909,13

887.414,082.724.323,21

579.099,64

211.917,65367.181,99

RSCPT

TOTALE GENERALE DELLA SPESA 10.293.346,012.688.544,38

12.981.890,39

8.244.519,231.433.948,319.678.467,54 12.402.790,75

2.321.362,3910.081.428,361.836.909,13

887.414,082.724.323,21

IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIOIL SEGRETARIO IL RAPPRESENTANTE LEGALE timbrodell'ente

II - Pagina 17

Acquisto dibeni di

consumo e/o dimaterie prime

Ammor-tamentidi eser-cizio

Fondosvaluta-zionecrediti

Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI

Prestazioni diservizi

INTERVENTI CORRENTI Utilizzo dibeni di terzi

10 11 12

TotaleOneristraordinari

della gestionecorrente

Imposte etasse

Interessipassivi e oneri

finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

RIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESEIMPEGNI PER SPESE CORRENTI

Funzioni generali di amministrazione, digestione e di controllo

Organi istituzionali 0,00 0,00 42.232,70 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 47.232,70

Segreteria generale, personale eorganizzazione

414.270,94 9.926,90 189.206,59 25.000,00 0,00 0,00 4.861,14 0,00 643.265,57

Gestione econ., finanziaria, programmaz.,provveditorato e controllo di gestione

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ufficio tecnico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri servizi generali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

414.270,94 9.926,90 231.439,29 25.000,00 5.000,00 0,00 4.861,14 0,00 690.498,27TOTALE

Funzioni di istruzione pubblica e relativealla cultura ed ai beni culturali

Trasporto, refezione ed assistenzascolastica

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Formazione professionale 0,00 12.610,40 131.261,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 143.871,44

Valorizzazione beni di interesse storico edartistico

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri servizi per l'istruzione e la cultura,biblioteche e musei

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 12.610,40 131.261,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 143.871,44TOTALE

Funzioni del settore sportivo, ricreativo edel turismo

Turismo e sport 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Agriturismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

VII - Pagina 1

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

IMPEGNI PER SPESE CORRENTI (segue)


Altri servizi per lo sport, turismo ed attivita'ricreative

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE

Funzioni riguardanti la gestione delterritorio e del campo della tutela ambient

Viabilita' locale e trasporti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Difesa del suolo ed assetto idrogeologico eforestazione

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizi di tutela, controllo e valorizzazionerisorse idriche

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Prevenzione incendi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizi di protezione civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizi diversi per la tutela ambientale e lagestione del territorio

1.900,00 3.500,00 87.075,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92.475,87

1.900,00 3.500,00 87.075,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92.475,87TOTALE

Funzioni nel settore sociale

Servizi socio-assistenziali e sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri servizi sociali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE

Funzioni nel campo dello sviluppoeconomico

Agricoltura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Industria, commercio e artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

VII - Pagina 2

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

IMPEGNI PER SPESE CORRENTI (segue)


Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizi diversi per lo sviluppo economico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE

926.845,580,004.861,140,005.000,0025.000,00449.776,2026.037,30416.170,94TOTALI

VII - Pagina 3

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

PAGAMENTI IN CONTO COMPETENZA PER SPESE CORRENTIRIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - ANNO 2014


Organi istituzionali 0,00 0,00 31.180,33 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 35.180,33


371.209,53 4.816,04 127.943,16 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 528.968,73


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ufficio tecnico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


371.209,53 4.816,04 159.123,49 25.000,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 564.149,06TOTALE



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Formazione professionale 0,00 4.900,00 94.782,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99.682,60


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 4.900,00 94.782,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99.682,60TOTALE


Turismo e sport 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Agriturismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pagina 1

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

PAGAMENTI IN CONTO COMPETENZA PER SPESE CORRENTI (segue)



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




1.900,00 3.336,91 11.419,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.655,92

1.900,00 3.336,91 11.419,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.655,92TOTALE




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE


Agricoltura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Pagina 2

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

PAGAMENTI IN CONTO COMPETENZA PER SPESE CORRENTI (segue)




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE

680.487,580,000,000,004.000,0025.000,00265.325,1013.052,95373.109,53TOTALI

Pagina 3

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI PER SPESE CORRENTIRIEPILOGO GENERALE DI CLASSIFICAZIONE DELLE SPESE - ANNO 2014


Organi istituzionali 0,00 0,00 21.551,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.551,12


36.681,19 3.375,83 93.302,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 133.359,08


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ufficio tecnico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


36.681,19 3.375,83 114.853,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 154.910,20TOTALE



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Formazione professionale 0,00 7.361,97 39.816,95 0,00 0,00 0,00 0,00 24.595,00 71.773,92


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 7.361,97 39.816,95 0,00 0,00 0,00 0,00 24.595,00 71.773,92TOTALE


Turismo e sport 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Agriturismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pagina 1

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI PER SPESE CORRENTI (segue)



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




0,00 203,06 37.105,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37.309,02

0,00 203,06 37.105,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37.309,02TOTALE




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE


Agricoltura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Pagina 2

Acquisto dibeni di




Fondodi

riserva

Personale

FUNZIONI E SERVIZI



10 11 12



Imposte etasse


finanziaridiversi

Trasferimenti

2 3 4 51 6 7 8 9 13

PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI PER SPESE CORRENTI (segue)




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00TOTALE

263.993,1424.595,000,000,000,000,00191.776,0910.940,8636.681,19TOTALI

Pagina 3

FUNZIONI E SERVIZI

INTERVENTI PERINVESTIMENTI

6

Trasferimentidi capitale

Incarichiprofessionali

esterni

1 2 3 4 5 7 8

Utilizzo dibeni di terzi

perrealizzazioniin economia

Espropri eservitùonerose

Acquisizionedi beni

immobili

Acquisto dibeni specifici


Acquisizione dibeni mobili,macchine edattrezzature

tecnico-scientifiche

Concessioni dicrediti e

anticipazioni

TotalePartecipazioniazionarie

9 10 11 12

Conferimentidi capitale

IMPEGNI PER SPESE IN CONTO CAPITALE


0,00 0,000,00263.000,000,000,000,000,000,000,00Organi istituzionali 263.000,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Segreteria generale, personale e organizzazione 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Gestione econ., finanziaria, programmaz.,provveditorato e controllo di gestione

0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Ufficio tecnico 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Altri servizi generali 0,00

263.000,000,000,00263.000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

Funzioni di istruzione pubblica e relative allacultura ed ai beni culturali

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Trasporto, refezione ed assistenza scolastica 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Formazione professionale 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Valorizzazione beni di interesse storico edartistico

0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Altri servizi per l'istruzione e la cultura,biblioteche e musei

0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

Funzioni del settore sportivo, ricreativo e delturismo

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Turismo e sport 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Agriturismo 0,00

VIII - Pagina 1

FUNZIONI E SERVIZI


6



esterni

1 2 3 4 5 7 8




Acquisizionedi beni

immobili






anticipazioni


9 10 11 12


IMPEGNI PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue)


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Altri servizi per lo sport, turismo ed attivita'ricreative

0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

Funzioni riguardanti la gestione del territorio edel campo della tutela ambient

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Viabilita' locale e trasporti 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Difesa del suolo ed assetto idrogeologico eforestazione

0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Servizi di tutela, controllo e valorizzazionerisorse idriche

0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Prevenzione incendi 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Servizi di protezione civile 0,00

0,00 0,000,00970.200,000,003.405,330,000,000,000,00Servizi diversi per la tutela ambientale e lagestione del territorio

973.605,33

973.605,330,000,00970.200,000,003.405,330,000,000,000,00 0,00TOTALE


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Servizi socio-assistenziali e sanitari 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Altri servizi sociali 0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

Funzioni nel campo dello sviluppo economico

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Agricoltura 0,00

VIII - Pagina 2

FUNZIONI E SERVIZI


6



esterni

1 2 3 4 5 7 8




Acquisizionedi beni

immobili






anticipazioni


9 10 11 12


IMPEGNI PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue)


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Industria, commercio e artigianato 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Servizi produttivi 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Servizi diversi per lo sviluppo economico 0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

0,00 1.236.605,330,001.233.200,000,003.405,330,000,000,000,00 0,00TOTALI

VIII - Pagina 3

PAGAMENTI IN CONTO COMPETENZA PER SPESE IN CONTO CAPITALE


FUNZIONI E SERVIZI

Acquisizionedi beni

immobili


Totale

1




Partecipazioniazionarie




anticipazioni




esterni


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Organi istituzionali 0,00



0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Ufficio tecnico 0,00


0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE





0,00


0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Turismo e sport 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Agriturismo 0,00

Pagina 1

PAGAMENTI IN CONTO COMPETENZA PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue)


FUNZIONI E SERVIZI

Acquisizionedi beni

immobili


Totale

1








anticipazioni




esterni


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12



0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE




0,00


0,00



0,00 0,000,0074.083,850,003.405,330,000,000,000,00Servizi diversi per la tutela ambientale e lagestione del territorio

77.489,18

77.489,180,000,0074.083,850,003.405,330,000,000,000,00 0,00TOTALE




0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

Pagina 2

PAGAMENTI IN CONTO COMPETENZA PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue)


FUNZIONI E SERVIZI

Acquisizionedi beni

immobili


Totale

1








anticipazioni




esterni


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Agricoltura 0,00




0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

0,00 77.489,180,0074.083,850,003.405,330,000,000,000,00 0,00TOTALI

Pagina 3

PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI PER SPESE IN CONTO CAPITALE


FUNZIONI E SERVIZI

Acquisizionedi beni

immobili


Totale

1








anticipazioni




esterni


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


0,00 0,000,001.496.561,6825.064,800,000,000,000,000,00Organi istituzionali 1.521.626,48



0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Ufficio tecnico 0,00


1.521.626,480,000,001.496.561,6825.064,800,000,000,000,000,00 0,00TOTALE





0,00


0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Turismo e sport 0,00

0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Agriturismo 0,00

Pagina 1

PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue)


FUNZIONI E SERVIZI

Acquisizionedi beni

immobili


Totale

1








anticipazioni




esterni


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12



0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE




0,00


0,00



0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Servizi diversi per la tutela ambientale e lagestione del territorio

0,00

0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE




0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

Pagina 2

PAGAMENTI IN CONTO RESIDUI PER SPESE IN CONTO CAPITALE (segue)


FUNZIONI E SERVIZI

Acquisizionedi beni

immobili


Totale

1








anticipazioni




esterni


2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


0,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,00Agricoltura 0,00




0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00TOTALE

0,00 1.521.626,480,001.496.561,6825.064,800,000,000,000,000,00 0,00TOTALI

Pagina 3

FUNZIONI E SERVIZI

INTERVENTI PER RIMBORSODI PRESTITI

TotaleRimborso di quotacapitale di debiti

pluriennali

Rimborso di prestitiobbligazionari

Rimborso di quotacapitale di mutui e

prestiti

Rimborso difinanziamenti a breve

termine

Rimborso peranticipazioni di cassa

1 2 3 4 5 6 7

SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI

IX - Pagina 1

1

C O M P E T E N Z A

E N T R A T E

R E S I D U I

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DELLE ENTRATE

Previsioniiniziali

Previsionidefinitive

% didefini-zione

Accertamenti Riscossioni % direalizza-

zione

Residui dallacompetenza

Conservati Riscossi % direalizza-

zione

Rimasti

4 7 112 3 5 6 8 9 10 12

TITOLO I - Entrate deriv. da contributi e trasf. co rrenti dello Stato, della Regione e di altri del sett. pubb., anche rapp. all'es. di funzioni delegate dalla Regione

3078770.957,13 826.755,60 643.570,88 178.893,38 669.538,71 199.695,78 469.842,93822.464,26107

TITOLO II - Entrate extratributarie 313480.800,00 107.500,00 35.430,48 68.190,79 208.262,92 64.964,70 143.298,22103.621,27133

TITOLO III - Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti

93999.700,00 1.220.200,00 482.392,66 752.200,00 8.271.869,83 750.149,34 7.521.720,491.234.592,661.224

TOTALE ENTRATE FINALI 1154951.457,13 2.154.455,60 1.161.394,02 999.284,17 9.149.671,46 1.014.809,82 8.134.861,642.160.678,19226

TITOLO IV - Entrate derivanti da accensione di prestiti 00253.814,67 253.814,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00100

TITOLO V - Entrate per servizi per conto di terzi 099197.000,00 202.963,35 155.911,48 2.000,00 2.000,00 0,00 2.000,00157.911,48103

TOTALE 11571.402.271,80 2.611.233,62 1.317.305,50 1.001.284,17 9.151.671,46 1.014.809,82 8.136.861,642.318.589,67186

Avanzo di amministrazione 0,00 77.310,76 ****** ************* ************* ****** ************* ************* ************* ****** *************

Fondo di cassa al 1 gennaio 992.411,39 992.411,39 ****** ************* ************* ****** ************* ************* ************* ****** *************

TOTALE COMPLESSIVO DELLEENTRATE

11572.394.683,19 3.680.955,77 1.317.305,50 1.001.284,17 9.151.671,46 1.014.809,82 8.136.861,642.318.589,67154

III - Pagina 1

S P E S E

4

C O M P E T E N Z A

8 10 12

R E S I D U I

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DELLE SPESE

Di cui spesecorrelate alle

entrate

Totale

I m p e g n i% didefini-zione

Previsionidefinitive

Previsioniiniziali

Pagamenti % direalizza-

zione

Residuidalla

competenza

Conservati Pagati % direalizza-

zione

Rimasti

7 9 11 1365321

TITOLO I - Spese correnti 851.757,13 995.161,03 622.659,0430886.652,18246.358,0073680.487,580,00926.845,58117 263.993,14

TITOLO II - Spese in conto capitale 99.700,00 1.236.605,33 7.621.860,19179.143.486,671.159.116,15677.489,180,001.236.605,331.240 1.521.626,48

TOTALE SPESE FINALI 951.457,13 2.231.766,36 8.244.519,231810.030.138,851.405.474,1535757.976,760,002.163.450,91235 1.785.619,62

TITOLO III - Spese per rimborso di debitii 253.814,67 253.814,67 0,0000,000,0000,000,000,00100 0,00

TITOLO IV - Spese per servizi per conto di terzi

197.000,00 202.963,35 0,0010051.289,5128.474,1682129.437,320,00157.911,48103 51.289,51

TOTALE 1.402.271,80 2.688.544,38 8.244.519,231810.081.428,361.433.948,3138887.414,080,002.321.362,39192 1.836.909,13

Disavanzo di amministrazione 0,00 0,00 ******************************************************************************************************

TOTALE COMPLESSIVO DELLESPESE

1.402.271,80 2.688.544,38 8.244.519,231810.081.428,361.433.948,3138887.414,080,002.321.362,39192 1.836.909,13

IV - Pagina 1

G E S T I O N E

TOTALECOMPETENZARESIDUI

Fondo di cassa al 1° gennaio ..............

RISCOSSIONI..................................

PAGAMENTI...................................

PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre ............................

FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE...................................................................

DIFFERENZA..........................................................................................................

RESIDUI ATTIVI..............................

RESIDUI PASSIVI.............................

DIFFERENZA..........................................................................................................

59.881,77AVANZO (+) O DISAVANZO (-)......................

- Fondi vincolati

- Fondi per finanziamento spese in conto capitale

- Fondi di ammortamento

- Fondi non vincolati

Risultato di amministrazione

QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA

1.014.809,82

1.836.909,13

1.317.305,50

887.414,08

992.411,39

2.332.115,32

2.724.323,21

600.203,50

0,00

600.203,50

8.136.861,64 1.001.284,17 9.138.145,81

8.244.519,23 1.433.948,31 9.678.467,54

6.048,82

14.392,66

0,00

39.440,29

PARCO ADDA NORD, lì 07.07.2015

IL SEGRETARIO

IL RAPPRESENTANTE LEGALE

timbrodell'ente

IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO

-540.321,73

XIII - Pagina 1

AMMINISTRAZIONE COMUNALE DI: PARCO ADDA NORD

GIACENZA DI TESORERIA

ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO 992.411,39

INCREMENTI NELL'ANNO 2.332.115,32

DECREMENTI NELL'ANNO 2.724.323,21

AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 600.203,50

DATI ANAGRAFICI ED INFORMATIVI DIVERSI

CONTO ECONOMICO DEL COMUNE DI

IMPORTI PARZIALI IMPORTI TOTALI IMPORTI

COMPLESSIVI

A PROVENTI DELLA GESTIONE

1 Proventi Tributari 0,002 Proventi da Trasferimenti 822.464,263 Proventi da Servizi Pubblici 14.424,934 Proventi da Gestione Patrimoniale 0,005 Proventi diversi 89.151,006 Proventi da Concessione di Edificare 07 Incrementi di Immobilizzazioni per Lavori interni 0

8Variazioni nelle Rimanenze di Prodotti in corso di

Lavorazione, etc. (+/-) 0Totale Proventi della Gestione (A) 926.040,19

B COSTI DELLA GESTIONE

9 Personale 416.170,9410 Acquisto di Materie Prime e/o Beni di Consumo 26.037,30

11Variazioni nelle Rimanenze di Materie Prime e/o Beni

di Consumo (+/-) 012 Prestazioni di Servizi 449.776,2013 Godimento Beni di Terzi 25.000,0014 Trasferimenti 5.000,0015 Imposte e Tasse 4.861,1416 Quote di Ammortamento di Esercizio 50.987,73

Totale Costi della Gestione (B) 977.833,31

RISULTATO DELLA GESTIONE -51.793,12

CPROVENTI E ONERI DA AZIENDE SPECIALI E

PARTECIPATE

17 Utili 018 Interessi su Capitale di Dotazione 019 Trasferimenti ad Aziende Speciali e Partecipate 0

Totale (C) (17+18-19) 0

RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA (A-B +/- C) -51.793,12

D PROVENTI ED ONERI FINANZIARI

20 Interessi Attivi 45,3421 Interessi Passivi: 0

- su Mutui e Prestiti 0- su Obbligazioni 0- su Anticipazioni 0- per altre cause 0

Totale (d) (20-21) 45,34

E PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

Proventi

22 Insussistenze del Passivo 178.753,33

23 Sopravvenienze Attive24 Plusvalenze Patrimoniali

Totale Proventi (e1) (22+23+24) 178.753,33

Oneri

25 Insussistenze dell'Attivo 71.710,7626 Minusvalenze Patrimoniali27 Accantonamenti per Svalutazione Crediti28 Oneri Straordinari

Totale Oneri (e2) (25+26+27+28) 71.710,76

Totale (E) (e1-e2) 107.042,57

RISULTATO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO (A-B+/-C+/-D+/-E) 55.294,79

PARCO ADDA NORD

Il legale rappresentante dell'ente

PARCO ADDA NORD

7 luglio 2015

Il Segretario Il responsabile del Servizio Finanziario

CONTO DEL PATRIMONIO (ATTIVO) DEL COMUNE DI PARCO ADDA NORD

+ - + -

A IMMOBILIZZAZIONI

I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

1 Costi Pluriennali Capitalizzati 0 0 0 ---------------------------- ---------------------------- 0 0

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0 0 0

Totale 0 0 -------------------------- 0 0 0

II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

1 Beni Demaniali 1.071.243,81 1.071.243,81 23.806,40 ---------------------------- 5.000,00 0,00 1.100.050,21

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,002 Terreni (Patrimonio Indisponibile) 39.012,57 39.012,57 2.102,25 ---------------------------- 23.900,00 0,00 65.014,82

3 Terreni (Patrimonio Disponibile) 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

4 Fabbricati (Patrimonio Indisponibile) 940.064,54 940.064,54 0,00 ---------------------------- 0,00 0,00 940.064,54

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,005 Fabbricati (Patrimonio Diponibile) 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,006 Macchinari, Attrezzature, Impianti 30.609,04 30.609,04 3.207,67 ---------------------------- 38,06 2.212,73 31.642,04

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,007 Attrezzature e Sistemi informatici 14.689,49 14.689,49 0,00 ---------------------------- 1.866,60 0,00 16.556,09

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,008 Automezzi e Motomezzi 40.766,31 40.766,31 0,00 ---------------------------- 3.464,80 30.500,10 13.731,01

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,009 Mobili e Macchine d'Ufficio 54.499,74 54.499,74 0,00 ---------------------------- 0,00 208,86 54.290,88

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,0010 Universalità di Beni (Patrimonio Indisponibile) 24.395,02 24.395,02 197,66 ---------------------------- 0,00 637,98 23.954,70

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,0011 Universalità di Beni (Patrimonio Disponibile) 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

(relativo fondo di ammortamento in detrazione) 0,00 0,00 0,0012 Diritti Reali su Beni di Terzi 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

13 Immobilizzazioni in Corso 229.148,93 229.148,93 11.891,97 ---------------------------- 18.611,23 10.616,00 249.036,13

Totale 2.444.429,45 41.205,95 -------------------------- 52.880,69 44.175,67 2.494.340,42

III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

1 Partecipazioni in 9.095.212,65 9.095.212,65 2.729.761,68 1.159.116,15 ---------------------------- ---------------------------- 10.665.858,18a Imprese Controllate 3.788.301,21 3.788.301,21 2.729.761,68 1.159.116,15 ---------------------------- ---------------------------- 5.358.946,74

b Imprese Collegate 5.306.911,44 5.306.911,44 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 5.306.911,44

c altre Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

2 Crediti verso: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00a Imprese Controllate 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

b Imprese Collegate 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

c altre Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

3 Titoli (investimenti a medio e lungo termine) 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

4 Crediti di dubbia esigibilità 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

(detratto il Fondo Svalutazione Crediti) 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00 0,005 Crediti per Depositi Cauzionali 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

Totale 9.095.212,65 2.729.761,68 1.159.116,15 0,00 0,00 10.665.858,18

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 11.539.642,10 2.770.967,63 1.159.116,15 52.880,69 44.175,67 13.160.198,60

B ATTIVO CIRCOLANTE

I RIMANENZE 0 0 ---------------------------- ---------------------------- 0 0 0

Totale 0 0 -------------------------- -------------------------- 0 0 0

II CREDITI

1 Verso Contribuenti 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

2 Verso Enti del Settore Pubblico allargato 9.719.686,01 9.719.686,01 2.057.056,92 2.098.588,82 --------------------------- --------------------------- 9.678.154,11

a Stato 0,00 0,00 0,00 0,00 --------------------------- --------------------------- 0,00

- correnti 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

- capitale 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

b Regione 3.260.626,04 3.260.626,04 713.439,98 705.156,22 --------------------------- --------------------------- 3.268.909,80

CONSISTENZA FINALEIMPORTI PARZIALICONSISTENZA

INIZIALE

VARIAZIONE DA C/FINANZIARIO VARIAZIONE DA ALTRE CAUSE

- correnti 276.749,07 276.749,07 242.047,32 242.402,37 ---------------------------- ---------------------------- 276.394,02

- capitale 2.983.876,97 2.983.876,97 471.392,66 462.753,85 ---------------------------- ---------------------------- 2.992.515,78

c Altri 6.459.059,97 6.459.059,97 1.343.616,94 1.393.432,60 --------------------------- --------------------------- 6.409.244,31

- correnti 626.067,11 626.067,11 580.416,94 623.644,45 ---------------------------- ---------------------------- 582.839,60

- capitale 5.832.992,86 5.832.992,86 763.200,00 769.788,15 ---------------------------- ---------------------------- 5.826.404,71

3 Verso Debitori diversi 193.456,51 193.456,51 261.532,75 305.955,39 --------------------------- ---------------------------- 149.033,87

a Verso Utenti di Servizi Pubblici 5.524,40 5.524,40 14.424,93 15.495,25 ---------------------------- ---------------------------- 4.454,08

b Verso Utenti di Beni Patrimoniali 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

c Verso altri 187.932,11 187.932,11 247.107,82 290.460,14 ---------------------------- ---------------------------- 144.579,79- correnti 187.932,11 187.932,11 247.107,82 290.460,14 ---------------------------- ---------------------------- 144.579,79

- capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

d da Alienazioni Patrimoniali 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

e per Somme corrisposte c/Terzi 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

4 Crediti per IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 per Depositi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00a Banche 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

b Cassa Depositi e Prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

Totale 9.913.142,52 9.913.142,52 2.318.589,67 2.404.544,21 0,00 0,00 9.827.187,98

IIIATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO

IMMOBILIZZI

1 Titoli 0 0 0 0 ---------------------------- ---------------------------- 0

Totale 0 0 0 0 ---------------------------- ---------------------------- 0

IV DISPONIBILITA' LIQUIDE

1 Fondo di Cassa 992.411,39 992.411,39 2.332.115,32 2.724.323,21 ---------------------------- ---------------------------- 600.203,50

2 Depositi Bancari (e postali) 0,00 0,00 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00

Totale 992.411,39 992.411,39 2.332.115,32 2.724.323,21 ---------------------------- ---------------------------- 600.203,50

TOTALE DELL'ATTIVO CIRCOLANTE 10.905.553,91 4.650.704,99 5.128.867,42 0,00 0,00 10.427.391,48

C RATEI E RISCONTI

I Ratei Attivi 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

II Risconti Attivi 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

TOTALE RATEI E RISCONTI 0,00 0,00 ---------------------------- ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C) 22.445.196,01 7.421.672,62 6.287.983,57 52.880,69 44.175,67 23.587.590,08

CONTI D'ORDINE

D OPERE DA REALIZZARE 17.062.220,74 17.062.220,74 ---------------------------- ---------------------------- 1.159.116,15 25.064,80 18.196.272,09

E BENI CONFERITI IN AZIENDE SPECIALI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

F BENI DI TERZI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE CONTI D'ORDINE 17.062.220,74 17.062.220,74 0,00 0,00 1.159.116,15 25.064,80 18.196.272,09

CONTO DEL PATRIMONIO (PASSIVO) DEL COMUNE DIPARCO ADDA NORD

+ - + -

A PATRIMONIO NETTO

I Netto Patrimoniale 4.017.331,87 4.017.331,87 5.102.322,90 5.055.733,13 52.880,69 44.175,67 4.072.626,66

II Netto da Beni Demaniali 0,00 0,00 ---------------------------- 0,00 0,00 0,00

TOTALE PATRIMONIO NETTO 4.017.331,87 4.017.331,87 5.102.322,90 5.055.733,13 52.880,69 44.175,67 4.072.626,66

B CONFERIMENTI

I Conferimenti da Trasferimenti in c/to Capitale 17.855.109,73 17.855.109,73 1.234.592,66 0,00 ----------------------- ----------------------- 19.089.702,39II Conferimenti da Concessioni di Edificare 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

TOTALE CONFERIMENTI 17.855.109,73 17.855.109,73 1.234.592,66 0,00 ----------------- ----------------- 19.089.702,39

C DEBITI

I Debiti di Finanziamento 0,00 0,00 0,00 0,00 ------------------------ ------------------------ 0,00

1 Per Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

2 Per Mutui e Prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

3 Per Prestiti Obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

4 Per Debiti Pluriennali 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

II Debiti di Funzionamento 572.754,41 572.754,41 1.084.757,06 1.232.250,44 ----------------------- ----------------------- 425.261,03

III Debiti per IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IV Debiti per Anticipazioni di Cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

V Debiti per somme Anticipate da Terzi 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

VI Debiti verso: 0,00 0,00 0,00 0,00 ------------------------ ------------------------ 0,00

1 Imprese Controllate 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

2 Imprese Collegate 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

3 altre Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00VII Altri Debiti 0,00 0,00 0,00 ----------------------- ----------------------- 0,00

TOTALE DEBITI 572.754,41 572.754,41 1.084.757,06 1.232.250,44 0,00 0,00 425.261,03

D RATEI E RISCONTI

I Ratei Passivi 0 0 ----------------------- ----------------------- 0 0 0II Risconti Passivi 0 0 ----------------------- ----------------------- 0 0 0

TOTALE RATEI E RISCONTI 0 0 ----------------- ----------------- 0 0 0

TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D) 4.590.086,28 7.421.672,62 6.287.983,57 52.880,69 44.175,67 23.587.590,08

0,00CONTI D'ORDINE

E IMPEGNI OPERE DA REALIZZARE 17.062.220,74 17.062.220,74 ----------------------- ----------------------- 1.159.116,15 25.064,80 18.196.272,09

F CONFERIMENTI IN AZIENDE SPECIALI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00G BENI DI TERZI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE CONTI D'ORDINE 17.062.220,74 17.062.220,74 0,00 0,00 1.159.116,15 25.064,80 18.196.272,09

PARCO ADDA NORD

Il Segretario

CONSISTENZA FINALE

42.193,00

Il responsabile del Servizio Finanziario

IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALEVARIAZIONE DA C/FINANZIARIO VARIAZIONE DA ALTRE CAUSE

Il legale rappresentante dell'ente

MODELLO 18 - PROSPETTO DI CONCILIAZIONE DELLE ENTRATE

COMUNE DI PARCO ADDA NORD

INIZIALI FINALI INIZIALI FINALI

TITOLO (+) (-) (-) (+) Rif. C.E. (1E+2E-3E-4E+5E-6E) Rif. C.P. ATTIVO Rif. C.P. PASSIVO

CATEGORIA (1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E)

Titolo I ENTRATE TRIBUTARIE

1 Imposte 1 - - - - - A1 -

2 Tasse 2 - - - - - A1 -

3 Tributi speciali 3 - - - - - A1 -

Totale Entrate Tributarie CI 0

DII 0

Titolo II ENTRATE DA TRASFERIMENTI (C/ESERCIZIO)

1 da Stato 1 - - - - - A2 -

2 da Regione 2 242.047,32 - - - - A2 242.047,32

3 da Regione per Funzioni delegate 3 - - - - - A2 -

4 da Org. Comunitari e Internazionali 4 - - - - - A2 -

5 da altri Enti del Settore Pubblico 5 580.416,94 - - - - A2 580.416,94

Totale Entrate da Trasferimenti CI 0

DII 0

Titolo III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE (nota 1)

1 Proventi Servizi Pubblici 1 14.424,93 - - - - - A3 14.424,93

2 Proventi Gestione Patrimoniale 2 - - - - - - A4 -

3 Proventi finanziari 3 45,34 - - - - - 45,34

- Interessi su Depositi, Crediti, ecc. 45,34 - - - - D20 45,34

-Interessi su Capitale conferito ad Aziende Speciali e

Partecipate - - - - - C18 -

4 Proventi per Utili da Aziende Speciali e Partecipate 4 - - - - - C17 -

5 Proventi diversi 5 89.151,00 - - - - - A5 89.151,00

Totale Entrate extratributarie CI 0

DII 0

926.085,53 - - - - - 926.085,53

Titolo IV

ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI,

TRASFERIMENTO DI CAPITALI, RISCOSSIONE DI

CREDITI

1 Alienazioni di Beni Patrimoniali E24 - AII -44.175,67

E26 44.175,67

2 Trasferimenti di Capitale dallo Stato 2 -

3 Trasferimenti di Capitale da Regione 3 471.392,66

4 Trasferimenti di Capitale da altri Enti del Settore Pubblico 4 763.200,00

5 Trasferimenti di Capitale da altri Soggetti 5 - A6 - (nota 5) BII 0

Totale Trasferimenti di Capitale (2+3+4+5) 1.234.592,66 -44.175,67 -1.234.592,66

6 Riscossione di Crediti 6 -

Totale Entrata da Alienazione di Beni Patrimoniali,

Trasferimenti di Capitali, Riscossione di Crediti 1.234.592,66

Titolo V ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI

1 Anticipazioni di Cassa 1 - CIV 0

2 Finanziamenti a breve termine 2 - CI 1) 0

3 Assunzione di Mutui e Prestiti 3 - CI 2) 0

4 Emissione Prestiti Obbligazionari 4 - CI 3) 0

Totale Entrata accensione Prestiti -

Titolo VI SERVIZI PER CONTO TERZI 157.911,48 BII 3e 2.000,00

(nota 6)

TOTALE GENERALE DELL'ENTRATA 2.318.589,67

- Insussistenze del Passivo E22 107.042,89 (nota 7)

- Sopravvenienze dell'Attivo E23 - (nota 8)

- Incrementi di Immobilizzazioni per Lavori Interni (Costi Capitalizzati) A7 - A I 1 0

- Variazioni nelle Rimanenze di Prodotti in Corso di Lavorazione etc. A8 - B I 0

BI -1.234.592,66

TOTALE ENTRATE CORRENTI

1 - (nota 2)

- - 103.621,27

822.464,26

103.621,27 - - -

- - -

AL CONTO ECONOMICORATEI ATTIVI ALTRE RETTIFICHE

DEL RISULTATO

FINANZIARIO

- 822.464,26

NOTEAL CONTO DEL PATRIMONIO

- - - - - -

ACCERTAMENTI

FINANZIARI DI

COMPETENZA

RISCONTI PASSIVI

MODELLO 18 - PROSPETTO DI CONCILIAZIONE DELLE SPESE

COMUNE DI PARCO ADDA NORD

INIZIALI FINALI INIZIALI FINALI

TITOLO(+) (-) (-) (+) Rif. C.E. (1S+2S-3S-4S+5S-6S) Rif. C.P. ATTIVO Rif. C.P. PASSIVO

(1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S)

nota 1

Titolo I SPESE CORRENTI

1 Personale 416.170,94 - - - - B9 416.170,94

2 Acquisti di Beni di Consumo e/o di Materie Prime 26.037,30 - - - - - B10 26.037,30

3 Prestazioni di Servizi 449.776,20 - - - - - B12 449.776,20

4 Utilizzo di Beni di Terzi 25.000,00 - - - - - B13 25.000,00

5 Trasferimenti 5.000,00 - - - -

di cui:

- Stato - - - - - B14 -

- Regione - - - - - B14 -

- Provincie e Città Metropolitane - - - - - B14 -

- Comuni ed Unione di Comuni - - - - - B14 -

- Comunità Montane - - - - - B14 -

- Aziende Speciali e Partecipate - - - - - C19 -

- altri 5.000,00 - - - - B14 5.000,00

6 Interessi Passivi ed altri Oneri Finanziari diversi - - - - - D21 -

7 Imposte e Tasse 4.861,14 - - - - - B15 4.861,14

8 Oneri Straordinari delle Gestione Corrente - - - - - - E28 -

Totale Spese Correnti 926.845,58 - - - - - C II 0

D I 0

Titolo II SPESE IN CONTO CAPITALE

1 Acquisizione di Beni Immobili -

di cui

a pagamenti eseguiti -

b somme rimase de pagare -

2 Espropri e Servitù Onerose -

di cui



3

Acquisto di Beni Specifici per Realizzazioni in

economia -

di cui

a pagamenti eseguiti - A 77.489,18


4

Utilizzo di Beni di Terzi per Realizzazioni in

economia -

di cui



5

Acquisizione di Beni Mobili, Macchine ed

Attrezzature Tecnico Scientifiche 3.405,33

di cui

a pagamenti eseguiti 3.405,33


6 Incarichi Professionali esterni -

di cui



7 Trasferimenti di Capitale -

di cui


b somme rimase de pagare - D 1.159.116,15 E -1.159.116,15

8 Partecipazioni Azionarie -

di cui



9 Conferimenti di Capitale 1.233.200,00

di cui


b somme rimase de pagare 1.159.116,15

10 Concessioni di Crediti ed Anticipazioni - A III 2 0

di cui (nota4)

a pagamenti eseguiti - B II 0


Totale Spese in Conto Capitale 1.236.605,33

di cui

AL CONTO ECONOMICO NOTE

AL CONTO DEL PATRIMONIO ACCERTAMENTI

FINANZIARI DI

COMPETENZA

RISCONTI ATTIV I RATEI PASSIVI ALTRE RETTIFICHE DEL

RISULTATO FINANZIARIO

(-)


b somme rimase de pagare 1.159.116,15

Titolo III RIMBORSO DI PRESTITI

1 Rimborso di Anticipazioni di Cassa - C IV 0

2 Rimborso di Finanziamenti a Breve termine - C I 1 0

3 Rimborso di Quote Capitale di Mutui e Prestiti - C I 2 0

4 Rimborso di Prestiti Obbligazionari - C I 3 0

5 Rimborsodi Quote Capitale di Debiti Pluriennali - C I 4 0

Totale Rimborso di Prestiti -

Titolo IV SERVIZI PER TERZI 157.911,48 C V -28.474,16

(nota 5)

2.321.362,39

-

Variazioni delle Rimanenze di Materie Prime e/o

di Beni di Consumo B 11 - B I 0

- Quote di Ammortamento di Esercizio B 16 - A 0

- Accantonamento per Svalutazione Crediti B 27 - A III 4 0

- Insussistenze dell'Attivo E 25 71.710,76 (nota 8)

TOTALE GENERALE DELLA SPESA

RENDICONTO DELLA GESTIONE

2014

RELAZIONE ILLUSTRATIVA

(Art. 151, c. 6, D.Lgs. 267/2000)

PARCO ADDA NORD RENDICONTO 2014

1

INDICE

1) RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE 2014 Pag. 2

2) GESTIONE DI COMPETENZA Pag. 9

A) Analisi delle entrate per titoli di bilancio Pag. 10

B) Analisi delle uscite per titoli di bilancio Pag. 17

3) GESTIONE DEI RESIDUI Pag. 22

4) PROSPETTO DI CONCILIAZIONE

CONTO ECONOMICO E CONTO DEL PATRIMONIO Pag. 24


2

1) RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE 2014

Il rendiconto della gestione è stato redatto ai sensi del Decreto Legislativo 267/2000

che prevede il mantenimento tra i residui attivi dell’esercizio esclusivamente le entrate accertate per le quali esiste un titolo giuridico che costituisce l’ente creditore della

correlativa entrata e tra i residui passivi quelle somme che sono state impegnate e non sono state ancora pagate entro il termine dell’esercizio e si configurano quindi come debiti.

Dalla gestione di competenza e dopo il riaccertamento ordinario dei residui attivi e

passivi, l’esercizio 2014 chiude con un avanzo di amministrazione di € 59.881,77 dovuto prevalentemente all’incasso a fine anno delle seguenti somme non previste ne prevedibili nel bilancio di previsione:

€ 12.440,00 – maggiore contributo regionale per la gestione del parco

€ 6.048,82 – maggiore contributo regionale per servizio antincendio boschivo € 13.696,96 – maggiore introito da convenzione per la produzione di energia centrale idroelettrica di Cassano d’Adda

€ 8.807,70 – maggiore contributo regionale per la dotazione strumentale GEV € 5.584,96 – maggiore contributo regionale per dotazione antincendio boschivo

In totale sono state incassate somme non previste per € 46.578,44 mentre la restante parte dell’avanzo (€13.303,33) deriva sostanzialmente da risparmi di gestione.

Si fa presente che con questo rendiconto viene chiusa la gestione da parte del Parco

del bilancio della Rete Ecomusei. A consuntivo vengono quindi eliminati i residui di entrata e spesa riguardanti appunto la rete non utilizzati.

Da quanto sopra detto i risultati 2014 si possono così riassumere:

ENTRATA CORRENTE

L’entrata corrente è costituita dai trasferimenti correnti della Regione, degli Enti Consorziati, da eventuali altri contributi di altri Enti del settore pubblico e dalle entrate

proprie del Parco.

TITOLO I CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE

Minori entrate residui € 75.250,01

Maggiori entrate competenza € 18.133,77

Con la chiusura del bilancio della Rete Ecomusei devono essere eliminati i residui

rimasti previsti in entrata e spesa che non verranno sicuramente introitati ne spesi.

La minore entrata a residui riguarda quindi il contributo della Regione Lombardia previsto appunto per la Rete per € 35.250,01 e l’eliminazione di un vecchio contributo chiesto per la progettazione ma non concesso per € 40.000,00.


3

Le maggiori entrate in competenza sono dovute a maggiori contributi concessi per €

12.440,00 per le spese generali di gestione ed € 6.048,82 per antincendio boschivo mentre a consuntivo ha riconosciuto € 355,05 in meno per l’International Parks

Festival.

CONTRIBUTI E TRASF. CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO


Minori entrate competenza € 22.425,11

Le minori entrate a residui riguardano i contributi previsti degli ecomusei facenti parte

della Rete per € 143.021,45 e un aggiustamento di pochi euro per i contributi degli enti facenti parte del Parco (€ 6,01), mentre la minore entrata in competenza è

dovuta a un aggiustamento contabile sugli stanziamenti previsti per la gestione del Plis Basso Corso del Fiume Brembo che corrisponde esattamente alle minori spese previste negli stanziamenti in uscita.

TITOLO II

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

Maggiori entrate residui € 12.703,55 Minori entrate competenza € 3.878,73

Le maggiore entrata a residui deriva dalla differenza tra il maggiore introito di €

13.696,96 da convenzione per la produzione di energia della centrale idroelettrica di Cassano d’Adda e il minore introito di € 993,41 per rimborsi da altro ente per personale in convenzione.

La minore entrata in competenza è riferita a diritti di segreteria non incassati, minori

interessi attivi versati dalla Banca d’Italia e minori introiti per la riproduzione atti rispetto alle previsioni iniziali di bilancio.

Dopo le operazioni di riaccertamento in entrata corrente sono stati quindi mantenuti residui provenienti dagli anni precedenti per un totale di € 613.141,15 e residui

derivanti dalla gestione di competenza 2014 per € 247.084,17.

In totale vengono riportati residui attivi correnti per € 860.225,32 la cui provenienza è

la seguente:

- Residui derivanti da contributi concessi dalla Regione € 201.499,06 - Residui derivanti da contribuzione degli Enti consorziati € 327.826,27 - Residui derivanti da contributi altri Enti pubblici € 119.410,98

- Entrate proprie del Parco € 211.489,01

ENTRATA C/CAPITALE

L’entrata in c/capitale contiene i trasferimenti di capitale dalla Regione e da altri

soggetti pubblici e privati finalizzati alla riqualificazione ambientale e ad altri interventi infrastrutturali.


4

TITOLO III

TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE Maggiori entrate competenza € 14.392,66

La maggiore entrata si riferisce ai contributi aggiuntivi versati a fine anno dalla

Regione per la dotazione strumentale GEV e l’attività di antincendio boschivo svolta dalle guardie ecologiche volontarie.

TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI


Nel 2012 era stato fatto un accordo con Italcementi per la realizzazione di un sistema di telerilevamento per la prevenzione antincendio boschivo che prevedeva un

contributo al Parco di € 20.000,00. Negli anni successivi l’accordo è stato modificato e l’intervento è stato realizzato direttamente da Italcementi. Vengono di conseguenza eliminati i relativi stanziamenti di entrata e spesa.

A fine anno 2014 in conto capitale sono stati mantenuti residui provenienti dagli anni

precedenti per un totale di € 7.521.720,49 e residui derivanti dalla gestione di competenza 2014 per € 752.200,00.

In totale vengono riportati residui attivi per interventi in c/capitale per € 8.273.920,49 la cui provenienza è la seguente:

- Residui derivanti da contributi concessi dalla Regione € 2.952.515,78

- Residui derivanti da contribuzione € 2.712.503,18 di altri enti del settore pubblico

- Residui derivanti da contribuzione da altri soggetti € 2.608.901,53

Da segnalare che l’ammontare così elevato deriva prevalentemente dal

mantenimento tra i residui del contributo delle Ferrovie per il recupero dell’area di cava a Truccazzano per € 1.032.913,80, dai contributi regionali per i PIA (Progetti Integrati d’Area) per € 1.706.213,89 e dalle compensazioni ambientali chieste alla

Soc. Autostrade per il quadruplicamento dell’autostrada A4 e alla Soc. Brebemi rispettivamente per € 1.080.000,00 e € 1.345.500,00. Questi interventi costituiscono

circa il 62% dei residui in c/capitale ai quali si aggiungono gli altri contributi non ancora incassati per lavori ancora in fase di realizzazione.


5

SPESA CORRENTE

TITOLO I SPESE CORRENTI

Minori spese residui € 184.641,77

Minori spese competenza € 68.315,45 Rispetto alle previsioni di bilancio le minori spese a residui derivano principalmente

dall’eliminazione della spesa di € 157.808,04 relativa alla Rete Ecomusei.

Le minori spese di competenza riguardano economie su vari capitoli di bilancio oltre che l’aggiustamento contabile sugli stanziamenti previsti per la gestione del Plis Basso Corso del Fiume Brembo che corrisponde esattamente alle minori entrate previste.

A consuntivo in spesa corrente sono stati mantenuti residui provenienti dagli anni

precedenti per € 622.659,04 e residui derivanti dalla gestione di competenza 2014 per € 246.358,00.

In totale vengono riportati residui passivi correnti per € 869.017,04 la cui provenienza è la seguente:

- Residui per le funzioni generali di amministrazione € 422.290,40

- Residui relativi al settore culturale € 188.933,28 - Residui relativi al settore territorio e ambiente € 257.793,36

Come per il conto capitale anche la parte corrente presenta, sia in entrata che in spesa, un ammontare piuttosto elevato di residui in quanto restano ancora da

spendere (e incassare) somme per progetti finalizzati.

SPESA C/CAPITALE

TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE

Minori spese residui € 27.275,88

I residui eliminati riguardano l’eliminazione della spesa di € 20.000,00 (pari all’entrata) derivante dal contributo che Italcementi avrebbe dovuto versare al parco

per la realizzazione del sistema di telerilevamento per l’antincendio boschivo e alcuni piccoli risparmi su interventi conclusi.

In c/capitale sono stati mantenuti residui provenienti dagli anni precedenti per un totale di € 7.621.860,19 e residui derivanti dalla gestione di competenza 2014 per €

1.159.116,15. In totale sono stati riportati residui per € 8.780.976,34.

Essendo spese correlate alle entrate l’ammontare dei residui è per le stesse motivazioni di importo molto elevato.


6

SPESE PER RIMBORSO PRESTITI

TITOLO IV ENTRATA E TITOLO III SPESA

Non avendo utilizzato anticipazione di cassa vengono eliminati i relativi stanziamenti di entrata e spesa.

PARTITE DI GIRO

TITOLO V ENTRATA E TITOLO IV SPESA

Essendo partite di giro non influiscono sul risultato finale della gestione.

Secondo quanto disposto dal D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i. “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili.. “ dopo l’approvazione del consuntivo si dovrà

provvedere al riaccertamento straordinario dei residui.

QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA

FONDO INIZIALE DI CASSA all’1.1.2014 €. 992.411,39

RISCOSSIONI €. 2.332.115,32

PAGAMENTI €. 2.724.323,21

______________

FONDO DI CASSA al 31.12.2014 €. 600.203,50

RESIDUI ATTIVI €. 9.138.145,81

______________

SOMMA €. 9.738.349,31

RESIDUI PASSIVI €. 9.678.467,54

______________

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE al 31.12.2014 €. 59.881,77

============


7

Con il seguente quadro viene analizzata più dettagliatamente sia la gestione di cassa che quella finanziaria, ponendo in risalto contemporaneamente i residui e la competenza, al fine di analizzare ogni singolo aspetto determinante l’avanzo

dell’esercizio 2014.

QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI CASSA E FINANZIARIA

GESTIONE DI CASSA RESIDUI COMPETENZA TOTALE

Fondo iniziale di cassa all’ 1.1.2014 992.411,39

Riscossioni 1.014.809,82 1.317.305,50

Pagamenti 1.836.909,13 887.414,08

Totale -822.099,31 429.891,42 -392.207,89

Fondo di cassa al 31.12.2014 600.203,50

GESTIONE FINANZIARIA RESIDUI COMPETENZA

Residui Attivi 8.136.861,64 1.001.284,17

Residui Passivi 8.244.519,23 1.433.948,31

Totale -107.657,59 -432.664,14 -540.321,73

Avanzo di Amministrazione al 31.12.14 59.881,77


8

IL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE NEL QUINQUENNIO

L’analisi dei risultati di amministrazione degli ultimi cinque anni consente di avere una visione più ampia della situazione finanziaria generale dell’Ente e,

contemporaneamente, di verificarne la gestione di cassa.

SVILUPPO GESTIONE GLOBALE (COMP + RES)

GESTIONE GLOBALE 2010 2011 2012 2013 2014

Riscossioni (compr. Cassa) 1.802.524,11 1.924.225,92 2.845.294,75 3.369.296,22 3.324.526,71

Pagamenti 1.487.789,73 1.260.505,66 1.592.618,92 2.376.884,83 2.724.323,21

Risultato gestione di cassa (A) 314.734,38 663.720,26 1.252.675,83 992.411,39 600.203,50

Residui Attivi 4.043.054,77 8.701.585,90 10.483.164,02 9.378.245,38 9.138.145,81

Residui Passivi 4.274.720,80 9.284.388,27 11.671.684,18 10.293.346,01 9.678.467,54

Risultato gestione dei residui (B) -231.666,03 -582.802,37 -1.188.520,16 -915.100,63 -540.321,73

Avanzo al 31.12 (A + B) 83.068,35 80.917,89 64.155,67 77.310,76 59.881,77

Fondi Vincolati 19.095,39 - - 2.787,98 6.048,82

Fondi per finanziam. c/capitale 50.000,00 60.000,00 14.918,41 3.405.33 14.392,66

Avanzo disponibile al 31.12 13.972,96 20.917,89 49.237,26 71.117,45 39.440,29


9

2) GESTIONE DI COMPETENZA

ENTRATE PREVISIONI

INIZIALI

Bilancio

2014

A)

PREVISIONI

DEFINITIVE

Bilancio

2014

B)

ACCERTAM.

Cons 2014

C)

MAGG/MIN

ENTRATE

C) – B)

SCOSTAMENTO

C) – A)

%

TIT. I – ENTRATE DERIV. DA TRASF.

CORRENTI 770.957,13 826.755,60 822.464,26 -4.291,34 51.507,13 6,23

TIT. II – ENTRATE EXTRATRIB. 80.800,00 107.500,00 103.621,27 -3.878,73 22.821,27 28,24

TIT. III – ENTRATE PROVENIENTI DA

ALIENAZ. TRASFER. CAPITALI … 99.700,00 1.220.200,00 1.234.592,66 14.392,66 1.134.892,66 1138,31

TIT. IV – ENTRATE PROVENIENTI DA

ASSUNZ. DI PRESTITI 253.814,67 253.814,67 0 -253.814,67 -253.814,67 -100,00

TIT. V – ENTRATE PER SERV. PER

C/TERZI 197.000,00 202.963,35 157.911,48 -45.051,87 -39.088,52 -19,84

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0 77.310,76 - - - 0

TOTALE ENTRATE 1.402.271,80 2.688.544,38 2.318.589,67 -369.954,71 916.317,87 65,35

SPESE PREVISIONI

INIZIALI

Bilancio

2014

A)

PREVISIONI

DEFINITIVE

Bilancio

2014

B)

IMPEGNI

Cons 2014

C)

MAGG/MIN

SPESE

C) – B)

SCOSTAMENTO

C) – A)

%

TIT. I – SPESE CORRENTI 851.757,13 995.161,03 926.845,58 -68.315,45 75.088,45 8,82

TIT. II – SPESE IN CONTO CAPITALE 99.700,00 1.236.605,33 1.236.605,33 0,00 1.136.905,33 1140,33

TIT. III – SPESE RIMBORSO PRESTITI 253.814,67 253.814,67 0 -253.814,67 -253.814,67 -100,00

TIT. IV – SPESE PER SERVIZI C/TERZI 197.000,00 202.963,35 157.911,48 -45.051,87 -39.088,52 -19,84

TOTALE SPESE 1.402.271,80 2.688.544,38 2.321.362,39 -367.181,99 919.090,59 65,54


10

2.A) ANALISI DELLE ENTRATE PER TITOLI DI BILANCIO

IL RIEPILOGO DELLE ENTRATE PER TITOLI

Le Entrate del Parco Adda Nord sono costituite da: Trasferimenti correnti, entrate extratributarie, contributi in Conto Capitale, accensione di prestiti ed infine da

movimenti di risorse di terzi quali Servizi per conto terzi. Al Parco non è riconosciuta, nell’ambito della finanza pubblica, autonomia impositiva

e, quindi, non ha risorse di tipo tributario.

Nei successivi paragrafi verranno analizzate analiticamente tutte le entrate più significative che hanno inciso profondamente sull’andamento economico finanziario del Parco.

RIEPILOGO ENTRATE

Riepilogo Entrate

Accertamenti

Consuntivo

2014 %

TIT. I – Derivanti da trasferimenti correnti 822.464,26 35,47

TIT. II – Extratributarie 103.621,27 4,47

TIT. III – Derivanti da alienaz. Trasfer.

capitale 1.234.592,66 53,25

TIT. IV – Derivanti da accensione di prestiti 0 0,00

TIT. V – Derivanti da servizi per conto terzi 157.911,48 6,81

TOTALE 2.318.589,67 100,00


11

RIEPILOGO ENTRATE NEL QUINQUENNIO

RIEPILOGO ENTRATE

(accertamenti) 2010 2011 2012 2013 2014

TIT. I – Derivanti da contr. e trasf. Correnti

987.757,58 1.183.291,54 868.904,49 806.765,94 822.464,26

TIT. II – Extratributarie 191.541,39 108.904,76 146.354,20 251.568,13 103.621,27

TIT. III – Derivanti da Trasferimenti di

capitale 1.035.562,00 4.994.556,35 2.977.495,25 349.405,33 1.234.592,66

TIT. IV – Accensioni di prestiti

0 0 0 0 0

TIT. V – Servizi per conto terzi

130.471,51 122.457,84 129.533,00 146.087,51 157.911,48

TOTALE 2.345.332,48 6.409.210,49 4.122.286,94 1.553.826,91 2.318.589,67

Il grafico sotto riportato evidenzia un picco relativo alle entrate generali negli anni 2011 e 2012 dovuto a contributi in c/capitale concessi da Enti diversi per progetti finalizzati, in particolare quello della Regione Lombardia per il Piano Integrato d’Area,

della Società Autostrade per la compensazione ambientale relativa al quadruplicamento dell’autostrada A4 e per compensazione ambientale della Soc.

Brebemi. Le entrate di parte corrente sono in diminuzione a causa principalmente dei tagli ai

trasferimenti effettuati dalla Regione.


12

TITOLO I

ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI

Le risorse del titolo I sono costituite dai contributi e trasferimenti correnti della

Regione Lombardia, degli Enti consorziati e altri Enti del settore pubblico.

Le entrate derivanti dalla contribuzione regionale hanno rappresentato circa il 26% delle entrate correnti, i contributi degli Enti consorziati e altri Enti del settore pubblico il 63% circa. Insieme hanno formano l’89% dell’importo totale delle entrate correnti.

Il quadro sotto riportato consente di evidenziare gli scostamenti tra la

previsione definitiva e il consuntivo 2014 delle principali voci inserite in questo Titolo.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

Trasferimenti correnti dalla

Regione 223.913,55 242.047,32 18.133,77 8,10

Trasferimenti correnti dagli

Enti Consorziati e altri enti

settore pubblico

602.842,05 580.416,94 -22.425,11 -3,72

TOTALE 826.755,60 822.464,26 -4.291,34 -0,52

L’andamento dell’ultimo quinquennio è il seguente:

2010 2011 2012 2013 2014

Trasferimenti correnti dalla

Regione 400.480,14 606.007,96 287.489,41 260.914,82 242.047,32

Trasferimenti correnti dagli

Enti Consorziati e altri enti

del settore pubblico

587.277.44 577.283,58 581.415,08 545.851,12 580.416,94

TOTALE 987.757,58 1.183.291,54 868.904,49 806.765,94 822.464,26


13

TITOLO II

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

Le risorse finanziarie del titolo II sono costituite da proventi dei servizi pubblici, interessi su anticipazioni e crediti e proventi diversi.

Come per gli altri anni anche per il 2014 le entrate più significative che sono affluite in questo titolo sono i proventi diversi che comprendono principalmente i

contributi derivanti dall’attuazione di specifiche convenzioni per gli interventi che si realizzano all’interno del territorio del Parco.

Le entrate extratributarie hanno rappresentato circa l’11% delle entrate correnti.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

Proventi dai servizi pubblici 16.500 14.424.93 -1.983,00 - 12,02

Interessi attivi 1.600,00 45.34 -1.521,00 - 95,06

Proventi diversi 89.400,00 89.151,00 - 249,00 - 0,28

TOTALE 107.500,00 103.747,00 -3.753,00 - 3,49

L’andamento dell’ultimo quinquennio è il seguente:

2010 2011 2012 2013 2014

Proventi dai servizi pubblici 17.944,25 13.918,18 37.102,00 10.000,00 14.424.93

Interessi su anticipo crediti 1.657,77 2.325,10 2.714,62 718,13 45.34

Proventi diversi 171.939,37 92.661,48 106.537,58 240.850,00 89.151,00

TOTALE 191.541,39 108.904,76 146.354,20 251.568,13 103.747,00


14

RAFFRONTO TRA ENTRATE PROPRIE ED ENTRATE DERIVATE

ENTRATE

PROPRIE

(Titolo II)

%

ENTRATE DERIV.

CONTR. CORRENTI

(Titolo I)

% TOTALE %

2010 191.541,39 16,2 987.757,58 83,8 1.179.298,97 100

2011 108.904,76 8,4 1.183.291,54 91,6 1.292.196,30 100

2012 146.354,20 14,4 868.904,49 85,6 1.015.258,69 100

2013 251.568,13 23,7 806.765,94 76,3 1.058.334,07 100

2014 103.747,00 11,2 822.464,26 88,8 926.085,53 100

0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

2010 2011 2012 2013 2014

ENTRATE CONTRIBUTI CORRENTI


15

TITOLO III

ENTRATE PER ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI DI CAPITALE E

RISCOSSIONI DI CREDITO

Per il Parco il titolo III dell’Entrata contiene i trasferimenti di capitale dalla

Regione e da altri soggetti, sia pubblici che privati, finalizzati alla riqualificazione ambientale e ad altri interventi infrastrutturali.

Per quanto riguarda i contributi di questo titolo non ci sono stati sostanziali scostamenti rispetto alle previsioni definitive di bilancio tranne per contributi

aggiuntivi versati a fine anno dalla Regione per la dotazione strumentale GEV e l’attività di antincendio boschivo svolta dalle guardie ecologiche volontarie per un totale di € 14.392,66.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

Trasferimenti di capitale dalla

Regione 457.000,00 471.392,66 14.392,66 3,15

Trasferimenti da Altri Enti del

settore pubblico 750.200,00 750.200,00 0,00 0,00

Trasferimenti da altri soggetti 13.000,00 13.000,00 0,00 0,00

TOTALE 1.220.200,00 1.234.592,66 14.392,66 1,18


16

TITOLO IV

ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI

Le risorse del titolo IV sono costituite solo ed esclusivamente dalle anticipazioni di cassa in quanto il Parco non ha mai contratto mutui.

Per l’anno 2014 non si è fatto ricorso all’utilizzo di anticipazioni.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

Anticipazioni di cassa 253.815,67 0 -253.815,67 -100

TOTALE 253.815,67 0 -253.815,67 -100

TITOLO V

ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO TERZI

Le operazioni effettuate per conto terzi contengono le ritenute previdenziali ed

assistenziali effettuate al personale, le ritenute erariali, altre ritenute al personale per

conto terzi, depositi cauzionali, rimborso spese per servizi per conto di terzi e

rimborso anticipazioni di fondi per il servizio economato.

Gli importi di questo titolo dell’Entrata corrispondono perfettamente a quelli del

Titolo IV della Spesa.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

TOTALE 202.963,35 157.911,48 - 45.051,87 - 22,2


17

2.B) ANALISI DELLE USCITE PER TITOLI DI BILANCIO

IL RIEPILOGO DELLE USCITE PER TITOLI

L’Entità della spesa è la conseguenza diretta del volume di risorse che si è accertato nell’esercizio.

Il quadro riporta l’elenco delle uscite di competenza impiegate a consuntivo,

suddivise per i quattro titoli del Bilancio.

RIEPILOGO USCITE

Riepilogo Uscite

Impegni

Consuntivo

2014 %

TIT. I – Correnti

926.845,58

39,9

TIT. II – In Conto Capitale 1.236.605,33 53,3

TIT. III – Per rimborso di prestiti 0 0

TIT. IV – Spese per servizi per Conto di terzi 157.911,48 6,8

TOTALE 2.321.362,39

100


18

RIEPILOGO USCITE NEL QUINQUENNIO

RIEPILOGO USCITE

(impegni) 2010 2011 2012 2013 2014

TIT. I – Correnti 1.098.641,63 1.237.011,86 1.006.664,71 938.616,95 926.845,58

TIT. II – In Conto Capitale 1.035.562,00 5.063.651,74 3.035.888,71 457.918,41 1.236.605,33

TIT. III – Per rimborso di prestiti

0 0 0 0 0

TIT. IV – Spese servizi

Conto terzi 130.471,51 122.457,84 129.533,00 146.087,51 157.911,48

TOTALE 2.264.675,14 6.423.121,44 4.172.086,42 1.542.622,87 2.321.362,39

Il grafico, rappresentante lo sviluppo degli impegni consuntivati nell’ultimo quinquennio, denota un picco negli anni 2011 e 2012 causato principalmente

dall’incremento del Titolo II delle spese in conto capitale per gli interventi finalizzati.


19

TITOLO I

SPESE CORRENTI

La funzione primaria del Parco è quella di attuare gli interventi necessari per la

tutela e la conservazione del territorio, per la difesa degli equilibri ecologici e idrogeologici nonché per il recupero degli impianti idraulici oltre a sviluppare iniziative

di educazione ambientale, fruizione sociale e turistico-ricreative, a promuovere lo studio e la conoscenza dell’ambiente indicando gli interventi per la sua migliore tutela.

Il prospetto riporta il totale delle spese del Titolo I impegnate nell’esercizio 2014 raffrontate con le previsioni definitive di bilancio suddividendo la spesa corrente

nelle sole tre funzioni che interessano il Parco Adda Nord.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

FUNZ. 1 – Amministraz. Generale 712.218,27 690.498,27 -21.720,00 - 3,05

FUNZ. 5 – Cultura 158.619,86 143.871,44 -14.748,42 - 9,30

FUNZ. 9 – Territorio ed ambiente 124.322,90 92.475,87 -31.847,03 - 25,62

TOTALE 995.161,03 926.845,58 -68.315,45 - 6,86

Le spese correnti possono inoltre essere disgregate per interventi:

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

Personale 430.000,00 416.170,94 -13.829,06 -0,29

Acquisto beni e/o materie 31.500,00 26.037,30 -5.462,70 -44,67

Prestazioni di servizi 491.975,46 449.776,20 -42.199,26 -10,49

Utilizzo beni di terzi 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00

Trasferimenti 6.000,00 5.000,00 -1.000,00 0,00

Interessi passivi - - - -

Imposte e tasse 4.861,14 4.861,14 0,00 -

Oneri straordinari gestione

corrente - - - -

Fondo di riserva 5.824,43 - - 5.555.83 -100,00

TOTALE 995.161,03 926.845,58 -68.315,45 -6,86


20

TITOLO II

SPESE IN C/CAPITALE

Nel titolo II del Bilancio sono inserite le spese in conto capitale e cioè quelle

spese che riguardano acquisti di aree, interventi di riqualificazione ambientale e altri interventi infrastrutturali che sono necessari per perseguire i fini istituzionali di questo Ente. Esse possono essere finanziate sostanzialmente attraverso l’utilizzo di mezzi

propri, oppure mediante ricorso al credito. Il Parco Adda Nord come già detto in precedenza non ha mai contratto mutui.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

TOTALE 1.236.605,33 1.236.605,33 - -

Le spese di questo titolo nello specifico hanno riguardato i seguenti interventi

INTERVENTO FINANZ. PREV. DEFIN.

2014

IMPEGNI

2014

Conservazione biodiversità del Parco VxD 9.000,00 9.000,00

Spese per miglioramento ambientale VxD 13.000,00 10.000,00

Sistemazione urbana e realizzazione pista

ciclabile lungo via vaprio Cassano d’Adda VxD 244.000,00 244.000,00

Spese per antincendio boschivo VxD 3.405,33 3.405,33

Progetto aree agricole e biodiversità: corridoi

ecologici nell’adda martesana VxD 97.200,00 97.200,00

Interventi di manutenzione straordinaria

segnaletica comportamentale lungo i sentieri VxD 30.000,00 30.000,00

Interventi di manutenzione straordinaria

alzaia tratto brivio/robbiate VxD 70.000,00 70.000,00

Interventi di manutenzione straordinaria sede

parco VxD 30.000,00 30.000,00

Progetto giardino del passeggio da leonardo

ad Alessandro in Comune di Cassano d’Adda VxD 740.000,00 740.000,00


21

TITOLO III

SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI

Nell’esercizio 2014 non è stato necessario ricorrere all’anticipazione di somme

da parte del Tesoriere in quanto non si sono verificate situazioni di deficit di cassa.

PREVISIONI

2014

A)

CONSUNTIVO

2014

B)

SCOSTAMENTO

B) – A) %

Rimborso anticipazione di

cassa 253.814,67 0 -253.814,67 -100

TOTALE 253.814,67 0 -253.814,67 -100

TITOLO IV

SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI

Trattandosi di servizi erogati per conto di terzi gli importi contenuti in questo

titolo della spesa corrispondono esattamente a quelli del Titolo V dell’Entrata.


22

3) GESTIONE RESIDUI

L’analisi della gestione dei residui permette di valutare esattamente l’entità dei residui attivi su quelli passivi, elementi che influenzano in maniera sostanziale la

determinazione del risultato finale di amministrazione.

In particolare, la gestione dei residui presenta la seguente situazione:

Residui attivi

RIPORTATI

01.01.2014 RISCOSSI

DA

RIPORTARE ELIMINATI

TIT. I - Derivanti da con-

tributi e trasf. Correnti 887.816,18 199.695,78 469.842,93 218.277,47

TIT. II – Extratributarie 195.559,37 64.964,70 143.298,22 - 12.703,55

TIT. III – Derivanti da

Trasfer. Cap. Riscos.

Crediti

8.291.869,83 750.149,34 7.521.720,49 20.000,00

TIT. IV - Accensioni di

prestiti - - - -

TIT. V – Servizi per conto

terzi 3.000,00 0,00 2.000,00 1.000,00

TOTALE 9.378.245,38 1.014.809,82 8.136.861,64 226.573,92

I residui attivi sono quelle somme accertate e non riscosse entro il termine dell’esercizio e si configurano come crediti.

Nel consuntivo sono state mantenute tra i residui attivi dell’esercizio

esclusivamente le entrate accertate per le quali esiste un titolo giuridico che

costituisce il Parco ente creditore della correlativa entrata. Il residui eliminati riguardano principalmente:

- in parte corrente: il contributo previsto da parte di Regione Lombardia per piani e progetti che viene eliminato in quanto mai confermato

i contributi residui da parte di Regione e altri Enti per la rete ecomusei che

vengono eliminati in quanto non spesi a chiusura dei progetti della rete


23

Sono stati incassati invece maggiori residui per € 13.696.96 per maggiore

versamento da parte della soc. Quattordici dei diritti sulla produzione di energia elettrica della centrale di Cassano d’Adda.

- in parte capitale:

il contributo previsto dalla soc. Italcementi per la realizzazione del sistema di telerilevamento per la prevenzione antincendio boschivo in quanto verrà realizzato

direttamente da loro.

Residui passivi

I residui passivi sono quelle somme che sono state impegnate e non sono state

ancora pagate entro il termine dell’esercizio e si configurano quindi come debiti.

RIPORTATI

01.01.2014 PAGATI

DA

RIPORTARE ELIMINATI

TIT. I – Spese correnti 1.071.293,95 263.993,14 622.659,04 184.641,77

TIT. II - Spese in conto

capitale 9.170.762,55 1.521.626,48 7.621.860,19 27.275,88

TIT. III – Spese per

rimborso di prestiti - - - -

TIT. IV – Servizi per

conto di terzi 51.289,51 51.289,51 0,00 0,00

TOTALE 10.293.346,01 1.836.909,13 8.244.519,23 211.917,65

L’eliminazione dei residui in parte corrente deriva principalmente

dall’eliminazione delle spese previste per la rete ecomusei a cui si aggiungono piccoli risparmi su impegni ormai chiusi.

In capitale i residui eliminati riguardano le spese per la realizzazione del

sistema di telerilevamento per la prevenzione antincendio boschivo, come per l’entrata, e qualche risparmio di spesa sugli interventi ormai conclusi.


24

4) PROSPETTO DI CONCILIAZIONE – CONTO ECONOMICO E

CONTO DEL PATRIMONIO

Ai sensi dell'art. 227 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 Testo unico delle leggi

sull’ordinamento degli enti locali , la dimostrazione dei risultati di gestione avviene mediante il rendiconto, il quale comprende:

- il Conto del Bilancio - il Conto Economico

- il Conto del Patrimonio.

Lo strumento contabile fondamentale che consente il passaggio dalla contabilità

finanziaria a quella economico patrimoniale è il prospetto di conciliazione.

Nel prospetto di conciliazione confluiscono i dati del Conto del bilancio (contabilità finanziaria), oltre a quelli derivanti da valutazioni extracontabili di fine esercizio (es. rimanenze). Attraverso opportune rettifiche si giunge alla riconciliazione

dell’aspetto finanziario e di quello economico-patrimoniale della gestione.

Al termine dell’esercizio il rendiconto della gestione mette in evidenza tre differenti aspetti della stessa: ASPETTO FINANZIARIO misurato dall’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE;

ASPETTO ECONOMICO misurato dal RISULTATO DI ESERCIZIO; ASPETTO PATRIMONIALE misurato dalla VARIAZIONE DEL PATRIMONIO NETTO

PROSPETTO DI CONCILIAZIONE

Il prospetto di conciliazione costituisce un semplice allegato del conto

economico. Si sviluppa attraverso due tabelle contrapposte, una per la riconciliazione

delle entrate finanziarie, l’altra delle spese. Ciascuna di esse evidenzia una prima parte, nella quale sono riportati i dati della contabilità finanziaria (secondo la

classificazione delle categorie per l’entrata e degli interventi per la spesa), ed una seconda che ricomprende tutti i fatti gestionali che non hanno generato movimenti contabili finanziari e che attraverso il prospetto di conciliazione sono presi in

considerazione per l’applicazione dei principi di competenza finanziaria ed economica. Entrambe le tabelle partono dai dati della finanziaria e si sviluppano in orizzontale

evidenziando le integrazioni e rettifiche di natura economica e finanziaria per giungere al valore che deve essere allocato nel CONTO ECONOMICO o nel CONTO DEL PATRIMONIO a seconda del tipo di valore considerato.

CONTO ECONOMICO

Il conto economico, evidenzia i componenti positivi e negativi dell’attività

dell’ente secondo criteri di competenza economica. Comprende gli accertamenti e gli

impegni del conto del bilancio, rettificati al fine di costituire la dimensione finanziaria dei valori economici riferiti alla gestione di competenza, le insussistenze e

sopravvenienze derivanti dalla gestione dei residui e gli elementi economici non rilevanti del conto del bilancio.

Nel conto economico le voci sono classificate secondo la loro natura e con la

rilevazione di risultati parziali e del risultato economico finale.


25

Costituiscono componenti positivi del conto economico:

- i tributi, - i trasferimenti correnti,

- i proventi dei servizi pubblici, - i proventi derivanti dalla gestione del patrimonio, - i proventi finanziari,

- le insussistenze del passivo, - le sopravvenienze attive,

- le plusvalenze da alienazioni.

Gli accertamenti finanziari di competenza sono rettificati, al fine di costituire la

dimensione finanziaria di componenti economici positivi, rilevando i seguenti elementi: a) i risconti passivi ed i ratei attivi;

b) le variazioni in aumento o in diminuzione delle rimanenze; c) i costi capitalizzati costituiti dai costi sostenuti per la produzione in economia di valori da porre, dal punto di vista economico, a carico di diversi esercizi;

d) le quote di ricavi già inserite nei risconti passivi di anni precedenti; e) le quote di ricavi pluriennali pari agli accertamenti degli introiti vincolati;

f) imposta sul valore aggiunto per le attività effettuate in regime di impresa

Costituiscono componenti negativi del conto economico:

- l'acquisto di materie prime e dei beni di consumo, - la prestazione di servizi,

- l’utilizzo di beni di terzi, - le spese di personale,

- i trasferimenti a terzi, - gli interessi passivi e gli oneri finanziari diversi, - le imposte e tasse a carico dell'ente locale,

- gli oneri straordinari compresa la svalutazione di crediti, - le minusvalenze da alienazioni,

- gli ammortamenti, - le insussistenze dell’attivo come i minori crediti e i minori residui attivi

Gli impegni finanziari di competenza sono rettificati, al fine di costituire la dimensione finanziaria di componenti economici negativi, rilevando i seguenti

elementi: a) i costi di esercizi futuri, i risconti attivi ed i ratei passivi; b) le variazioni in aumento od in diminuzione delle rimanenze;

c) le quote di costo già inserite nei risconti attivi degli anni precedenti; d) le quote di ammortamento di beni a valenza pluriennale e di costi capitalizzati;

e) l’imposta sul valore aggiunto per le attività effettuate in regime d’impresa.

Nel conto economico del Parco i proventi della gestione sono costituiti da

trasferimenti (Regione ed altri enti), proventi da servizi pubblici e proventi diversi e corrispondono agli accertamenti dell’entrata corrente.

I costi della gestione sono costituiti da: personale, acquisto di materie prime e

beni di consumo, prestazioni di servizi, godimento beni di terzi e trasferimenti correnti

e corrispondono agli impegni in spesa corrente. A questi si aggiungono le quote di ammortamento dell’esercizio.


26

Il punto D) del conto economico PROVENTI ED ONERI FINANZIARI comprende

gli interessi attivi e gli interessi passivi su mutui. Non avendo mai contratto mutui vengono evidenziati solo gli interessi attivi derivanti dalle giacenze di cassa.

Il punto E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI comprende fra i proventi:

- insussistenze del passivo: relative alla eliminazione dei residui passivi del titolo 1 e titolo 4 della spesa;

- sopravvenienze attive: maggiori riscossioni dei residui attivi delle entrate;

- Plusvalenze patrimoniali:.

Fra gli ONERI devono essere riportati: - insussistenze dell’attivo: relative ai residui attivi eliminati con esclusione dei residui

eliminati in c/capitale in quanto gli stessi sono correlati alle corrispondenti eliminazioni di residui passivi;

- oneri straordinari: sono relativi all’intervento 8 del titolo 1 della spesa corrente.

Il risultato economico finale dell’esercizio 2014 risulta pari a euro 55.294,79.

CONTO DEL PATRIMONIO

Il Conto del Patrimonio comporta la tenuta di una serie di inventari le cui

risultanze contribuiscono a definirne il contenuto.

La funzione generale del Conto del Patrimonio è quella di individuare, descrivere, classificare e valutare tutti gli elementi attivi e passivi del patrimonio dell'ente, desunti

dalle scritture patrimoniali e finanziarie, quali risultano sia all'inizio che al termine dell'esercizio , per evidenziare le variazioni intervenute nell'anno per effetto della gestione di Bilancio e per altre cause.

Il Conto del Patrimonio assume un duplice contenuto: per quanto attiene alla funzione

ricognitiva del "patrimonio permanente", ossia dei beni mobili e immobili, esso si ricollega al riepilogo degli inventari; mentre gli aspetti riguardanti il "patrimonio finanziario", ossia i dati di cassa ed i residui attivi e passivi, sono ricollegati alle

risultanze del Conto annuale del Bilancio.

Nel Conto del Patrimonio le ATTIVITA' sono suddivise, secondo il criterio di

liquidità o smobilizzo possibile, come segue:

A) Immobilizzazioni ( immateriali, materiali , finanziarie ) B) Attivo circolante ( rimanenze, crediti, attività finanziarie che non costituiscono

immobilizzi, disponibilità liquide) C) Ratei e risconti D) Conti d'ordine :

- opere da realizzare - conferimenti in aziende speciali

- beni di terzi


27

Le PASSIVITA' sono suddivise come segue: A) Patrimonio Netto ( attività - passività )

B) Conferimenti ( trasferimenti in c/capitale) C) Debiti D) Ratei e risconti

E) Conti d'ordine : - opere da realizzare

- conferimenti in aziende speciali - beni di terzi

Il Conto del Patrimonio del Parco evidenzia il seguente risultato :

Valore iniziale del Patrimonio Netto dell'esercizio 4.017.331,87 Valore finale del Patrimonio Netto dell'esercizio 4.072.626,66

L’incremento di € 55.294,79 corrisponde all’utile derivante dal conto economico.

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