Format Studio di Fattibilità - ISMEA · Web viewvoci di investimento importo € % amm.to gg....

SSTUDIOTUDIO D DII F FATTIBILITÀATTIBILITÀ

DDECRETOECRETO L LEGISLATIVOEGISLATIVO NN. 185/2000. 185/2000TTITOLOITOLO I – C I – CAPOAPO III III

DDITTAITTA/S/SOCIETÀOCIETÀ

RREGIONEEGIONE

DDATAATA DIDI C COMPILAZIONEOMPILAZIONE

SCHEDA DI SINTESIDATI CEDENTE

Ragione/Denominazione SocialeForma Giuridica Data di CostituzioneCapitale Sociale Sottoscritto € di cui versato €Partita IVAData di iscrizione Partita IVAIscrizione CCIAA di (provincia) n° Iscrizione DataSede legale Comune Provincia (XX)Indirizzo C.A.P.Sede amministrativa Comune Provincia (XX)Indirizzo C.A.P.Sede operativa Comune Provincia (XX)Indirizzo C.A.P.Descrizione attivitàCodice ATECO ‘07

DATI PROPONENTEData di subentro (se effettuato)Ragione/Denominazione SocialeForma Giuridica Data di CostituzioneCapitale Sociale Sottoscritto € di cui versato €Partita IVA/Codice FiscaleIscrizione CCIAA di (provincia) n° Iscrizione DataSede legale Comune Provincia (XX)Indirizzo C.A.P.Sede amministrativa Comune Provincia (XX)Indirizzo C.A.P.Sede operativa Comune Provincia (XX)Indirizzo C.A.P.Descrizione attivitàCodice ATECO ‘07

INTERLOCUTORE CON ISMEAnome cognometel fax e-mailIndirizzo invio CorrispondenzaNome CognomeComune Provincia C.A.P.Via/Piazza Num.

PROGRAMMA DI INVESTIMENTIa) Studio di fattibilità comprensivo dell’analisi di mercato €b) Opere agronomiche e di miglioramento fondiario €c) Opere edilizie da acquistare o da eseguire €d) Oneri per il rilascio della concessione edilizia €e) Allacciamenti, Impianti, Macchinari ed attrezzature €f) Servizi di progettazione €g) Beni pluriennali €Terreno €

Totale €Addetti Previsti A Regime n.Fatturato Previsto A Regime €

AGEVOLAZIONI RICHIESTEMutuo Agevolato €Contributo a Fondo Perduto €Premio per il Primo Insediamento €Assistenza Tecnica €

Firma del Legale Rappresentante_________________ Pag. 2 di 25

PREMESSANella compilazione del presente Studio di Fattibilità si deve fare riferimento al D. Lgs. 185/2000 Titolo I Capo III e al regolamento attuativo disponibile sul sito www.ismea.it.Per una completa rappresentazione dell’idea imprenditoriale si rimanda alla Nota Esplicativa per la redazione dello Studio di Fattibilità allegata che costituisce parte integrante del presente documento.

1. IL CEDENTEIl presente capitolo ha l’obiettivo di rappresentare la situazione attuale della ditta individuale (o della società – in tal caso fare riferimento al conduttore) oggetto del subentro.

Nome CognomeResidente In Prov. Cap.Via/Piazza N.Tel Fax E-MailComune Di Nascita CittadinanzaCodice FiscaleSede OperativaTerritorio Classificato svantaggiato Sì NoData inizio attivitàPeriodo conduzione azienda dal alSuperficie agricola totale (SAT)Superficie agricola utilizzata (SAU)

1.1 DESCRIZIONE DELLA DITTA CEDENTE- Nel caso in cui il soggetto cedente sia una società indicare la compagine societaria e le cariche sociali (anche

se ricoperte da soggetti esterni alla compagine):

Società Proponente

Capitale Sociale Compagine sociale Quote

societarie

Data di

nascita

Carica qualifica IAP

- Descrivere dettagliatamente l’attività svolta dal soggetto cedente, precisando tutte le eventuali modifiche intercorse negli anni e l’evoluzione avvenuta sia sull’estensione sia sulla produzione

- Descrivere le caratteristiche tecniche aziendali (vedi Nota Esplicativa 1)- Dettagliare l’estensione dell’azienda utilizzando la seguente tabella esemplificativa:

Comune Foglio catastale Particelle SAT

(ha.a.ca)SAU

(ha.a.ca)Qualità da

visuraQualità reale* Titolo**

xxxxx (XX) xxx xx xx.xx.xx xx.xx.xx destinazione destinazione affitto, ecc.

TOTALE xx.xx.xx xx.xx.xx* indicare la destinazione effettiva della particella

** specificare se si conduce a titolo di proprietà, affitto, comodato d’uso gratuito, ecc.


http://www.ismea.it/

ALLEGATI DA PRESENTARE: nel caso in cui il comune di localizzazione dell’iniziativa sia parzialmente svantaggiato,

documentazione attestante l’appartenenza dei terreni aziendali alle zone svantaggiate o meno ai sensi del Reg. 1257/99

titoli di disponibilità di tutti i terreni e fabbricati che compongono l’azienda agricola del cedente (ad esempio: atto pubblico di acquisto, contratti di fitto, contratti di comodato, ecc.), completi degli allegati (planimetrie di identificazione, convenzioni, atti d'obbligo, etc.)

atti di visura presso la Conservatoria dei RR.II., che evidenzino la presenza o meno di eventuali vincoli dovuti a garanzie reali gravanti sui beni

documentazione catastale aggiornata (visure e mappe datate a non più di tre mesi) che identifichino i cespiti nella loro completezza

copia del certificato di attribuzione Partita IVA (certificato di chiusura Partita IVA, qualora non sia più detenuta)

certificato di iscrizione alla Camera di Commercio in corso di validità copia dei bilanci (in caso di società), ovvero dei modelli unici e della situazione contabile

relativi agli ultimi 3 esercizi, situazione contabile aggiornata al momento della presentazione della domanda e previsioni a finire per l’esercizio in corso

1.2 OFFERTA ATTUALE

- Descrivere i prodotti/servizi attuali- Compilare le seguenti tabelle sulla composizione del fatturato conseguito negli ultimi esercizi:

QUANTITÀ venduteProdotto/Servizio

(specificare)Unità dimisura

Attuale % Anno -1 % Anno -2 % Anno -3 %

ab…

Totale 100 100 100 100

PREZZI DI VENDITA UNITARI (€)Prodotto/Servizi (specificare) Attuale Anno -1 Anno -2 Anno -3

ab…FATTURATO (€)

Prodotto/servizio (specificare) Attuale % anno -1 % anno -2 % anno -3 %

ab…

Totale fatturato 100 100 100 100

- Indicare, attraverso l’utilizzo di tabelle, tutte le ipotesi produttive che consentono di rappresentare e verificare dettagliatamente la composizione del fatturato (vedi Nota Esplicativa 2)

- Descrivere dettagliatamente il processo produttivo aziendale e riportare il numero di risorse impegnate in ciascuna fase, indicando le mansioni svolte da ognuna (vedi Nota Esplicativa 3)

ALLEGATI DA PRESENTARE:


allegare la documentazione ufficiale atta a verificare le produzioni effettive esposte dall’azienda (vedi Nota Esplicativa 4)

allegare una relazione di stima riguardante il patrimonio aziendale (vedi Nota Esplicativa 5)

1.3 MERCATO E STRATEGIA COMMERCIALE ATTUALE

- Rappresentare la struttura del mercato di riferimento, indicando l’ambito geografico, il valore del mercato e la quota detenuta dall’azienda

- Elencare, specificandone la ragione sociale, la localizzazione e l’attività svolta, i clienti attuali che assorbono almeno il 70% del fatturato aziendale, indicandone il valore sviluppato dai principali clienti

- Elencare, specificandone la ragione sociale, la localizzazione e descrivendone l’offerta, i concorrenti di riferimento e le relative quote di mercato

- Evidenziare punti di forza e caratteristiche distintive dell’azienda

1.4 ANDAMENTO ECONOMICO-FINANZIARIO

- Esporre le principali informazioni economico-finanziare dell’azienda nelle seguenti tabelle:Conto Economico Attuale % Anno -1 % Anno -2 % Anno -3 %

FATTURATOVALORE della PRODUZIONEMARGINE OPERATIVO LORDOREDDITO OPERATIVORISULTATO NETTO

Stato Patrimoniale Attuale % Anno -1 % Anno -2 % Anno -3 %TOTALE ATTIVOIMMOBILIZAZIONI NETTEATTIVITA’ CORRENTITOTALE PASSIVOMEZZI PROPRIPASSIVITA’ M/L TERMINEPASSIVITA’ CORRENTITali prospetti vanno compilati sulla base della situazione contabile allegata.


2. IL PROPONENTEIl presente capitolo ha l’obiettivo di rappresentare la situazione attuale della ditta individuale (o della società) proponente.Nome Cognome Codice FiscaleResidente in Prov. Cap.Via/Piazza N.Tel Fax E-MailComune di Nascita CittadinanzaComune di Residenza alla data del subentro (qualora il subentro sia già avvenuto)Comune di localizzazione sede (se persona giuridica)Territorio Classificato svantaggiato Sì NoQualifica Imprenditore Agricolo Sì No

Data inizio attivitàData iscrizione partita IVA

- Laddove il proponente sia conduttore di una propria azienda agricola (diversa da quella del cedente), ovvero sia una società, oppure abbia già formalizzato il subentro nell’azienda agricola del cedente, replicare tutte le informazioni, le tabelle e gli allegati richiesti per l’azienda del cedente (vd. Paragrafi 1.1, 1.2, 1.3 e 1.4) ed integrarle ulteriormente qualora sia necessario al fine di rappresentare al meglio la situazione attuale e passata dell’azienda agricola subentrante

- Allegare un Curriculum Vitae che riporti il tipo di studi condotto, il titolo conseguito, le esperienze professionali maturate, l’occupazione attualmente svolta, ecc.

- Qualora il proponente (o i soci della società proponente) abbia interessi (quote/azioni, cariche sociali, consulenze, ecc.) in altre aziende, fornire informazioni in merito ad ognuna (cariche ricoperte, fatturati, bilanci, ecc.) e dettagliare la tipologia di rapporto:

ragione sociale partita iva data di

costituzionesede legale capitale sociale

sottoscrittocomune cap € %

totale capitale sociale sottoscritto dal socio € %totale capitale sociale € 100%

- Nel caso in cui il soggetto proponente sia una società indicare la compagine societaria e le cariche sociali (anche se ricoperte da soggetti esterni alla compagine):

Società Proponente

Capitale Sociale Compagine sociale Quote

societarie

Data di

nascita

Carica qualifica IAP

2.1 MODALITÀ DI SUBENTRO(Vedi Nota Esplicativa 6)- Qualora il subentro sia già avvenuto, specificare le modalità e la tempistica con cui si è

formalizzato lo stesso, allegando l’intera documentazione, e indicare eventuali interventi già effettuati sull’azienda oggetto del subentro

- In caso contrario, indicare le modalità con cui si prevede di effettuare il subentro- Qualora il proponente sia già IAP, allegare la documentazione attestante il possesso della

qualifica e la relativa posizione previdenziale INPS


3. PROGRAMMA DI INVESTIMENTIIl presente capitolo ha l’obiettivo di descrivere gli investimenti che il soggetto proponente intende realizzare, illustrandone le caratteristiche tecniche.I beni di investimento agevolabili devono essere nuovi di fabbrica e acquistati successivamente alla data di delibera di ammissione alle agevolazioni.

3.1 FINALITÀ DEL PROGRAMMA DI INVESTIMENTO PROPOSTO

- Descrivere le conseguenze dell’acquisto dei nuovi cespiti sul lay out aziendale, sui cespiti esistenti, sul ciclo produttivo e sulla produzione (per esempio: evidenziare se è previsto l’acquisto di una nuova linea produttiva, che opererà in parallelo o in sostituzione di quella esistente, illustrare le differenze in termini di performance e specifiche tecniche con la linea preesistente, ecc.)

- Indicare la corretta destinazione degli investimenti in Opere agronomiche e di miglioramento fondiario e in Opere edilizie (riportando gli estremi catastali: comune, partita, foglio, particella)

3.2 PREVISIONE DI SPESANel caso si intendano effettuare spese relative sia all’attività di produzione agricola, che all’attività di trasformazione e commercializzazione dei prodotti agricoli, riportare le spese da effettuare in 2 tabelle distinte (una per la produzione ed una per la trasformazione e commercializzazione).Analogamente, nel caso di investimenti in attività di diversificazione del reddito agricolo, si deve riportare un’ulteriore tabella ad essi relativa (ad esempio, nel caso di realizzazione di un centro agrituristico si deve presentare un’ulteriore tabella indicante i soli investimenti destinati all’agriturismo)

(Vedi Nota Esplicativa 7)- Compilare lo schema di seguito riportato indicando:

o le singole voci di spesa previste (al netto dell’IVA)o l’aliquota di ammortamento annuo da applicareo i giorni di dilazione concessi dal fornitore (dalla data fattura)o un numero identificativo per ciascun preventivo di spesa allegato

voci di investimentoimporto € %

amm.togg.

dilazione fornitori

n. preventiv

oAnno 1 Anno 2 Totalea) studio di fattibilità - studio di fattibilità - altro (specificare)

a) tot. studio di fattibilità b) opere agronomiche e di miglioramento fondiario - preparazione del terreno - concimazione dei fondi - scasso - regimazione delle acque superficiali - terrazzamenti - recinzioni - adeguamenti delle pendenze con movimenti terra

- piccola viabilità - frangivento - altro (specificare)

b) tot. opere agronomiche e di miglioram. fondiario

c) opere edilizie da acquistare o da eseguire Fabbricati - ricoveri animali - serre (massetto in cemento)


- rimesse - pozzi artesiani - vasche di depurazione - altro (specificare) Totale fabbricati e opere varie Sistemazioni Esterne - strade - piazzali - recinzioni - allacciamenti - tettoie - altro (specificare) Totale Sistemazioni Esterne Opere Varie - (descrivere) Totale Opere Varie Impianti Generali - riscaldamento - condizionamento - idrico - elettrico - metano - telefonico - altro (specificare) Totale Impianti Generali c) tot. opere edilizie da acquistare o

da eseguire d) oneri per il rilascio della concessione edilizia - oneri di urbanizzazione - contributo accessorio - altro (specificare)

d) tot. oneri per il rilascio della concessione edilizia

e) allacciamenti, impianti, macchinari ed attrezzature Allacciamenti - allacciamenti idrico, elettrico, fognario, metano, altro (specificare) - altro (specificare) Totale allacciamenti Impianti Macchinari Attrezzature di Processo - impianto 1 (descrizione) - impianto 2 (descrizione) - altro (specificare) - macchinario 1 (descrizione) - macchinario 2 (descrizione) - altro (specificare) - serre - attrezzature 1 (descrizione) - attrezzature 2 (descrizione) - altro (specificare) Totale Impianti Macchinari Attrezzature di Processo

Mobili e arredi - altro (specificare) Totale Mobili e Arredi

e) tot. allacciam., impianti macchinari e attrezzature

f) servizi di progettazione - competenze tecniche (progettazione, direzione lavori, collaudi)

- altro (specificare) f) tot. servizi di progettazione

g) beni pluriennali - brevetti, licenze, marchi (descrizione) - piante pluriennali - altro (specificare)

g) tot. beni pluriennali totale investimento a)+b)+c)+d)+e)+f)+g) acquisto terreno totale investimento (comprensivo del terreno)

3.3 TEMPISTICA DI RENDICONTAZIONE (Vedi Nota Esplicativa 8)


- Indicare, con riferimento a ciascuna voce di investimento, la previsione di rendicontazione della spesa per anno solare e per Stato Avanzamento Lavori:

voci di investimento ImportiSal 1 Sal 2 Sal 3 Sal 4 Sal 5 Totale

a) studio di fattibilità - studio di fattibilità - altro (specificare)

a) tot. studio di fattibilità b) opere agronomiche e di miglioramento fondiario - preparazione del terreno - concimazione dei fondi - scasso - regimazione delle acque superficiali - terrazzamenti - recinzioni - adeguamenti delle pendenze con movimenti terra - piccola viabilità - frangivento - altro (specificare)

b) tot. opere agronomiche e di miglioram. fondiarioc) opere edilizie da acquistare o da eseguire

Fabbricati - ricoveri animali - serre (massetto in cemento) - rimesse - pozzi artesiani - vasche di depurazione - altro (specificare)Totale fabbricati e opere varie

Sistemazioni Esterne - strade - piazzali - recinzioni - allacciamenti - tettoie - altro (specificare)Totale Sistemazioni Esterne

Opere Varie - (descrivere)Totale Opere Varie

Impianti Generali - riscaldamento - condizionamento - idrico - elettrico - metano - telefonico - altro (specificare)Totale Impianti Generali

c) tot. opere edilizie da acquistare o da eseguire d) oneri per il rilascio della concessione edilizia - oneri di urbanizzazione - contributo accessorio - altro (specificare)

d) tot. oneri per il rilascio della concessione edilizia e) allacciamenti, impianti, macchinari ed attrezzature

Allacciamenti - allacciamenti idrico, elettrico, fognario, metano, altro (specificare) - altro (specificare)Totale allacciamenti

Impianti Macchinari Attrezzature di Processo - impianto 1 (descrizione) - impianto 2 (descrizione) - altro (specificare) - macchinario 1 (descrizione) - macchinario 2 (descrizione) - altro (specificare) - serre - attrezzature 1 (descrizione) - attrezzature 2 (descrizione) - altro (specificare)Totale Impianti Macchinari Attrezzature di Processo

Mobili e arredi - altro (specificare)Totale Mobili e Arredi

e) tot. allacciam., impianti macchinari e attrezzaturef) servizi di progettazione


- competenze tecniche (progettazione, direzione lavori, collaudi) - altro (specificare)

f) tot. servizi di progettazioneg) beni pluriennali - brevetti, licenze, marchi (descrizione) - piante pluriennali - altro (specificare)

g) tot. beni pluriennali totale investimento a)+b)+c)+d)+e)+f)+g)acquisto terrenototale investimento (comprensivo del terreno)

Sal 1 Sal 2 Sal 3 Sal 4 Sal 5 TotalePercentuale sul totale investimento % % % % % 100%

indicare le date di riferimento nella realizzazione del programma di investimenti:evento mese anno

avvio programma investimenti (primo giustificativo di spesa)presentazione sal 1presentazione sal 2presentazione sal 3presentazione sal 4presentazione sal 5avvio assunzioniavvio attivitàentrata a regime

Il tempo di realizzazione degli investimenti può essere al massimo di 24 mesiIndicare l’iter necessario per la cantierabilità dell’iniziativa e allegare eventuale documentazione già ottenuta

3.4 DOCUMENTAZIONE TECNICA DA ALLEGARE Relazione tecnica identificativa del progetto imprenditoriale e del processo produttivo (Vedi

Nota Esplicativa 9) Planimetrie del lay-out dell'impianto e/o delle varie componenti di impianto all'interno dei

fabbricati industriali certificato di destinazione urbanistica (datato a non più di tre mesi), relativo a tutti i terreni

aziendali, con allegata dichiarazione del progettista sulla eventuale presenza di Varianti in corso di attuazione presso il Comune, con relative modifiche alle norme in vigenza

in caso di pozzi presenti sui terreni aziendali:- autorizzazione del genio civile alla ricerca e al prelevamento dell’acqua ad uso irriguo dal

pozzo artesiano realizzato- relazione di un tecnico abilitato attestante la portata e la qualità delle acque derivate dai

suddetti pozziin caso di prelevamento di acqua da altre fonti idriche, autorizzazione di derivazione dell’acqua ad uso irriguo

a) Studio di fattibilità Preventivo relativo allo studio di fattibilità, comprensivo dell’analisi di mercato

b) Opere agronomiche e di miglioramento fondiario, c) Opere edilizie e d) Oneri per il rilascio della concessione edilizia

Relazione e allegati che descrivano, attraverso idonee diversificazioni grafiche, lo stato fisico di partenza, gli interventi previsti e le modalità di realizzazione, i costi necessari, i criteri di dimensionamento nonché i risultati attesi


Progetto tecnico esecutivo, con computo metrico estimativo a misura (Vedi Nota Esplicativa 10)

Relazione rappresentativa delle soluzioni e dei trattamenti in presenza di reflui (Vedi Nota Esplicativa 11)

Documentazione geognostica corredata da relazione geologica (Vedi Nota Esplicativa 12) Relativamente all’impiantistica generale, computo metrico estimativo, planimetrie e schede

contenenti le specifiche tecniche dei singoli impianti (Vedi Nota Esplicativa 13) Nel caso di realizzazione di pozzi artesiani:

- Relazione geologica contenente la descrizione dei principali caratteri geomorfologici dell’area di riferimento ed attestante la presenza e l’utilizzo delle acque sotterranee

e) Allacciamenti, impianti, macchinari e attrezzature

Preventivi/Giustificativi relativi alle singole voci di spesa presentate, con indicazione dettagliata dei costi di trasporto, di montaggio e di collaudo

Certificazione rilasciata da un tecnico abilitato attestante l’importo previsto per gli allacciamenti

Relazione agronomica attestante la riduzione dei consumi idrici rispetto ai precedenti in presenza di impianti e opere di irrigazione e/o drenaggi

f) Servizi di progettazione

Relazione dettagliata rilasciata da un tecnico abilitato attestante la natura dei servizi di progettazione (progettazione, direzione lavori, collaudi, ecc.) limitatamente alle opere agronomiche, opere edilizie e oneri di concessione edilizia

Preventivi relativi alle singole voci di spesa presentate

g) Beni pluriennali

Relazione dettagliata che descriva la tipologia, il costo la necessità dell'acquisizione di eventuali brevetti e/o marchi e il valore aggiunto dell'operazione

Preventivo relativo alle singole voci di spesa presentate

Terreno

Preliminare di acquisto registrato ovvero proposta di acquisto sottoscritta tra le parti, ovvero richiesta/delibera di assegnazione del lotto di terreno, completo di planimetrie con ripartizione colturale, convenzioni e atti d’obbligo.

Atti di visura presso la Conservatoria dei RR.II., che evidenzino la presenza o meno di eventuali vincoli dovuti a garanzie reali poste sui beni

Documentazione catastale aggiornata datata a non più di tre mesi (Vedi Nota Esplicativa 14) Certificato di destinazione urbanistica (datato a non più di tre mesi) relativo ai terreni che si

intende acquistare e dichiarazione del progettista in caso di varianti in corso di attuazione presso il Comune, con relative modifiche alle norme in vigenza

N.B.: Tutti i documenti tecnici in precedenza indicati devono essere datati e firmati dai progettisti/fornitori, congiuntamente al Legale Rappresentante dell'impresa


4. L’IDEA IMPRENDITORIALEIl presente capitolo ha l’obiettivo di descrivere l’idea progettuale che si intende realizzare attraverso il programma di investimenti previsto, le modalità organizzative e produttive mediante le quali realizzare l’attività aziendale.

4.1 IL PRODOTTO

- Descrivere l’idea imprenditoriale e l’attività che si intende svolgere, indicando le motivazioni alla base delle scelte aziendali effettuate, considerando che il progetto imprenditoriale deve perseguire almeno uno dei seguenti obiettivi:o Riduzione dei costi di produzioneo Miglioramento e riconversione della produzioneo Miglioramento della qualitào Tutela e miglioramento dell’ambiente naturale o delle condizioni di igiene o del benessere

degli animaliSono esclusi dal finanziamento i progetti che prevedono investimenti di mera sostituzione di beni preesistenti

- Descrivere dettagliatamente i prodotti/servizi che il proponente intende realizzare mediante il programma di investimento previsto, indicando per ciascuno:o le loro funzioni d’usoo i bisogni specifici che si intende con essi soddisfareo i prodotti/servizi concorrenti e le caratteristiche distintive rispetto ad essi

- Indicare i prezzi di vendita unitari che si intende applicare, motivando le scelte e specificandone i criteri di formazione

- Specificare come le nuove produzioni modificheranno i livelli produttivi attuali, sia in termini qualitativi sia in termini quantitativi

- Esporre nella seguente tabella il fatturato atteso per i cinque anni previsionali, relativo alla situazione aziendale post-intervento, distinto per anno e per prodotto/servizio:

PREVISIONI DI VENDITA IN QUANTITÀ

prodotto/servizio (specificare)

Unità di misura anno 1 % anno 2 % anno 3 % anno 4 % anno 5 %

abcTotale 100 100 100 100 100N.B.: per anno 1 si intende il primo anno di realizzazione dell’investimento

PREZZI DI VENDITA UNITARI (€)prodotto/servizio

(specificare) anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5abc

FATTURATO (€)prodotto/servizio

(specificare) anno 1 % anno 2 % anno 3 % anno 4 % anno 5 %abcTotale fatturato 100 100 100 100 100

- Indicare, attraverso l’utilizzo di tabelle, tutte le ipotesi produttive che consentono di rappresentare e verificare dettagliatamente la composizione del fatturato (vedi Nota Esplicativa 15)


4.2 IL CICLO PRODUTTIVO

- Descrivere dettagliatamente il processo produttivo dell’azienda post-intervento quantificando e descrivendo l’impiego delle risorse impegnate in ciascuna fase, indicando le mansioni svolte da ognuna (vedi Nota Esplicativa 16)

- Elencare e descrivere le caratteristiche dei fattori produttivi (materie prime, energia, manodopera ecc) impiegati per la realizzazione di ciascun prodotto/servizio ed illustrare le politiche di approvvigionamento

- Per ciascun prodotto/servizio, quantificare il costo diretto di produzione unitario, secondo lo schema seguente:

prodotto/servizio “a” €/unitàmaterie prime, di consumo, imballaggi:- sementi, concimi, antiparassitari, ecc.- foraggi, veterinari, ecc.- altro (specificare)manodopera direttacosto di trasportoaltri costi diretti:- energia, combustibile, ecc.- altro (specificare)altro (specificare)

TOTALE

4.3 ORGANIZZAZIONE

- Rappresentare l’evoluzione dei turni di lavoro nella tabella seguente:Anno 1 Anno 2 Anno 3 Anno 4 Anno 5

N° giorni di lavoro l’annoN° turni di lavoro giornalieriN° turni di lavoro settimanaliN° ore per turno di lavoroN° addetti/turno di lavoroN° ore anno/operaio diretto

Rappresentare l’organigramma aziendale previsto a regime, indicando le funzioni principali e il numero di addetti per ognuna di esse, evidenziando i ruoli ricoperti da ognuno

Compilare la seguente tabella indicando il numero di addetti previsti in ciascun anno:Numero addetti anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5

diretti di produzione- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale diretti di produzione n. n. n. n. n.indiretti di produzione- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale indiretti di produzione n. n. n. n. n.addetti di struttura - commerciali- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale struttura commerciali n. n. n. n. n.


addetti di struttura – amministrativi- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale struttura amm.tivi n. n. n. n. n.Totale addetti n. n. n. n. n.di cui: atipici

stagionali


5. MERCATO E STRATEGIA COMMERCIALEIl presente capitolo ha l’obiettivo di descrivere il contesto in cui si inserisce l’iniziativa imprenditoriale ed il mercato a cui intende rivolgersi, dettagliandone le modalità.

- Descrivere il mercato in cui il proponente intende operare, le sue dimensioni (generale e target), l’ambito geografico di riferimento (es. Italia, Lazio, Comune di Roma, ecc.)

- Quantificare (in volume e valore) i consumi nel mercato di riferimento, illustrando il trend attuale e prospettico

- Descrivere la clientela potenziale cui è destinato il prodotto/servizio offerto- Descrivere la struttura del mercato delle materie prime, elencando i principali fornitori e la

relativa forza contrattuale

5.1 CONTESTO COMPETITIVO

- Elencare i principali concorrenti per il nuovo prodotto/servizio, specificandone la ragione sociale, la localizzazione, il dimensionamento (addetti, fatturato), la quota di mercato posseduta

- Descrivere le caratteristiche dei prodotti/servizi dei principali concorrenti e indicare i relativi prezzi di vendita

- Descrivere le modalità distributive tipiche del settore- Indicare i fattori critici di successo caratterizzanti il settore, segnalando quali

contraddistinguono i principali operatori

5.2 STRATEGIA COMMERCIALE

- Indicare la clientela target specificandone le caratteristiche ed allegando le lettere d’intenti, ove possibile

- Illustrare la politica dei prezzi di vendita, confrontando i prezzi che la società intende applicare e quelli applicati dai concorrenti per la stessa categoria di prodotto

- Illustrare le scelte distributive della società, specificando i canali prescelti e i contatti già attivati

- Specificare le politiche di differenziazione del prodotto rispetto alla concorrenza e indicare i vantaggi competitivi rispetto agli altri competitors

- Indicare le azioni promozionali e pubblicitarie che intende attuare e specificare i relativi canali e costi


N.B.: Indicare sempre le fonti dei dati

6. ASSISTENZA TECNICAIl presente capitolo ha l’obiettivo di descrivere le eventuali spese di assistenza tecnica agevolabili (vedi Nota Esplicativa 17).

- Il proponente che intende usufruire di tali agevolazioni dovrà presentare un piano di assistenza tecnica dettagliato contenente le motivazioni alla base della richiesta, il fornitore dell’assistenza, le modalità di erogazione del servizio, la tempistica, il costo (complessivo e giornaliero/orario), le giornate uomo previste, ecc.

ALLEGATI DA PRESENTARE: Preventivi datati e firmati dal fornitore relativi ai corsi che si intende frequentare, le

brochure e preventivi relativi a manifestazioni cui si intende partecipare, ecc.


7. BILANCI PREVISIONALIIl presente capitolo ha l’obiettivo di illustrare la redditività attesa dell’iniziativa e le fonti di copertura disponibili a fronte dei fabbisogni finanziari generati dal programma di investimenti e di spiegare le ipotesi alla base delle previsioni economico-finanziarie

7.1 CONTO ECONOMICO E STATO PATRIMONIALE

- Esporre le previsioni economico-finanziarie relative all’esercizio di avvio a realizzazione del programma di investimenti ed ai quattro esercizi successivi:

conto economico (€) Anno 1 Anno 2 Anno 3 Anno 4 Anno 5

fatturato nettorimanenze finali pf/sl(rimanenze iniziali pf/sl)altri ricavi (specificare)valore della produzionecosto per materie prime, sussidiarie, di consumocosto per servizicosto per godimento beni di terzivariazione delle rimanenze materie primeoneri diversi di gestionecosto per il personalemargine operativo lordoammortamenti accantonamentirisultato operativointeressi attiviinteressi passivi

di cui: oneri su mutuo agevolatoaltri oneri e proventi (specificare)

di cui: quota contributo c/investimentiquota contributo c/primo insediamento

risultato lordoimposterisultato netto


stato patrimoniale (€)Attivo Anno 1 Anno 2 Anno 3 Anno 4 Anno 5crediti vs soci per versamenti dovuti immobilizzazioni immateriali nette immobilizzazioni materiali netteimmobilizzazioni finanziarie nettetotale immobilizzazioni netterimanenze finali materie primerimanenze finali semilavoratirimanenze finali prodotti finititotale magazzino Crediti vs clientiCredito IVAaltri crediti (specificare)totale crediti banche attivecassaaltro (specificare)totale disponibilità liquidetotale attivo circolanteTOTALE ATTIVOPassivo Anno 1 Anno 2 Anno 3 Anno 4 Anno 5capitale sociale apporto in c/futuri aumenti capitale socialeriserve (specificare)risultato esercizi precedentirisultato eserciziopatrimonio nettoFondo tfraltri fondi (specificare)totale fondidebiti finanziari m/l termine (specificare)altro (specificare)totale debiti differitirisconti passivi contributo f.do perdutodebiti ivaaltri debiti (specificare)totale debiti non commercialidebiti vs fornitori per investimentidebiti vs fornitori per costo del venduto debiti vs. fornitori altri (specificare)totale debiti commercialibanche c/c banche altro (specificare)totale banche a brevetotale debitiTOTALE PASSIVO

7.1.1 RICAVI DI VENDITA

- Oltre ai ricavi derivanti dalla gestione caratteristica (in coerenza con le tabelle del par. 4.1), indicare:o se si prevede di ricevere Aiuti Pubblici alle Produzioni, specificando la tipologia e l’importo

di ciascun Aiuto (es: Aiuti Agroambientali ex Reg. CE n. 2078/92, Aiuti ai seminativi ex Reg. CE 1765/92, Aiuti comparto zootecnico ex Reg. CE 2342/99 e Reg. 2467/99, ecc.)


o se si ipotizza di conseguire proventi da attività diversificate connesse alle produzioni agricole, es. Agriturismo, dettagliando la composizione del fatturato (in quantità e valore) relativo ai cinque anni previsionali

7.1.2 COSTI

- dettagliare tutte le tipologie di costo riportate nel precedente conto economico, suddivise per anno, specificando le ipotesi formulate ed i criteri (di stima e/o previsione e/o quantificazione) utilizzati.

Si forniscono, a titolo esemplificativo, le seguenti tabelle:

o costi per materie prime, sussidiarie, di consumo:

DESCRIZIONE VOCI DI SPESA Importo (€)anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5

1. Spese per colture:- Sementi- Antiparassitari e diserbanti- Concimi- Assicurazioni

Totale 12. Spese per allevamenti:- Foraggi, mangimi, lettimi- Veterinario, medicine, fecondazione artificiale- Assicurazione

Totale 23. Spese per meccanizzazione:- Carburanti e lubrificanti- Manutenzione e assicurazione- Noleggi senza conducente- Noleggi con conducente (conto terzi)

Totale 34. Altre:- specificare

Totale 4Totale spese operative e di produzione (1+2+3+4)

o spese relative ai servizi che il beneficiario prevede di sostenere per ciascun anno:Tipologia costo anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5

Costi di stabilimento:- Riparazioni e manutenzioni- Consumi energetici- altro (specificare)…Spese di vendita:- provvigioni- trasporti- consulenze prodotto e mktg- altro (specificare)…Spese pubblicità e promozione:- mostre e fiere- pubblicità- altro (specificare)AssicurazioniRicerca e sviluppoaltro (specificare)Totale costi per servizi

o spese per godimento di beni di terzi, indicando la tipologia di contratto ed i beni cui si riferiscono:


Tipologia costo anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5- Locazione terreni- Leasing- altro (specificare)Totale costi per godimento beni di terzi

o valori delle rimanenze iniziali e finali alla base della variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci:

anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5Rimanenze inizialiRimanenze finaliVariazione rimanenze

o costo del personale, coerentemente con le ipotesi assunte relativamente all’organizzazione, al piano di assunzioni ed al costo del lavoro:Tipologia di addetti anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5

diretti di produzione- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale costo diretti di prod.ne indiretti di produzione- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale costo indiretti di prod.neaddetti di struttura - commerciali- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale costo struttura comm.li addetti di struttura - amministrativi- dirigenti- impiegati- operai- stagionali- atipici

totale costo struttura amm.vi totale costo del personale

o quote di ammortamento delle immobilizzazioni per ciascun esercizio:

NUOVI INVESTIMENTIaliquotaamm.to

%quote

anno 1 (€)quote

anno 2 (€)quote

anno 3 (€)quote

anno 4 (€)quote

anno 5 (€)fabbricati progettazione e dir.lavoriimpianti generaliimpianti di produzionemacchinari di produzioneattrezzaturemobili/macchine ufficioautomezzistudio fattibilitàaltre imm. immateriali (specificare)


altro (specificare)totale ammortamento (€)

- indicare, inoltre, l’ammortamento previsto per le immobilizzazioni già esistenti:

IMMOBILIZZAZIONI ESISTENTI aliquotaamm.to %

quoteanno 1 (€)

quoteanno 2 (€)

quoteanno 3 (€)

quoteanno 4 (€)

quoteanno 5 (€)

specificarespecificare

totale ammortamento (€)

7.2 AGEVOLAZIONI RICHIESTE(vedi Nota Esplicativa 18)

- indicare l’ammontare richiesto – in valore assoluto ed in percentuale sulle corrispondenti categorie di spesa - per i benefici di cui all’art.3 lettera a) e b) del D.Lgs. 185/00:

agevolazione importo (€) spesa prevista (€) % copertura spesa

contributo f.do perduto c/investimenti mutuo agevolato per investimentipremio insediamento giovani agricoltoricontributo per assistenza tecnica

- Indicare la quota di contributo da imputare tra gli altri proventi del Conto Economico per ciascun esercizio:

importi in € anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5ammortamenti su beni agevolatiquota contributoN.B.: la quota di contributo da imputare in ciascun esercizio corrisponde alla % del contributo a fondo perduto ipotizzata, applicata all’ammontare annuo degli ammortamenti dei beni agevolati.

- specificare le condizioni previste relativamente al mutuo agevolato richiesto (vedi Nota Esplicativa 18):

durata numero semestridi cui preammortamento numero semestri

tasso annuo fisso %

7.3 PREVISIONI DI EROGAZIONE AGEVOLAZIONI PER INVESTIMENTI

- Compilare la tabella seguente (tempistica su base trimestrale) coerentemente con le previsioni di realizzazione e di rendicontazione del programma di investimenti esposte nei precedenti punti 3.2 e 3.3:

importi in € sal 1 sal 2 sal 3 sal 4 sal 5pres. erog. pres. erog. pres. erog. pres. erog. pres. erog.

anno 1IIIIIIIV

anno 2IIIIIIIV

anno 3 IIIIII


IV

7.4 IPOTESI FINANZIARIE

- indicare le ipotesi finanziarie in coerenza con i dati riportati nei prospetti economico-finanziari (Conto Economico, Stato Patrimoniale e Piano Fabbisogni/Fonti di copertura):

DATI PIANO FINANZIARIO Anno 1 Anno 2 Anno 3 Anno 4 Anno 5gg. medi incasso clientigg. medi pagamento fornitori materie primegg. medi pagamento fornitori materiali di consumogg. medi pagamento fornitori prodotti finitigg. medi giacenza materie primegg. medi giacenza prodotti finitiiva su acquisti (specificare se differente per tipologia) (%)altro (specificare)iva su vendite (specificare se differente per tipologia) (%)altro (specificare)iva su investimenti (%)aliquota imposte (specificare per ciascuna imposta) (%)altro (specificare)tasso banche c/c attivo (%)tasso banche c/c passivo (%)tasso banche forme tecniche (specificare) (%)altro (specificare)tasso debiti finanziari m/l termine (specificare) (%)incremento debiti finanziari m/l termine (specificare) (€)ammortamento debiti finanziari m/l termine (specificare) (€)altro (specificare)proventi vari (specificare) (€)oneri vari (specificare) (€)distribuzione dividendi (€)


7.5 COPERTURE FINANZIARIE

- dettagliare le movimentazioni dei flussi monetari previste per lo svolgimento delle attività aziendali:

quadro generale dei flussi monetari (importi in €)anno 1 anno 2 anno 3 anno 4 anno 5

trimestri I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV

A Esistenze monetarie inziali

B1 VenditeB2 IVA su venditeB3 Proventi finanziariB Entrate correnti effettive

C1 Acquisti (merci e servizi)C2 IVA su acquistiC3 Spese per il personaleC4 Oneri finanziariC Uscite correnti effettive

D Saldo cassa gestione corrente (B-C)

E Saldo cassa corrente (A+D)

F1 Aumento del CSF2 Apporto in c/futuri aumenti CSF3 Contributo c/investimentiF4 Mutuo agevolato ISMEAF5 Finanziamento sociF6 Finanziamenti a m/l termineF7 Finanziamenti a b termineF Entrate non correnti

G1 Studio di fattibilitàG2 Opere agronomiche e di miglior. fond.G3 Opere edilizieG4 Oneri per concessione ediliziaG5 Allacciamenti, IMAG6 Servizi di progettazioneG7 Beni pluriennaliG8 TerrenoG Uscite per investimenti

H IVA su investimenti

I Distribuzione dividendi/utili

L1 Rimborso mutuo agevolatoL2 Rimborsi altri finanziam. m/l termineL3 Rimborsi finanziamenti b termineL4 Rimborsi finanziam. SociL Rimborsi passività

M Imposte

N Disponibilità monetarie finali (E+F-G-H-I-L-M)

- Riepilogare le fonti di copertura previste, allegando referenze bancarie a dimostrazione della diponibilità di mezzi propri del soggetto proponente o qualora si preveda il ricorso a finanziamento esterno :

Piano finanziario Anno di avvio Anno 2 TOTALE


degli investimentiFABBISOGNOInvestimenti immaterialiInvestimenti materialiIVA sugli investimentiTotale FabbisogniFONTI DI COPERTURAIncremento Capitale Sociale*:Socio ASocio BSocio CAgevolazioni richieste per il programma:Mutuo ISMEAContributo c/investimentiAltri finanziamenti:Finanziamenti a m/l termineFinanziamenti a b. termineTotale Fonti

* nel caso di proponente persona fisica indicare l’apporto di mezzi propri

- Indicare le garanzie reali e/o di firma che si intendono prestare a favore di ISMEA a fronte del mutuo agevolato previsto (vedi Nota Esplicativa 19).In particolare:

o nel caso di concessione di ipoteca di primo grado indicare dettagliatamente i beni da assoggettare ad ipoteca fornendo tutta la documentazione utile ad effettuare una stima dei beni stessi (visure catastali, estratti di mappa, anno di costruzione e/o ristrutturazione in caso di fabbricati, accatastamento, concessioni edilizie e/o permessi a costruire, titoli di possesso, certificato agibilità, ecc.);

o nel caso in cui il bene concesso in garanzia sia di proprietà di un terzo datore, oltre alla documentazione indicata al punto precedente, una dichiarazione di assenso all’iscrizione di ipoteca a favore di ISMEA;

o in caso di fideiussione bancaria, fornire referenze bancarie a copertura dell’importo richiesto a garanzia ed indicarne i relativi costi.


Il sottoscritto, nella sua qualità di ……………………………, dichiara che: tutte le notizie contenute nel presente documento corrispondono al vero; autorizza ISMEA ad effettuare le indagini tecniche ed amministrative ritenute necessarie

all’istruttoria del presente progetto imprenditoriale.Il sottoscritto, altresì, si impegna ad esibire l’ulteriore documentazione che ISMEA dovesse richiedere per la valutazione dell’iniziativa imprenditoriale proposta ed a comunicare tempestivamente eventuali variazioni e/o modifiche dei dati e/o delle informazioni contenute nel presente documento.

Data _____________ Firma ___________________

Luogo e data di compilazione ________________


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