Fondazione della Comunità di Monza e Brianza Onlus - BILANCIO … · 2019. 3. 21. · Crediti da...

BILANCIO D’ESERCIZIO 2009

STATO PATRIMONIALE 2009 2008

ATTIVO Importo Importo

A) IMMOBILIZZAZIONI 520.048,11 522.205,61

all.1 Immobilizzazioni immateriali 0,00 57,97

all.2 Immobilizzazioni materiali 249.048,11 251.147,64

all.3 Partecipazioni 271.000,00 271.000,00

B) ATTIVO CIRCOLANTE 8.272.977,52 7.182.102,30

Crediti per liberalità da ricevere 2.007.302,21 2.244.248,65

all.4 Crediti per liberalità da ricevere 2.007.302,21 2.244.248,65

Altri Crediti 34.539,19 0,00

Diversi 284,53 284,53

Erario c/ acconto Ires 3.261,21 0,00

Verso istituti bancari 7.246,45 0,00

Verso Karen per utile d'esercizio 23.747,00 0,00

Attività finanziarie 3.370.275,46 4.815.817,51

all.5 Titoli di Stato 2.027.455,46 2.540.974,96

all.6 Obbligazioni 1.221.834,73 1.010.303,29

all.7 Azioni 21.024,00 21.629,00

Fondi Comuni di Investimento 99.961,27 99.961,27

Crediti per investimenti in pronti contro termine 0,00 1.142.948,99

Disponibilità liquide 2.860.860,66 122.036,14

all.8 Depositi bancari e postali 2.860.428,95 121.490,16

Denaro e valori di cassa 431,71 545,98

C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 61.136,29 89.697,90

all.9 Ratei e risconti attivi 61.136,29 89.697,90

TOTALE ATTIVO 8.854.161,92 7.794.005,81

CONTI D'ORDINE DELL'ATTIVO 9.825.359,49 9.164.752,49

Fondazione della Comunità di Monza e Brianza Onlus

1

STATO PATRIMONIALE 2009 2008

PASSIVO Importo Importo

A) PATRIMONIO NETTO 5.759.606,24 4.941.199,24

Fondo di dotazione 51.645,69 51.645,69

Patrimonio comune 1.444.454,20 1.310.927,20

all.10 Fondi patrimoniali nominativi (Liquidi ed Immobili) 4.063.358,03 3.323.478,03

all.11 Crediti su Fondi patrimoniali nominativi 32.500,00 137.500,00

Riserva conservazione patrimonio 167.648,32 117.648,32

B) DISPONIBILITA' 1.430.358,06 1.332.049,82

Disponibilità per attività istituzionali 1.430.358,06 1.332.049,82

Disponibilità su patrimonio comune 193.653,75 241.697,52

all. 12 Disponibilità su fondi nominativi 217.815,39 164.135,39

Disponibilità su erogazioni territoriali 2009 non ancora imputate a bandi 109.426,62 19.860,00

all. 13 Disponibilità già imputate a bandi 501.350,00 615.010,00

Disponibilità per microerogazioni 5.850,00 350,00

all. 14 Disponibilità per Progettualità Specifiche 392.262,30 225.000,00

Disponibilità Cinque per Mille 0,00 12.446,36

Disponibilità per gestione 0,00 14.006,47

Disponibilità per Fondo Spese Legali 10.000,00 0,00

Disponibilità per gestione Stagione 0,00 15.000,00

Accantonamento straordinario 0,00 24.544,08

C) FONDI RISCHI E ONERI 20.481,79 0,00

Fondi rischi e oneri 20.481,79 0,00

D) FONDO TFR 14.350,25 9.940,72

Fondo Tfr 14.350,25 9.940,72

E) DEBITI 1.625.076,97 1.493.949,34

all. 15 Debiti per contributi ancora da erogare 1.306.145,00 1.344.240,00

all. 16 Debito verso fornitori 26.135,10 40.773,21

all. 17 Debiti Tributari 8.863,68 1.415,89

Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale 5.488,17 4.783,46

Debiti nei confronti di personale retribuito 9.570,02 8.731,78

Liberalità in attesa di accettazione 268.875,00 94.005,00

F) RATEI E RISCONTI PASSIVI 4.288,61 17.151,22

all. 18 Ratei passivi e risconti passivi 4.288,61 17.151,22

TOTALE PASSIVO 8.854.161,92 7.794.290,34

CONTI D'ORDINE DEL PASSIVO 9.825.359,49 9.164.752,49


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CONTO ECONOMICO 2009 2008Importo Importo

A) GESTIONE FINANZIARIA E PATRIMONIALE

Interessi su conti correnti 32.137,05 7.872,35

Interessi su pronti contro termine 10.538,25 33.504,50

Interessi e proventi su titoli 103.696,32 140.299,80

Dividendi 80,64 591,36

Utile su rimborso titoli e vendita azioni 1.276,10 10.735,78

Affitti attivi 5.372,08 0,00

proventi da partecipazione Karen 23.747,00 0,00

Proventi Finanziari e patrimoniali (I) 176.847,44 193.003,79

Interessi passivi 0,00 3,76

Commissioni e spese bancarie e postali 1.103,82 3.377,87

Perdite su rimborso titoli 5.970,06 4.198,98

Imposte sulle attività finanziarie e patrimoniali 23.464,13 24.334,20

Accantonamento Imposte Ires 6.920,65 0,00

Imposte comunali immobile di proprietà 861,00 0,00

Spese condominiali immobile proprietà 681,63 0,00

Accantonamento Fondo rischi e oneri Karen 20.481,79 0,00

Oneri Finanziari e patrimoniali (II) 59.483,08 31.914,81

Risultato econ della gestione finanziaria e patrimoniale (I-II) (A) 117.364,36 161.088,98

* di cui destinati alle erogazioni 117.364,36 112.500,00

**di cui destinate ad attività gestite direttamente 0,00 0,00

***di cui destinati a patrimonio 0,00 0,00

****di cui destinati a riserva 0,00 48.588,98

B) ONERI E PROVENTI STRAORDINARI

Proventi e oneri straordinari 0,00 0,00

Oneri straordinari 0,00 37,69

Risultato econ delle partite straordinarie (B) 0,00 -37,69

* di cui destinati alle erogazioni 0,00 0,00

**di cui destinate ad attività gestite direttamente 0,00 -37,69

***di cui destinati a patrimonio 0,00 0,00

****di cui destinati a riserva 0,00 0,00

C) ATTIVITA' DI RACCOLTA FONDI

All. 19 Liberalità per attività istituzionale 1.480.236,16 1.481.761,84

Liberalità per gestione 47.000,00 47.000,00

Liberalità da stagione 24.455,00 31.160,00

Liberalità da eventi 51.975,00 0,00

Entrate da raccolta fondi (C ) 1.603.666,16 1.559.921,84

* di cui destinati alle erogazioni 1.039.525,35 1.122.290,33

**di cui destinate ad attività gestite direttamente 180.208,17 171.344,90

***di cui destinati a patrimonio 269.837,00 229.699,00

****di cui destinati a riserva 50.000,00 1.411,02

*****di cui destinati a Progetti speciali 64.095,64 35.176,59


3

CONTO ECONOMICO 2009 2008Importo Importo

D) ALTRE DISPONIBILITA' ATTIVITA' EROGATIVA

All. 20 Contributi revocati 95.695,00 37.660,00

Totale altre disponibilità attività erogativa (D) 95.695,00 37.660,00

TOTALE DISPONIBILITA' PER EROGAZIONI (A*+B*+C*+D) 1.252.584,71 1.272.450,33

E) ATTIVITA' EROGATIVA

All. 21 Erogazioni istituzionali 1.051.620,00 860.000,00

All. 22 Erogazioni connesse 83.650,00 30.120,50

Totale attività erogativa (E) 1.135.270,00 890.120,50

Aumento o (riduzione) dei fondi per erogazioni (A*+B*+C*+D) - E 117.314,71 382.329,83

TOTALE DISPONIBILITA' PER ATTIVITA' DIRETTA (A**+B**+C**) 180.208,17 171.307,21

F) ATTIVITA' GESTITE DIRETTAMENTE

Gestione della struttura

Costo del personale 91.177,06 80.123,43

Retribuzioni personale 66.237,90 57.910,09

Accantonamento Tfr 4.417,74 4.207,67

Contributi previdenziali e assicurativi 19.448,57 17.190,05

Oneri Assistenza Sanitaria 934,00 558,00

Rimborsi spese a collaboratori e volontari 138,85 237,45

Imposte Costi personale 0,00 20,17

Materiale di consumo e promozionale 10.346,20 16.990,93

Servizi e Manutenzioni 20.250,77 20.093,87

Consulenze e prestazioni professionali 7.033,26 2.528,20

Eventi con donatori e promozionali 24.013,29 5.455,92

Bolli e vidimazioni 0,00 51,81

Imposte locali 250,00 655,00

Godimento beni di terzi 28.986,56 29.089,42

Ammortamenti 2.157,50 2.312,16

Totale oneri per attività gestite direttamente (F) 184.214,64 157.300,74

Spese per Stagione Note di Solidarietà 67.157,94 40.176,59

Spese per progetto Sostenere la Genitorialità 11.937,70 0,00

Totale oneri per progetti speciali (G) 79.095,64 40.176,59

Aumento o (riduzione) dei fondi attività gestite direttam (A**+B**+C**) - F -4.006,47 14.006,47

Aumento o (riduzione) dei fondi per Progetti Speciali (C***** - G) -15.000,00 -5.000,00

Aumento o (riduzione) dei fondi destinati a patrim (A***+B***+C***) 269.837,00 229.699,00

Aumento o (riduzione) dei fondi destinati a riserva (A****+B****+C****) 50.000,00 50.000,00


4

ALLEGATI BILANCIO al 31.12.2009

Saldo al

31.12.2009

all.1 Immobilizzazioni immateriali 0,00

Software 1.695,82

Fondo ammortamento -1.695,82

all.2 Immobilizzazioni materiali 249.048,11

Immobile Via Buonarroti Monza 116.000,00

Immobile via dei Tintori Monza 130.000,00

Mobili e attrezzature ufficio 8.416,22

Mobili ed attrezzature ufficio conto donazioni 2.788,86

Macchine e impianti elettronici 2.565,60

Fondo ammortamento mobili e attrezzature ufficio -6.137,79

Fondo Ammortamento Macchine Ufficio Donazione -2.788,86

Fondo Ammortamento Macchine e impianti elettronici -1.795,92

all. 3 Partecipazioni 271.000,00

Partecipazioni non quotate Karen sas 271.000,00

all. 4 Crediti per liberalità da ricevere 2.007.302,21

Crediti verso Fondazione Cariplo per erogazioni territoriali 1.794.802,21

Crediti da Comune di Giussano per Fondo Patrimoniale 12.500,00

Crediti da Comune di Limbiate per Fondo Patrimoniale 20.000,00

Crediti da Provincia di Monza e Brianza per Fondo Patrimoniale 150.000,00

Crediti da Banca Popolare di Milano per Fondo Patrimoniale 20.000,00

Crediti da CCIAA Monza per Stagione 10.000,00

all.5 Titoli di Stato 2.027.455,46

Titoli di Stato presso Banco Desio e della Brianza 784.868,00

Titoli di Stato presso Banca Popolare di Milano 984.872,26

Titoli di Stato presso Banca Popolare di Sondrio 257.715,20

all.6 Obbligazioni 1.221.834,73

Obbligazioni presso Banco Desio e della Brianza 595.965,05

Obbligazioni presso Banca Popolare di Milano 625.869,68

all.7 Azioni 21.024,00

Azioni presso Banca Popolare di Sondrio 21.024,00

all.8 Depositi bancari e postali 2.860.428,95

Banca Intesa c/c 354181-02 (gestionale) 410.040,57

Banco di Desio e della Brianza c/c 317100 (gestionale) 367.001,51

Banca Popolare di Milano c/c 29299 (patrimoniale) 922.518,26

Banco di Desio c/c366600-8 (patrimoniale) 1.151.569,72

Banca Popolare di Sondrio - c/c 133/0004300 - (Patrimoniale) 2.101,18

Banco Posta n. 66629908 (Patrimoniale) 2.143,12

Banca Prossima c/c 100000000753 (gestionale) 5.054,59

all.9 Ratei e risconti attivi 61.136,29

Rateo lordo attivo per interessi su titoli 34.308,89

Risconti attivi per canone Sif 2.626,00

Risconti attivi per Spese Stagione Sinfonica 2009/2010 23.478,40

Risconti attivi per altre spese competenza 2010 723,00

all.10 Fondi Patrimoniali nominativi 4.063.358,03

Fondo Le Due Rose 77.468,55

Fondo Davide 38.676,00

Fondo Clara Cornelia Castelli 369.200,00

Fondo per la ricerca e la cura favore dei malati di alzheimer 25.000,00

Fondo Confindustria Monza e Brianza 107.025,00

Fondo Lions Club Seregno Brianza 5.125,00

Fondo Rotary Club Seregno Desio Carate Brianza 2.500,00

Fondo Rotary Club Meda e delle Brughiere 2.500,00

Fondo Lions Club Monza Host 28.300,00

Fondo Rotary Club Varedo e del Seveso 2.500,00

1


Saldo al

31.12.2009Fondo Rotary Club Monza 2.500,00

Fondo Dottori Commercialisti di Monza e Brianza 43.000,00

Fondo Mamma Rita - Istituito dalla Famiglia Fontana 240.653,16

Fondo Le Chiavi di Casa 26.001,00

Fondo Romano Longoni 11.000,00

Fondo Ass. Silvio Missaglia Onlus 55.000,00

Fondo Mario e Irma Colombo 74.379,14

Fondo Rodolfo Gavazzi 51.505,14

Fondo Pasquale Valli 54.550,00

Fondo Senatore Walter Fontana 45.348,38

Fondo Professore Cesare Bartorelli 45.348,38

Fondo Villa Pietro e Beretta Teresa (Liquidità ed Immobili) 837.000,00

Fondo Franco Busnelli 49.994,14

Fondo Rottapharm Scienza e Cultura 83.044,00

Fondo Don Peppino Arosio per l'Ass. San Francesco e Santa Chiara 25.000,00

Fondo Agrati S.p.A. 53.117,14

Fondo San Martino 26.375,00

Fondo per la cura dell'anoressia e bulimia 232.873,00

Fondo Ass. Stefania Onlus - Lissone - 50.185,00

Fondo in memoria di Achille Ratti, Papa Pio XI 70.000,00

Fondo per la prevenzione all'affido 15.300,00

Fondo per il sostegno di attività culturali di particolare interesse sociale 79.040,00

Fondo Carabinieri Istituito dal Lions Club Brianza Colli 26.000,00

Fondo Rotary Club Monza Ovest 2.500,00

Fondo A.G. Bellavite per i minori con problematiche derivanti dall’uso di sostanze stupefacenti e dall’alcool 40.000,00

Fondo Città di Desio 26.775,00

Fondo Dott. Franco Valagussa 55.310,00

Fondo Durante e Dopo di Noi 389.205,00

Fondo Neuropsichiatria Infantile – Patrizia Gallo 17.500,00

Fondo Città di Cesano Maderno 25.000,00

Fondo Camera di Commercio di Monza e Brianza 210.000,00

Fondo Città di Vimercate 48.850,00

Fondo Città di Giussano 12.500,00

Fondo Fondazione Lambriana 60.210,00

Fondo Città di Monza 155.000,00

Fondo Città di Meda 20.000,00

Fondo Città di Lissone 45.000,00

Fondo Luisa Garbagnati in Fumagalli 25.000,00

Fondo Ing. Aldo Fumagalli 25.000,00

Fondo Famiglia Sadino 50.000,00

all.11 Crediti su Fondi Patrimoniali nominativi 32.500,00

Fondo Città di Giussano 12.500,00

Fondo Città di Limbiate 20.000,00

all.12 Disponibilità su fondi nominativi 217.815,39

Fondo Le Due Rose 3.100,00

Fondo Davide 1.500,00

Fondo Clara Cornelia Castelli 14.800,00

Fondo per la ricerca e la cura a favore dei malati di alzheimer 1.000,00

Fondo Confindustria Monza e Brianza 4.300,00

Fondo Lions Club Seregno Brianza 519,00

Fondo Rotary Club Seregno Desio Carate Brianza 354,00

Fondo Rotary Club Meda e delle Brughiere 354,00

Fondo Lions Club Monza Host 5.493,00

Fondo Rotary Club Varedo e del Seveso 354,00

Fondo Rotary Club Monza 354,00

Fondo Dottori Commercialisti di Monza e Brianza 6.700,00

Fondo Mamma Rita - Istituito dalla Famiglia Fontana 9.400,00

Fondo Le Chiavi di Casa 4.209,00

Fondo Romano Longoni 500,00

Fondo Ass. Silvio Missaglia Onlus 13.272,00

Fondo Mario e Irma Colombo 5.900,00

Fondo Rodolfo Gavazzi 2.100,00

2


Saldo al

31.12.2009Fondo Pasquale Valli 2.100,00

Fondo Senatore Walter Fontana 1.800,00

Fondo Professore Cesare Bartorelli 1.800,00

Fondo Villa Pietro e Beretta Teresa 15.200,00

Fondo Franco Busnelli 4.200,00

Fondo Rottapharm Scienza e Cultura 3.100,00

Fondo Don Peppino Arosio per l'Ass. San Francesco e Santa Chiara 6.265,00

Fondo Agrati S.p.A. 4.500,00

Fondo San Martino 2.645,00

Fondo per la cura dell'anoressia e bulimia 33.128,00

Fondo Ass. Stefania Onlus - Lissone - 3.550,00

Fondo in memoria di Achille Ratti, Papa Pio XI 7.719,00

Fondo per la prevenzione all'affido 1.608,00

Fondo per il sostegno di attività culturali di particolare interesse sociale 1.600,00

Fondo Carabinieri Istituito dal Lions Club Brianza Colli 3.521,39

Fondo Rotary Club Monza Ovest 150,00

Fondo A.G. Bellavite per i minori con problematiche derivanti dall’uso di sostanze stupefacenti e dall’alcool 3.450,00

Fondo Città di Desio 1.000,00

Fondo Dott. Franco Valagussa 3.200,00

Fondo Durante e Dopo di Noi 9.700,00

Fondo Neuropsichiatria Infantile – Patrizia Gallo 700,00

Fondo Città di Cesano Maderno 850,00

Fondo Camera di Commercio di Monza e Brianza 7.200,00

Fondo Città di Vimercate 1.500,00

Fondo Città di Giussano 700,00

Fondo Fondazione Lambriana 2.850,00

Fondo Città di Monza 4.250,00

Fondo Città di Meda 800,00

Fondo Città di Lissone 1.700,00

Fondo corrente Professor Alfonso Riva 12.820,00

all.13 Disponibilità per bandi 501.350,00

Disponibilità Bando 2008.1 200,00

Disponibilità Bando 2009.2 24.000,00




all. 14 Disponibilità per Progettualità Specifiche 392.262,30

Progetto Durante e Dopo di Noi 132.200,00

Progetto Neuropsichiatria Infantile 115.000,00

Progetto Sostegno alla Genitorialità 18.062,30

Progetto Imprenditività 7.000,00

Progetto Hub Young 120.000,00

all. 15 Debiti per contributi ancora da erogare 1.306.145,00

Bando 2005.5 Salute Mentale/001 - Vivere a Macherio € 18.000,00

Totale Bando 2005/5 € 18.000,00

Bando 2006.2/019 - Tecnologia al servizio della disabilità € 25.000,00

Bando 2006.2/027 - Tumori uroteliali: diagnosi precoce non invasiva € 25.000,00

Totale Bando 2006/2 € 50.000,00

Bando 2006.3/026 - Sovraccarico ferrico, danno cellulare e epatocarcinoma € 25.000,00

Bando 2006.3/027 - Prevenzione delle infezioni orali nei bambini leucemici € 15.000,00

Totale Bando 2006/3 € 40.000,00

Bando 2007.1/009 - Progetto integrato di sostegno alla genitorialità € 20.000,00

bando 2007.1/011 - Ospedale S.Gerardo: inventariazione e valorizzazione dell'archivio storico € 15.000,00

Bando 2007.1/018 - Limbiate giovani: diritti al futuro € 13.800,00

Totale Bando 2007.1 € 48.800,00

3


Saldo al

31.12.2009

Bando 2007.3 Infanzia e Adolescenza/005 - Dritti ai diritti € 6.000,00

Bando 2007.3 Infanzia e Adolescenza/008 - Agorà. € 13.000,00

Bando 2007.3 Infanzia e Adolescenza/010 - L'ora dei diritti € 10.000,00

Totale Bando 2007.3 € 29.000,00

Bando 2007.4/007 - Sù il Sipario € 18.600,00

Totale Bando 2007.4 € 18.600,00

Bando 2007.5.001 - "Sulla stessa barca" € 9.900,00

Bando 2007.5.012 - ONLUSGARDEN e la storia dell'inserimento lavorativo € 15.400,00

Bando 2007.5.014 - F.A.I. con gli Anziani: la Casa dell'Amicizia € 14.200,00

Totale Bando 2007.5 € 39.500,00

Bando 2008.1.002 - Progetto pilota domiciliazione prelievi per pazienti oncologici € 3.250,00

Bando 2008.1.005 - La diversità come Speciale Normalità € 16.750,00

Bando 2008.1.007 - Riqualificazione area verde alpini con formazione oasi botanica didattica € 5.000,00

Bando 2008.1.008 - Una casa una vita € 21.700,00

Bando 2008.1.009 - Ingegneria tissutale orale: utilizzo di cellule staminali € 25.000,00

Bando 2008.1.018 - Parco Vivo € 15.000,00

Totale Bando 2008.1 € 86.700,00

Bando 2008.2.002 - Bulli e Pupe. Né vittime né prepotenti. € 12.800,00

Bando 2008.2.004 - Alla ricerca di forme e significati € 21.500,00

Bando 2008.2.006 - I rompibulli € 14.200,00

Bando 2008.2.007 - Non solo compiti € 18.500,00

Totale Bando 2008.2 € 67.000,00

Bando 2008.3.001 - Insieme per capire e per crescere € 7.800,00

Bando 2008.3.003 - Gioco dell'oca stupefatta € 19.600,00

Totale Bando 2008.3 € 27.400,00

Bando 2008.4.001 - Una vita migliore è possibile...fidati! € 10.000,00

Bando 2008.4.002 - Strada facendo € 13.200,00

Totale Bando 2008.4 € 23.200,00

Bando 2008.5.003 - Le Banche del tempo della Brianza "nella rete" € 5.000,00

Bando 2008.5.007 - Sostenere la genitorialità € 25.000,00

Bando 2008.5.008 - Educare al Dono: la vita può rinascere € 4.500,00

Bando 2008.5.009 - Adolescenti in brianza € 8.000,00

Bando 2008.5.010 - SAI? Servizio Accoglienza Informazione € 10.000,00

Bando 2008.5.012 - Il P.R.O. Progetto Riabilitazione Oncologica € 8.250,00

Bando 2008.5.014 - Scoprire per Scoprirsi nella "rete" per mettere in gioco risorse personali, ass. e terr. € 7.500,00

Bando 2008.5.015 - WEBpunto8 € 15.000,00

Bando 2008.5.016 - Accogliere la vita € 14.000,00

Bando 2008.5.017 - VerdeSperanza: progetto di terapia orticulturale per giovani diversamente abili.......... € 20.000,00

Bando 2008.5.018 - Tempo libero a Stella Polare € 15.000,00

Bando 2008.5.019 - Laboratorio 2009 € 20.000,00

Bando 2008.5.020 - Life from AIDS € 25.000,00

Totale Bando 2008.5 € 177.250,00

Bando 2008.6.001 - La Festa del Pensiero e dell'immagine € 5.000,00

Bando 2008.6.005 - Registi di strada, osservatori del territorio € 7.500,00

Bando 2008.6.006 - I giovani per il futuro della città: sognare per realizzare € 5.700,00

Bando 2008.6.007 - Eventi e manifestazioni in occ. del cinquantenario della morte dell'artista G. Sandri € 15.550,00

Bando 2008.6.008 - Dire fare Migrare € 13.500,00

Bando 2008.6.010 - CIAK - Crescere Insieme Attraverso la Cultura € 16.000,00

Bando 2008.6.011 - Young RADIO - La radio giovane di Monza e Brianza - € 11.800,00

Totale Bando 2008.6 € 75.050,00

Bando 2008.7.002 - Le Edicole Sacre di Monza € 10.000,00

Bando 2008.7.003 - Rifacimento e riqualificazione del parapetto e recinzione del comp. Basilicale di Agliate € 15.000,00

Bando 2008.7.005 - Salvaguardia e valorizzazione del gruppo scultoreo trecentesco della chiesa € 25.000,00

Bando 2008.7.006 - Restauro, con., ad.normativo ed impiantistico della torre campanaria della chiesa € 25.000,00

Totale Bando 2008.7 € 75.000,00

4


Saldo al

31.12.2009

Bando 2008.8.001 - “I Care” – Laboratorio Educativo per l'adolescenza € 19.500,00

Bando 2008.8.002 - Oratori in forma....zione € 6.500,00

Bando 2008.8.004 - I protagonisti del tempo € 5.600,00

Bando 2008.8.005 - Completamento sala polifunzionale € 5.000,00

Bando 2008.8.006 - Oratorio: un ponte verso la vita € 10.000,00

Bando 2008.8.007 - Educarsi per educare.......alla cura dell'ambiente € 8.000,00

Bando 2008.8.008 - Teen City - Oratorio città dei ragazzi € 10.500,00

Bando 2008.8.010 - ......TIFO PER TE € 10.000,00

Bando 2008.8.011 - Ristrutturazione Impianti sportivi € 10.000,00

Totale Bando 2008.8 € 85.100,00

Bando 2009.1.002 - Ce + gusto ad aiutarti € 8.000,00

Bando 2009.1.003 - Sport e salute € 25.000,00

Bando 2009.1.004 - Acquisto automezzo trasporto disabili € 10.000,00

Bando 2009.1.005 - La musica delle parole € 7.500,00

Bando 2009.1.006 - Usa la testa....scegli la vita! € 10.900,00

Bando 2009.1.007 - Il desiderio di stare meglio e la possibilità di lavorare € 12.850,00

Bando 2009.1.008 - Un sorriso per i nostri bambini in ospedale a Monza € 9.000,00

Bando 2009.1.009 - Una rete visibile: pubb. dei risultati del prog. bando regionale sull'autismo "Fare rete" € 5.000,00

Bando 2009.1.010 - SAFE - Sostegno a Famiglie in Emergenza € 20.000,00

Bando 2009.1.011 - MIR: Mombello in rete. € 6.000,00

Bando 2009.1.012 - Casa Lele e Lory € 10.000,00

Bando 2009.1.013 - Post Coma: famiglie e pazienti. Sostegno nelle cerebrolesioni. € 12.000,00

Bando 2009.1.014 - Il raggio del suono - arte e ausili disabilità € 20.000,00

Bando 2009.1.015 - Il colore che manca € 10.000,00

Bando 2009.1.016 - DIVENTARE “GRANDI!”… € 16.000,00

Bando 2009.1.017 - La luna col cappello € 5.650,00

Bando 2009.1.020 - L'Officina delle idee € 20.000,00

Bando 2009.1.021 - Area giovani € 10.260,00

Bando 2009.1.022 - Il Calicanto € 2.500,00

Bando 2009.1.023 - Arteterapia e animazione espressiva con anziani € 6.000,00

Bando 2009.1.025 - A Canestro in Carrozzina € 23.285,00

Bando 2009.1.027 - Progetto Rondine: prepararsi con cura per il volo della vita € 25.000,00

Bando 2009.1.029 - Meno soli a casa propria € 6.000,00

Bando 2009.1.030 - Progetto cubotto € 25.000,00

Bando 2009.1.032 - ECG on Demand € 60.000,00

Totale Bando 2009.1 € 365.945,00

Bando 2009.2.001 - "IL PASSAMUSICA": una pratica relazionale per l'avv. dei giovani alla musica creativa € 10.000,00

Bando 2009.2.002 - Arte è integrazione € 10.000,00

Bando 2009.2.003 - Ritratto di preadolescenti: pubblici i risultati della ricerca! € 2.500,00

Bando 2009.2.004 - Gli anni 80 Il trionfo della pittura. Da Schifano a Basquiat € 25.000,00

Bando 2009.2.005 - Gusto di Brianza Est € 9.800,00

Bando 2009.2.007 - "Bimbinmusica" € 3.200,00

Bando 2009.2.008 - Il parco, la villa € 4.500,00

Bando 2009.2.009 - Individuo e Comunità € 5.000,00

Bando 2009.2.010 - Esci dalla tua terra: note di viaggio € 9.600,00

Totale Bando 2009.2 € 79.600,00

all.16 Debito verso fornitori 26.135,10

A.G. Bellavite s.r.l. 1.587,87

Bianchi e Costa 716,80

EDS Elaboration data system S.r.l. 603,00

Fondazione Orchestra Sinfonica e Coro Sinfonico di Milano Giuseppe Verdi 22.000,00

Impresa Pulizia Flora 216,00

Meregalli Impianti Termotecnici S.r.l. 158,93

Telecom Italia 352,50

Fatture da ricevere Eds 500,00

5


Saldo al

31.12.2009

all.17 Debiti tributari 8.863,68

Ritenuta IRPEF sulle retribuzioni dicembre 2009 e 13a 2.217,97

Ritenuta 4% su contributi a beneficiari 600,00

Ritenuta d’acconto su prestazioni professionali 437,54

Imposte Ires relative ad Immobiliare Karen sas 3.265,21

Imposte Ires relative ad Immobile Via Buonarroti 386,42

Ritenute proventi conto corrente al 31.12.2009 1.956,54

all.18 Ratei e risconti passivi 4.288,61

Imposte sostitutive si interessi maturate al 31.12.2009 4.288,61

All. 19 Liberalità per attività istituzionale 1.480.236,16

Erogazioni territoriali da Fondazione Cariplo 893.000,00

Contribuzione su Patrimonio da Fondazione Cariplo 376.758,28

Liberalità destinate a contribuzione 20% progetti 193.819,20

Liberalità per Concorso Fotografico 1.880,00

Liberalità per Fondo Corrente 3.750,00

Liberalità Cinque per Mille 11.028,68

All. 20 Contributi revocati 95.695,00

Bando 2006.4 Integrazione e Multietnicità/001 - Ce l' ho... manca... 230,00

Bando 2008.1/016 - Congresso: legami in famiglia tra invarianza e trasformazioni 2.500,00

Bando 2006.4 Integrazione e Multietnicità/003 - Un tu, un noi 700,00

Bando 2006.4 Integrazione e Multietnicità/007 - Il Mondo in Paese 1.535,00

Bando 2007.1/008 - Sostegno alla famiglia e al suo congiunto disabile 1.200,00

Bando 2008.1/020 - Bicocca Informa 900,00

Bando 2007.4 Attività Culturali/010 - 100 anni per riscoprire la Brianza 5.300,00

Bando 2005.5 Salute Mentale/002 - CASA E CURA: una residenza "leggera" 5.150,00

Bando 2008.6 Attività culturali/013 - Brianz@mondo 600,00

Bando 2007.5 Ass. sociale e socio sanitaria/016 - Tanti modi di dire "Ti accolgo" 17.350,00

Bando 2007.2 Anziani/003 - Progetto Sandwich 1.980,00

Bando 2008.1/012 - Progetto lavoro 150,00

Bando 2008.6 Attività culturali/012 - TECHNE' 2.300,00

Bando 2006.3/017 - Piazzetta di Ingresso 15.000,00

Bando 2006.2/001 - Driving Therapy 11.000,00

Bando 2008.1/004 - Infoparco al Bosco delle Querce 5.000,00

Bando 2008.2 Dispersione scolastica e Bullismo/008 - Terza media.....e poi? 2.000,00

Bando 2007.4 Attività Culturali/003 - La città delle opere 12.500,00

Bando 2008.1/003 - Disabili e familiari si incontrano 200,00

Bando 2007.1/003 - informazione e tutela dell'udito a scuola 7.150,00

Bando 2008.5 Assistenza Sociale/011 - Conduzione della casa di accoglienza 2.950,00

All. 21 Erogazioni istituzionali 1.051.620,00

Per bandi (Bando 2008.5 - 2008.6 - 2008.7 - 2008.8 - 2009.1 - 2009.2) 977.745,00

Per microerogazioni 37.000,00

Per erogazioni da fondi patrimoniali 36.875,00

All. 22 Erogazioni connesse 83.650,00

Bando 2008.6 Attività culturali/001 - La Festa del Pensiero e dell'immagine 5.000,00

Bando 2008.6 Attività culturali/007 - Eventi in occasione del cinquantenario della morte di Gino Sandri15.550,00

Bando 2008.6 Attività culturali/009 - PoesiaPresente 2009 5.000,00

Bando 2009.2 Attività Culturali/004 - Gli anni 80 Il trionfo della pittura. 25.000,00

Bando 2009.2 Attività Culturali/008 - Il parco, la villa 4.500,00

Bando 2009.2 Attività Culturali/009 - Individuo e Comunità 5.000,00

Bando 2009.2 Attività Culturali/010 - Esci dalla tua terra: note di viaggio 9.600,00

Erogazioni da Fondi Patrimoniali 2009/001 - Concerto Lirico Vocale e Strumentale 1.000,00

Microerogazioni 2009/002 - Tra Cielo e Terra 1.000,00

Microerogazioni 2009/007 - "1812 Concerto per l'Europa" 1.500,00

Microerogazioni 2009/011 - Cavalleria Rusticana 2.500,00

Progetti Fuori Bando 2009/001 - SerrONE Biennale Giovani 5.000,00

Progetti Fuori Bando 2009/002 - "Pio XI e il suo tempo" 3.000,00

6

Relazione del Collegio dei Revisori dei conti sul bilancio al 31 dicembre 2009

Il bilancio al 31 dicembre 2009 è stato redatto secondo lo schema adottato dalle

Fondazioni Comunitarie.

EURO

ATTIVITA'

Immobilizzazioni materiali 249.048

Partecipazioni 271.000

Crediti per liberalità da ricevere 2.007.302

Altri Crediti 34.539

Attività finanziarie 3.370.276

Disponibilità liquide 2.860.861

Ratei e Risconti attivi 61.136

TOTALE ATTIVITA' 8.854.162

PASSIVITA'

Patrimonio netto:

- Fondo di dotazione 51.646

- Fondi Patrimoniali 5.540.312

- Fondo Riserva 167.648

Totale Patrimonio Netto 5.759.606

Disponibilità per attività istituzionali 1.430.358

Fondo rischi ed oneri 20.482

Fondo T.F.R. 14.350

Debiti 1.625.077

Ratei e risconti passivi 4.289

TOTALE A PAREGGIO 8.854.162

CONTI D’ORDINE

Promesse di liberalità senza titolo giuridico 9.825.359

CONTO ECONOMICO

A) Gestione finanziaria e patrimoniale

- Proventi 176.847

- Oneri 59.483

RISULTATO economico gestione finanziaria e patrimoniale 117.364

1) Destinato alle erogazioni 117.364

C) Attività di raccolta fondi

- Liberalità 1.603.666

RISULTATO economico della raccolta fondi 1.603.666

1) Destinato alle erogazioni 1.039.525

2) Destinato alla gestione 180.208

3) Destinato a patrimonio 269.837

4) Destinato a riserva 50.000

5) Destinato a Progetti Speciali 64.096

D) Altre disponibilità per attività erogativa 95.695

TOTALE disponibilità per erogazioni (A1+ C1 + D) 1.252.585

E) Attività erogativa

- Erogazioni per attività istituzionali 1.051.620

- Erogazioni connesse 83.650

TOTALE delle erogazioni 1.135.270

Aumento o riduzione delle disponibilità per erogazioni (A1+C1+D) - E 117.315

TOTALE disponibilità per gestione struttura (C2) 180.208

F) Attività di gestione struttura

- Oneri per spese generali di funzionamento 184.215

TOTALE oneri per gestione 184.215

G) Spese per Stagione Note di Solidarietà 67.158

Spese per progetto Sostenere la Genitorialità 11.938

TOTALE oneri per Progetti Speciali 79.096

Aumento o riduzione delle disponibilità per gestione (C2 – E) - 4.006

Aumento o riduzione dei Fondi per Progetti Speciali (C5 – G) - 15.000

Aumento o riduzione dei fondi destinati a patrimonio (C3) 269.837

Aumento o riduzione dei fondi destinati a riserva (C4) 50.000

I sottoscritti Revisori condividono i criteri di formazione e di valutazione espressi nella nota integrativa al

Bilancio che è corredato da ventidue allegati.

La nota integrativa e gli allegati di Bilancio sono analitici e dettagliano in modo particolareggiato tutte

le componenti dello Stato Patrimoniale e del conto economico.

La struttura amministrativa e contabile della Fondazione è conforme alle necessità attuali e coerente

con le prescrizioni di legge attuali.

In particolare si pone in evidenza e si attesta che:

• le poste di bilancio concordano con le risultanze della contabilità regolarmente tenuta

• i libri contabili e i libri sociali sono regolarmente tenuti secondo le modalità previste dalla legge

• gli obblighi nei confronti dell’erario e degli istituti previdenziali ed assistenziali sono stati

adempiuti in modo corretto e nei termini di legge

• le immobilizzazioni materiali comprendono terreni e fabbricati ricevuti per lascito, così come le

partecipazioni

• i crediti evidenziati in bilancio riflettono per la quasi totalità le somme da ricevere, a vario titolo,

dalla Fondazione Cariplo

• i fondi patrimoniali sono distinti in funzione della loro formazione e conseguente destinazione

• i ratei ed i risconti sia attivi che passivi, sono elencati negli allegati di bilancio

• il Conto Economico evidenzia i proventi e gli oneri per ogni singola attività

Il Collegio dei Revisori dei Conti, ritiene che il bilancio sia stato redatto nel rispetto delle norme di

legge vigenti e che rappresenti, in modo corretto e veritiero, la situazione patrimoniale, economica e

finanziaria della Fondazione.

Monza, 22.02.210

I Revisori

- Rag Ferruccio Boracchi

- Dott. Luigi Corbella

- Rag. Luigi Testa

1

FONDAZIONE DELLA COMUNITA’ DI MONZA E BRIANZA ONLUS

Via A. Pennati, 10

20052 Monza (MB)

C.F. 94582420157

NOTA INTEGRATIVA

PREMESSA

Il Bilancio dell’esercizio chiuso il 31/12/2009 riflette le attività che si sono sviluppate

nel corso dell’anno, in conformità a quanto indicato nello Statuto della Fondazione della

Comunità di Monza e Brianza Onlus, ovvero:

− erogare fondi per progetti di solidarietà sociale volti a migliorare la qualità della

vita della Comunità di Monza e della Brianza;

− raccogliere donazioni volte a incrementare il proprio patrimonio, la cui rendita è

destinata a finanziare attività quali, ad esempio, quelle di assistenza sociale e

socio sanitaria, di ricerca scientifica promossa da Fondazioni ed Università, di

tutela, promozione e valorizzazione dell’ambiente e di quanto è di interesse

storico e artistico.

Nel corso del 2009 la Fondazione ha continuato la sua azione nell’ambito della

Comunità rafforzando il dialogo sinergico con gli attori più rappresentativi del territorio,

analizzando con loro i bisogni e le risorse per poter delineare le modalità di intervento

più efficaci. Instaurare relazioni con i principali interlocutori di riferimento ha, inoltre,

permesso di creare un maggior rapporto di fiducia con le istituzioni, le realtà

imprenditoriali, di categoria, i singoli cittadini consentendo anche un incremento delle

donazioni ed il raggiungimento nel corso dell’anno dell’obiettivo Sfida con la

Fondazione Cariplo.

Nello specifico, per quanto riguarda l’attività di erogazione, sono stati emessi cinque

Bandi pubblici, sono stati finanziati progetti con le rendite dei Fondi patrimoniali

costituiti presso la Fondazione, sono state finanziate altre iniziative attraverso il Fondo

Microerogazioni e sono state accantonate disponibilità per le Progettualità Specifiche.

2

I Bandi: si tratta di Bandi rivolti alle Organizzazioni non profit che presentano progetti

da realizzare nel territorio di Monza e della Brianza nelle aree: assistenza sociale e

sociosanitaria; ambiente; tutela e valorizzazione dei beni di interesse storico ed

artistico; attività culturali di particolare rilevanza sociale; ricerca promossa da

Fondazioni ed Università. Sono Bandi con raccolta, ciò significa che non basta essere

selezionati dalla Fondazione per ricevere un contributo finanziario, ma occorre che la

Comunità dimostri di credere nei progetti, donando a loro favore. Questa costituisce la

massima garanzia che si tratta di iniziative veramente utili in quanto condivise da tutti.

Bando 2009.1 – Assistenza Sociale e Socio Sanitaria: il bando ha l’obiettivo di

sollecitare progettualità in ambito socio assistenziale, volte a garantire condizioni di

vita più dignitose a persone in disagio, tutelando le fasce deboli della società ed a

sviluppare iniziative di aggregazione giovanile in un'ottica di prevenzione del disagio.

Sono stati stanziati € 395.335 per 32 progetti.

Bando 2009.2 – Attività Culturali: obiettivo del bando è sollecitare progettualità volte a

promuovere lo sviluppo della Comunità attraverso forme ed attività culturali.


Bando 2009.3 Durante e Dopo di Noi: obiettivo del bando è sostenere percorsi di

accompagnamento delle famiglie di soggetti con disabilità nel processo di distacco del

figlio, avviandolo verso un’autonomia abitativa graduale.


Bando 2009.4 - Pluritematico: Il bando finanzia progetti di utilità sociale nell'ambito

dell'Assistenza sociale e socio-sanitaria, delle Attività culturali e di tutela e

valorizzazione del patrimonio storico e artistico.


Bando 2009.5 - Educare con gli Oratori: il bando ripete l’esperienza sperimentata nel

corso del 2008 e supporta progettualità volte a sviluppare meccanismi progettuali

all’interno delle Parrocchie tesi a formare legami costruttivi con le Associazioni e le

risorse presenti sul territorio, con particolare attenzione alle iniziative attuate a attività

a favore dei giovani, privilegiando servizi ed attività per ragazzi che presentano

particolari problematiche quali disagio giovanile, svantaggi familiari, difficoltà di

apprendimento e socializzazione

Il Bando emesso nel mese di dicembre prevede come termine di presentazione dei

progetti il 10 febbraio 2010. Sono stati imputati € 100.000

3

Hanno, inoltre, avuto attuazione, nel corso del 2009, i piani di erogazione relativi al

Bando 2008.5 Assistenza sociale e socio sanitaria; Bando 2008.6 Attività Culturali;

Bando 2008.7 Tutela e valorizzazione dei beni di interesse artistico e storico; Bando

2008.8 Educare con gli Oratori.

Frutti dei Fondi patrimoniali: con le rendite dei Fondi patrimoniali costituiti in seno

alla Fondazione sono stati finanziati 7 progetti di pubblica utilità erogando

complessivamente € 37.875,00 per interventi che spaziano dall’assistenza ad anziani, a

disabili ed a minori; sostegno di concerti e la pubblicazione di un volume in tema

ambientale.

Fondo Microerogazioni: sono stati finanziati 20 interventi per € 42.000, per progetti

con ricadute nel settore dell’assistenza sociale e culturale.

Fondo progettualità specifiche: la Fondazione ha accantonato risorse per interventi

destinati a sostenere progettualità particolarmente rilevanti per la Comunità. In

particolare: € 75.000 per il Progetto Durante e Dopo di Noi ed € 120.000 per il

Progetto Hub Young.

4

Il Bilancio dell’esercizio chiuso il 31/12/2009, costituito da Stato Patrimoniale, Conto

Economico e Nota Integrativa, è stato redatto secondo gli schemi che riflettono

l’adozione del sistema informativo contabile e gestionale, di cui la Fondazione si è

dotata a partire dall’esercizio 2005 e che trova generale applicazione presso le

fondazioni delle comunità locali.

In particolare:

� lo Stato Patrimoniale è conforme, con gli opportuni adattamenti, a quanto previsto

dall’art. 2424 del codice civile;

� il Conto Economico, predisposto in forma scalare, evidenzia i risultati intermedi

delle diverse gestioni in cui si articola l’attività della Fondazione, i quali esprimono

la redditività del patrimonio, l’entità delle risorse complessivamente acquisite,

nonché la loro destinazione all’attività di erogazione, alla gestione della struttura,

ovvero alla formazione del patrimonio.

In conformità all’art. 2423-ter del codice civile, gli schemi di bilancio sono predisposti

in forma comparativa con le risultanze del precedente esercizio.

PRINCIPI DI FORMAZIONE

Le operazioni relative alla gestione finanziaria e quelle di gestione della struttura

vengono rilevate secondo il consueto criterio della competenza economico-temporale,

che ha riguardo alla maturazione dei proventi e degli oneri ed al momento in cui i beni

ed i servizi vengono acquisiti all’economia della Fondazione.

Per quanto riguarda le altre operazioni, peculiari all’attività di raccolta e di erogazione,

si forniscono le seguenti precisazioni:

� le liberalità dei donatori sono provvisoriamente iscritte nei debiti al momento del

loro incasso e vengono contabilizzate a patrimonio, ovvero tra i fondi accesi alle

disponibilità, al momento della loro accettazione da parte del Consiglio, che – per le

liberalità pervenute verso la fine dell’esercizio – può venire a cadere nell’esercizio

successivo;

� le liberalità già destinate dai donatori a patrimonio non transitano dal conto

economico, mentre quelle pervenute senza destinazione ovvero attraverso bandi

con raccolta transitano dal conto economico nell’esercizio in cui avviene la loro

accettazione da parte del Consiglio e si determina in via definitiva la loro

acquisizione e la loro destinazione;

� le liberalità provenienti dalla Fondazione Cariplo per la gestione delle erogazioni

5

territoriali transitano dal conto economico e vengono iscritte tra i crediti (per

liberalità da ricevere) nel momento in cui sono assegnate alla nostra Fondazione;

contestualmente esse vengono iscritte fra le disponibilità (per erogazioni);

� le erogazioni sono iscritte quali debiti verso i beneficiari all’atto della delibera

consiliare che stabilisce l’erogazione ovvero approva il progetto finanziato; per i

bandi con raccolta il trasferimento dalle “disponibilità” ai “debiti” è differito al

momento della conclusione – con successo – della raccolta stessa;

� in caso di mancata realizzazione (o di realizzazione soltanto parziale) dei progetti

già approvati, i contributi già deliberati vengono revocati, stornati contabilmente

dai debiti per contributi da pagare e, previo transito dal conto economico,

ripristinati fra le disponibilità;

Tanto premesso in linea generale, si illustrano nel seguito i criteri di valutazione

utilizzati per le singole voci dello stato patrimoniale, che non si discostano da quelli

utilizzati nella redazione dei precedenti bilanci

CRITERI DI REDAZIONE

Il bilancio, compresa la Nota Integrativa, è redatto in Euro.

CRITERI DI VALUTAZIONE

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a principi generali di

prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell’attività, tenendo

conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato e con

l’osservanza delle norme stabilite dall’articolo 2426 del codice civile e dalle norme di

comportamento emanate dal Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti in materia di

Enti Non Profit.

I criteri di valutazione più significativi sono di seguito illustrati.

Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisizione, comprensivo di eventuali oneri accessori.

Il costo delle immobilizzazioni, di cui si è constatata l’utilità pluriennale, è stato

ammortizzato nel tempo in relazione alla residua possibilità di utilizzazione, come di

seguito indicato:

� Software: in 3 anni.

6

Immobilizzazioni materiali

Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto, comprensivo di

eventuali oneri accessori.

Le immobilizzazioni materiali oggetto di donazione sono invece iscritte al loro valore di

mercato.

Il costo delle immobilizzazioni, di cui si è constatata l’utilità pluriennale, è stato

ammortizzato nel tempo in relazione alla residua possibilità di utilizzazione, con

un’aliquota del 20%.

Immobilizzazioni finanziarie

Le immobilizzazioni finanziarie sono iscritte al costo di acquisto, rettificato in caso di

perdita durevole di valore.

Crediti

I crediti sono iscritti al presumibile valore di realizzo.

Debiti

I debiti sono iscritti al valore nominale.

Disponibilità liquide

Le disponibilità liquide sono iscritte al valore nominale.

Ratei e risconti

Sono calcolati secondo il principio della competenza economica e temporale in

applicazione del principio di correlazione dei costi e dei ricavi in ragione d’esercizio.

Patrimonio netto

Tale voce accoglie il fondo di dotazione iniziale, i fondi patrimoniali acquisiti

contrattualmente e i fondi di riserva, rilevati al loro valore nominale.

Disponibilità

Rappresentano le risorse a disposizione del Consiglio di Amministrazione per lo

svolgimento dell’attività istituzionale, per le erogazioni, per la gestione della struttura e

delle altre iniziative.

Fondi rischi e oneri

Rappresentano il valore degli accantonamenti operati in relazione a poste attive incerte

o nel verificarsi o nel loro ammontare.

Trattamento di fine rapporto

Rappresenta l’effettivo debito maturato verso i dipendenti in forza all’ente a fine

esercizio, in conformità alle disposizioni di legge e contrattuali in vigore.

Imposte

La Fondazione gode dei privilegi di esenzione fiscale e tributaria che sono riconosciuti

alle ONLUS. A tale principio fanno eccezione le ritenute sui proventi finanziari ed i

proventi da partecipazioni e redditi da fabbricati.

7

ANALISI DELLE VOCI DI STATO PATRIMONIALE ATTIVO: IMMOBILIZZAZIONI

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

Di seguito si dettagliano la composizione e la movimentazione delle singole voci che

compongono le immobilizzazioni immateriali.

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

Di seguito si dettagliano la composizione e la movimentazione delle singole voci che

compongono le immobilizzazioni materiali.

Terreni e fabbricati

Altri beni

Totale

Costo storico 246.000,00 13.770,68 259.770,68

Ammort. cumulati 0,00 - 8.623,05 - 8.623,05

Valore di inizio esercizio 246.000,00 5.147,63 251.147,63

Acquisizioni nell'esercizio 0,00 0,00 0,00

Ammort. dell'esercizio 0,00 - 2.099,53 - 2.099,53

Valore di bilancio al 31.12.2009 246.000,00 3.048,10 249.048,10

La voce terreni e fabbricati comprende gli immobili, provenienti da un lascito, di Via

Buonarroti in Monza (quota 100%) e di Via G. dei Tintori in Monza (quota 50%); nel

corso del 2008 si è consolidato l’usufrutto con la nuda proprietà divenendo piena

proprietà per la Fondazione. Il valore degli immobili risulta da perizia redatta in data

09/06/2004 da un professionista. Si veda nota a pag. 14.

IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Partecipazioni

La partecipazione, del valore di Euro 271.000, è derivante da un lascito; nel corso del

2008 si è consolidato l’usufrutto con la nuda proprietà divenendo piena proprietà per la

Fondazione il 50% della società Immobiliare Karen, con sede in Monza, via A. Pennati.

Il valore della società risulta da perizia redatta il 08/06/2004. Nel corso del 2009 la

Società Immobiliare Karen s.a.s. è stata messa in liquidazione; si veda nota a pag. 14.

Software Totale

Costo storico 1.695,82 1.695,82

Ammort. cumulati - 1.637,85 - 1.637,85

Valore di inizio esercizio 57,97 57,77

Acquisizioni nell'esercizio 0,00 0,00

Ammort. dell'esercizio - 57,97 - 57,97

Valore di bilancio al 31.12.2009 0,00 0,00

8

ATTIVO CIRCOLANTE

CREDITI

Crediti per liberalità da ricevere

Il saldo di questa voce, pari ad Euro 1.997.302,21 risulta così composto:

31.12.2008 Variazione 31.12.2009

Fondazione Cariplo per erogazioni territoriali 2.014.302,29 - 219.500,08 1.794.802,21

Agenzia Entrate Cinque per Mille 12.446,36 - 12.446,36 0,00

Provincia di Milano 30.000,00 - 30.000,00 0,00

Comune di Monza 75.000,00 - 75.000,00 0,00

Comune di Verano Brianza 10.000,00 - 10.000,00 0,00

Comune di Lissone 40.000,00 - 40.000,00 0,00

Comune di Cesano Maderno 10.000,00 - 10.000,00 0,00

Comune di Giussano 12.500,00 0,00 12.500,00

Comune di Limbiate 20.000,00 0,00 20.000,00

Comune di Meda 20.000,00 - 20.000,00 0,00

Provincia di Monza e Brianza 0,00 + 150.000,00 150.000,00

Camera di Commercio di Monza e Brianza 0,00 + 10.000,00 10.000,00

Banca Popolare di Milano 0,00 + 20.000,00 20.000,00

Totale 2.244.248,65 - 236.946,44 2.007.302,21

Le erogazioni territoriali sono rappresentate dai contributi che la Fondazione riceve

dalla Fondazione Cariplo per finanziare i progetti relativi ai “bandi”.

ATTIVITA’ FINANZIARIE

La voce comprende gli investimenti effettuati nel corso dell’esercizio dalla Fondazione,

che risultano così composti:

31.12.2008 Incremento Decremento 31.12.2009

Titoli di Stato 2.540.974,96 200.220,00 653.829,50 2.027.455,46

c/o Banco Desio e della Brianza 644.558,00 200.220,00 0,00 784.868,00

BTP 3,75% 15.06.09 59.910,00 0,00 0,00 0,00

BTP 4% 01.03.10 312.677,00 0,00 0,00 312.677,00

CCT TV% 01.11.12 271.971,00 0,00 0,00 271.971,00

BTP 2,50% 01.07.12 0,00 200.220,00 0,00 200.220,00

c/o Banca Popolare di Milano 1.399.073,76 0,00 414.201,50 984.872,26

BTP 3% 15.04.09 204.495,50 0,00 204.495,50 0,00

BTP 3,75% 15.06.09 209.706,00 0,00 209.706,00 0,00

BTP 2,75% 15.06.10 98.040,00 0,00 0,00 98.040,00

BTP 4% 01.03.10 886.832,26 0,00 0,00 886.832,26

c/o Banca Popolare di Monza 120.156,00 0,00 120.156,00 0,00

BTP 3,75% 15.06.09 120.156,00 0,00 120.156,00 0,00

9


c/o Banca Popolare di Sondrio 257.715,20 0,00 0,00 257.715,20

CCT TV% 01.11.12 257.715,20 0,00 0,00 257.715,20

c/o Banca Intesa San Paolo 119.472,00 0,00 119.472,00 0,00

BOT Trim. 16.03.09 119.472,00 0,00 119.472,00 0,00

Titoli Obbligazionari 1.010.303,29 292.850,00 81.318,56 1.221.834,73

c/o Banco Desio e della Brianza 384.433,61 292.850,00 81.318,56 595.965,05

INTERBANCA, TV (eur 3m + 0,5) sc. 30.06.09 30.574,00 0,00 30.574,00 0,00

BANCO DESIO, TV (eur 3 m+ 0,25) sc. 09.07.09 50.744,56 0,00 50.744,56 0,00

BCA Intesa 3,5% 02.11 303.115,05 0,00 0,00 303.115,05

BDB Step-Up 20.04.2012 0,00 200.000,00 0,00 200.000,00

TELECOM TV% sc. 06.12.12 0,00 92.850,00 0,00 92.850,00

c/o Banca Popolare di Milano 625.869,68 0,00 0,00 625.869,68

BEI TV (infl eur +1,25) sc. 11.03.11 285.954,80 0,00 0,00 285.954,80

BPM, TV (eur 3m + 0,45) sc. 29.06.15 239.774,88 0,00 0,00 239.774,88

TELECOM it., TV (eur 3 m + 0,53) sc.01.01. 2012 100.140,00 0,00 0,00 100.140,00

Azioni 21.629,00 0,00 605,00 21.024,00

c/o Banca Popolare di Monza e Brianza 605,00 0,00 0,00 0,00

Azioni (100) Banca Pop. di Monza e Brianza 605,00 0,00 605,00 0,00

c/o Banca Popolare di Sondrio 21.024,00 0,00 0,00 21.024,00

Azioni (2.688) Banca Pop. di Sondrio 21.024,00 0,00 0,00 21.024,00

Fondi di Investimento 99.961,27 0,00 0,00 99.961,27

c/o Banco Desio e della Brianza 99,961,27 0,00 0,00 99,961,27

Fondo Invest. Schroder (7.584,31 azioni) 99.961,27 0,00 0,00 99.961,27

Cred. per invest. in pronti contro termine 1.142.948,99 0,00 1.142.948,99 0,00

c/o Banco Desio e della Brianza 1.142.948,99 0,00 1.142.948,99 0,00

Totale 4.815.817,51 493.070,00 1.878.702,05 3.370.275,46

DISPONIBILITA’ LIQUIDE

Le disponibilità rilevano i saldi dei depositi bancari attivi e del denaro in cassa.


Depositi bancari e postali 121.490,16 2.738.938,79 40.296,93 2.860.428,95

Cassa 545,98 114,27 0,00 431,71

Totale 122.036,14 273.9053,10 0,00 2.860.860,66

10

RATEI E RISCONTI ATTIVI

Rappresentano le partite di collegamento dell’esercizio conteggiate con il criterio della

competenza temporale.

I ratei attivi sono costituiti dagli interessi lordi maturati su titoli in portafoglio; la

corrispondente imposta sostitutiva è iscritta nei ratei passivi. Essi ammontano ad Euro

34.308,89, con una diminuzione di Euro 11.208,64 rispetto al bilancio precedente.

I risconti attivi sono iscritti per complessivi Euro 26.827,40 e comprendono quote di

costi ed oneri di competenza futura relativi a:

− canoni software per Euro 2.626,00

− quota affitto posto macchina per Euro 723,00

− spese Stagione Sinfonica 2009/2010 per Euro 23.478,40

Non sono presenti ratei e risconti scadenti oltre 5 anni.

PASSIVO:

PATRIMONIO NETTO

Il patrimonio netto è rappresentato dai fondi patrimoniali evidenziati nella tabella

seguente:

31.12.2008 Variazioni 31.12.2009

Fondo di dotazione 51.645,69 0,00 51.645,69

Patrimonio comune 1.310.927,20 + 133.527,00 1.444.454,20

Fondi patr. nominativi (liquidi e immobili) 3.323.478,03 + 739.880,00 4.063.358,03

Riserva per la conservaz del patrimonio 117.648,32 + 50.000,00 167.648,32

Crediti su fondi patrimoniali nominativi 137.500,00 - 105.000,00 32.500,00

Totale 4.941.199,24 + 818.407,00 5.759.606,24

11

DISPONIBILITA’

Si fornisce di seguito il dettaglio di questa voce:

31.12.2008 Variazioni 31.12.2009

Disp. su fondi nominativi 164.135,39 + 53.680,00 217.815,39

Disp. su patrimonio comune 241.697,52 - 48.043,77 193.653,75

Disp. su territoriali non imputate a bandi 19.860,00 + 89.566,62 109.426,62

Disp. già imputate a bandi 615.010,00 - 113.660,00 501.350,00

Disp. per microerogazioni 350,00 + 5.500,00 5.850,00

Disp. per progettualità specifiche 225.000,00 + 167.262,30 392.262,30

Disp. per Stagione 15.000,00 - 15.000,00 0,00

Disp. per gestione 14.006,47 - 14.006,47 0,00

Disp. Cinque per mille 12.446,36 - 12.446,36 0,00

Disp. accanton. straordinario 24.544,08 - 24.544,08 0,00

Disp. Fondo Spese Legali 0,00 + 10.000,00 10.000,00

Totale 1.332.049,82 +98.308,24 1.430.358,06

ll Fondo spese legali è stato accantonato in data 31.12.2009 in relazione all’atto di

citazione ricevuto in data 22.12.2009. Si veda nota a pag. 14

FONDO RISCHI ED ONERI

Il fondo rischi ed oneri è stato movimentato in data 31 dicembre 2009 per Euro

20.481,79; si veda nota a pag. 15.

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO

Il fondo TFR è stato movimentato con l’accantonamento in data 31 dicembre 2009

della quota di competenza.

Consistenza

iniziale Accantonamenti Utilizzi Spostamenti

Consistenza finale

Impiegati 9.940,72 4.417,74 8,21 0 14.350,25

Totale 9.940,72 4.417,74 8,21 0 14.350,25

DEBITI

Si riporta la variazione della voce. 31.12.2008 Variazioni 31.12.2009

Per contributi ancora da erogare 1.344.240,00 - 38.095,00 1.306.145,00

Verso fornitori 40.773,21 - 16.638,11 26.135,10

Debiti tributari 1.415,89 + 7.447,79 8.863,68

Verso istituti di previd. e di sicurezza sociale 4.783,46 + 704,71 5.488,17

Nei confronti del personale retribuito 8.731,78 + 838,24 9.570,02

Per liberalità da accettare 94.005,00 + 174.870,00 268.875,00

Totale 1.493.949,34 + 129.127,63 1.625.076,97

12

In particolare:

− I debiti per contributi ancora da erogare, pari ad Euro 1.344.240,00, riguardano

le erogazioni da liquidare sulla base di progetti già approvati e in attesa di

rendicontazione, nel dettaglio riguardano:

� Progetti 5° bando anno 2005 – Euro 70.000;













� Progetti 4° bando anno 2008 – Euro 33.200.

− i debiti verso fornitori ammontano ad Euro 26.135,10 sono la somma delle

fatture già contabilizzate e non ancora pagate 25.635,10 ed Euro 500,00 quali

fatture da ricevere

− i debiti tributari sono pari ad Euro 8.863,68 e sono così composti: Euro 2.217,97

ritenuta IRPEF sulle retribuzioni dicembre 2009 e 13a, liquidata in data

15.01.2010; Euro 600,00 per ritenuta 4% su contributi a beneficiari; Euro

437,54 per ritenuta d’acconto su prestazioni professionali, Euro 3.265,21 per

imposte Ires relative ad Immobiliare Karen sas, Euro 386,42 per imposte Ires

relative ad Immobile Via Buonarroti ed Euro 1.956,54 per ritenute su proventi

di conto corrente al 31.12.2009

− i debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale pari ad Euro 5.471,17

sono relativi a versamenti su retribuzioni dipendenti per il mese di dicembre

2009 e 13a per Euro 3.794,00 liquidati in data 15.01.2010; un accantonamento

di Euro 100,00 per conguaglio INAIL 2009 ed una stima contributi INPS su

accantonamento quota 14a e ferie non godute per Euro 1.577,17

− i debiti verso personale retribuito ammontano ad Euro 9.570,02, di cui Euro

4.032,00 per saldo retribuzioni 2009, liquidate il 10.01.2010, Euro 2.320,62 per

quota 14a maturata nel 2009 ed Euro 3.217,40 per ferie non godute

− i debiti per liberalità da accettare pari ad Euro 268.875,00 riguardano per Euro

170.000 crediti accettati con delibera del 11.01.2010, Euro 88.875,00 liberalità

accettate con delibera del 11.01.2010 e per Euro 10.000,00 ancora da accettare

13

RATEI E RISCONTI PASSIVI

Rappresentano le partite di collegamento dell’esercizio conteggiate con il criterio della

competenza temporale.

I ratei passivi, pari ad Euro 4.288,61 comprendono imposte sostitutive su interessi

maturati su titoli.

Non sono presenti ratei e risconti scadenti oltre 5 anni.

CONTI D’ORDINE Nei conti d’ordine figurano le promesse di liberalità della Fondazione Cariplo

condizionate al successo della cosiddetta “sfida”. L’incremento di Euro 660.607,00 (da

Euro 9.164.752,49 ad Euro 9.825.359,49) rispetto al bilancio precedente deriva dai

“raddoppi” deliberati dalla Fondazione Cariplo sulle donazioni patrimoniali pervenute

alla nostra Fondazione.

ANALISI DELLE VOCI DI CONTO ECONOMICO

Il Conto economico rappresenta le modalità e le fonti di acquisizione delle risorse nel

corso dell’esercizio e la loro destinazione ai diversi comparti dell’attività della

Fondazione.

Per quanto attiene i Fondi per erogazioni, inerenti all’attività erogativa, si precisa che il

dato esprime l’utilizzo per competenza delle disponibilità.

Per il resto, lo schema predisposto offre un sufficiente grado di analisi, così che non

sono necessari ulteriori dettagli.

Si precisa che una percentuale dei costi per la gestione della struttura sono attribuiti in

quota parte alle progettualità specifiche sviluppate nel corso dell’anno:

- Durante e Dopo di Noi, Euro 9.782,71

- Sostegno alla Genitorialità, Euro 9.232,26

Le spese relative ad iniziative ed eventi con i donatori sono stati in parte coperti con i

fondi relativi al cinque per mille 2006 e 2007, pari ad Euro 23.475,04.

14

ALTRE INFORMAZIONI Raggiungimento obiettivo sfida in atto con Fondazione Cariplo

Elemento fondamentale nel corso del 2009, deliberato formalmente dal Consiglio di

Amministrazione del 11/01/2010, è stato il raggiungimento nel corso dell’anno 2009

del target previsto dalla sfida in atto con Fondazione Cariplo. Raggiunta una raccolta

complessiva di Euro 5.164.570,00 la Fondazione Cariplo trasferirà in via definitiva la

somma di Euro 10.277.492,29 da destinare a patrimonio della Fondazione. Ciò

consente alla Fondazione di continuare la propria azione nella Comunità,

incrementando le attività.

Gli aspetti procedurali ed amministrativi relativi al raggiungimento di tale importante

obiettivo avranno attuazione nel corso del 2010.

Eredità Beretta Teresa

In data 29 settembre 2008 decede la signora Beretta Teresa, usufruttuaria dei

seguenti beni di nuda proprietà della Fondazione:

− 50% appartamento Via G. Dei Tintori - Monza;

− 50% partecipazione della Società Immobiliare Karen sas;

− 100% appartamento Via Buonarroti – Monza.

In data 23 ottobre 2008 è aperto dal Notaio Mario Erba il testamento redatto dalla

Signora Beretta in data 17 marzo 2003 che indica quale erede del restante 50% dei

beni di cui sopra la Fondazione della Comunità di Monza e Brianza.

Successivamente la Fondazione viene a conoscenza dell’esistenza di un altro

testamento aperto in data 03 ottobre 2008 dal Notaio Carlo Maria Giovenzana e

redatto dalla Signora Beretta in data 16 settembre 2008 che istituisce la Signora

Mandelli Maria Teresa unica erede della de cuius.

In relazione ad alcune incertezze circa la veridicità del secondo testamento il Consiglio

di Amministrazione dà corso ad un prima perizia grafologica sul testamento del

16/09/2008 che evidenzia come lo stesso non appartiene alla mano scrivente della de

cuius. Nel contempo, a seguito della mancata sostituzione del socio accomandatario

Beretta Teresa e la conseguente ricostituzione della pluralità dei soci nel termine di sei

mesi dalla morte, il 28 aprile 2009 viene sciolta e messa in liquidazione la Società

Immobiliare Karen sas, nominando liquidatore il rag. Daniele Meroni.

In relazione a quanto emerso nella prima perizia il Consiglio ha disposto per una

seconda perizia che ha confermato l’esito della prima perizia.

In data 22 dicembre 2009 è recapitato alla Fondazione ed al liquidatore della

Immobiliare Karen un atto di citazione da parte dell’Avvocato della Signora Mandelli

Maria Teresa, che principalmente contesta il fatto che la Fondazione, alla morte nel

2003 del Sig. Villa Pietro, potesse entrare a far parte della compagine societaria

dell’Immobiliare Karen sas. L’udienza è fissata per il giorno 30 marzo 2010. A seguito

di tale atto il Consiglio di Amministrazione nella seduta del 02 febbraio 2010 delibera di

conferire all’Avvocato Bruno Santamaria di Monza ed ai suoi colleghi di studio esperti

dei settori e delle materie necessarie alla migliore difesa della Fondazione, il mandato

per svolgere domanda riconvenzionale nell’ambito della causa proposta da Mandelli

Maria Teresa contro la Fondazione e contro la Immobiliare Karen, autorizzando altresì il

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medesimo Studio Santamaria e per esso il collega penalista, a presentare formale

querela nei confronti dei responsabili del testamento che i periti ritengono

presumibilmente falso a cui viene fatto riferimento negli atti di causa.

In relazione a quanto precede ed in particolare relativamente all’Immobiliare Karen nel

conto del reddito 2009 è stato rilevato come provento l’intero utile per € 23.747,00

maturato dalla Karen Immobiliare nel medesimo anno. In ossequio alle norme

tributarie è stato poi imputato a debiti v/erario quanto dovuto all’erario sul medesimo

provento, pari ad Euro 3.265,21.

La differenza tra il valore del provento rilevato e l’onere fiscale suddetto è stata

accantonata prudenzialmente ad apposito Fondo rischi con il parere favorevole del

Collegio dei Revisori, in relazione al criterio della prudenza.

Numero medio dei dipendenti

Nel corso del 2009 la Fondazione si è avvalsa:

Categoria Inizio esercizio Assunzioni Dimissioni Fine esercizio

Lavoratori dipendenti 3 0 0 3

Contratti a progetto 0 0 0 0

Stage 0 0 0 0

Totale 3 0 0 3

Compensi ad Amministratori e Revisori

Ai sensi dello Statuto nessun compenso è previsto per gli Amministratori e Revisori.

Agevolazioni fiscali

La Fondazione della Comunità di Monza e Brianza, in quanto ONLUS, beneficia delle

agevolazioni fiscali previste dal D. Lgs. 4 dicembre 1997 n. 460 e dal D. Lgs. 14 marzo

2005 n. 35.

Le contribuzioni effettuate dai donatori danno diritto:

� alle persone fisiche e a tutti i soggetti titolari di reddito d’impresa di dedurre le

liberalità in denaro o in natura dal reddito complessivo nel limite del 10% del

reddito complessivo dichiarato, e comunque nella misura massima di 70.000 euro

annui;

� alle persone fisiche, di continuare a beneficiare delle detrazioni fiscali previste

dall’art. 15, lettera i-bis) del Tuir D.P.R. 917/1986;

� ai soggetti titolari di reddito d’impresa, di continuare a beneficiare delle deduzioni

previste dall’art. 100, lett. h) del Tuir D.P.R. 917/1986.

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Attestazione di verità e completezza del bilancio e delle scritture contabili

Gli amministratori attestano che il presente bilancio è vero, reale e conforme alle

scritture contabili e che la contabilità, regolarmente tenuta, rispecchia interamente le

operazioni che hanno interessato la Fondazione nel corso dell’esercizio.

Conclusioni

Si ringraziano il Segretario Generale ed i collaboratori, dipendenti e volontari, che

hanno contribuito fattivamente alla gestione della Fondazione.

Un ringraziamento all’Ufficio Fondazioni Comunitarie della Fondazione Cariplo per la

collaborazione offerta. Per il Consiglio di Amministrazione,

il Presidente Ezio Piovan

Fondazione della Comunità di Monza e Brianza Onlus - BILANCIO … · 2019. 3. 21. · Crediti da...

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