DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE semplificato DUPs …€¦ · DUPs 2019 – 2021 1. PRESENTAZIONE...

COMUNE di CAMINOAL TAGLIAMENTO

Provincia di Udine

DOCUMENTOUNICO DI

PROGRAMMAZIONEsemplificatoDUPs

2019 – 2021

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PRESENTAZIONE

La sessione annuale che approva il bilancio rappresenta sempre l'occasione per fare il puntosulla strada già percorsa insieme e riaffermare, allo stesso tempo, la validità dei contenutiprogrammatici sottoscritti dalla maggioranza. Con questo documento, che è il più importantestrumento di pianificazione annuale dell'attività dell’ente, l'ente pone le principali basi dellaprogrammazione e detta, all’inizio di ogni esercizio, le linee strategiche della propria azionedi governo. In questo contesto, si procede ad individuare sia i programmi da realizzare che ireali obbiettivi da cogliere. Il tutto, avendo sempre presente le reali esigenze dei cittadini maanche il volume limitato di risorse disponibili.Il punto di riferimento di questa Amministrazione, infatti, non può che essere la collettivitàlocale, con le proprie necessità e le giuste aspettative di miglioramento. Tutto questo,proiettato in un orizzonte che è triennale.Questo documento, proprio perché redatto in un modo che riteniamo sia moderno e di facileaccesso, è sintomatico dello sforzo che stiamo sostenendo per stabilire un rapporto piùdiretto con i nostri interlocutori politici, istituzionali e sociali. Un confronto basato sullachiarezza degli intenti e sulla reale comprensione delle linee guida a cui facciamo costanteriferimento. Comunicare in modo semplice il risultato di questo impegno ci sembra il modomigliore per chiudere il cerchio e fornire uno strumento di conoscenza degli aspettiquantitativi e qualitativi dell'attività della nostra struttura. Il tutto, finalizzato a conseguire gliobiettivi che il mandato elettivo ha affidato alla responsabilità politica di questaAmministrazione.Il nostro auspicio è di poter fornire a chi legge, attraverso l’insieme delle informazioniriportate nel principale documento di programmazione, un quadro attendibile sul contenutodell’azione amministrativa che l'intera struttura comunale, nel suo insieme, si accinge adintraprendere. E questo, affinché ciascuno possa valutare fin d'ora la rispondenza degliobiettivi strategici dell'Amministrazione con i reali bisogni della nostra collettività.Il programma amministrativo presentato a suo tempo agli elettori, a partire dal quale è statachiesta e poi ottenuta la fiducia, è quindi il metro con cui valutare il nostro operato. Se ilprogramma di mandato dell'amministrazione rappresenta il vero punto di partenza, questodocumento di pianificazione, suddiviso nelle componenti strategica e operativa, necostituisce il naturale sviluppo.Non bisogna però dimenticare che il quadro economico in cui opera la pubblicaamministrazione, e con essa il mondo degli enti locali, è alquanto complesso e lo scenariofinanziario non offre certo facili opportunità. Ma le disposizioni contenute in questo bilanciodi previsione sono il frutto di scelte impegnative e coraggiose, decisioni che ribadiscono lavolontà di attuare gli obbiettivi strategici, mantenendo così molto forte l’impegno che derivadalle responsabilità a suo tempo ricevute.

INTRODUZIONE AL D.U.P. E LOGICA ESPOSITIVA

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Questo documento, oggetto di un'attenta valutazione da parte degli organi deliberanti,unisce in se la capacità politica di prefigurare finalità di ampio respiro con la necessità didimensionare questi medesimi obiettivi alle reali risorse disponibili. E questo, cercando diponderare le diverse implicazioni presenti nell'intervallo di tempo considerato dallaprogrammazione. Obiettivi e relative risorse, infatti, costituiscono due aspetti del medesimoproblema. Ma non è facile pianificare l'attività quando l'esigenza di uscire dalla quotidianità siscontra con la difficoltà di delineare una strategia di medio periodo, spesso dominata daelementi di incertezza. Il contesto della finanza locale, con la definizione di competenze erisorse certe, è lontano dal possedere una configurazione che sia stabile nel contenuto eduratura nel tempo.Il contenuto di questo elaborato vuole riaffermare la capacità politica dell'amministrazione diagire in base a comportamenti chiari ed evidenti, e questo sia all'interno che all'esternodell'ente. L'organo collegiale, chiamato ad approvare il principale documento di pianificazionedell'ente, ma anche il cittadino in qualità di utente finale dei servizi erogati, devono poterritrovare all'interno del Documento unico di programmazione (DUP) le caratteristiche di unaorganizzazione che agisce per il conseguimento di obiettivi ben definiti. Questo elaborato,proprio per rispondere alla richiesta di chiarezza espositiva e di precisione nellapresentazione, si compone di vari argomenti che formano un quadro significativo delle scelteche l'amministrazione intende intraprendere nell'intervallo di tempo considerato.Il comma 887 della legge di bilancio 2018 (l. 27.12.2017 n. 205) stabiliva che entro il 30aprile 2018, con apposito decreto del Ministero dell'economia e delle finanze, di concerto conil Ministero dell'interno, si provvedesse all'aggiornamento del principio contabile applicatoconcernente la programmazione del bilancio previsto dall'allegato 4/1 del decretolegislativo 23 giugno 2011 n. 118, al fine di semplificare ulteriormente la disciplina del DUPintrodotta nel TUEL (art.170 c.6 D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267).Con decreto 18 maggio 2018 rubricato “Semplificazione del Documento unico diprogrammazione semplificato”, pubblicato in GU Serie Generale n.132 del 09.06.2018, èstato approvato lo schema semplificato per i comuni fino a 5.000 abitanti.Il nuovo DUPS è suddiviso in:- una parte prima, relativa all’analisi della situazione interna ed esterna dell’ente. Il focus èsulla situazione socio-economica dell’ente, analizzata attraverso i dati relativi alla popolazionee alle caratteristiche del territorio. Segue l’analisi dei servizi pubblici locali, con particolareriferimento all’organizzazione e alla loro modalità di gestione. Chiudono la disamina ilpersonale e il rispetto dei vincoli di finanza pubblica;- una parte seconda, relativa agli indirizzi generali della programmazione collegata al bilanciopluriennale. In questa parte vengono sviluppati gli indirizzi generali sulle entrate dell’ente,con riferimento ai tributi ed alle tariffe per la parte corrente del bilancio, e al reperimentodelle entrate straordinarie e all’indebitamento per le entrate in conto capitale. La disamina èanaloga nella parte spesa dove vengono evidenziate, per la spesa corrente, le esigenzeconnesse al funzionamento dell’ente, con riferimento particolare alle spese di personale e aquelle relative all’acquisto di beni servizi e, per la spesa in conto capitale, agli investimenti,compresi quelli in corso di realizzazione. Segue l’analisi degli equilibri di bilancio, la gestionedel patrimonio con evidenza degli strumenti di programmazione urbanistica e di quelli relativial piano delle opere pubbliche e al piano delle alienazioni. A conclusione sono enucleati gliobiettivi strategici di ogni missione attivata, nonché gli indirizzi strategici del gruppoamministrazione pubblica.

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http://www.gazzettaufficiale.it/eli/gu/2018/06/09/132/sg/pdf






LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO E GESTIONE

Programma di mandato e pianificazione annuale

L’attività di pianificazione di ciascun ente parte da lontano, ed ha origine con la definizionedelle linee programmatiche di mandato che hanno accompagnato l’insediamentodell’amministrazione. In quel momento, la visione della società proposta dalla compaginevincente si era già misurata con le reali esigenze della collettività e dei suoi portatori diinteresse, oltre che con i precisi vincoli finanziari. Questa pianificazione di ampio respiro, pertradursi in programmazione operativa, e quindi di immediato impatto con l’attività dell’ente,ha bisogno di essere aggiornata ogni anno per adattarsi così alle mutate condizioni dellasocietà locale, ma deve essere anche riscritta in un’ottica tale da tradurre gli obiettivi dimassima in atti concreti. La programmazione operativa, pertanto, trasforma le direttive dimassima in scelte adattate alle esigenze del triennio. Lo strumento per effettuare questopassaggio è il documento unico di programmazione (DUP).

In attuazione di quanto disposto dall’art. 46 comma 3 del D.Lgs. 18.08.2000, n. 267 e smi, edell’art. 21 dello Statuto Comunale, con deliberazione del Consiglio Comunale n. 16 del08.09.2014, sono stati approvati gli indirizzi generali di governo – Linee programmatichemandato 2014-2019.

LINEE PROGRAMMATICHE MANDATO 2014/2019

Urbanistica Completare l’opera di digitalizzazione del Piano Regolatore Comunale così da definire le

stato di fatto al fine di fornire certificati di destinazione urbanistica precisi ed in tempi certi eceleri.

Completare la mappatura dell’apparato viario comunale completando le procedure per ilpassaggio al demanio comunale delle vie di uso pubblico ancora appartenenti ai privati.

Riformare il Piano Regolatore Comunale al fine di adeguarlo alle esigenze attuali dellacomunità e in maniera tale da valorizzare il numeroso patrimonio edilizio ricadente in zonaagricola.

Lavori pubblici Adeguamento e ampliamento degli impianti di pubblica illuminazione tramite

affidamento ad evidenza pubblica sia dei lavori necessari, che della gestione delle strutture. Completamento realizzazione ciclopedonale Camino Campo Sportivo - San Vidotto. Completamento riqualificazione urbana della Frazione di Gorizzo. Continuare nell’adeguamento delle strutture ed edifici pubblici, sportivi ed associativi

valorizzando il loro valore patrimoniale. Continuare nella messa in sicurezza della viabilità comunale con interventi sulle arterie

viarie, completare la posa della segnaletica verticale e rifare integralmente la segnaleticaorizzontale.

Sistemazione aree di pertinenza e di parcheggio dei cimiteri di Bugnins e San Vidotto.

Salute pubblica Completare la riqualificazione dei cimiteri comunali. Redigere il Piano regolatore cimiteriale.

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Forme associative, gestione amministrativa Impostare una strategia comune con le vicine amministrazioni comunali per mettere in

sinergia l’ufficio tecnico, i servizi manutentivi, l’ufficio tributi e le acquisizioni di lavori, servizie forniture.

Riduzione dei costi amministrativi e di personale. Valutare la ridefinizione della struttura comunale agendo sullo specifico Regolamento

Organizzazione Aumentare la trasparenza nella gestione dei fondi comunali e organizzazione annuale di

una giornata della trasparenza nella quale si elencano alla popolazione i risultatiamministrativi dell’anno precedente.

Mantenere il costante contatto con la popolazione tramite incontri periodici nei qualiascoltare le problematiche e le esigenze della popolazione e illustrare le principali scelteamministrative compiute.

Organizzare incontri semestrali tra Amministrazione Associazioni operanti nel Comune evolontari per creare azioni condivise a favore della nostra piccola realtà tenendo a mente lesue solide tradizioni.

Istituire Consulte di partecipazione, preferibilmente di 3 membri, alle quali affidarel’analisi di problematiche e la codificazione di proposte da porre all’attenzionedell’Amministrazione comunale in tema di: statuto-regolamenti comunali e forme associative,istruzione-cultura, urbanistica-edilizia, lavoro-attività produttive, agricoltura, trasporti.

Ambiente e territorio Impostare una strategia condivisa per diminuire i conferimenti di rifiuti in ecopiazzola in

modo da diminuire il carico fiscale sulla cittadinanza. Valutare interventi di adeguamento dei contratti di servizio con i gestori del servizio di

gestione rifiuti. Mantenere i contatti con il CAFC affinché porti a conclusione gli interventi di

adeguamento, rifacimento e manutenzione della rete fognaria. Condividere con la Regione una risoluzione affinché tutto l’incensito e l’inconcesso al di

là dell’argine passi dal demanio regionale a quello comunale così da valorizzare le areegolenali senza togliere terreni all’agricoltura.

Favorire l’apertura di uno sportello – info point che possa offrire un servizio efficiente econcreto grazie ad un gruppo di giovani che sta già operando verso la creazione di itinerariculturali e naturalistici,promuovendo il territorio comunale e le realtà culturali presenti.

Continuare nell’organizzazione annuale di giornate ecologiche che coinvolgano cittadini,volontari ed associazioni nel comune fine di mantenere pulito il territorio e divulgare lacultura del rispetto dell’ambiente.

Decoro urbano, manutenzioni Piano quinquennale, suddiviso in interventi annuali, per il rifacimento o la realizzazione

dove mancanti, di marciapiedi e opere di urbanizzazione nel Capoluogo e nelle Frazioni. Completare la manutenzione straordinaria delle strade bianche, dei fossi e dei canali di

scolo coordinando e condividendo gli interventi con i frontisti.

Edilizia privata

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Favorire l’intervento dei privati nella riqualificazione urbana. Favorire nuovi insediamenti residenziali anche attraverso l’intervento comunale. Informare la cittadinanza e le attività produttive sulle principali possibilità contributive

legate al mondo dell’edilizia Rivedere il Regolamento edilizio comunale in connessione con la riforma del Piano

Regolatore Comunale.

Istruzione Tutelare la permanenza della scuola elementare a Camino al Tagliamento inserendola

sempre più nel contesto scolastico del Medio Friuli; Promuovere la stipula di un “patto per la scuola” tra Istituto comprensivo e

Amministrazione comunale, di durata quinquennale, nel quale disciplinare le rispettivecompetenze.

Mantenere gli investimenti a completamento del Piano dell’Offerta Formativa (musica,arte, educazione motoria); Completare l’ampliamento dell’edificio della scuola elementare.

Completare la messa a norma della scuola elementare. Riqualificare il cortile della scuola elementare con giochi, sabbiere e panchine. Ampliare il servizio di doposcuola proponendo una scuola integrata a tutti gli effetti. Implementare gli investimenti già affrontati dalla Giunta uscente verso la scuola

materna e i servizi per la prima infanzia, quali elementi qualificanti dell‘attenzione neiconfronti sia del benessere dei bambini, che delle scelte educative delle famiglie.

Promuovere la stipula di una convenzione quinquennale tra Parrocchia eAmministrazione comunale a favore della scuola materna in cui indicare, tra le altre, glistanziamenti finanziari annali minimi garantiti.

Favorire e supportare finanziariamente l’istituzione di una “sezione primavera”all’interno della scuola materna.

Promuovere la continuità didattica nel territorio comunale.

Trasporti Rivedere il regolamento comunale per il trasporto scolastico. Codificare e individuare opportunamente le fermate del servizio di trasporto scolastico.

Cultura, Biblioteca civica. Favorire l’espressione artistica, musicale, letteraria nel territorio comunale. Promuovere la ricerca storico/artistica relativa al patrimonio artistico presente nel

Comune. Promuovere la ricerca storica relativa al patrimonio storico/culturale del Comune

concentrandosi, in particolare, sulle tematiche della Grande Guerra della quale ricorrerà nel2015 il centenario dallo scoppio e nel 2018 il centenario della conclusione.

Cooperare all’organizzazione di rappresentazioni musicali, teatrali e artistiche ingenerale in sinergia con le realtà associative locali.

Favorire le attività culturali frutto del lavoro sinergico di più associazioni. Promuovere l’organizzazione di mostre d’arte connesse con la realtà territoriale, ma di

respiro sovracomunale. Regolamentare la gestione dell’edificio della Biblioteca Comunale in considerazione

dell’elevato numero di Associazioni che ne usufruiscono. Il Comune nominerà una figura diriferimento, responsabile dell’utilizzo (come garanzia nella gestione di chiavi, giorni e orari)della struttura, alla quale tutti dovranno rivolgersi per poter usufruire della struttura, in mododa evitare “accavallamenti” e garantendo, così, un uso corretto e normalizzato.

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Favorire i progetti, in sinergia con la Biblioteca, a favore della lettura. Favorire il coinvolgimento dei ragazzi nell’educazione verso la biblioteca e all’utilizzo

della stessa, organizzando, di concerto con la Commissione biblioteca e le Associazioniinteressate, eventi direttamente rivolti a loro.

Servizi socio assistenziali Continuare il monitoraggio della qualità dei servizi che l’ASP Daniele Moro (Ente di

prima importanza in materia di assistenza) offre ai cittadini Caminesi. Continuare l’opera di informazione diretta alle famiglie e alla cittadinanza in generale

sulle opportunità contributive regionali demandate alla gestione sia comunale, che d’ambitosocio-assistenziale.

Politiche sociali, associative e del volontariato Potenziare le azioni comunali per abbattere il peso fiscale che grava sulle famiglie

tenendo conto del reddito e dei minori a carico. Favorire l’apertura di luoghi di incontro per gli anziani supportando i volontari che già si

prodigano in tali attività. Favorire l’operato degli anziani all’interno della comunità grazie al coinvolgimento degli

stessi nelle attività culturali e sociali organizzate sia dall’Amministrazione, che dalleassociazioni, nonché da comitati o privati cittadini.

Favorire il coinvolgimento delle fasce giovanili di età Scuola media/superiore, rivolgendoloro un servizio di aiuto compiti/studio, in tempi e luoghi diversi da quello rivolto alla ScuolaElementare.

Monitorare i bandi e i progetti finanziati dagli Enti esterni per garantire al territorioprogetti di sviluppo cercando di rientrare nei criteri di ammissione al Servizio CivileNazionale, in modo da avere innanzitutto un giovane a disposizione della comunità masoprattutto, grazie ad esso, rilevare mansioni e azioni che possano aiutare il territorio acrescere con e per i suoi ragazzi. Allo stesso tempo promuovere concorsi legati al territorio,per richiamare alla memoria realtà passate ma non dimenticate.

Favorire gli incontri tra Amministrazione e Istituzioni territoriali (AFDS, Amici CentroStudi Internazionale Perusini Alzheimer) e regionali (Associazioni di consumatori, associazionidi categoria, patronati) al fine di tenere monitorato lo stato dell’arte nel territorio comunale eprevenire, il più possibile, il sorgere o l’aggravarsi di situazioni di disagio sociale.

Completare la stipula di convenzioni per l’utilizzo delle strutture comunali da parte delleAssociazioni al fine di tutelare i fruitori e al contempo il patrimonio comunale.

Sport e tempo libero Supportare le realtà del territorio che operano in ambito sportivo (calcio, tennis,

equitazione, bicicletta), artistico (musica, danza, coralità) o del tempo libero (soft air). Completare l’adeguamento del campo di tennis.

Protezione civile Continuare l’implementazione del rapporto tra Amministrazione comunale e Protezione

Civile e predisporre uno specifico regolamento che codifichi tali relazioni. Aumentare il numero di volontari della squadra comunale di Protezione Civile. Completare la sede della squadra comunale di Protezione Civile. Completare l’acquisto di attrezzature per la squadra comunale di Protezione Civile.

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Agricoltura Costruire un percorso condiviso al fine allargare l’ambito dei possibili fruitori di fondi del

PSR 2014-2020. Sollecitare gli Enti competenti e titolari di risorse, per interventi sul territorio del nostro

Comune che favoriscano il miglioramento delle infrastrutture rurali al fine di megliosupportare le attività agricole.

Valorizzare la tradizione vitivinicola della comunità di Camino, rapportandosi con iproduttori e sfruttando le opportunità connesse all’iscrizione di Camino al Tagliamentoall’interno dell’Associazione “Città del Vino”.

Rivedere e adeguare il Regolamento di polizia rurale.

Attività produttive Sostenere le attività produttive locali con contributi assegnati tramite bandi trasparenti

e aperti a tutti, grazie ai fondi europei 2014-2020. Confrontarsi con le associazioni di categoria per programmare manifestazioni, strategie

di sviluppo del settore, e valutare insieme quali infrastrutture siano necessarie al comparto.

Banda larga e apparati tecnologici Aumentare i punti di accesso libero alla rete nelle aree pubbliche. Mantenere costante il contatto con la Regione affinché acceleri le procedure per la

cessione agli operatori delle telecomunicazione dell’infrastruttura in fibra ottica eccedente lenecessità della P.A.

Adempimenti e formalità previste dal legislatore

Il processo di programmazione previsto dal legislatore è molto laborioso. Il documento unicodi programmazione (DUP) è quel documento con il quale identifica, in modo sistematico eunitario, le scelte di natura strategica ed operativa per il triennio futuro.

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Parte Prima

Analisi della situazioneinterna ed esterna dell'Ente

1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorioed alla situazione socio economica dell’Ente

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RISULTANZE DELLA POPOLAZIONE

Il fattore demograficoIl comune è l'ente locale che rappresenta la propria comunità, ne cura gli interessi e nepromuove lo sviluppo. Abitanti e territorio, pertanto, sono gli elementi essenziali checaratterizzano il comune. La composizione demografica locale mostra tendenze, comel’invecchiamento, che un'Amministrazione deve saper interpretare prima di pianificare gliinterventi. L’andamento demografico nel complesso, ma soprattutto il saldo naturale e ilriparto per sesso ed età, sono fattori importanti che incidono sulle decisioni del comune. Equesto riguarda sia l'erogazione dei servizi che la politica degli investimenti.

POPOLAZIONE

Popolazione legale al censimento 2011 n. 1.665

Popolazione residente alla fine del penultimo anno precedente n. 1624

Popolazione all' 1.1.2017 (ultimo anno precedente) n.

Nati nell'anno n. Deceduti nell'anno n. saldo naturale n. Immigrati nell'anno n. Emigrati nell'anno n. saldo migratorio n. Popolazione al 31.12.2017 n. (ultimo anno precedente)

di cui: In eta' prescolare (0/6 anni) n. In eta' scuola obbligo (7/14 anni) n. In forza lavoro 1° occupazione (15/29 anni) n. In eta' adulta (30/65 anni) n. In eta' senile (oltre 65 anni) n. Tasso di natalità ultimo quinquennio: Anno Tasso

2013 0,70% 2014 0,72% 2015 0,74% 2016 0,61% 2017 0,59%

Tasso di mortalita' ultimo quinquennio: Anno Tasso 2013 0,90% 2014 0,79% 2015 1,16% 2016 1,53% 2017 1,05%

RISULTANZE DEL TERRITORIO

La centralità del territorio

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Fiumi e torrenti n. 2

Superficie in Kmq.

Canali artificiali n. 0

STRADE

23

Strade statali Km 0

Strade provinciali Km 7

Strade comunali Km 28

Strade vicinali Km 24

Autostrade Km 0

TERRITORIO

RISORSE IDRICHE

Piano regolatore adottato si X no DPGR 041/Pres. del 12/02/1996

Piano regolatore approvato si X no Delibere C.C. n. 11 del 10/03/1995 e n. 45 del11/11/1995

Programma di fabbricazione si no X

Piano di edilizia economica si no X

e popolare

PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI

si no X

Secondo l'ordinamento degli enti locali, spettano al comune tutte le funzioni amministrativerelative alla popolazione e al territorio, in particolare modo quelle connesse con i servizi allapersona e alla comunità, l'assetto ed uso del territorio e lo sviluppo economico. Il comune,per poter esercitare tali funzioni in ambiti adeguati, può mettere in atto anche delle forme didecentramento e di cooperazione con altri enti territoriali. Il territorio, e in particolare leregole che ne disciplinano lo sviluppo e l'assetto socio economico, rientrano tra le funzionifondamentali attribuite al comune.

Pianificazione territoriale

Per governare il proprio territorio bisogna valutare, regolare, pianificare, localizzare e attuaretutto quel ventaglio di strumenti e interventi che la legge attribuisce ad ogni ente locale.Accanto a ciò, esistono altre funzioni che interessano la fase operativa e che mirano avigilare, valorizzare e tutelare il territorio. Si tratta di gestire i mutamenti affinché siano,entro certi limiti, non in contrasto con i più generali obiettivi di sviluppo. Per fare ciò, l'ente sidota di una serie di regolamenti che operano in vari campi: urbanistica, edilizia, commercio,difesa del suolo e tutela dell'ambiente.

Artigianali si no X

Laghi

Commerciali si no X

n.

Altri strumenti (specificare) si no X

0

RISULTANZE DELLA SITUAZIONESOCIO ECONOMICA DELL’ENTE

Industriali

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PIANI E STRUMENTIURBANISTICI VIGENTI

L'intervento del comune nei serviziL'ente destina parte delle risorse ai servizi generali, ossia quegli uffici che forniscono unsupporto al funzionamento dell'intero apparato comunale. Di diverso peso è il budgetdedicato ai servizi per il cittadino, nella forma di servizi a domanda individuale, produttivi oistituzionali. Si tratta di prestazioni di diversa natura e contenuto, perché:- I servizi produttivi tendono ad autofinanziarsi e quindi operano in pareggio o produconoutili di esercizio;- I servizi a domanda individuale sono in parte finanziati dalle tariffe pagate dagli utenti,beneficiari dell'attività;- I servizi di carattere istituzionale sono prevalentemente gratuiti, in quanto di strettacompetenza pubblica.Queste attività posseggono una specifica organizzazione e sono inoltre dotate di un livelloadeguato di strutture. L'offerta di servizi al cittadino è condizionata da vari fattori; alcuni diorigine politica, altri dal contenuto finanziario, altri ancora di natura economica. Per questol'Amministrazione valuta se il servizio richiesto dal cittadino rientra tra le proprie priorità diintervento.Da un punto di vista tecnico, invece, l'analisi privilegia la ricerca delle fonti di entrata el'impatto della nuova spesa sugli equilibri di bilancio. Nel contesto attuale, le scelta dierogare un nuovo servizio parte dalla ricerca di mercato tesa a valutare due aspetti rilevanti:la presenza di una domanda di nuove attività che giustifichi ulteriori oneri per il comune; ladisponibilità nel mercato privato di offerte che siano concorrenti con il possibile interventopubblico. Questo approccio riduce il possibile errore nel giudizio di natura politica o tecnica.La tabella seguente mostra, in una prospettiva che si sviluppa nell'arco di un quadriennio,l'offerta di alcuni dei principali tipi di servizio prestati al cittadino dagli enti locali. Le attivitàivi indicate riprendono una serie di dati previsti in modelli ufficiali.

STRUTTURE

TIPOLOGIAESERCIZIO INCORSO

PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE

Anno 2018 Anno 2019 Anno 2020 Anno 2021

Asili nidon° posti n°

posti n°

posti n°

posti n°

Scuolematerne

n° posti n° posti n° posti n° posti n°

Scuoleelementari

n°1 posti n°

120 posti n°

120 posti n°

120 posti n°

120

Scuole medien°

posti n° posti n° posti n° posti n°

Struttureresidenzialiper anziani

n° posti n° posti n° posti n° posti n°

Farmaciecomunali

n° n° n° n°

Rete fognariain Km.

Biancakm 6 km 6 km 6 km 6

12

Esistenzadepuratore

si X no si X no si X no si X no

Nerakm

Reteacquedotto inKm.

km 10 km 10 km 10 km 10

8

Attuazione servizioidrico integrato


km 8

Aree verdi,parchi, giardini

n. 5 n. 5 n. 5 n. 5

km

hq. hq. hq. hq.

8

Punti luceilluminaz.pubblica

n. 622 n. 622 n. 622 n. 622

km 8

Rete gas inKm.

km 20 km 20 km 20 km 20

Raccolta rifiutiin quintali

civile qli 700 qli 700 qli 700 qli 700

Mista

industriale qli qli qli qli

km

raccolta

differenziata SI SI SI SI

km

Esistenzadiscarica


Mezzioperativi

n. 4 n. 4

km

n. 4 n. 4

km

Veicoli n. 1 n. 1 n. 1 n. 1

Centroelaborazionedati

si no X si no X si no X si no X

Personalcomputer

n. 12 n. 12 n. 12 n. 12

2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali

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ORGANISMI GESTIONALI ED EROGAZIONE DEI SERVIZI

La gestione di pubblici servizi

Il comune può condurre le proprie attività in economia, impiegando personale e mezzistrumentali di proprietà, oppure affidare talune funzioni a specifici organismi a tale scopocostituiti. Tra le competenze attribuite al consiglio comunale, infatti, rientranol’organizzazione e la concessione di pubblici servizi, la costituzione e l’adesione a istituzioni,aziende speciali o consorzi, la partecipazione a società di capitali e l’affidamento di attività inconvenzione. Mentre l'ente ha grande libertà di azione nel gestire i pubblici servizi privi dirilevanza economica, e cioè quelle attività che non sono finalizzate al conseguimento di utili,questo non si può dire per i servizi a rilevanza economica. Per questo genere di attività,infatti, esistono specifiche regole che normano le modalità di costituzione e gestione, equesto al fine di evitare che una struttura con una forte presenza pubblica possa, in virtù diquesta posizione di vantaggio, creare possibili distorsioni al mercato.

ORGANISMI GESTIONALI

TIPOLOGIA ESERCIZIO INCORSO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE

Anno 2018 Anno 2019 Anno 2020 Anno 2021CONSORZI n° n° n° n°

AZIENDE n° n° n° n°

ISTITUZIONI n° n° n° n° SOCIETA' DI CAPITALI n° 2 n° 2 n° 2 n° 2CONCESSIONI n° n° n° 1 n° 1

Servizi gestiti in forma direttaAttività istituzionali

Servizi gestiti in forma associataAmbito socio assistenziale; Segreteria comunale; Polizia Locale; Personale; Turismo eprogrammazione comunitaria; Commercio e SUAP

Servizi affidati a organismi partecipatiServizio idrico integrato; Servizio raccolta e smaltimento rifiuti

Servizi affidati ad altri soggettiRiscossione imposta di pubblicità

L’Ente detiene le seguenti partecipazioni:

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DENOMINAZIONE CAFC SPAQUOTA DIPARTECIPAZIONE

0,825%

DENOMINAZIONE A&T 2000 SPAQUOTA DIPARTECIPAZIONE

0,953%

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3 – Sostenibilità economico finanziaria

SITUAZIONE DI CASSA DELL’ENTE E LIVELLO DI INDEBITAMENTO

La situazione di cassa e il ricorso all’anticipazione

L’andamento della cassa esprime la capacità dell’Ente di riscuotere i propri crediti al fine dionorare i debiti. Il ricorso all’anticipazione di cassa implica la mancanza di adeguata rapiditànella riscossione, mentre l’eccessiva giacenza di cassa spesso implica una eccessiva lentezzanell’effettuare i pagamenti.

Fondo cassa al 31/12 del penultimo anno dell’esercizio precedente € 636.772,48.

Andamento del Fondo cassa nel triennio precedenteFondo cassa al 31/12 penultimo anno precedente (2017) € 636.772,48Fondo cassa al 31/12 anno precedente – 1 (2016) € 915.696,46Fondo cassa al 31/12 anno precedente – 2 (2015) € 777.548,40.

Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente

Giorni di utilizzoInteressi passiviAnno precedente 2017 0 -€ Anno precedente - 1 2016 0 -€ Anni precedente - 2 2015 0 -€

Anno di riferimento

Il livello dell’indebitamento

Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli

Anno di riferimentoInteressi passivi impegnatiEntrate accertate (Titoli I - II - III)Incidenza %2017 92.167,49€ 1.360.927,60 6,77%2016 100.921,31€ 1.642.076,39 6,15%2015 110.862,27€ 1.820.818,85 6,09%

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DEBITI FUORI BILANCIO E RIPIANO DISAVANZI

Debiti fuori bilancio riconosciuti

Importo debitiAnno precedente 2017 -€ Anno precedente - 1 2016 -€ Anni precedente - 2 2015 -€

Anno di riferimento

Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui

A seguito del riaccertamento straordinario dei residui l’Ente non ha rilevato un disavanzo diamministrazione per il quale il Consiglio Comunale ha dovuto definito un piano di rientro

Ripiano ulteriori disavanzi

Non sussiste il caso.

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PLA 1 1

D

Totale personale al 31/12 dell'anno precedente l'esercizio in corso

Totale personale di ruolo n. 5

1

31/12/2018

Totale personale fuori ruolo n. 0

Qualifica funzionale

31/12/2018

C

AREA TECNICA

4 1

Qualifica funzionale Qualifica professionale

In servizionumero

Previsti inpiantaorganica

In servizionumero

D 1 1

C 0 0

B

B 2 1

2 1

AREA ECONOMICO-FINANZIARIA

Qualifica funzionale Qualifica professionale Prev. p.o. In servizio

D 1 0

C 2 1

A

B 0 0

0 0

AREA DI VIGILANZA

Qualifica funzionale Qualifica professionale

4 – Gestione delle risorse umane

DISPONIBILITÀ E GESTIONE DELLE RISORSE UMANEL'organizzazione e la forza lavoro

Ogni comune fornisce alla propria collettività un ventaglio di prestazioni che sono, nella quasitotalità, erogazione di servizi. La fornitura di servizi si caratterizza, nel pubblico come nelprivato, per l'elevata incidenza dell'onere del personale sui costi totali d'impresa. I più grossifattori di rigidità del bilancio sono proprio il costo del personale e l'indebitamento.Nell'organizzazione di un moderno ente locale, la definizione degli obiettivi generali è affidataagli organi di derivazione politica mentre ai dirigenti tecnici e ai responsabili dei servizispettano gli atti di gestione. Gli organi politici esercitano sulla parte tecnica un potere dicontrollo seguito dalla valutazione sui risultati conseguiti.La tabella seguente esprime la situazione alla data del 31.12 u.s.

PERSONALE

In servizio

PLA 1 1

PLB 0 0

Previsti inpiantaorganica

Prev. p.o

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3

AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA Qualifica funzionale Qualifica professionale Prev. p.o. In servizio D 0 0

C 2 0 B 0 0A 0 0

Andamento della spesa di personale (macroaggregato/intervento 1) nell’ultimo quinquennio

Anno Dipendenti Spesa di personaleIncidenza % spesa di personale

su spesa corrente2017 5 190.093,58€ 14,19%2016 6 241.411,64€ 16,48%2015 7 272.680,99€ 16,95%2014 9 322.621,78€ 19,89%2013 9 328.171,14€ 20,89%

5 – Vincoli di finanza pubblica

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RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA

Gli enti soggetti ai vincoli di finanza pubblica sono tenuti a conseguire, per ciascuno deglianni successivi al 2016, un saldo finanziario non negativo tra entrate finali e spese finali. Aifini della determinazione del saldo non negativo di competenza, rilevano le entrate finaliascrivibili ai titoli I, II, III, IV e V dello schema di bilancio previsto dal decreto legislativo 23giugno 2011 n. 118, e le spese finali ascrivibili ai titoli I, II e III del medesimo schema dibilancio. Anche per il 2017 e 2018, come già limitatamente all’anno 2016, nelle entrate enelle spese finali in termini di competenza è considerato il fondo pluriennale vincolato, dientrata e di spesa, al netto della quota riveniente dal ricorso all’indebitamento. Dal saldovalido ai fini del pareggio di bilancio sono escluse le specifiche tipologie di spese previstedalla normativa statale e/o regionale. Per il 2018, inoltre, rileva anche l’avanzo diamministrazione tra le entrate finali.

L’Ente nel quinquennio precedente ha rispettato i vincoli di finanza pubblica.

L’Ente negli esercizi precedenti non ha acquisito e/o ceduto spazi nell’ambito dei pattiregionali o nazionali, i cui effetti possano influire sull’andamento degli esercizi ricompresi nelpresente D.U.P.S.

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Parte Seconda

Indirizzi generalirelativi alla programmazioneper il periodo di Bilancio

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ENTRATEA)

Tributi e tariffe dei servizi pubblici

TRIBUTI E POLITICA TRIBUTARIA

Un sistema altamente instabile

Il sistema di finanziamento del bilancio risente molto sia dell'intervento legislativo in materiadi trasferimenti dello stato a favore degli enti locali che, in misura sempre più grande, delcarico tributario applicato sui beni immobili presenti nel territorio. Il federalismo fiscaleriduce infatti il trasferimento di risorse centrali ed accentua la presenza di una politicatributaria decentrata. Il non indifferente impatto sociale e politico del regime di tassazionedella proprietà immobiliare ha fatto sì che il quadro normativo di rifermento abbia subito nelcorso degli anni profonde revisioni. L'ultima modifica a questo sistema si è avuta conl'introduzione dell'imposta unica comunale (IUC), il cui presupposto impositivo è il possessodi immobili.

Per poter comprendere bene qual è l’attuale situazione si ritiene opportuno ricordare qualeera la normativa vigente all’inizio dell’anno 2013:

IMU. Imposta Municipale Propria.L’IMU è stata prevista in attuazione del Federalismo Fiscale dal Decreto Legislativo14.3.2011, n. 23. In base a tale Decreto la sua entrata in vigore era prevista con l’anno2014. Successivamente l’entrata in vigore della nuova imposta municipale è stata anticipataall’anno 2012 dall’art. 13 del Decreto Legislativo 6.12.2011, n. 201, convertito conmodificazioni dalla Legge 22.12.2011, n. 214 che così recita: “L’istituzione dell’impostamunicipale propria è anticipata, in via sperimentale, a decorrere dall’anno 2012 ed èapplicata in tutti i Comuni del territorio nazionale fino al 2014, in base agli articoli 8 e 9 delDecreto legislativo 14.3.2011, n. 23, in quanto compatibili, ed alle disposizioni che seguono.Conseguentemente l’applicazione a regime dell’imposta municipale propria è fissata al 2015”.In via sperimentale quindi e per gli anni 2012 – 2014 l’imposta sarebbe stata applicatatenendo presente i due Decreti Legislativi 23 e 201 del 2011.Tali nuove norme hanno previsto la reintroduzione dell’imposta sulla prima casa (si ricordache l’ICI sulla prima casa era stata abolita con il D. L. 93/2008) ed hanno fissato le aliquoteda applicare alla prima casa ed alle altre abitazioni. Le aliquote fissate per legge sono: 0,4%per la prima casa, 0,76% per le altre abitazioni e 0,2% per i fabbricati rurali strumentali. Perla prima casa e per una sola pertinenza è stata prevista la detrazione di € 200,00 più € 50,00per ogni figlio di età non superiore a 26 anni, purchè dimorante abitualmente e residenteanagraficamente nell’unità immobiliare adibita ad abitazione principale, fino ad un massimodi € 400,00 (max. 8 figli). Le aliquote possono essere modificate in aumento o indiminuzione come segue: per la prima casa 0,2% in più o meno, per le altre abitazioni 0,3%in più o meno e fino allo 0,1% per i fabbricati rurali strumentali. E’ stata rivista la base su cuicalcolare l’ammontare dell’imposta fissando dei coefficienti, diversi da quelli per

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l’applicazione dell’ICI, da applicare alla rendita catastale che per la prima casa è 160. Infineaspetto completamente nuovo è stato il versamento allo Stato del 50% dell’introito sullealtre abitazioni.Novità per il 2013 è che tutto l’introito per le unità immobiliari classificate in categoria D vaversato allo Stato mentre al comune rimane il rimante importo relative alle altre abitazioni.

TARSU – Tassa Raccolta Rifiuti Solidi UrbaniL’art. 14 del Decreto Legge 6.12.2011, n. 201, convertito con modificazioni dalla Legge22.12.2011, n. 214, ha istituito con l’anno 2013 il Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi,così detta TARES in sostituzione della vecchia TARSU.La TARES interessa chiunque possiede o detenga locali suscettibili di produrre rifiuti e peseràin maniera più significativa per le famiglie numerose in quanto viene tenuto presente ancheil nucleo famigliare per il calcolo del tributo e per le imprese.Il nuovo tributo si basa su due parametri e cioè dovrà coprire il 100% del costo del servizioche viene sostenuto dal comune ed inoltre dovrà finanziare anche i servizi indivisibili fornitidal comune come l’illuminazione pubblica, la manutenzione delle strade, la polizia locale, learee verdi, etc. che determinerà l’aumento di 30 (aumentabile a 40) centesimi al metroquadro.La TARES avrà quale base imponibile l’80% della superficie catastale dell’immobile nelmomento in cui ci sarà interazione dei dati tra catasto.

Per l’anno 2014 tutta la materia è stata rivista; con la Legge 27.12.2013 n. 147 (Legge distabilità anno 2014) è stata istituita l’Imposta Comunale Unica (IUC) che comprendel’Imposta Municipale Propria (IMU), di natura patrimoniale, il Tributo sui servizi indivisibili(TASI) e la Tassa Rifiuti (TARI) con le seguenti caratteristiche:

IMU1.Non è cambiato quasi nulla rispetto all’anno scorso ad eccezione che l’imposta nonviene più pagata per l’abitazione principale ad eccezione delle abitazioni di lussoidentificate catastalmente come A1, A8 ed A9 e si sono previste ulteriori esenzioni eriduzioni rispetto a quelle previste nell’art. 13 del D. L. 201/2011 ed in particolare, lanon applicazione: a) all’abitazione concessa in comodato ai parenti in linea retta diprimo grado come abitazione principale, b) alle unità immobiliari appartenenti allecooperative edilizie a proprietà indivisa, c) ai fabbricati destinati ad alloggi sociali, d)ad un unico immobile posseduto e non concesso in affitto dal personale militare inservizio permanente appartenente alle forze armate e alle forze di polizia e dei Vigilidel fuoco.La tariffa base è rimasta al 7,6 per mille ridotta al 4 per mille per l’abitazioneprincipale di lusso per la quale è rimasta la detrazione di € 200,00 e non più lariduzione per i figli studenti.Altra modifica sostanziale è quella che l’introito relativo alle unità catastali di categoriaD spetta tutta allo Stato, mentre spetta al Comune l’introito relativo alle seconde case.

TASI2.E’ la nuova imposta sui servizi indivisibili che si applica sui fabbricati, compresal’abitazione principale, e sulle aree fabbricabili così come definiti ai fini IMU. La baseimponibile è la stessa dell’IMU e sono soggetti passivi sia il proprietario che l’inquilino

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che partecipa nella percentuale dal 10 al 30 per cento secondo quanto stabilito dalComune.L’aliquota base è l’1 per mille che può essere aumentata al 2,5 per mille per l’anno2014. L’aliquota massima ve determinata in modo che la somma TASI e IMU nonsuperi il 10,6 per mille. Per quest’anno è prevista altresì la possibilità di poteraumentare l’aliquota di un ulteriore 0.8 per mille se tale aumento viene utilizzato peragevolazioni sulla prima casa tale da equiparare il carico della TASI a quello dell’IMUsull’abitazione principale. Non è il nostro caso ma solo per quei comuni che per l’IMUavevano una aliquota superiore al 4 per mille.A regime si dovrà pagare in due rate al 16 giugno ed al 16 dicembre.

TARI3.E’ la nuova imposta in sostituzione della TARES applicata nel 2013, serve a finanziareil servizio di gestione dei rifiuti urbani ed assimilati e si applica agli immobilisuscettibili di produrre rifiuti urbani.E’ composta da una quota fissa che serve a coprire i costi fissi del servizio ed unavariabile per l’utilizzo del servizio da parte del contribuente.Le utenze domestiche pagano in funzione dei metri quadrati e del numero deicomponenti del nucleo familiare. Le altre utenze pagano in funzione dei metri quadratie degli indici medi di produttività dei rifiuti che nell’anno 2013 hanno comportatonotevoli aumenti per alcune categorie.

Nel 2016 è stata abolita normativamente l’imposta sulla prima casa per la TASI. Era statoaltresì previsto il blocco delle aliquote.

Nel 2017 non sono previste modifiche particolari rispetto al 2016, mantenendo anzi il divietodi aumento delle aliquote tributarie.

Nemmeno per il 2018 sono state legiferate ipotesi di modifiche sostanziali al sistematributario vigente, con la proroga del blocco delle aliquote e la sola possibilità di introduzionedell’imposta di soggiorno.

Per l’anno 2019 la legge finanziaria invece non ha prorogato il blocco delle aliquote epertanto è facoltà dei Comuni prevedere un possibile incremento della pressione tributaria.

IMPOSTA COMUNALE SULLA PUBBLICITA’ E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISIONILa gestione è stata affidata ad una ditta esterna specializzata nel settore ed il gettito è statoprevisto in relazione al contratto d’appalto.

IMPOSTA COMUNALE SUL CONSUMO DI ENERGIA ELETTRICAL’addizionale che veniva applicata automaticamente, con le misure stabilite con l’art. 6 deldecreto Legislativo 511/1988 convertito con modificazioni in Legge 27 gennaio 1989 n.20 esuccessive modificazioni ed integrazioni, è stata sostituita, dal 2012, da contributo regionale.

ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF

Per l’addizionale comunale IRPEF, introdotta da questo comune nel 2007, con deliberazioneconsiliare n. 10 del 19.02.2007, viene confermata anche per il triennio 2019 -2021, ladisciplina già in vigore, e pertanto viene confermata l’aliquota unica dello 0,40%.

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TARIFFE E POLITICA TARIFFARIA

Sevizi erogati e costo per il cittadino

Il sistema tariffario, diversamente dal tributario, è rimasto generalmente stabile nel tempo,garantendo così sia all’ente che al cittadino un quadro di riferimento duraturo, coerente e difacile comprensione. La disciplina di queste entrate è semplice ed attribuisce alla P.A. lapossibilità o l’obbligo di richiedere al beneficiario il pagamento di una controprestazione. Leregole variano a seconda che si tratti di un servizio istituzionale piuttosto che a domandaindividuale. L'ente disciplina con proprio regolamento la materia attribuendo a ciascun tipo diservizio una diversa articolazione della tariffa unita, dove ritenuto meritevole di interventosociale, ad un sistema di abbattimento selettivo del costo per il cittadino.

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Reperimento e impiego risorse straordinariee in conto capitale

L'equilibrio del bilancio investimenti

Come per la parte corrente, anche il budget richiesto dalle opere pubbliche presuppone iltotale finanziamento della spesa. Ma a differenza della prima, la componente destinata agliinvestimenti è influenzata dalla disponibilità di risorse concesse dagli altri enti pubblici nellaforma di contributi in c/capitale. Oltre che a garantire il funzionamento della struttura, ilcomune può destinare le proprie entrate per acquisire o migliorare le dotazioniinfrastrutturali. In questo modo si viene ad assicurare un livello di mezzi strumentali tali dagarantire l'erogazione di servizi di buona qualità. Le risorse di investimento possono esseregratuite, come i contributi in c/capitale, le alienazioni di beni, il risparmio di eccedenzecorrenti o l'avanzo di esercizi precedenti, o avere natura onerosa, come l'indebitamento. Inquesto caso, il rimborso del mutuo inciderà sul bilancio corrente per tutto il periodo diammortamento del prestito.

Titolo IV

Trasferimenti di capitale ed alienazioni

Alienazioni -€

Trasferimenti di capitale da parte dello Stato € -

Trasferimenti di capitale da parte della Regione € 908.639,55

Trasferimenti di capitale da parte di altri Enti Pubblici € 0,00

Trasferimenti di capitale da parte di altri soggetti € 5.500,00

Titolo VI

Accensione di mutui -€

Fondo pluriennale vincolato 0,00

Avanzo di amministrazione -€

Totale Entrate 914.139,55€

Totale Spese € 914.139,55

T��....��..

T��....��..

T��....��..

T��....��..

T��....��..

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Ricorso all’indebitamento eanalisi della relativa sostenibilità

SOSTENIBILITÀ DELL'INDEBITAMENTO NEL TEMPO

Il ricorso al credito e vincoli di bilancio

Le risorse proprie del comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi (contributi inc/capitale) possono non essere sufficienti a coprire il fabbisogno per investimenti. In talecircostanza il ricorso al prestito può essere un'alternativa utile ma sicuramente onerosa. Lacontrazione dei mutui comporta, a partire dall'inizio dell'ammortamento e fino alla suaestinzione, il pagamento delle quote annuali per interesse e il rimborso progressivo delcapitale. Questi importi costituiscono, a tutti gli effetti, spese del bilancio corrente la cuientità va finanziata con riduzione di pari risorse ordinarie. L'equilibrio del bilancio corrente sifonda, infatti, sull'accostamento tra le entrate di parte corrente (tributi, trasferimenticorrenti, extratributarie) con le uscite della stessa natura (spese correnti e rimborso mutui).La politica di ricorso al credito va quindi ponderata in tutti i sui aspetti, e questo anche inpresenza di una disponibilità residua sul limite massimo degli interessi passivi pagabilidall'ente.

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I) 515.536,07€ Trasferimenti correnti (Titolo II) 742.782,04€ Entrate extratributarie (Titolo III) 102.609,49€ TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI (rendiconto penultimo anno precedente) 1.360.927,60€ Livello massimo di spesa annuale 136.092,76€ Ammontare interessi fino al 31/12/2019 78.824,00€ Contributi erariali in c/interessi su mutui 41.207,55€ Ammontare disponibile per nuovi interessi 98.476,31€

LIMITE INDEBITAMENTO ART. 204

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SPESEB)

Spesa corrente con specifico riferimento alle funzioni fondamentali

SPESA CORRENTE PER MISSIONE

Spesa corrente per missione

Le missioni, per definizione ufficiale, rappresentano le funzioni principali e gli obiettivistrategici perseguiti dalla singola amministrazione. Queste attività sono intraprese utilizzandorisorse finanziarie, umane e strumentali ad esse destinate. L’importo della singola missionestanziato per fronteggiare il fabbisogno richiesto dal normale funzionamento dell’interamacchina operativa dell’ente è identificato come "spesa corrente". Si tratta di mezzi chesaranno impegnati per coprire i costi dei redditi di lavoro dipendente e relativi oneri riflessi(onere del personale), imposte e tasse, acquisto di beni di consumo e prestazioni di servizi,utilizzo dei beni di terzi, interessi passivi, trasferimenti correnti, ammortamenti ed oneristraordinari o residuali della gestione di parte corrente.

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MISSIONEPrevisioni definitive 2018

Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Servizi generali e istituzionali568.346,12€ 588.428,59€ 584.087,00€ 584.087,00€

Giustizia -€ -€ -€ -€ Ordine pubblico e sicurezza 46.258,94€ 41.061,00€ 40.950,00€ 40.950,00€

Istruzione e diritto allo studio159.874,14€ 142.754,00€ 142.203,00€ 141.624,00€

Valorizzazione beni e attiv. culturali 44.966,90€ 48.770,00€ 36.185,00€ 35.637,00€ Politica giovanile, sport e tempo libero 18.120,00€ 9.750,00€ 12.950,00€ 12.950,00€ Turismo 3.815,00€ 3.315,00€ 3.315,00€ 3.315,00€ Assetto territorio, edilizia abitativa 30.143,68€ 13.543,00€ 14.364,00€ 13.136,00€ Sviluppo sostenibile e tutela ambiente 189.761,34€ 179.608,00€ 179.299,00€ 178.975,00€ Trasporti e diritto alla mobilità 147.926,34€ 131.743,00€ 152.628,00€ 150.947,00€ Soccorso civile 7.155,33€ 2.750,00€ 2.750,00€ 2.750,00€ Politica sociale e famiglia 111.030,25€ 143.569,00€ 136.557,00€ 136.086,00€ Tutela della salute 1.500,00€ 1.500,00€ 1.500,00€ 1.500,00€ Sviluppo economico e competitività 4.470,00€ 4.520,00€ 4.520,00€ 4.520,00€ Lavoro e formazione professionale 17.826,00€ 23.505,00€ 1.200,00€ 1.200,00€ Agricoltura e pesca 500,00€ 500,00€ 500,00€ 500,00€ Energia e fonti energetiche 20.575,00€ 19.229,00€ 18.132,00€ 16.983,00€ Relazioni con autonomie locali Relazioni internazionaliFondi e accantonamenti 8.586,05€ 23.811,00€ 25.356,00€ 28.798,00€ Debito pubblico Anticipazioni finanziarie -€ -€ -€ -€ TOTALI 1.380.855,09€ 1.378.356,59€ 1.356.496,00€ 1.353.958,00€

Programmazione triennale del fabbisogno di personale29

PROGRAMMAZIONE E FABBISOGNO DI PERSONALE

Programmazione personale

Il legislatore, con norme generali o con interventi annuali ha introdotto in momenti diversitaluni vincoli che vanno a delimitare la possibilità di manovra nella pianificazione delladotazione di risorse umane. Per quanto riguarda il numero di dipendenti, ad esempio, gliorgani di vertice della P.A. sono tenuti alla programmazione triennale del fabbisogno dipersonale, compreso quello delle categorie protette, mentre gli enti soggetti alle regole delpatto di stabilità devono invece ridurre l'incidenza percentuale delle spese di personalerispetto al totale delle spese correnti. Si tratta di prescrizioni poste dal legislatore perassicurare le esigenze di funzionalità e ottimizzazione delle risorse per il migliorefunzionamento dei servizi, compatibilmente con le disponibilità di bilancio.

PROGRAMMAZIONE TRIENNALE E PIANO ANNUALE ASSUNZIONI

Anno 2019 Anno 2020 Anno 2021Eventuale copertura deiposti che si renderannovacanti per dimissioni omobilità esterne. Coperturadel posto vacante di cat. Cpresso l’ufficio anagrafe

Eventuale copertura deiposti che si renderannovacanti per dimissioni omobilità esterne

Eventuale copertura deiposti che si renderannovacanti per dimissioni omobilità esterne

DOTAZIONE ORGANICA

3 Cat D di cui n. 1 posto vacante3 Cat. C di cui n. 2 posti vacanti2 Cat B di cui n. 1 posti vacanti1 Cat. PLA di cui n. 0 posto vacante

Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi30

La politica dell’Amministrazione nel campo degli acquisti di beni e servizi è finalizzata adassicurare all'ente, e di conseguenza anche al cittadino utente finale, il quantitativo diprodotti materiali o di servizi immateriali necessari al funzionamento regolare della strutturapubblica. Il tutto, naturalmente, cercando di conseguire un rapporto adeguato tra quantità,qualità e prezzo. Il comune, con cadenza annuale, pianifica la propria attività diacquirente di beni e servizi e valuta il fabbisogno richiesto per continuare l'erogazione diprestazioni già in essere o per intraprendere nuove attività (spesa corrente consolidata o disviluppo). In questo contesto, connesso con il processo di costruzione e di approvazione delbilancio, sono programmate le forniture ed i servizi di importo superiore alla soglia diriferimento fornita dal legislatore ed avendo come punto di riferimento un intervallo di tempobiennale. La pianificazione degli acquisti di importo rilevante deve necessariamente fare iconti con gli equilibri di parte corrente che stanziano, in tale contesto, un volume adeguatodi entrate di diversa origine e natura.Il comma 424 della Legge di Stabilità 2017 ha posticipato al 2018 l’obbligo di approvazionedel programma biennale degli acquisti di beni e servizi (e i relativi aggiornamenti annuali)che hanno un importo unitario stimato pari o superiore a 40 mila euro, previsto dall’art. 21del D.Lgs. n. 50/2016.

Servizio Annualità di riferimento// //

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Programmazione investimenti ePiano triennale delle opere pubbliche

OPERE PUBBLICHE E INVESTIMENTI PROGRAMMATI

La politica dell’Amministrazione nel campo delle opere pubbliche è tesa ad assicurare alcittadino un livello di infrastrutture che garantisca nel tempo una quantità di servizi adeguataalle aspettative della collettività. Il tutto, naturalmente, ponendo la dovuta attenzione sullaqualità delle prestazioni effettivamente rese. Il comune, con cadenzaannuale, pianifica la propria attività di investimento e valuta il fabbisogno richiesto perattivare nuovi interventi o per ultimare le opere già in corso. In quel preciso ambito,connesso con l’approvazione del bilancio di previsione, sono individuate le risorse che sicercherà di reperire e gli interventi che saranno finanziati con tali mezzi. Le entrate perinvestimenti sono costituite da alienazioni di beni, contributi in conto capitale e mutui passivi,eventualmente integrate con l’avanzo e il FPV di precedenti esercizi, oltre che dalle possibilieconomie di parte corrente. È utile ricordare che il comune può mettere in cantiere un'operasolo dopo che è stato ottenuto il corrispondente finanziamento.

OPERA 2019 2020 2021SCUOLA PRIMARIA CAPOLUOGO I lotto 660.627,96€ -€ -€ SCUOLA PRIMARIA CAPOLUOGO II lotto 137.196,59€ -€ -€ MESSA IN SICUREZZA IMMOBILE - BIBLIOTECA 40.000,00€ -€ -€ MANUTENZIONE STRAORDINARIA E MESSA IN SICUREZZA IMPIANTI SPORTIVI 50.000,00€ 400.000,00€ -€ MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE 26.315,00€ 51.085,00€ 51.085,00€ TOTALI 914.139,55€ 451.085,00€ 51.085,00€

Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione

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e non ancora conclusi

Le opere pubbliche in corso di realizzazione

L'investimento, a differenza della spesa corrente che trova compimento in tempi rapidi,richiede modalità di realizzazione ben più lunghe. Vincoli del patto di stabilità, difficoltà diprogettazione, aggiudicazione degli appalti con procedure complesse, tempi di espletamentodei lavori non brevi, unitamente al non facile reperimento del finanziamento iniziale(progetto), fanno sì che i tempi di realizzazione di un investimento abbraccino di solito piùesercizi. Questa situazione, a maggior ragione, si verifica quando il progetto di partenza habisogno di essere poi rivisto in seguito al verificarsi di circostanze non previste, con laconseguenza che il quadro economico dell'opera sarà soggetto a perizia di variante. Ilprospetto riporta l'elenco delle principali opere in corso di realizzazione.

Opere pubbliche non ancora ultimate e finanziate negli anni precedenti:

OPERA STATO DI REALIZZAZIONEIntervento di manutenzione straordinaria reticoloidrografico minore del fiume Tagliamento

Lavori in corso

Lavori di riqualificazione urbana in località Gorizzo Lavori in corsoLavori di manutenzione straordinaria scuola elementare In fase di progettazioneRealizzazione collegamento ciclo-pedonale Camino - SanVidotto

Lavori in corso

Lavori di costruzione nuova sede Protezione civile In fase di affidamentolavori

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RAGGIUNGIMENTO EQUILIBRI DELLA SITUAZIONEC)CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO E RELATIVI

EQUILIBRI IN TERMINI DI CASSA

EQUILIBRI DI COMPETENZA NEL TRIENNIO

Programmazione ed equilibri di bilancio

Secondo l'attuale disciplina di bilancio, la giunta approva entro il 15 novembre1 di ogni annolo schema di approvazione del bilancio finanziario relativo al triennio successivo, dasottoporre all’approvazione del consiglio. Nel caso in cui sopraggiungano variazioni delquadro normativo di riferimento, la giunta aggiorna sia lo schema di bilancio in corso diapprovazione che il documento unico di programmazione (DUP), approvato entro il 31 lugliodell’anno precedente. Entro il successivo 31 dicembre il consiglio approva il bilancio checomprende le previsioni di competenza e cassa del primo esercizio e le previsioni di solacompetenza degli esercizi successivi. Le previsioni delle entrate e uscita di competenza deltriennio e quelle di cassa del solo primo anno devono essere in perfetto equilibrio.

Il consiglio comunale, con l'approvazione politica di questo importante documento diprogrammazione, identifica gli obiettivi generali e destina le conseguenti risorse di bilancio. Iltutto, rispettando nell'intervallo di tempo richiesto dalla programmazione il pareggio trarisorse destinate (entrate) e relativi impieghi (uscite). L'Amministrazione può agire in quattrodirezioni ben definite, la gestione corrente, gli interventi negli investimenti, l'utilizzo deimovimenti di fondi e la registrazione dei servizi per c/terzi, dove ognuno di questi ambiti puòessere inteso come un'entità autonoma. Di norma, le scelte inerenti i programmi riguardanosolo i primi due contesti (corrente e investimenti) perché i servizi c/terzi sono semplici partitedi giro, mentre i movimenti di fondi interessano operazioni finanziarie di entrata e uscita chesi compensano.

PARTE I ENTRATE 2019 PARTE II - SPESE 2019

Titolo 1 - entrate tributarie 532.319,00 Titolo 1 - spese correnti 1.378.356,59

Titolo 2 - trasferimenti correnti 786.388,00 Titolo 2 - spese in conto capitale 914.139,55

Titolo 3 - entrate extratributarie 201.594,00 Titolo 3 - spese incremento attività finanziarie 0,00

Titolo 4 - entrate in conto capitale 914.139,55 Titolo 3 - rimborso prestiti 147.127,00

Titolo 5 - entrate da riduzione attività finanziarie 0,00 Titolo 7 - partite di giro 461.000,00

Titolo 6 - accensione prestiti 0,00

Titolo 9 - partite di giro 461.000,00

totale entrate 2.895.440,55 totale spese 2.900.623,14

Avanzo applicato 5.182,59

TOTA�E GENERA�E 2.900.623,14 TOTA�E GENERA�E 2.900.623,14

1 . Il termine del 15 novembre è influenzato dall’eventuale proroga del termine per l’approvazione del bilancio di previsione

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Avanzo applicato 0,00











Avanzo applicato 0,00


FINANZIAMENTO DEL BILANCIO CORRENTE

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La spesa corrente e gli equilibri di bilancio

L'ente non può vivere al di sopra delle proprie possibilità per cui il bilancio deve essereapprovato in pareggio. Le previsioni di spesa, infatti, sono sempre fronteggiate da altrettanterisorse di entrata. Ma utilizzare le disponibilità per fare funzionare la macchina comunale ècosa ben diversa dal destinare quelle stesse risorse al versante delle opere pubbliche. Sonodiverse le finalità ed i vincoli.

Le risorse per garantire il funzionamento

Come ogni altra entità economica destinata ad erogare servizi, anche il comune sostiene deicosti, sia fissi che variabili, per far funzionare la struttura. Il fabbisogno richiesto dalfunzionamento dell'apparato, come gli oneri per il personale (stipendi, contributi), l'acquistodi beni di consumo (cancelleria, ricambi), le prestazioni di servizi (luce, gas, telefono),unitamente al rimborso di prestiti, necessitano di adeguati finanziamenti. I mezzi destinati atale scopo hanno una natura ordinaria, come i tributi, i contributi in C/gestione, le entrateextra tributarie. È più raro il ricorso a risorse di natura straordinaria.

A) Equilibrio economico finanziario

Entrate titolo I - II - III in Euro 1.520.301,00

Entrate titolo IV applicate parte correntein Euro 0,00

Spese correnti in Euro 1.378.356,59

Differenzain Euro 141.944,41

Quota capitale amm.to mutui in Euro 147.127,00

Differenzain Euro -5.182,59

Risultati differenziali

A) Equilibrio economico finanziario

Entrate titolo I - II - III in Euro 1.520.301,00

Spese correnti in Euro 1.525.483,59


Entrate titolo IV e V in Euro 914.139,55

Spese in conto capitale in Euro 914.139,55

Spese per incremento attività finanziariein Euro 0,00

Differenzain Euro 0,00


Equilibri bilancio armonizzato

Relativamente alla gestione finanziaria dei flussi di cassa l’Ente non presenta particolariproblematiche.

PRINCIPALI OBIETTIVI DELLE MISSIONI ATTIVATED)

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SERVIZI GENERALI E ISTITUZIONALI

Missione 01 e relativi programmi

Rientrano nelle finalità di questa missione, articolata in programmi, gli interventi diamministrazione e per il funzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi,delle attività di sviluppo in un’ottica di governance e partenariato, compresa lacomunicazione istituzionale. Appartengono alla missione gli obiettivi di amministrazione,funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi, l’amministrazione e il correttofunzionamento dei servizi di pianificazione economica e delle attività per gli affari e i servizifinanziari e fiscali. Sono ricomprese in questo ambito anche l’attività di sviluppo e gestionedelle politiche per il personale e gli interventi che rientrano nell'ambito della politicaregionale unitaria di carattere generale e di assistenza tecnica.

STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 STANZIAMENTO 2021€ 588.428,59 € 584.087,00 € 584.087,00

FinalitàGestire in modo efficiente ed efficace le attività di collaborazione e assistenza giuridicoamministrativa nei confronti degli organi dell'ente.Attuare gli indirizzi e gli obiettivi stabiliti da essi.Gestire nel rispetto dei principi di efficienza le attività di programmazione economicofinanziaria e relativo monitoraggio.

GIUSTIZIA

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Le funzioni esercitate in materia di giustizia sono limitate all'assunzione di eventuali onericonseguenti alla presenza, nel proprio territorio, di uffici giudiziari, di uffici del giudice dipace e della casa circondariale. L'ambito di intervento previsto in questa missione dicarattere non prioritario, interessa pertanto l’amministrazione e il funzionamento per ilsupporto tecnico, amministrativo e gestionale per gli acquisti, i servizi e le manutenzioni dicompetenza locale necessari per il funzionamento e mantenimento degli uffici giudiziaricittadini e delle case circondariali. Rientrano in questo contesto anche gli interventi dellapolitica regionale unitaria in tema di giustizia. Per effetto del tipo particolare di attribuzionisvolte, questo genere di programmazione risulta limitata.

STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 STANZIAMENTO 2021€ 0,00 € 0,00 € 0,00

FinalitàPer l'ente non sussiste tale tipologia di missione

ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

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L’attività di programmazione connessa all’esercizio di questa missione è legata all’eserciziodelle attribuzioni di amministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordinepubblico e alla sicurezza a livello locale, alla polizia locale, commerciale ed amministrativa.Sono incluse in questo contesto le attività di supporto alla programmazione, alcoordinamento e al monitoraggio delle relative politiche, oltre le forme di collaborazione conaltre forze di polizia presenti sul territorio. Le competenze nel campo della polizia locale, ecome conseguenza di ciò anche la pianificazione delle relative prestazioni, si esplicanell'attivazione di servizi, atti o provvedimenti destinati alla difesa degli interessi pubbliciritenuti, dalla legislazione vigente, meritevoli di tutela.


FinalitàMantenimento degli standard dei servizi offerti sotto il profilo dell'efficienza e dell'efficacia.

ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO

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La programmazione in tema di diritto allo studio abbraccia il funzionamento e l’erogazione diistruzione di qualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei vari servizi connessi,come l’assistenza scolastica, il trasporto e la refezione, ivi inclusi gli interventi per l'ediliziascolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono incluse in questo contestoanche le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio dellepolitiche per l'istruzione. Si tratta pertanto di ambiti operativi finalizzati a rendere effettivo ildiritto allo studio rimuovendo gli ostacoli di ordine economico e logistico che sisovrappongono all'effettivo adempimento dell'obbligo della frequenza scolastica da partedella famiglia e del relativo nucleo familiare.


FinalitàMantenere e se possibile incrementare l'offerta formativa nel territorio, migliorare le strutturescolastiche, sostenere ed intraprendere progetti che aiutino i ragazzi a crescere.

VALORIZZAZIONE BENI E ATTIVITA’ CULTURALI40


Appartengono alla missione, suddivisa nei corrispondenti programmi, l’amministrazione e ilfunzionamento delle prestazioni di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione, deibeni di interesse storico, artistico e culturale e del patrimonio archeologico e architettonico.Rientrano nel campo l’amministrazione, il funzionamento e l’erogazione di servizi culturali,con il sostegno alle strutture e attività culturali non finalizzate al turismo, incluso quindi ilsupporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.Le funzioni esercitate in materia di cultura e beni culturali sono pertanto indirizzate verso latutela e la piena conservazione del patrimonio di tradizioni, arte e storia dell'intera collettivitàlocale, in tutte le sue espressioni.


FinalitàGarantire un'adeguata offerta culturale.

POLITICA GIOVANILE, SPORT E TEMPO LIBERO41


Le funzioni esercitate nel campo sportivo e ricreativo riguardano la gestione dell'impiantisticasportiva in tutti i suoi aspetti, che vanno dalla costruzione e manutenzione degli impianti edelle attrezzature alla concreta gestione operativa dei servizi attivati. Queste attribuzioni siestendono fino a ricomprendervi l'organizzazione diretta o l'intervento contributivo nellemanifestazioni a carattere sportivo o ricreativo. Appartengono a questo genere di Missione,pertanto, l’amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani,incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per lapratica dello sport o per eventi sportivi e ricreativi, e le misure di supporto allaprogrammazione e monitoraggio delle relative politiche.


FinalitàSostegno al mondo sportivo e associazionistico presente sul territorio.

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TURISMO


Le attribuzioni esercitabili nel campo turistico riguardano sia l'erogazione di servizi turisticiche la realizzazione diretta o indiretta di manifestazioni a richiamo turistico.Queste funzioni possono estendersi, limitatamente agli interventi non riservatiespressamente dalla legge alla regione o alla provincia, fino a prevedere l’attivazione diinvestimenti mirati allo sviluppo del turismo. Entrano nella missione l’amministrazione e ilfunzionamento delle attività e dei servizi relativi al turismo per la promozione e lo sviluppodel turismo sul territorio, ivi incluse le possibili attività di supporto e stimolo allaprogrammazione, al coordinamento ed al monitoraggio delle relative politiche. A ciò sisommano gli interventi nell'ambito della politica regionale in materia di turismo e sviluppoturistico.


FinalitàCreazione di eventi per far conoscere il territorio.

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ASSETTO TERRITORIO, EDILIZIA ABITATIVA


I principali strumenti di programmazione che interessano la gestione del territorio el’urbanistica sono il piano regolatore generale, il piano particolareggiato e quello strutturale,il programma di fabbricazione, il piano urbanistico ed il regolamento edilizio. Questistrumenti delimitano l'assetto e l’urbanizzazione del territorio individuando i vincoli di naturaurbanistica ed edilizia, con la conseguente definizione della destinazione di tutte le areecomprese nei confini. Competono all’ente locale, e rientrano pertanto nella missione,l’amministrazione, il funzionamento e fornitura di servizi ed attività relativi alla pianificazionee alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto allaprogrammazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.


FinalitàIntervenire per una corretta gestione urbanistica del territorio.

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SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA AMBIENTE


Le funzioni attribuite all’ente in materia di gestione del territorio e dell'ambiente hannoassunto una crescente importanza, dovuta alla maggiore sensibilità del cittadino edell’amministrazione verso un approccio che garantisca un ordinato svilupposocio/economico del territorio, il più possibile compatibile con il rispetto e la valorizzazionedell'ambiente. La programmazione, in questo contesto, abbraccia l’amministrazione e ilfunzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio,delle risorse naturali e delle biodiversità, la difesa del suolo dall’inquinamento, la tuteladell'acqua e dell'aria. Competono all’ente locale l’amministrazione, il funzionamento e lafornitura dei diversi servizi di igiene ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e il servizio idrico.


FinalitàIntervenire per una corretta tutela dell'ambiente.

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TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ


Le funzioni esercitate nella Missione interessano il campo della viabilità e dei trasporti, eriguardano sia la gestione della circolazione e della viabilità che l'illuminazione stradalelocale. I riflessi economici di queste competenze possono abbracciare il bilancio investimentie la gestione corrente. Competono all’ente locale l’amministrazione, il funzionamento e laregolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizirelativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione,coordinamento e al successivo monitoraggio delle relative politiche, eventualmente esteseanche ai possibili interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria inmateria di trasporto e mobilità sul territorio.


FinalitàIntervenire per una corretta gestione del mobilità.

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SOCCORSO CIVILE


La presenza di rischi naturali o ambientali, unitamente all'accresciuta cultura della tutela econservazione del territorio, produce un crescente interesse del cittadino verso questi aspettievoluti di convivenza civile. L’ente può quindi esercitare ulteriori funzioni di protezione civile,e quindi di intervento e supporto nell'attività di previsione e prevenzione delle calamità.Appartengono alla Missione l’amministrazione e il funzionamento degli interventi diprotezione civile sul territorio, la previsione, prevenzione, soccorso e gestione delleemergenze naturali. Questi ambiti abbracciano la programmazione, coordinamento emonitoraggio degli interventi di soccorso civile, comprese altre attività intraprese incollaborazione con strutture che sono competenti in materia di gestione delle emergenze.


FinalitàIntervenire per una corretta gestione delle emergenze.

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POLITICA SOCIALE E FAMIGLIA


Le funzioni esercitate nel campo sociale riguardano aspetti molteplici della vita del cittadinoche richiedono un intervento diretto o indiretto dell'ente dai primi anni di vita fino all'etàsenile. La politica sociale adottata nell'ambito territoriale ha riflessi importanti nellacomposizione del bilancio e nella programmazione di medio periodo, e questo sia per quantoriguarda la spesa corrente che gli investimenti. Questa missione include l’amministrazione, ilfunzionamento e la fornitura dei servizi in materia di protezione sociale a favore e a tuteladei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio diesclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno alla cooperazione e al terzo settore cheoperano in questo ambito d'intervento.

STANZIAMENTO 2019 STANZIAMENTO 2020 STANZIAMENTO 2021 € 143.569,00 € 136.557,00 € 136.086,00

FinalitàSostenere le fasce deboli della popolazione.

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TUTELA DELLA SALUTE


La competenza dell’ente locale in ambito sanitario è limitata dalla presenza, in un contesto acarattere così specialistico, di altri soggetti che operano direttamente sul territorio con unacompetenza di tipo istituzionale che non di rado è esclusiva. Con questa doverosa premessa,appartengono alla Missione con i relativi programmi le attribuzioni di amministrazione,funzionamento e fornitura dei servizi relativi alle attività per la prevenzione, la tutela e lacura della salute, unitamente ad eventuali interventi residuali in materia di edilizia sanitaria.Rientrano nel contesto, pertanto, le possibili attribuzioni in tema di programmazione,coordinamento e monitoraggio delle politiche a tutela della salute sul territorio che non sianodi stretta competenza della sanità statale o regionale.


FinalitàSostenere le fasce deboli della popolazione relativamente alla sanità, per quanto dicompetenza.

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SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ


L'azione dell’ente nelle più vaste tematiche economiche e produttive è spesso indirizzata astimolare un più incisivo intervento di altre strutture pubbliche, come la regione, la provinciae la camera di commercio che, per competenza istituzionale, operano abitualmente in questosettore.Premesso questo, sono comprese in questa missione l’amministrazione e il funzionamentodelle attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economicolocale, inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, delcommercio e dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità. Queste attribuzionisi estendono, in taluni casi, alla valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e losviluppo tecnologico del territorio.


FinalitàFavorire lo sviluppo economico e mantenere la situazione attuale.

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LAVORO E FORMAZIONE PROFESSIONALE


I principali interventi nell’ambito del lavoro rientrano nelle competenze prioritarie di struttureche fanno rifermento allo stato, alla regione ed alla provincia. L’operatività dell’ente inquesto contesto così particolare è quindi sussidiaria rispetto le prestazioni svolte da altriorganismi della pubblica amministrazione. Partendo da questa premessa, l'ente locale puòoperare sia con interventi di supporto alle politiche attive di sostegno e promozionedell'occupazione, che mediante azioni volte al successivo inserimento del prestatore d'operanel mercato del lavoro. Rientrano in questo ambito anche gli interventi a tutela dal rischio didisoccupazione, fino alla promozione, sostegno e programmazione della rete dei servizi per illavoro, per la formazione e l'orientamento professionale.


FinalitàAttuare politiche di sostegno e promozione dell'occupazione.

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AGRICOLTURA E PESCA


Rientrano in questa missione, con i relativi programmi, l’amministrazione, funzionamento el’erogazione di servizi inerenti allo sviluppo sul territorio delle aree rurali, dei settori agricoloe agro-industriale, alimentare, forestale, zootecnico, della caccia, della pesca edell'acquacoltura. Queste competenze, per altro secondarie rispetto l’attività prioritariadell’ente locale, possono abbracciare sia la programmazione, coordinamento e monitoraggiodelle politiche sul territorio, in accordo con la programmazione comunitaria e statale, che gliinterventi nell'ambito della politica regionale in materia di agricoltura, sistemiagroalimentari, caccia e pesca. In questo caso, come in tutti i contesti d'intervento direttosull’economia, le risorse utilizzabili in loco sono particolarmente contenute.


FinalitàPromuovere attività che coinvolgono l'agricoltura e la pesca e mantenere le normalicondizioni di coesistenza tra allevamenti agricoli e le residenze dei cittadini, con un’attentavigilanza sulle diverse realtà esistenti.

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ENERGIA E FONTI ENERGETICHE


L'organizzazione di mezzi strumentali ed umani richiesti per l'esercizio di attività produttive odistributive, come la produzione o l’erogazione del gas metano, dell'elettricità e delteleriscaldamento, hanno bisogno di un bagaglio di conoscenze economiche ed aziendalimolto specifiche. Si tratta di attività produttive che sono spesso gestite da società a capitalepubblico più che da servizi gestiti in economia. Partendo da questa premessa, possonoessere attribuite all’ente le attività di programmazione del sistema energetico e di possibilerazionalizzazione delle reti energetiche nel territorio, nell’ambito del quadro normativo eistituzionale statale. Queste competenze possono estendersi fino alle attività per incentivarel’uso razionale dell’energia e l’utilizzo delle fonti rinnovabili.


FinalitàPromuovere attività e progetti che trattano materie energetiche e fonti rinnovabili.

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RELAZIONI CON AUTONOMIE LOCALI


Questa missione, insieme all'analoga dedicata ai rapporti sviluppati con l’estero, delimita unambito operativo teso a promuovere lo sviluppo di relazioni intersettoriali con enti, strutturee organizzazioni che presentano gradi di affinità o di sussidiarietà, e questo sia per quantoriguarda le finalità istituzionali che per le modalità di intervento operativo sul territorio.Rientrano in questo contesto le erogazioni verso altre amministrazioni per finanziamenti nonriconducibili a specifiche missioni, i trasferimenti perequativi e per interventi in attuazione delfederalismo fiscale. Comprende le concessioni di crediti a favore di altre amministrazioniterritoriali, oltre agli interventi della politica regionale unitaria per le relazioni con leautonomie, o comunque legate alla collettività.


FinalitàPer l'ente non sussiste tale tipologia di missione.

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RELAZIONI INTERNAZIONALI


Il contesto in cui opera la missione è molto particolare ed è connesso a situazioni specifichedove, per effetto di affinità culturali, storiche o sociali, oppure in seguito alla presenza disinergie economiche o contiguità territoriali, l’ente locale si trova ad operare al di fuori delcontesto nazionale. Sono caratteristiche presenti in un numero limitato di enti. In questocaso, gli interventi possono abbracciare l’amministrazione e il funzionamento delle attivitàper i rapporti e la partecipazione ad associazioni internazionali di regioni ed enti locali, per iprogrammi di promozione internazionale e per l'attività di cooperazione internazionale allosviluppo. Rientrano nel contesto anche gli specifici interventi della politica regionale dicooperazione territoriale a carattere transfrontaliero.



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FONDI E ACCANTONAMENTI


Questa missione, dal contenuto prettamente contabile, è destinata ad evidenziare gli importidegli stanziamenti di spesa per accantonamenti al fondo di riserva per spese impreviste ed alfondo svalutazione crediti di dubbia esigibilità. Per quanto riguarda questa ultima posta, inpresenza di crediti di dubbia esigibilità l'ente effettua un accantonamento al fondosvalutazione crediti vincolando a tal fine una quota dell’avanzo di amministrazione. Il valorecomplessivo del fondo dipende dalla dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti chepresumibilmente si formeranno nell’esercizio entrante, della loro natura e dell’andamento delfenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti (media del rapporto tra incassi eaccertamenti per ciascuna tipologia di entrata).


FinalitàSalvaguardare gli equilibri dell’ente.

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DEBITO PUBBLICO


La missione, di stretta natura finanziaria, è destinata a contenere gli stanziamenti di spesadestinati al futuro pagamento delle quote interessi e capitale sui mutui e sui prestiti assuntidall'ente con relative spese accessorie, oltre alle anticipazioni straordinarie. In luogo diquesta impostazione cumulativa, la norma contabile prevede la possibile allocazione deglioneri del debito pubblico in modo frazionato dentro la missione di appartenenza.Rientrano in questo ambito le spese da sostenere per il pagamento degli interessi e capitalerelativi alle risorse finanziarie acquisite con emissione di titoli obbligazionari, prestiti a brevetermine, mutui e finanziamenti a medio elungo termine e altre forme di indebitamento e relative spese accessorie di strettacompetenza dell'ente.


FinalitàTrattasi di programma di natura meramente tecnica, dovuto per legge.

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ANTICIPAZIONI FINANZIARIE


Questa missione comprende le spese sostenute dall'ente per la restituzione delle risorsefinanziarie anticipate dall'istituto di credito che svolge il servizio di tesoreria.Queste anticipazioni di fondi vengono concesse dal tesoriere per fronteggiare momentaneeesigenze di cassa e di liquidità in seguito alla mancata corrispondenza tra previsioni diincasso e relativo fabbisogno di cassa per effettuare i pagamenti. Questo genere dianticipazione è ammessa entro determinati limiti stabiliti dalla legge. In questo compartosono collocate anche le previsioni di spesa per il pagamento degli interessi passivi addebitatiall'ente in seguito all'avvenuto utilizzo nel corso dell'anno dell'anticipazione di tesoreria.Questi oneri sono imputati al titolo primo della spesa (spese correnti).



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GESTIONE DEL PATRIMONIO CON PARTICOLAREE)RIFERIMENTO ALLA PROGRAMMAZIONEURBANISTICA E DEL TERRITORIO E

PIANO DELLE ALIENAZIONI E DELLE VALORIZZAZIONI DEIBENI PATRIMONIALI

ALIENAZIONE E VALORIZZAZIONE DEL PATRIMONIO

Piano delle alienazioni e valorizzazione

L’ente approva ogni anno il piano triennale di alienazione del proprio patrimonio. Si tratta diun'operazione che può variare la classificazione e la composizione stessa delle proprietàpubbliche. Premesso ciò, il primo prospetto riporta il patrimonio dell'ente, composto dallasomma delle immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie, dai crediti, rimanenze,attività finanziarie, disponibilità liquide e dai ratei e risconti attivi. In questo ambito (attivopatrimoniale), la parte interessata dal piano è quella delle immobilizzazioni materiali.L'accostamento tra queste due poste consente di valutare l'incidenza del processo di venditarispetto al totale del patrimonio inventariato. Il secondo prospetto riporta invece il pianoadottato dall'ente mostrando il valore delle vendite previste per ogni singolo aggregato, ecioè fabbricati non residenziali, residenziali, terreni ed altro, mentre il prospetto di chiusurarielabora la stessa informazione ripartendola per anno, con indicazione separata anche delnumero degli immobili oggetto di vendita.Oltre all’alienazione del patrimonio, però, il piano è rivolto anche alla loro valorizzazione. Nelcaso di specie nel prossimo triennio verrà valutata la concessione di terreni e/o aree perl’installazione di antenne e/o ripetitori telefonici.

Ai sensi e per gli effetti dell’art. 58 del D. L. 25 giugno 2008, n. 112, convertito nella Legge 6agosto 2008, n. 133, si redige sulla base e nei limiti della documentazione esistente agli atti,elenco – che costituisce piano delle alienazioni immobiliari – dei beni immobili ricadenti nelterritorio del Comune di Camino al Tagliamento, non strumentali all’esercizio delle funzioniistituzionali, suscettibili di dismissione.

Ai sensi del 2 comma del suddetto art. 58, l’inserimento degli immobili nel piano nedetermina la conseguente classificazione come patrimonio disponibile e ne disponeespressamente la destinazione urbanistica.

ELENCO DEI BENI IMMOBILI SUSCETTIBILI DI DISMISSIONE

N E G A T I V O

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OBIETTIVI DEL GRUPPO AMMINISTRAZIONEF)PUBBLICA (G.A.P.)

Nel periodo di riferimento, relativamente al Gruppo Amministrazione Pubblica, verrannodefiniti alcuni indirizzi e obiettivi relativi alla gestione dei servizi affidati.In particolare sarà cura dell’Amministrazione cercare di migliorare, comunque nei limiti deivincoli di bilancio, il servizio idrico integrato e il servizio raccolta e smaltimento rifiuti,apportando eventuali migliorie e/o applicando economie di spesa, derivanti dal lavorosinergico con le proprie società partecipate (CAFC Spa e A&T2000 Spa).

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PIANO TRIENNALE DI RAZIONALIZZAZIONE EG)RIQUALIFICAZIONE DELLA SPESA

(art.2 comma 594 Legge 244/2007)

PREMESSA

La legge 24 dicembre 2007, n. 244 (legge finanziaria per l’anno 2008), all’art. 2, commi 594e seguenti, prevede alcune disposizioni finalizzate al contenimento ed alla razionalizzazionedelle spese di funzionamento delle strutture delle pubbliche amministrazioni.In particolare, il comma 594, dell’art. 2, della legge 244/2007, impone alla pubblicheamministrazioni l’adozione di piani triennali per l’individuazione di misure dirette allarazionalizzazione dell’utilizzo di determinati beni.Ciò premesso, la legge 244/2007 individua piani triennali di razionalizzazione volti arazionalizzare e ridurre le spese connesse al’utilizzo di:dotazioni strumentali, anche informatiche, che corredano le stazioni di lavoronell’automazione d’ufficio;delle autovetture di servizio, attraverso il ricorso previa verifica di fattibilità, a mezzialternativi di trasporto anche cumulativo;dei beni immobili ad uso abitativo o di servizio con esclusione dei beni infrastrutturali.Nel piano di razionalizzazione devono essere indicate anche le misure finalizzate allarazionalizzazione delle apparecchiature di telefonia mobile.Per quanto riguarda, in particolare, le dotazioni strumentali, il comma 595 prevede che ilpiano contenga misure dirette a circoscrivere l'assegnazione degli apparecchi cellulari ai solicasi in cui il personale debba assicurare, per esigenze di servizio, pronta e costantereperibilità e limitatamente al periodo necessario allo svolgimento delle particolari attività chene richiedono l’uso.

CRITERI DI GESTIONE E RAZIONALIZZAZIONE DELLE DOTAZIONI DI TELEFONIA

E' previsto almeno un apparecchio telefonico fisso per ogni ufficio, eventualmente anche conlinee e numeri condivisi tra più postazioni.Gli apparecchi sono tutti di proprietà del Comune e la loro sostituzione avvieneesclusivamente in caso di guasto irreparabile e di mal funzionamento.ll sistema è basato su telefonia tradizionale.Il servizio che liquida le bollette bimestrali segnala eventuali consumi anomali ai variresponsabili di settore per i provvedimenti del caso.

MISURE PER IL CONTENIMENTO DEI COSTI DI UTILIZZODELLE DOTAZIONI STRUMENTALI E INFORMATICHE

Per ottimizzare l'utilizzo delle risorse, delle attività connesse alla gestione informatica deidocumenti, della operatività di interscambio di informazioni tra personale dipendente e per

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un risparmio dei consumi energetici e un'ottimizzazione dell'uso della carta e dei toner, sipunta verso le seguenti misure:

scannerizzazione di determinate tipologie di documenti con invio informatico deglistessi agli uffici competenti ed agli amministratori, al fine di conseguire larazionalizzazione ed il risparmio nell'utilizzo della carta e ridurre la tempistica diacquisizione delle informazioni da parte dei destinatari;creazione della mail per ogni postazione secondo la normativa vigente ed ampioutilizzo della stessa per diverse tipologie di comunicazioni e conseguente riduzione edottimizzazione dell'uso della documentazione cartacea;monitoraggio, mediante contatore, del numero di fotocopie;utilizzo progressivo dei collegamenti via internet tra i vari enti pubblici per lo scambioe l'invio di dati mediante utilizzo della casella di posta elettronica certificata (PEC) giàattivata.

FOTOCOPIATRICI E FAX

Le dotazioni strumentali degli uffici costituiscono quelle minime essenziali per il correttofunzionamento, tenuto conto del numero dei dipendenti, degli uffici e dei servizi da erogare.Non si ritiene quindi di dover provvedere ad una loro riduzione, quanto piuttosto ad una loroprogressiva sostituzione/ammodernamento ed alla predisposizione di modalità di utilizzosempre più efficaci ed efficienti.

SITUAZIONE DELL'ATTUALE SISTEMA INFORMATICO

Le misure previste per la razionalizzazione della spesa possono essere così schematizzate:

centralizzazione dei processi di stampa attraverso fotocopiatrici multifunzione (in retee progressivo smantellamento delle stampanti a getto d'inchiostro il cui costo stampae molto più elevato;il tempo di vita di un p.c. dovrà essere di almeno 4 anni; di norma non si procederàalla sostituzione prima di tale termine;la sostituzione prima di tale termine fissato potrà avvenire solo nel caso di guasto,qualora la valutazione costi/benefici relativa alla riparazione dia esito sfavorevole.

L'individuazione dell'attrezzatura informatica a servizio delle diverse stazioni di lavoro verràeffettuata secondo i principi dell'efficacia operativa e dell'economicità.In particolare si terrà conto:a) delle esigenze operative dell'ufficio;b) del ciclo di vita del prodotto.

Gli acquisti sono effettuati utilizzando le convenzioni CONSIP ed il relativo mercatoelettronico. Inoltre, al fine di ottenere economie su scala del materiale di consumo èpreferibile, laddove sia possibile, acquistare attrezzature uniformi.

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FIRMA DIGITALE

Si punterà all’implementazione dell'utilizzo della firma digitale, attraverso l'impiego diffusodella pec.

AUTOVETTURE ED AUTOMEZZI

L'uso delle autovetture e degli automezzi è destinato esclusivamente alle funzioni ed ai variservizi di competenza dell'Ente e non può essere consentito per finalità diverse.L'Ente già da qualche anno ha adottato azioni mirate al controllo ed al contenimento dellaspesa inerente I'utilizzo e la manutenzione degli automezzi.Per il triennio l'Ente intende proseguire in tale direzione adottando le seguenti misure:

non aumentare il numero dei mezzi;al momento della sostituzione di un'autovettura si deve privilegiare un mezzo a minorimpatto ambientale ed a minore consumo;prima di acquistare un nuovo mezzo dovrà essere effettuata una valutazionecomparativa in relazione alla tipologia di automezzo ed all'uso cui esso dovrà esseredestinato, sull'opportunità di procedere all'acquisto oppure al noleggio a lungotermine "tutto compreso";

BENI IMMOBILI

I costi per la gestione degli immobili adibiti a servizi istituzionali non possono avere marginidi diminuzione in quanto già utilizzati in maniera razionale, per cui ulteriori economierisulterebbero impossibili o in contrasto con il puntuale svolgimento dei servizi e con ilperseguimento degli obiettivi dell'Ente.Obiettivo dell'Amministrazione è valorizzare il patrimonio immobiliare; occorre continuare adadoperarsi affinché gli immobili non strumentali non rimangano inutilizzati al fine di garantirela redditività ovvero di venire incontro ad esigenze sociali.Si provvede annualmente, compatibilmente con le risorse del bilancio, ad interventi diripristino secondo le priorità rilevate dall'ufficio tecnico comunale.

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ALTRI EVENTUALI STRUMENTI DIH)PROGRAMMAZIONE

INCARICHI LEGALI

L'aspetto di maggior rilievo è che i vari servizi della stazione appaltante devono effettuareuna proiezione degli incarichi che possono essere affidati nel corso dell'esercizio finanziarioal fine della loro programmazione ed inserimento del documento unico diprogrammazione. La programmazione - secondo la Corte dei conti, sezione EmiliaRomagna, deliberazione n. 181/2017 - esige la specificazione, per quanto possibile, dellatipologia d' incarico e dei costi. La previsione, pur non rientrando nel contenuto necessariodel DUP, come puntualizzato dal d. lgs. n. 118/2011, allegato n. 4/1, risponde ad uncriterio di buon andamento e di corretta gestione delle risorse pubbliche, anche infunzione di una stima appropriata delle coperture finanziarie e l’omissione su questiadempimenti determina irregolarità amministrative.Nell'affidamento dell' incarico il Rup non può prescindere da una comparazione tra diverseproposte tecnico/economiche, anche attraverso le dinamiche dell' invito ai legali iscritti inapposito elenco che la stazione appaltante può avere cura di predisporre. In tema, il TarSicilia - Palermo, Sezione III, precisa che nel giudicare l'affidamento di un appalto diservizi legali alla luce del nuovo codice dei contratti pubblici, debba essere assicurata lamassima partecipazione mediante una procedura di tipo comparativo idonea a permetterea tutti gli aventi diritto di partecipare, in condizioni di parità e uguaglianza, alla selezioneper la scelta del contraente. Questo perimetro di riferimento è stato confermato dallastessa Anac con la delibera n. 1158/2016 con cui si è chiarito che nell' affidamento di unpatrocinio legale le amministrazioni possono attuare i principi di cui all' art. 4 del codice deicontratti pubblici applicando sistemi di qualificazione, ovvero la redazione di un elenco dioperatori qualificati, mediante una procedura trasparente e aperta, oggetto di adeguatapubblicità, dal quale selezionare, su una base non discriminatoria, gli operatori chesaranno invitati a presentare offerte. La circostanza che si tratti di appalti di serviziconsente anche l'affidamento diretto ma in particolari e motivate situazioni di urgenzaoggettiva non imputabili alla stazione appaltante e quindi adeguatamente motivati. Laconfigurazione in termini di appalto consente di superare la querelle relative al Cig chedovrà essere obbligatoriamente richiesto dal responsabile unico.

Annualità di riferimento Importo stanziato2019 € 0,002020 € 0,002021 € 0,00

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P.R.O. – PIANO DELLA PERFORMANCE

Ai sensi della vigente normativa regionale, come previsto dall’art. 6 della L.R. n.16/2010, come sostituito dalla L.R. 18/2016, che ha recepito quanto disposto a livellonazionale con la Legge delega n. 15/2009 e il D.Lgs n. 150/2009 le amministrazioni delcomparto unico del pubblico impiego regionale e locale della regione Friuli VeneziaGiulia adottano progressivamente un apposito sistema di misurazione e di valutazioneche individui le fasi, i tempi, le modalità, i soggetti e le responsabilità del processo dimisurazione e di valutazione della prestazione, le modalità di raccordo e di integrazionecon i sistemi di controllo esistenti e con i documenti di programmazione finanziaria e dibilancio.Nel dettaglio, viene introdotto il ciclo della performance, finalizzando espressamente lamisurazione e la valutazione della performance dell’ente pubblico al miglioramentodella qualità dei servizi offerti dalle amministrazioni pubbliche, nonché alla crescitadelle competenze professionali, attraverso la valorizzazione del merito e l’erogazionedei premi per i risultati conseguiti, in un quadro di trasparenza dei risultati stessi e dellerisorse impiegate per il loro perseguimento.Quindi, per il conseguimento di tali finalità le amministrazioni adottano, con lemodalità e per la durata stabilite dai rispettivi ordinamenti:a) un documento programmatico o piano della prestazione;b) un documento di relazione sulla prestazione;c) sistemi per la totale accessibilità dei dati relativi ai servizi resi dalla pubblicaamministrazione.Analizzando le fasi del ciclo delle prestazioni, così come indicate dall’art. 4 del D. Lgs.150/2009, emerge che gli strumenti attualmente in uso agli EE.LL rispondonoformalmente a molte delle richieste della riforma.In particolare i documenti di programmazione e pianificazione richiamati dal Titolo IIdel TUEL formalmente assolvono la funzione indicata dal Decreto Lgs. n. 150/2009relativa alla definizione e assegnazione degli obiettivi di gestione e al collegamento traquesti ultimi e le risorse.Il P.R.O. è il principale strumento di programmazione operativa e pertanto l’attività diprogrammazione e controllo deve farvi riferimento. Inoltre sia il D.Lgs. n. 150/2009che la stessa L. R. 18/2016 prevedono che il sistema di misurazione e di valutazionedeve individuare, tra l’altro, le modalità di raccordo e integrazione con i sistemi dicontrollo esistenti e con i documenti di programmazione finanziaria e di bilancio.Il Comune di Camino al Tagliamento ha approvato, da ultimo, il proprio Piano dellePerformance 2018 coincidente con il Piano delle Risorse e Obiettivi, esplicitando, incoerenza con le risorse assegnate, gli obiettivi e gli indicatori di misurazione degli stessied i risultati attesi.

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