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UR1001100200

DENUNCIA EMens/uniEMens

Manuale Operativo

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comportare che le esemplificazioni riportate e le funzionalità descritte non corrispondano esattamente a quanto disponibile all’utente.

Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Pag. 3/53 Manuale Operativo - UR1001100200

INDICE

ASPETTI GENERALI ............................................................................................................................. 4 Premessa ........................................................................................................................................... 4 Progetto uniEMens, sintesi normativa .................................................................................................. 4

FLUSSI OPERATIVI .............................................................................................................................. 9 Flusso operativo dall'EMens all'uniEMens (utenti Paghe) ....................................................................... 9

PREDISPOSIZIONE TABELLE DI CALCOLO ............................................................................................... 11

ELABORAZIONE CONTRIBUTI E VERSAMENTI DA MODULO PAGHE ............................................................... 12 Elaborazioni mensili - Input Cedolino ................................................................................................. 12 Elaborazione Contributi ..................................................................................................................... 20 Elaborazione Versamenti ................................................................................................................... 21

ELABORAZIONE VERSAMENTI DA MODULO CO.CO.CO. ............................................................................. 23 Elaborazione Versamenti ................................................................................................................... 23

TRAVASO DA MODULO ANALITICA 770/CONTABILITÀ ............................................................................. 25 Travaso EMens/uniEMens ................................................................................................................. 25

FUNZIONE GESTIONE DICHIARAZIONE.................................................................................................. 26 Introduzione alla interfaccia grafica ................................................................................................... 26 Selezione Dichiarazione..................................................................................................................... 26 Frontespizio ..................................................................................................................................... 27 Denunce individuali .......................................................................................................................... 28 Visualizza ......................................................................................................................................... 44 Utilità .............................................................................................................................................. 44

FUNZIONE ACQUISIZIONE DATI........................................................................................................... 46

FUNZIONE STAMPA DATI .................................................................................................................... 47

MENU GESTIONE INTERMEDIARIO/TELEMATICO .................................................................................... 48 Dati intermediario ............................................................................................................................. 48 Abbinamento intermediari ................................................................................................................. 48 Dichiarazione telematica ................................................................................................................... 48 Creazione telematico ........................................................................................................................ 50

MENU MANUTENZIONE ARCHIVI .......................................................................................................... 51

MENU GESTIONE TABELLE .................................................................................................................. 52 Sedi INPS ........................................................................................................................................ 52 Calamità naturali .............................................................................................................................. 52 Tipi agevolazione .............................................................................................................................. 52 Codici certificazione .......................................................................................................................... 52 Qualifiche ........................................................................................................................................ 52 Tipi contribuzione ............................................................................................................................. 52 Codici contratto ................................................................................................................................ 52 Tipi assunzione ................................................................................................................................ 52 Tipi cessazione ................................................................................................................................. 52 Tipologia lavoratori particolari ........................................................................................................... 52 Codici evento ................................................................................................................................... 52 Codici tabelle ANF ............................................................................................................................ 52 Tipi rapporto .................................................................................................................................... 53 Codici attività ................................................................................................................................... 53 Altre assicurazioni............................................................................................................................. 53 Intermediario / Sede Inps ................................................................................................................. 53 Operatore / Immagine ...................................................................................................................... 53


ASPETTI GENERALI

Premessa

Il modulo applicativo EMens/uniEMens consente il controllo, la gestione e l’invio dei corrispondenti flussi

telematici all’INPS. In particolare fino alle retribuzioni di competenza di dicembre 2009 sarà possibile inviare il flusso EMens o in

alternativa il flusso uniEMens.

A partire dalle retribuzione di competenza di gennaio 2010 le informazioni retributive e contributive saranno inviate all’INPS in un unico flusso denominato uniEMens, che sostituisce i precedenti flussi EMens e DM10.

Il primo flusso uniEMens obbligatorio per tutte le azienda dovrà quindi essere inviato entro il 28 febbraio 2010 e conterrà i dati relative alle retribuzioni di competenza del 2010.

Il modulo è integrato con i moduli Paghe e Co.Co.Co. come sinteticamente illustrato nella figura seguente:

Progetto uniEMens, sintesi normativa

Il progetto uniEMens ha come obiettivo l’unificazione dei flussi EMens e DM10, raccogliendo, a livello individuale per ogni lavoratore, le informazioni retributive e contributive. Ciò oltre a dare adempimento alla

norma istitutiva della mensilizzazione (L.326/2003) che prevedeva la raccolta mensile ―dei dati retributivi e

delle informazioni utili al calcolo dei contributi‖, rappresenta un’importante evoluzione del sistema in termini di semplificazione e di efficienza.

Già in questi anni il sistema EMens ha raggiunto importanti risultati grazie alla collaborazione di tutti i soggetti coinvolti: aziende, consulenti, associazioni, software house. Oggi, in considerazione dei risultati

conseguiti, si può affermare che la mensilizzazione ha rappresentato un grande salto qualitativo nel colloquio e nell’interazione tra Aziende e INPS, sia da un punto di vista tecnico che di contenuti: con EMens infatti si è

passati da un sistema basato sulla ―costruzione‖ a posteriori della posizione assicurativa da parte delle aziende (mod. O1/M, CUD e 770), ad un altro sistema, caratterizzato dalla trasmissione telematica di

informazioni elementari presenti nelle procedure aziendali relative alle retribuzioni individuali, elaborate ed

aggregate nel conto assicurativo direttamente dalle applicazioni INPS.

Il sistema EMens è quindi maturo per affrontare l’ulteriore sfida: l’unificazione dei flussi retributivi (EMens) e con i flussi contributivi (DM10), per dare origine al nuovo sistema uniEMens.

Con il sistema uniEMens Si riducono le informazioni, eliminando la duplicazione dei dati presenti nei due flussi

Si semplificano le informazioni, utilizzando i dati elementari individuali presenti nelle procedure paghe

Si elimina, sia per l’INPS che per le aziende, la necessità di verifiche di congruità tra i dati retributivi e

i dati contributivi (Confronto Cumuli)

Si riducono e si semplificano le procedure aziendali di trasmissione, gestione, di elaborazione e di

controllo Aumentano le informazioni individuali a disposizione dell’INPS, per svolgere compiutamente e


tempestivamente le proprie funzioni istituzionali

Proprio per l’importanza in termini di semplificazione che il progetto uniEMens riveste, è stato

inserito, e ne rappresenta il modulo più consistente, nel ―Piano per la riduzione degli oneri amministrativi delle Imprese‖ presentato nelle scorse settimane.

Il progetto uniEMens si è articolato in due fasi La prima fase (già avviata nel corso del 2009) ha previsto l’unificazione dei flussi EMens e DM10 in un

unico flusso ―uniEMens aggregato‖ in quanto le informazioni contributive (DM10) risultano ancora

aggregate a livello aziendale, ma inserite nella struttura EMens congiuntamente agli altri dati aziendali, già oggi presenti.

La seconda fase, che inizierà in via sperimentale con le denunce di competenza ottobre 2009,

prevede l’effettiva unificazione delle informazioni in un unico flusso ―uniEMens individuale‖, dove i

dati relativi alla contribuzione ed alle somme conguagliate (ANF, indennità malattia , maternità, CIG, ecc) saranno indicati individualmente per ogni lavoratore.

Come è noto, la prima fase, uniEMens aggregato, è stata attuata senza alcun cambiamento delle procedure Paghe, in quanto è il software di controllo messo a disposizione dall’Istituto che si incarica di trasformare e

unificare i flussi originari EMens e DM10 in un unico flusso uniEMens aggregato. In questa prima fase è anche possibile, qualora lo impongano particolari esigenze organizzative aziendali, gestire separatamente i

dati retributivi e contributivi, generando distintamente i due flussi uniEMens che conterranno l’uno i soli dati retributivi (EMens), l’altro i soli dati contributivi (DM10).

La seconda fase ha richiesto invece significativi interventi sia per adeguare i flussi prodotti al documento tecnico uniEMens.

Soggetti tenuti all’invio dei dati mensilizzati

I soggetti tenuti all’invio dei dati mensilizzati sono:

i datori di lavoro già tenuti alla compilazione della parte C, dati previdenziali e assistenziali INPS, del

modello 770 semplificato

i committenti che hanno l’obbligo di compilare il modello GLA annualmente e gli associati in

partecipazione

I dati devono essere inviati da parte di tutti i datori di lavoro. Pertanto i soggetti obbligati all'invio telematico delle denunce sono i sostituti d'imposta tenuti al rilascio della certificazione unica ai propri dipendenti

attestante gli imponibili ai fini fiscali e contributivi, l'ammontare delle ritenute operate, delle detrazioni

d’imposta effettuate e dei contributi previdenziali ed assistenziali, nonché gli altri dati indicati con il provvedimento amministrativo di applicazione della certificazione unica.

Sono tenuti all’invio anche i soggetti non sostituti d’imposta (Ambasciate, Organismi internazionali, aziende straniere che occupano lavoratori italiani all’estero assicurati in Italia).

I datori di lavoro che rivestano anche la figura di committenti e/o associanti invieranno i dati congiuntamente.

Sono esclusi i datori di lavoro domestico e i datori di lavoro agricolo per gli operai agricoli a tempo

determinato e indeterminato. I dati devono essere inviati da parte dei committenti tenuti alla presentazione del modello GLA, che verrà sostituito dall’invio mensile, e dagli associanti in

partecipazione.

Termini di presentazione e Composizione flusso

Analogamente a quanto avveniva con i flussi EMens, le denunce retributive e contributive dei lavoratori

dipendenti e parasubordinati uniEMens dovranno essere trasmesse entro l’ultimo giorno del mese successivo al mese di competenza. Qualora l’ultimo giorno sia festivo, entro il primo giorno lavorativo del mese

successivo. Per i lavoratori dipendenti il mese di competenza è quello cui si riferisce la busta paga, per i

lavoratori parasubordinati il mese in cui è stato erogato il compenso.

Le denunce dei lavoratori dipendenti e parasubordinati possono essere inviate con un unico flusso ovvero frazionate in flussi diversi. Anche le denunce individuali relative ad una singola azienda e/o posizione

contributiva possono essere frazionate in più invii.

L’elemento fondamentale rimane quindi la denuncia individuale sia per i lavoratori dipendenti che per i collaboratori: l’aggregazione o la segmentazione di tali denunce possono essere effettuate liberamente, nel

rispetto comunque della struttura logica del flusso.


Valgono i seguenti vincoli:

la sezione <DenunciaAziendale> dove sono indicati sia le contribuzioni ed i conguagli che non

possono essere espressi a livello individuale sia i dati di quadratura mensile, costituisce la ―denuncia‖ delle contribuzioni complessivamente dovute e delle somme poste a conguaglio per ciascuna

posizione contributiva. Deve essere obbligatoriamente comunicata, per ogni singola posizione

contributiva, una sola volta nel mese, anche a fronte di invii frazionati in flussi diversi. Qualora tale sezione sia ripetuta nell’ambito dello stesso mese, la seconda comunicazione viene considerata

sostitutiva della precedente Rimangono inalterate, rispetto ai preesistenti flussi EMens, le modalità di correzione e rettifica ed in

particolare:

o qualora sia necessario rettificare una denuncia, sarà sufficiente produrre una nuova denuncia,

identificata dai criteri di univocità sotto elencati, coincidente con la prima; ciò determinerà l’eliminazione e la sostituzione della denuncia corrispondente.

o qualora risulti necessario rettificare una denuncia per uno dei valori presenti nei criteri di univocità o cancellare una denuncia erroneamente trasmessa, sarà necessario provvedere

all’eliminazione della denuncia originale attraverso l’impostazione dell’elemento ―Elimina=S‖ (SI) su una denuncia che riporti gli stessi dati identificativi della denuncia da eliminare. Sarà quindi

possibile inviare la nuova denuncia completa in ogni sua parte e caratterizzata dai nuovi dati

identificativi. Quanto sopra vale qualora le correzioni e le rettifiche non siano relative ad informazioni con valenza

contributiva (ex DM10). In caso contrario le variazioni saranno soggette ad apposita gestione al fine di non alterare la corrispondenza tra il dato retributivo e contributivo.

Precisata la valenza contributiva degli elementi che hanno una immediata relazione con le informazioni

precedentemento oggetto di denuncia DM10. Con ―VALENZA CONTRIBUTIVA‖ si intendono informazioni che concorrono alla ricostruzione del ―DM10 virtuale‖ nelle successive fasi di controllo e contabilizzazione. Una

variazione qualunque di tali informazioni, nei mesi successivi, comporta la produzione automatica di un titolo di regolarizzazione.

Criteri di univocità: Elemento <Azienda>: <AnnoMeseDenuncia>, <CFAzienda>.

Elemento <PosContributiva>: <Matricola>.

Elemento <DenunciaIndividuale>: <CFLavoratore>, <Qualifica1>, <Qualifica2>, <Qualifica3>,

<TipoContribuzione>.

Elemento <ListaCollaboratori>: è univoco nell’ambito dell’azienda ed è identificato dall’elemento

<CFAzienda>.

Elemento <Collaboratore>: <CFCollaboratore>, <TipoRapporto>, <Aliquota>.

Qualora nell’ambito dello stesso mese, della stessa azienda e dello stesso lavoratore cambino uno o più elementi identificativi (per i lavoratori dipendenti: qualifica e/o tipo contribuzione; per i collaboratori: tipo rapporto e/o aliquota), vanno prodotte due distinte denunce individuali ovvero due distinti elementi

<Collaboratore>.

Il flusso uniEMens non prevede modalità diverse per la comunicazione di dati di rettifica o di regolarizzazione: qualora sia necessario, anche a distanza di tempo, variare denunce a suo tempo prodotte, sarà sufficiente compilare una nuova denuncia uniEMens per il periodo pregresso rispettando le regole

standard delle denunce correnti. Tali denunce di rettifica potranno essere inviate anche congiuntamente al

flusso del mese corrente. Ovviamente da parte dell’INPS vi saranno criteri diversi di gestione a seconda che si tratti della rettifica di una denuncia corrente (rettifica intervenuta entro la fine del mese successivo a

quello di competenza) ovvero di una denuncia già consolidata con la composizione dell’estratto annuale. Nel primo caso la denuncia originaria sarà immediatamente sostituita con la nuova, e sarà quindi

quest’ultima che incrementerà, per quel mese, il conto assicurativo individuale. Nel secondo caso invece,

prima di provvedere all’eliminazione della prima denuncia ed all’inserimento della seconda, l’INPS provvederà ad espletare i controlli di congruità con l’utilizzo fino a quel momento effettuato della denuncia originaria.

Periodo transitorio

Come già accennato, l'avvio del progetto "uniEMens individuale" decorre dalle denunce di competenza ottobre 2009, tuttavia le aziende e gli intermediari hanno comunque a disposizione i mesi di novembre e

dicembre 2009 per transitare dal vecchio al nuovo sistema che andrà compiutamente a regime dal 2010 con le denunce di competenza gennaio (scadenza termine di presentazione 28 febbraio 2010).

Modalità della presentazione telematica

La trasmissione può avvenire in modo diretto o attraverso uno degli intermediari individuati dall'art. 3,

commi 2bis e 3 del decreto del Presidente della Repubblica 22 luglio 1998, n. 322, e successive modificazioni, (Caf, commercialisti, ragionieri, consulenti del lavoro, associazioni sindacali di categoria,


società o enti appartenenti a gruppi societari per conto di tutti gli enti e le società dei gruppi stessi). I dati

retributivi mensili dei lavoratori dipendenti, i compensi degli iscritti alla Gestione separata e degli associati in partecipazione, dovranno essere conformi alle specifiche tecniche (schema XML) per la predisposizione dei

flussi relativi alle denunce retributive mensili, riportate nell'apposito documento tecnico "uniEMens

individuale". Il Software di controllo messo a disposizione dall’ Istituto validerà il file predisposto dalla procedura paghe, verificandone la conformità al predetto schema ed effettuerà, inoltre, gli opportuni

controlli di merito. Le modalità d’invio sono del tutto analoghe a quelle in uso per i flussi EMens, vale a dire che, ultimata la validazione e la certificazione del file prodotto dalla procedura paghe, accedendo all’apposita

funzione del sito www.inps.it riservata agli utenti registrati (intermediari e aziende), sarà possibile effettuare

l’inoltro ed ottenere la ricevuta dell’avvenuta trasmissione.

Sezioni del flusso telematico

Di seguito si espongono sinteticamente le sezioni che compongono il flusso uniEMens. Tutti i dettagli sono

disponibili sul sito www.inps.it.

Campo Descrizione

Sezione Dati Mittente la sezione contiene i dati identificativi del soggetto che trasmette il flusso: codice fiscale del mittente, codice fiscale del soggetto giuridico

che effettua la trasmissione, la ragione sociale del mittente, codice fiscale dell’azienda produttrice del software paghe e codice Sede

destinataria del flusso stesso.

Sezione Azienda per azienda si intende il soggetto presso il quale prestano attività lavorativa diverse tipologie di lavoratori (lavoratori dipendenti,

parasubordinati, associati) e contiene l’anno e mese della denuncia, il

codice fiscale e la ragione sociale dell’azienda, la sezione lavoratori dipendenti e la sezione lavoratori parasubordinati: Co.Co.Co,

occasionali, incaricati vendita domicilio, lav.aut.occasionali, associati in partecipazione.

Sezione Posizione

contributiva

la sezione contiene le denunce individuali dei lavoratori dipendenti

relative ad una posizione contributiva DM e le informazioni contributive aziendali non attribuibili a livello individuale. Possono essere presenti più

elementi <PosContributiva> (identificati in modo univoco dall’elemento <Matricola>).

Sezione Denuncia

individuale

la sezione contiene per ogni matricola aziendale INPS tutte le denunce

individuali relative ai lavoratori dipendenti e alla retribuzione e contribuzione del mese oggetto del flusso. E’ suddivisa in:

dati identificativi del lavoratore

dati inquadramento del lavoratore

sezione dati retributivi mese corrente

sezione coordinate ANF

sezione TFR accantonato

sezione relativa alla scelta per la destinazione del TFR

sezione CIG pregressa

sezione mese precedente

Dati identificativi

lavoratore

vanno esposti il codice fiscale e il cognome e nome del lavoratore.

Dati inquadramento

del lavoratore

vanno esposti i dati contrattuali del lavoratore:

qualifica, tipo contribuzione, codice comune di lavoro, giorno e tipo

assunzione e giorno e tipo cessazione.

Dati retributivi mese

corrente

vanno esposti i dati relativi a:

tipologia del lavoratore

imponibile previdenziale e alla contribuzione del mese corrente

restituzione di indennità di malattia corrisposte ed ai conguagli

dell’indennità di malattia restituzione di indennità di maternità corrisposte ed ai conguagli

dell’indennità di maternità

restituzione dei conguagli di Assegni al Nucleo Familiare,

conguagli di Assegni al Nucleo Familiare, contribuzione ANF,

dovuta dalle aziende del credito, assicurazioni e tributi, sulla retribuzione persa per assenza del lavoratore

versamento del contributo addizionale sull'indennità di CIG

Ordinaria/Straordinaria, al conguaglio dell’indennità di CIG

http://www.inps.it/

http://www.inps.it/


Campo Descrizione

Ordinaria/Straordinaria e alla tipologia di CIGS percepita

rimborso e trattenute al lavoratore pensionato

al beneficio per il lavoratore diversamente abile

altre somme poste a debito

altre somme poste a credito

variabili retributive che hanno determinato l’aumento o la

diminuzione dell’imponibile del mese corrente, ma che sono di competenza di periodi pregressi

retribuzione teorica del mese

settimane e differenze da accreditare

giorni retribuiti, contributi e rispetto minimale

settimane utili

informazioni integrative previste per particolari tipologie di

lavoratori o di eventi.

Coordinate ANF Vanno esposte le informazioni relative alla corresponsione di Assegni Nucleo Familiari.

TFR accantonato va esposto soltanto nella denuncia relativa al mese di febbraio, ed è relativo all’importo di TFR accantonato in azienda, rivalutato, maturato

al 31/12 dell’anno precedente,

Destinazione TFR vanno esposti i dati relativi alla scelta per la destinazione del TFR, alle basi di calcolo mensili ed agli importi destinati al Fondo di Tesoreria.

Sezione CIG pregressa contiene i dati relativi ad interventi di CIG imputabili a periodi

precedenti identificati da anno e mese cui si riferisce la CIG, il tipo di lavoratore, il progressivo settimana nell’anno, il tipo copertura

settimanale, il tipo di intervento e la differenza da accreditare.

Sezione mese precedente

Contiene informazioni di variazione relative alla denuncia del mese precedente; va utilizzata per eventuali modifiche delle informazioni

relative al mese precedente che sono variate successivamente all'elaborazione delle buste paghe.

Sezione Collaboratore la sezione contiene tutti i dati relativi ai lavoratori parasubordinati:

Co.Co.Co., occasionali, incaricati vendita domicilio, lav.aut.occasionali, associati in partecipazione e al compenso relativo al mese oggetto della

denuncia. E’ suddivisa in:

dati identificativi del lavoratore

dati contributivi del lavoratore.

Dati identificativi vanno esposti il codice fiscale e il cognome e nome del lavoratore parasubordinato.

Dati contributivi contiene i dati relativi al tipo rapporto, codice attività, imponibile,

aliquota, altra assicurazione, periodo di attività, importo e tipo agevolazione e codice calamità.


FLUSSI OPERATIVI

Nei capitoli seguenti vengono riportati i flussi operativi che devono essere seguiti per procedere alla

preparazione e generazione del telematico uniEMens:

Flusso operativo dall'EMens all'uniEMens (utenti modulo Paghe)

Elaborazioni mensili utenti modulo Paghe

Elaborazione Contributi e Versamenti da modulo Paghe

Elaborazione versamenti da modulo Co.Co.Co.

Travaso da modulo Analitica 770/Contabilità

Flusso operativo dall'EMens all'uniEMens (utenti Paghe)

Operazioni preliminari da eseguire all’interno del Modulo uniEMens

1) Predisposizione Tabelle

Come per l'EMens, anche l'uniEMens, per valorizzare determinate informazioni, necessita di tabelle di calcolo che devono essere gestite dall'utente.

Le procedure di conversione fornite generano automaticamente le tabelle di calcolo uniEMens duplicandole

dalle tabelle di calcolo EMens, ad eccezione delle seguenti tabelle che, per quanto riguarda l'uniEMens, verranno gestite automaticamente dalla procedura:

Tabella "Imponibile contributivo" in quanto l'imponibile contributivo viene prelevato dalla gestione

contributi dipendente (ex Modello DM10)

Tabelle "Variabili retributive anno corrente" e "Variabili retributive anno precedente" in quanto i

rispettivi imponibili vengono prelevati dalla gestione contributo dipendente (codici Dm10 A000, D000,

H400, H500)

Importo Disponibilità Somministrati

Per valorizzare l'Importo Disponibilità Somministrati, richiesto dalla denuncia uniEMens, occorre definire una

nuova tabella di calcolo. Di seguito vengono riportati I passaggi da seguire per il caricamento e collegamento della nuova tabella di

calcolo:

1) Caricare una nuova tabella di calcolo per valorizzare il nuovo elemento "Importo Disponibilità

Somministrati" tramite la scelta Tabelle di calcolo uniEMens. 2) Accedere, tramite l'apposito tasto funzione attivato in corrispondenza del campo "Tipo Travaso

uniEMens", previsto all'interno della procedura di Elaborazione Contributi.

3) Collegare il codice relativo alla nuova tabella di calcolo in corrispondenza del Totalizzatore "Imp.disp.somministrati".

Nei capitoli seguenti sarà riportato un esempio di caricamento delle tabelle di calcolo uniEMens.

2) Attivazione Ditte al flusso uniEMens

L’operazione è da eseguire dall’interno del modulo Paghe; occorre distinguere tra:

Ditte che produrranno il flusso da Gennaio 2010

Tutte le ditte già gestite nel modulo EMens sono automaticamente attivate alla gestione uniEMens a partire dalla denuncia di competenza Gennaio 2010; non occorre quindi nessun intervento dell'operatore sulle ditte.

Ditte che anticipano il flusso nel 2009

In tal caso occorre accedere alla scelta Sostituto EMens/uniEMens e selezionare il codice della ditta ed il mese di competenza a partire dal quale si intende effettuare la generazione del tracciato telematico

uniEMens.

La scelta di anticipare l'avvio alla gestione uniEMens rispetto al periodo di competenza di Gennaio 2010 è irreversibile. Infatti per le ditte che inviano il primo flusso uniEMens individuale, per i mesi

successivi l'INPS non accetterà più l'invio dei flussi uniEMens aggregati, ma pretenderà esclusivamente i flussi uniEMens individuali.

3) Abbinamento Ditte all’intermediario

Per procedere all’invio del flusso uniEMens occorre eseguire l'abbinamento delle ditte all'intermediario


abilitato alla trasmissione del telematico.

Non occorre alcun intervento per le ditte che risultano già abbinate all’invio del flusso EMens, che sono già attivate all'interno del modulo EMens.

1) Inserimento dati Intermediario. Scelta di menu Denuncia EMens/uniEMens-Gest.Interm./Telematico-

Dati Intermediario. Valorizzare il nuovo campo "Fornitore uniEMens". 2) Intermediario/Sede INPS. Scelta di menu Denuncia EMens/uniEMens-Gest.Interm./Telematico-

Intermediario/Sede INPS. Indicare la sede INPS destinataria del flusso. 3) Abbinamento Intermediario. Scelta di menu Denuncia EMens/uniEMens-Gest.Interm./Telematico -

Abbinamento Intermediario. Questa operazione deve essere eseguita successivamente alla prima Elaborazione Contributi o Elaborazione Versamenti in regime uniEMens, ina quanto, in questa fase,

vengono generate le anagrafiche all’interno del Modulo EMens.


PREDISPOSIZIONE TABELLE DI CALCOLO

Di seguito sono riportati i calcoli così come vengono aggiornati sulle proprie tabelle e con i riferimenti ai

parametri contributivi delle tabelle di installazione standard; questi collegamenti dovranno essere rivisti nel

caso in cui l’utente abbia utilizzato codici diversi.

Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 2– Settimane retribuite

Num. Op. Tipo Campo Cod./Cost. Descrizione Campo Contenuto Rip.

1 + CT Cedolino t 13 Settimane 0

Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens

Codice Calcolo: 3– Giorni Retribuiti


1 + CT Cedolino t 92 gg. retrib 0

Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens

Codice Calcolo: 4– Ore retribuite


1 + CT Cedolino t 12 Ore retrib 0

Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 5– Bonus Pensione


1 + CP Parametri nnn BONUS PENS. 8 Importo tot 0

Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 8– Ret.Teorica


1 + CD Cedolino d 621 Paga oraria 1

2 * CT Cedolino t 10 Ore lavorat 0

3 + CD Cedolino d 626 Paga mensi 1

4 + CC Corpo cedo nnn Buono mensa 6 Importo 0

5 S Arr.pon.sup 1,00000 0 0

Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 9– Fringe-Benefit


1 + CC Corpo cedo nnn Buono mensa 6 Importo 0

Occorre inoltre gestire, se si hanno le corrispondenti casistiche, le tabelle di calcolo relative alla compilazione dei campi richiesti nelle sezioni dei dati particolari riguardanti i fondi speciali (es. Fondo GAS, Marittimi,

Dazieri, etc.) e le tabelle di calcolo relative alla disponibilità dei lavoratori intermittenti e somministrati.

L’uniEMens, a differenza dell’EMens, non richiede la predisposizione delle tabelle di calcolo relative

all'imponibile previdenziale e alle variabili retributive in quanto, queste informazioni, vengono

prelevate dalla gestione contributi dipendente.


ELABORAZIONE CONTRIBUTI E VERSAMENTI DA MODULO PAGHE

Al fine di fornire un unico manuale comprensivo di tutte le funzionalità inerenti la Gestione uniEMens, di

seguito vengono descritte le funzionalità che sono state previste all’interno del modulo Paghe; nel caso in cui

non si disponga dell’applicativo Paghe e Stipendi non considerare quanto descritto e passare al capitolo seguente.

Elaborazioni mensili - Input Cedolino

Giorni contribuiti/retribuiti

Al fine di effettuare la corretta compilazione della denuncia UNIEMENS, all’interno dell’input cedolino, in

corrispondenza del campo ―Giornate Retribuite‖ è prevista l’impostazione di due valori:

In corrispondenza del primo campo sono richiesti i:

Giorni versam.contribuzione nel mese (retribuiti ex DM10 – contribuiti UNIEMENS)

In corrispondenza del secondo campo sono richiesti i: Giorni retribuiti per UNIEMENS. Devono essere compatibili con le copert. sett.li

Per le ditte che effettuano il pagamento delle competenze mese-su-mese, i suddetti valori, di norma, sono uguali, e corrispondono ai giorni in cui vi è versamento di contribuzione; viceversa per le ditte

che effettuano il pagamento degli elementi variabili della retribuzione il mese successivo (paghe

―sfasate‖), i giorni retribuiti per UNIEMENS sono i giorni teorici del mese di competenza (es. 26), mentre i giorni contribuiti UNIEMENS corrispondono ai giorni in cui vi è versamento di contribuzione

(mese precedente).

Per quanto riguarda la valorizzazione dei seguenti campi sono state apportate le seguenti implementazioni:

Modalità input cedolino

1^ campo Giorni versamento contribuzione nel mese Retribuiti ex DM10 Contribuiti UNIEMENS

2^ campo Retribuiti UNIEMENS

Interattivo Nessuna implementazione: campo introdotto

dall’utente. In presenza di eventi di malattia, maternità o infortunio sono diminuiti dei

giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi all’evento stesso.

Campo introdotto dall’utente.

In presenza di eventi di malattia, maternità o infortunio

sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi

all’evento stesso

esclusivamente se il Periodo di Scarico dell’evento corrisponde

con il periodo dell’evento (eventi del mese di

competenza).

Rilevazione

Presenze (WebAnyWhere/To-

Check)

Nessuna implementazione: campo valorizzato

tramite il tracciato della rilevazione presenze. Utilizzando l’opzione [SI] in corrispondenza

del campo ―GG. testata decurt. da pratiche‖

Campo valorizzato con lo

stesso criterio di calcolo dei giorni Contribuiti UNIEMENS

(1^ campo) ed eccezione dei


Modalità input cedolino

1^ campo Giorni versamento contribuzione nel mese Retribuiti ex DM10 Contribuiti UNIEMENS

2^ campo Retribuiti UNIEMENS

dei ―Parametri Operatore per emissione cedolino‖, in presenza di eventi di malattia,

maternità o infortunio sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi

all’evento stesso.

E’ anche possibile effettuare la valorizzazione tramite il dato impostato a video attraverso le

opzioni (V) o (P) presenti in corrispondenza del campo ―Dati testata‖ dei ―Parametri

Operatore per emissione cedolino‖.

giorni da decurtare in quanto gli stessi vengono diminuiti

esclusivamente se il Periodo di Scarico dell’evento corrisponde

con il periodo dell’evento

(eventi del mese di competenza).

E’ anche possibile effettuare la valorizzazione tramite il dato

impostato a video attraverso le

opzioni (V) o (P) presenti in corrispondenza del campo

―Dati testata‖ dei ―Parametri Operatore per emissione

cedolino‖.

Preinput Cedolini Nessuna implementazione: campo valorizzato tramite opportuna codifica all’interno della

tabella contratti. Utilizzando l’opzione [P - da Pratiche] in corrispondenza del campo

―Calcolo GG. testata in presenza di eventi‖

della tabella ―Contratti‖ del Preinput Cedolini, in presenza di eventi di malattia, maternità o

infortunio sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi all’evento stesso.

Ditte con pagamento delle competenze mese-su-mese: Il

campo è valorizzato con lo stesso criterio di calcolo dei

giorni Contribuiti UNIEMENS

(1^ campo). Ditte che effettuano il

pagamento degli elementi variabili della retribuzione il

mese successivo (―paghe

sfasate‖): Il campo è valorizzato uguale a 26.

Nota: Le ditte con paghe sfasate vengono riconosciute

dall’opzione ―Tabella giornaliera m/prec.‖, presente

all’interno dei dati ditta e

dipendente del preinput cedolini, diversa da spazio .

La copertura delle settimane viene effettuata in funzione del periodo di lavoro riportato all’interno del cedolino paga

I Giorni Retribuiti UNIEMENS (2^ campo) devono essere congruenti le coperture settimanali.

Variabili Retributive

Sono stati apportati alla procedura, alcuni interventi necessari per gestire le informazioni relative alle variabili retributive che hanno determinato l’aumento o la diminuzione dell’imponibile del mese corrente, ma che

sono di competenza di periodi pregressi. Di norma le variabili retributive si riferiscono ad eventi del mese di dicembre, quali compensi per lavoro straordinario, indennità economica di malattia o maternità ecc.,

dichiarati nel mese di gennaio, ma possono anche riferirsi ad eventi diversi quali il compenso per ferie non godute nel caso di successiva fruizione delle stesse.

La denuncia richiede: Campo Descrizione

Anno/Mese variabile retributiva

Indica l’anno ed il mese della denuncia originaria sulla quale deve agire la variabile retributiva.

Inquadramento Lavoratore

Indica gli elementi identificativi della denuncia originaria sulla quale deve agire la variabile.

Causale Indica la motivazione all’origine della variabile retributiva e ne

determina le modalità di utilizzo: Può assumere i seguenti valori:

AUMIMP


Campo Descrizione

indica che è avvenuto un aumento dell’imponibile del mese in corso in

conseguenza di voci retributive (es.: straordinario) di competenza dell’anno precedente.

DIMIMP indica che è avvenuta una diminuzione dell’imponibile del mese in

corso in conseguenza di eventi (es.: malattia, maternità) di

competenza dell’anno precedente. AIMPF1

indica che è avvenuto un aumento dell’imponibile del Fondo integrativo del mese in corso in conseguenza di voci retributive (es.:

straordinario) di competenza dell’anno precedente.

DIMPF1 indica che è avvenuta una diminuzione dell’imponibile del Fondo

integrativo del mese in corso in conseguenza di eventi (es.: malattia, maternità) di competenza dell’anno precedente.

FERIE indica l’avvenuta fruizione delle ferie precedentemente assoggettate a

contribuzione previdenziale e indicate nell’imponibile della denuncia

originaria sulla quale deve agire la variabile in diminuzione. Ciò comporta la diminuzione dell’imponibile del mese della denuncia

originaria ed il recupero, sulla denuncia corrente, della relativa contribuzione.

IMPNEG

indica che l’imponibile del mese della denuncia originaria sul quale deve agire la variabile retributiva deve essere diminuito del valore

indicato, in conseguenza dell’errato assoggettamento a contribuzione , in quel

mese, dell’analogo importo.

DIMMAS indica l’errato conteggio, per difetto, della quota dell’imponibile

eccedente il massimale. Ciò comporta la diminuzione dell’imponibile già assoggettato per eccesso alla contribuzione IVS nella denuncia

originaria, a partire da quella con decorrenza ―2009-01‖. AUMMAS

indica l’errato conteggio, per eccesso, della quota dell’imponibile

eccedente il massimale. Ciò comporta l’aumento dell’imponibile da assoggettare alla contribuzione IVS nella denuncia originaria, a partire

da quella con decorrenza ―2009-01‖.

Imponibile Indica la quota di retribuzione che può comportare l’aumento o la diminuzione dell’imponibile dell’anno di riferimento conformemente

alla causale utilizzata.

Contributo Indica l’importo della contribuzione riferita alla quota di imponibile

oggetto della variabile, conformemente alla causale utilizzata.

Questa informazione non è necessaria per le causali AUMIMP, DIMIMP, AIMPFI e DIMPFI

Le suddette informazioni vengono richieste al termine dell’elaborazione del cedolino paga nel caso in cui venga riscontrata la presenza di una delle causali contributive che determinano appunto la compilazione del

nodo <VarRetributive> della denuncia UNIEMENS (ad esempio ex Righi DM10 A000, D000, F000, G000, H400, H500, L480, L481, L952, L953).

In caso di elaborazione tramite file rilevazione presenze, al termine dell'elaborazione di tutti i cedolini

dell'azienda, la procedura visualizza l'elenco dei dipendenti per i quali occorre inserire le suddette informazioni aggiuntive tramite l'input cedolino in modalità interattivo.

Var.Retr. UNIEMENS/Cod.INPS

Questa tabella contiene, per ogni variabile retributiva, le causali contributive (ex righi DM10) che

determinano la generazione della variabile retributiva; la tabella richiede le seguenti informazioni: Campo Descrizione

Causale UNIEMENS Variabile

retributiva

Indicare il codice della variabile retributiva (es. AUMIMP, DIMIMP,

FERIE, ecc)


Campo Descrizione

Tramite il tasto funzione F2-help di campo è possibile ottenere

l'elenco delle tabelle caricate.

Descrizione Campo descrttivo di 60 caratteri.

Causale Imponibile Indicare il codice (o i codici) DM10 che determinano la

generazione del campo "Imponibile" relativo alla variabile retributiva.

E' possibile indicare fino a 30 codici DM10 per ogni tabella.

In presenza di codici DM10 che determinano la generazione di diverse causali di varibili retributive è

indispensabile, ai fini della corretta generazione del dato, indicare, oltre al codice DM10 anceh il relativo "suffisso";

(vedere esempio riportato di seguito).

Causale Contributo Indicare il codice (o i codici) DM10 che determinano la generazione del campo "Contributo" relativo alla variabile

retributiva. E' possibile indicare fino a 30 codici DM10 per ogni tabella.

In presenza di codici DM10 che determinano la generazione di diverse causali di varibili retributive è

indispensabile, ai fini della corretta generazione del dato, indicare, oltre al codice DM10 anche il relativo "suffisso";

(vedere esempio riportato di seguito).

Esempio:

Causale variabile retributiva: FERIE - Fruizione delle ferie precedentemente assoggettate a contribuzione Causale DM10 per generazione imponibile: H400

Causale DM10 per generazione contributo: L480

Causale variabile retributiva: DIMMAS - Errato conteggio, per difetto, della quota eccedente il massimale

Causale DM10 per generazione imponibile: H400 Causale DM10 per generazione contributo: L952

In questo esempio, a fronte delle medesime causali DM10 (es. H400) abbiamo la generazione di diverse causali retributive. Per poter ottenere la corretta generazione delle variabili retributive, occorre impostare le

suddette causali DM10 differenziandole con il suffisso:

Causale variabile retributiva: FERIE - Fruizione delle ferie precedentemente assoggettate a contribuzione Causale DM10 per generazione imponibile: H400/1

Causale DM10 per generazione contributo: L480/1

Causale variabile retributiva: DIMMAS - Errato conteggio, per difetto, della quota eccedente il massimale Causale DM10 per generazione imponibile: H400/5 Causale DM10 per generazione contributo: L952/5

Di seguito vengono riportate le videate relative alle tabelle FERIE e DIMMAS così come sono state precaricate automaticamente con l'aggiornamento:


Occorre impostare per ogni causale un suffisso in modo da rendere univoco ogni singolo rigo; gli stessi righi devono essere caricati nella tabella righi DM10 e collegati a distinte causali corpo paga che dovranno essere

utilizzate opportunamente all'interno del cedolino paga per distinguere le diverse casistiche. Di seguito viene

riportato un esempio:


Di seguito vengono riportate le tabelle relative all'Aumento/Diminuzione dell'imponibile del mese in

conseguenza di eventi di competenza dell'anno precedente. Queste tabelle non necessitano di interventi da parte dell'utente.


Input cedolino

Al termine dell'elaborazione del cedolino, nel caso in cui venga riscontrata la presenza di una delle causali contributive riportate nella tabella descritta al precedente capitolo, la procedura visualizza la seguente

videata:


In questa videtata occorre inserire il periodo nella forma MM/AAAA relativo alla variabile retributiva; nel caso

in cui nel periodo impostato, per il dipendente in fase di elaborazione siano stati emessi più cedolini, la procedura visualizza l'elenco degli stessi, in cui occorre selezionare il cedolino relativo alla variabile

retributiva. La procedura valorizza quindi i dati relativi all'inquadramento del dipendente (qualifica INPS, tipo part-time, tipo rapporto, tipo contribuzione, posizione inps azienda) prelevando le informazioni dal cedolino

del periodo selezionato. In assenza del cedolino relativo al periodo impostato è possibile impostare

manualmente i dati relativi all'inquadramento.

La stessa gestione, con le medesime funzionalità, viene proposta nella Gestione dipendente - sez. GS

- Storico Cedolino dopo la conferma delle variazioni.

In caso di elaborazione tramite file rilevazione presenze, al termine dell'elaborazione di tutti i cedolini dell'azienda, la procedura visualizza l'elenco dei dipendenti per i quali occorre inserire le suddette

informazioni aggiuntive tramite l'input cedolino in modalità interattivo o tramite la Gestione Dipendente - sez. GS - Storico Cedolino.

Elementi Aggiuntivi

Inoltre, le funzioni di input Cedolino richiedono alcune informazioni specifiche richieste dal tracciato telematico uniEMens. In particolare per alcuni dati relativi alla gestione contributi dipendente, oltre agli

importi a valenza contributiva, sono richiesti alcuni elementi aggiuntivi quali "Periodo di inizio", "Periodo di

fine" e "Num settimane"; è il caso dei seguenti codici DM10:

M553 - Versamento contribuzione atipica dirigenti industriali ex INPDAI CF02 - Versamento quote arretrate di TFR al Fondo Tesoreria

MPA1 - Restituzione quote anticipaz. TFR Fondo Tesoreria

MPF1 - Restituzione quote prestaz. TFR Fondo Tesoreria

In presenza di una di queste causali, al termine dell'elaborazione del cedolino, la procedura richiede le informazioni necessarie alla corretta compilazione del tracciato telematico.


In caso di elaborazione tramite file rilevazione presenze, al termine dell'elaborazione di tutti i cedolini

dell'azienda, la procedura visualizza l'elenco dei dipendenti per i quali occorre inserire le suddette informazioni aggiuntive tramite l'input cedolino in modalità interattivo.

Elaborazione Contributi

L’elaborazione contributi riporta all’interno del modulo uniEMens i dati relativi ai lavoratori dipendenti; tramite questa procedura viene effettuato anche il travaso dei dati uniEMens in quanto i dati retributivi e

contributivi, all'interno della denuncia, sono espressi a livello individuale all'interno dell'elemento <DenunciaIndividuale>.

I dati relativi a contribuzioni e conguagli non esprimibili a livello individuale, nonché i dati di quadratura mensile, sono riportati nel nuovo elemento <DenunciaAziendale>.

La procedura provvede a generare automaticamente le Aziende all’interno del modulo uniEMens nel caso in cui, le stesse, non siano già state precedentemente Gestite dall’operatore all’interno della

Gestione Dichiarazione.

Aziende Madri con Filiali

Si precisa che, per quanto riguarda la sezione Lavoratori dipendenti, in caso di Aziende Madri con Filiali, il

codice Anagrafica in cui saranno riportate le informazioni corrisponde al Codice Anagrafica Utilizzato per la compilazione dei modelli DM10. In caso di Elaborazione DM10 (G)lobale, il codice anagrafica gestito

all’interno del modulo EMens sarà quello dell’azienda Madre, viceversa in caso di Elaborazione DM10 (D)ifferenziata, nel modulo uniEMens, l’azienda Madre e le relative Filiali saranno gestite separatamente una

dall’altra.

Tipologie di lavoratori esclusi dalla sezione Lavoratori Dipendenti

Si ricorda inoltre che alcune tipologie di lavoratori presenti nel modulo Paghe devono essere escluse dalla Sezione Lavoratori Dipendenti della dichiarazione uniEMens:

Lavoratori Co.Co.Co (questi lavoratori vengono riportati nella sezione Collaboratori descritta di

seguito) Lavoratori Associati in partecipazione (questi lavoratori vengono riportati nella sezione Collaboratori

descritta di seguito)

Lavoratori (C)ollaboratori familiari

Lavoratori di ditte non soggette IRPEF (Colf)

Lavoratori con ―Agricoli‖ uguale a (F)issi/(A)vventizi

Lavoratori dello Spettacolo con flag (C)reativo o (R)oyalty e con % Rit.Acc. valorizzata.

Si ricorda che, nell'anagrafica del modulo Paghe, per riportare il lavoratore all'interno della sezione Denunce individuali, in corrispondenza della sezione dati EMens/uniEMens, occorre valorizzare il

campo "Travaso" uguale a Dipendente. Valorizzando a No il campo in oggetto, la denuncia non verrà

riportata.

Dopo avere selezionato le ditte per le quali si intende effettuare l'elaborazione dei contributi ed il travaso dei

dati alla denuncia uniEMens, la mensilità ed il mese di competenza, la procedura richiede le seguenti nuove informazioni:


Campo Descrizione

Tipo Elaborazione Completa /Solo Gestione uniEMens Completa

Verrà eseguita l'elaborazione dei contributi di tutte le ditte

selezionate e successivamente verrà eseguito il travaso alla denuncia uniEMens dei lavoratori dipendenti

Solo Gestione uniEMens

Verrà eseguito solo il travaso alla gestione uniEMens senza la

rielaborazione dei contributi.

Tipo Travaso

uniEMens

Tutte le Denunce

Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo

Paghe Nuovi o Modificati


Paghe che sono ancora da travasare nello stesso periodo di

competenza oppure che sono state modificate dopo la precedente elaborazione e per questo devono essere

ritravasate alla denuncia uniEMens.

Per le elaborazioni dei mesi antecedenti a Gennaio 2010, le suddette informazioni sono utilizzate esclusivamente per le ditte per le quali si è deciso di anticipare l'avvio della gestione uniEMens.

La procedura stampa il nominativo e le causali contributive non corrette, qualora riscontri una o più causali contributive non più valide o non correttamente codificate.

Elaborazione Versamenti

I dati relativi ai Co.Co.Co. e Associati in partecipazione vengono riportati all'interno del modulo uniEMens effettuando l'elaborazione versamenti; tramite questa procedura viene effettuato anche il travaso dei dati

uniEMens all'interno dell'elemeno <Listacollaboratori>.

Nella Sezione Collaboratori confluiranno le seguenti tipologie di lavoratori:

Lavoratori Co.Co.Co

Lavoratori (A)ssociati in partecipazione

Si ricorda che, nell'anagrafica del modulo Paghe, per riportare il lavoratore all'interno della sezione

Collaboratori, in corrispondenza della sezione dati EMens/uniEMens, occorre valorizzare il campo "Travaso" uguale a Collaboratore. Valorizzando a No il campo in oggetto, la denuncia non verrà

riportata.

Si ricorda che nella sezione Collaboratori verranno riportati anche i lavoratori presenti negli Applicativi

Co.Co.Co. e Analitica 770/Contabilità descritti nei capitoli seguenti.

Si precisa che, per quanto riguarda la sezione Collaboratori, in caso di Aziende Madri con Filiali, il codice


anagrafica in cui saranno riportate le informazioni corrisponde al Codice Anagrafica Utilizzato per la

compilazione della Delega F24; in questo caso viene pertanto verificato il test Modalità Elaborazione IRPEF.

Campo Descrizione

Tipo Elaborazione Completa /Solo Gestione uniEMens Completa

Verrà eseguita l'elaborazione dei versamenti di tutte le ditte

selezionate e successivamente verrà eseguito il travaso alla

denuncia uniEMens dei Co.Co.Co. e Associati Solo Gestione uniEMens


rielaborazione dei versamenti

Tipo Travaso

uniEMens Collaboratori

Tutte le Denunce


Paghe

Nuovi o Modificati


Paghe che non sono già state state travasate nello stesso periodo di corresponsione emolumenti oppure che sono state

modificate dopo la precedente elaborazione e per questo devono essere ritravasate alla denuncia uniEMens.

Per le elaborazioni dei mesi antecedenti a Gennaio 2010, le suddette informazioni sono utilizzate

esclusivamente per le le ditte per le quali si è deciso di anticipare l'avvio della gestione uniEMens.


ELABORAZIONE VERSAMENTI DA MODULO CO.CO.CO.

Al fine di fornire un unico manuale comprensivo di tutte le funzionalità inerenti la Gestione uniEMens, di

seguito vengono descritte le funzionalità che sono state previste all’interno del modulo Co.Co.Co.; nel caso in

cui non si disponga dell’applicativo Collaborazioni Coordinate e Continuative non considerare quanto descritto e passare al capitolo seguente.

Elaborazione Versamenti

I dati relativi ai Co.Co.Co. e Associati in partecipazione vengono riportati all'interno del modulo uniEMens effettuando l'elaborazione versamenti; tramite questa procedura viene effettuato anche il travaso dei dati

uniEMens all'interno dell'elemeno <Listacollaboratori>.

La procedura provvede a generare automaticamente le Aziende all’interno del modulo uniEMens nel caso in

cui, le stesse, non siano già state precedentemente Gestite dall’operatore all’interno della Gestione Dichiarazione.

Nella Sezione Collaboratori confluiranno le seguenti tipologie di lavoratori: Lavoratori Co.Co.Co

Lavoratori (A)ssociati in partecipazione

Si precisa che, la procedura sovrascrive eventuali dichiarazioni eventualmente travasate da altri Applicativi solo ed esclusivamente a parità di:

Codice anagrafico

Matricola

Tipo Lavoratore

Aliquota

Pertanto anche nel caso in cui lo stesso Collaboratore/Associato in Partecipazione risulti presente per la stessa ditta su più applicativi, non dovrebbe mai verificarsi il caso in cui tutti campi elencati sopra coincidano

contemporaneamente.

Non è necessario parametrizzare tabelle di calcolo per effettuare il travaso dall’applicativo Co.Co.Co. al modulo EMens/uniEMens.

Si ricorda che, in anagrafica collaboratore del modulo Paghe, per riportare il lavoratore all'interno

della sezione Denunce individuali, in corrispondenza della sezione dati EMens/uniEMens, occorre valorizzare il campo "Travaso" uguale a Dipendente. Valorizzando a No il campo in oggetto, la

denuncie non verrà riportata.

In caso di Aziende Madri con Filiali, il codice Anagrafica in cui saranno riportate le informazioni corrisponde al

Codice Anagrafica della ditta Madre.

Campo Descrizione

Tipo Elaborazione Completa /Solo Gestione uniEMens

Completa

Verrà eseguita l'elaborazione dei versamenti di tutte le ditte

selezionate e successivamente verrà eseguito il travaso alla denuncia uniEMens dei Co.Co.Co. e Associati.


Campo Descrizione

Solo Gestione uniEMens


rielaborazione dei versamenti.

Tipo Travaso uniEMens Collaboratori

Tutte le Denunce


Paghe Nuovi o Modificati


Paghe che non sono già state state travasate nello stesso

periodo di corresponsione emolumenti oppure che sono state

modificate dopo la precedente elaborazione e per questo devono essere ritravasate alla denuncia uniEMens.

Per le elaborazioni dei mesi antecedenti a Gennaio 2010, le suddette informazioni sono utilizzate esclusivamente per le le ditte per le quali si è deciso di anticipare l'avvio della gestione uniEMens.


TRAVASO DA MODULO ANALITICA 770/CONTABILITÀ

Di seguito vengono descritte le funzionalità che sono state previste all’interno della gestione Analitica

770/Contabilità; nel caso in cui non si disponga dell’Analitica 770/Contabilità o non siano state gestite

informazioni all’interno di questa gestione non considerare quanto descritto in questo capitolo.

Si ricorda che, relativamente alla sezione Collaboratori, non vi sono differenze sostanziali fra la

precedente Gestione EMens e la nuova Gestione UniEMens.

Travaso EMens/uniEMens

La procedura di Travaso eseguita dall’interno della gestione Analitica 770/Contabilità provvede a generare

automaticamente le Aziende all’interno del modulo uniEMens nel caso in cui le stesse non siano già state precedentemente Gestite dall’operatore all’interno della Gestione Dichiarazione.

Si precisa che, la procedura sovrascrive eventuali dichiarazioni eventualmente travasate da altri Applicativi

solo ed esclusivamente a parità di:

Codice anagrafico

Tipo Lavoratore

Aliquota

Pertanto, anche nel caso in cui, lo stesso lavoratore occasionale, incaricato vendita domicilio, lav. aut. Occasionale, risulti presente per la stessa ditta su più applicativi, non dovrebbe mai verificarsi il caso in cui, tutti campi elencati sopra coincidano contemporaneamente.

Non è necessario parametrizzare tabelle di calcolo per effettuare il travaso dall’applicativo Co.Co.Co. al modulo EMens.


FUNZIONE GESTIONE DICHIARAZIONE

La gestione della Dichiarazione uniEMens sfrutta tutte le potenzialità dell’ambiente grafico per rendere più

semplice e veloce il controllo e la gestione della dichiarazione uniEMens. Di seguito si riportano le

informazioni utili per la comprensione delle singole componenti.

Introduzione alla interfaccia grafica

La gestione della dichiarazione uniMENS per singolo dipendente raggruppa i dati riferiti allo stesso

argomento all’interno di una medesima scheda. Un pallino verde evidenzia la presenza di dati. All’interno di ogni scheda i campi derivati automaticamente e non modificabili dall’operatore si presentano,

nell’esempio, su sfondo grigio.

Tasti funzione alternativi al mouse:

AZIONE Tasti o sequenza di tasti

Selezionare la scheda di interesse in avanti premendo [] + [Tab] o indietro con [CTRL] + [] + [Tab]

Spuntare la casella di opzione

Barra spaziatrice (seleziona/deseleziona)

Nuovo elemento tabella [ALT]+[N]

Modifica elemento tabella [ALT]+[M]

Cancella elemento tabella [ALT]+[C]

Selezione Dichiarazione

Campo Descrizione

Codice Sostituto Codice alfanumerico di 6 caratteri

Tramite l’apposito tasto funzione Elenco Dichiarazioni è possibile visualizzare tutte le dichiarazioni presenti in archivio

Tramite il tasto funzione F2-Help di Campo vengono visualizzate tutte le anagrafiche presenti all’interno del modulo uniEMens.

Periodo Rif. Valori ammessi da 1 a 12.

Tramite l’apposito tasto funzione Elenco Dichiarazioni è possibile visualizzare tutte le dichiarazioni presenti in archivio per il sostituto

impostato al campo precedente.

Nella generalità dei casi indicando il periodo di riferimento,

antecedente a Gennaio 2010, si accede alla Gestione EMens, diversamente si accede alla Gestione uniEMens. Per le ditte che

si è scelto di anticipare il periodo di Gestione uniEMens,

l'accesso alla Gestione uniEMens avviene a partire dal mese indicato nell'apposita scelta di menu.

Progr. Dichiar. Campo numerico (3 cifre).


Campo Descrizione

Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare tutte

le dichiarazioni presenti in archivio per il sostituto ed il periodo precedentemente impostati

E’ possibile generare più progressivi dichiarazione all’interno dello stesso Periodo di riferimento. Questo campo consente pertanto di effettuare

più invii telematici per lo stesso periodo di riferimento sia per

trasmettere le denunce di diversi dipendenti in momenti diversi che per effettuare delle rettifiche di denunce errate inviate in precedenza.

Non è possibile generare un nuovo numero progressivo se il precedente non risulta già inviato telematicamente.

In corrispondenza di ogni Progressivo Dichiarazione è possibile introdurre una descrizione libera di 35 caratteri.

Si segnala che la dichiarazione può assumere i seguenti stati:

Abilitata – Si tratta del normale stato della dichiarazione. In

questo caso è possibile caricare, modificare, cancellare qualsiasi

elemento contenuto nella dichiarazione. Protetta – La dichiarazione viene posizionata nello stato protetta

effettuando la stampa dei dati in modalità reale oppure tramite

specifica richiesta dell’utente attraverso l’apposita scelta di menu (PD)-Protezione dichiarazione. In questo caso l’utente può

esclusivamente consultare i dati contenuti nella dichiarazione

senza apportare modifiche; per sbloccare la dichiarazione è necessario eseguire l’apposita scelta di menu (PD)-Protezione

dichiarazione. Immagine generata – La dichiarazione viene posizionata in

questo stato effettuando la generazione dell’immagine. In questo

caso viene emessa un’apposita segnalazione nella quale viene consentito di eliminare il file precedentemente generato e

riportare la dichiarazione allo stato di Abilitata

Telematico generato – La dichiarazione viene posizionata in

questo stato effettuando lo Scarico del Telematico. In questo caso viene emessa un’apposita segnalazione nella quale viene

consentito di: Si = annullare il processo di Telematico Generato senza

eliminare l’immagine generata

Disabilita dich.= riportare la dichiarazione in Protetta.

Frontespizio

DA – Dati identificativi Azienda

Vengono richiesti i dati anagrafici dell’azienda selezionata

PS – Posizioni contributive

In presenza del modulo Paghe e Stipendi le Posizioni Contributive vengono travasate automaticamente.

Campo Descrizione

Posizione INPS Matricola Aziendale INPS.

Non sono più richiesti il codice statistico contributivo (CSC) ed i Codici Autorizzazione.

D1 - Dati intermediario

Campo Descrizione

Cod. Intermediario Codice anagrafico dell’Intermediario abilitato alla trasmissione.

Tramite l’apposito tasto funzione Inserimento Intermediario è possibile gestire i dati descritti di seguito.

Tipo fornitore Codice numerico di 2 caratteri. Fare riferimento all’help a video


Campo Descrizione

Nr. iscrizione albo CAF

Ultima data assegnata

Stampa firma responsabile Mod.

uniCI

(S)i (N)o

Codice Resp./Prof. Codice anagrafico del soggetto (persona fisica) abilitato alla trasmissione.

Denunce individuali

LD – Lavoratori dipendenti

Contiene le denunce retributive di ogni singolo lavoratore dipendente e le rispettive denunce aziendali.

Denunce individuali lavoratori dipendenti

Possono essere presenti più elementi Denuncia Individuale identificati in modo univoco dall’elemento Codice Fiscale, Lavoratore, Qualifica1, Qualifica2, Qualifica3, Tipo Contribuzione. Nel caso di cambio Qualifica e/o

Tipo contribuzione nell’ambito del mese, per lo stesso lavoratore vanno indicati due distinti elementi Denuncia Individuale.

E’ obbligatoria la presenza di almeno un elemento.

E' indispensabile la presenza del modulo Paghe e Stipendi per poter gestire correttamente questa sezione che viene travasata automaticamente.

Denunce aziendali

La sezione Denuncia Aziendale costituisce la ―denuncia‖ delle contribuzioni complessivamente dovute e delle somme poste a conguaglio per ciascuna posizione contributiva. Deve essere comunicata, per ogni singola

posizione contributiva, una sola volta nel mese, anche a fronte di invii frazionati in flussi diversi.

Nel caso in cui la sezione sia ripetuta nell’ambito dello stesso mese, la seconda comunicazione viene

considerata sostitutiva della precedente.

Le modalità di composizione sono:

Denuncia completa (CP): il flusso riferito a questa posizione contributiva è completo. Le verifiche ed i

controlli di quadratura e di congruità possono essere effettuati in locale. Denuncia frazionata parziale (FP): il flusso contiene solo una parte delle denunce del mese. Non è

possibile eseguire i controlli di quadratura.

Denuncia frazionata di completamento (FC): invio di una parte delle denunce del mese e/o della

sezione Denuncia Aziendale che completano uno o più invii precedenti. L’INPS può effettuare i

controlli di quadratura e segnalare eventuali omissioni. Non specificato (NS): la denuncia sarà considerata ―completata‖ allo scadere del tempo utile all’invio.

A fronte di queste indicazioni, e per poter gestire le aziende che non sono totalmente internamente gestite, è possibile gestire dei quadri integrativi di denuncia aziendale nei quali occorre inserire manualmente i dati

relativi ai lavoratori gestiti esternamente al software.

Campo Descrizione

Posizione INPS Campo alfanumerico di 10 caratteri corrispondente alla posizione

caricata precedentemente nella scelta ―Frontespizio : Posizioni contributive‖

Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare le posizione Contributive dell’azienda

Tramite il tasto funzione Elenco Iscritti Caricati è possibile visualizzare

l’help delle denunce nominative dei lavoratori dipendenti presenti all’interno della dichiarazione

Tipo Denuncia Denunce Individuali Dipendente/Denuncia Aziendale

Tramite questo campo è possibile accedere alle singole denunce individuali oppure alla Denuncia Aziendale

Dati Generali Contiene il riepilogo dei dati relativi alla denuncia aziendale:

Numero dipendenti occupati (da Paghe)


Campo Descrizione

Numero dipendenti occupati (da integrativo)

Totale a debito (da Paghe)

Totale a debito (da integrativo)

Totale a credito (da Paghe)

Totale a credito (da integrativo).

Quadro B a Debito Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a debito (ex

DM10). La gestione è in sola visualizzazione.

Quadro D a Credito Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a credito (ex DM10). La gestione è in sola visualizzazione.

Quadro B a Debito

(Integrativo)

Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a debito

gestite manualmente dall'operatore.

Quadro D a Credito

(Integrativo)

Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a credito

gestite manualmente dall'operatore.

Denuncia Individuale Dipendente

Campo Descrizione

Cod. Iscritto Codice anagrafico del dipendente

Codice Fiscale Campo di sola visualizzazione

Cognome/Nome Campo di sola visualizzazione

Matricola Matricola Meccanografica del dipendente Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare

l’elenco delle denunce individuali caricate su quel progressivo per quel codice iscritto

Qualifica (1-2-3) Questo campi non accettano valori diversi da quelli caricati nella tabella

Qualifiche. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi.

Tipo contribuzione Campo alfanumerico di 2 caratteri. Tramite il tasto funzione F2 – Help

di campo è possibile visualizzare l’help dei codici ammessi.

Sezione Dati Inquadramento Lavoratore

Contiene i dati relativi all'inquadramento del lavoratore:

Campo Descrizione

Cittadinanza Cittadinanza del lavoratore

Comune Comune o stato estero in cui il lavoratore svolge prevalentemente la propria attività lavorativa.

Codice Contratto Campo Alfanumerico di 3 caratteri. Tramite il tasto funzione F2 – Help

di campo è possibile visualizzare l’help dei codici ammessi

Orario Contattuale Numero ore settimanali previste dal contratto di lavoro. Per i lavoratori part-time deve essere indicato l’orario contrattuale del corrispettivo

lavoratore a full-time.

Percentuale Part-Time Indica la percentuale di part-time prevista nel contratto di lavoro,

indipendentemente dalla forma di part-time (orizzontale, verticale,

misto).


Campo Descrizione

Numero Mensilità Numero mensilità retribuite nell’anno, che unitamente all’elemento

<RetribTeorica>, determina la retribuzione globale annua utile al calcolo delle prestazioni di disoccupazione, mobilità e cassa

integrazione.

Assunzione e Tipo Assunzione

Indicare il giorno di assunzione o ripresa attività intervenuto nel periodo di riferimento della dichiarazione ed il relativo codice Tipo Assunzione:

1 Assunzione 1N Assunzione a seguito di regolarizzazione di rapporti di lavoro

1S Assunzione in seguito alla "stabilizzazione" di un contratto di

collaborazione 2 Variaz. Societ. che comportano cambio matric. INPS

2T Assunzione in carico di lavoratori a seguito di trasferimento d’azienda

3 Rientro sospensione 3E Rientro da aspettativa elettorale

3S Rientro da aspettativa sindacale

9 Altre motivazioni L’elenco dei codici ammessi può essere visualizzato tramite il Tasto

Funzione F2 sul campo Tipo Assunzione

Matricola provenienza In caso di tipologia di assunzione 2T deve essere indicata la matricola della posizione contributiva INPS di provenienza.

Cessazione e Tipo

Cessazione

Indicare il giorno di cessazione o sospensione attività intervenuto nel

periodo di riferimento della dichiarazione ed il relativo codice Tipo Cessazione:

1A Licenziamento 1B Dimissioni

1C Fine contratto 2 Variaz. societ. che comportano cambio matric. INPS

3 Sospensione

3E Sospensione per aspettativa elettorale 3S Sospensione per aspettativa sindacale

9 Altre motivazioni L’elenco dei codici ammessi può essere visualizzato tramite il Tasto

Funzione F2 sul campo Tipo Cessazione

ANF Indicare il codice tabella Assegno Nucleo Familiare, il Numero componenti nucleo ai fini della misura dell' ANF e la Fascia di reddito

nucleo familiare. Tabella Assegno Nucleo Familiare

011 Nucleo 2 genitori almeno 1 figlio min. non inabile

012 Nucleo 1 genitore almeno 1 figlio min. non inabile 013 Nucleo solo min. orfani pensionati SO non inabili

014 Nucleo 2 gen. almeno 1 f.min. almeno 1 f.inabile 015 Nucleo 1 gen. almeno 1 f.min. almeno 1 f.inabile

016 Nucleo orf. pens.SO almeno 1 min. almeno 1 inabile

017 Nucleo 2 genitori almeno 1 figlio magg. inabile 018 Nucleo 1 genitore almeno 1 figlio magg. inabile

019 Nucleo solo orfani maggiorenni inabili 20A Nucleo 2 con. no figli almeno 1 frat.ecc. inabile

20B Nucleo celibe ecc. no figli 1 frat.sor.nip. inab. 21A Nucleo no figli no inabili

21B Nucleo celibe ecc.no f. almeno 1 frat. ecc. nn ina

21C Nucleo solo coniugi di cui almeno 1 inabile 21D Nucleo cel.inab. ecc.no f. almeno 1 fr.,ecc nn in.

L’elenco dei codici ammessi può essere visualizzato tramite il Tasto Funzione F2 sul campo Tabella assegno nucleo familiar.

TFR Indicato nella denuncia del mese di febbraio; per i soli dipendenti in

forza nel mese, corrisponde all’importo, rivalutato, maturato al 31/12 dell’anno precedente.

Dati non considerati ai

fini della generazione del nodo mese

Orario contrattuale

Percentuale Part-Time Numero Mensilità


Campo Descrizione

precedente Assunzione

Cessazione ANF

TFR

In caso di variazioni manuali dei dati elencati da parte dell'utente la

casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo.

Sezione Dati Retributivi

Contiene le informazioni retributive del mese. Possono essere presenti più elementi Dati Retributivi,

limitatamente a particolari tipologie di lavoratori o di eventi (minatori per i quali è necessario distinguere i periodi di lavoro svolti in superficie e in sotterraneo), identificati in modo univoco dall’elemento Tipo

Lavoratore.

Diversi campi di questa sezione sono in sola visualizzazione in quanto sono valorizzati tramite la Gestione

Contributi Dipendente; per poter modificare il contenuto di essi occorre accedere alla sezione Contributi dipendente che contiene il dato di origine.

Campo Descrizione

Progressivo La procedura valorizza sempre un unico numero progressivo contenente tutti i dati contributivi e retributivi.

Tipo Lavoratore Indicare il codice Tipo Lavoratore. Tramite il Tasto Funzione F2

vengono visualizzati i codici ammessi: 0 Nessuna particolarità contributiva

05 Dip. Enti pubb. creditizi iscritti AGO dal 1/1/91 AT Dirigente ex INPDAI con contribuzione atipica

B1 Domestici interinali I^ fascia retrib.convenz.

B2 Domestici interinali II^ fascia retrib.convenz. B3 Domestici interinali III^ fascia retr. convenz.

B4 Domest.interin.orario superiore a 24 ore settim. BN Bonus L.n.243/2004 no contribuzioni minori

CF Assegno straord.(art. 6 co. 3 DM 28/4/00, n. 157) CR Assegno straord.(art.6 co. 3 DM 28/4/00, n. 158)

D Retr.lav.domicilio per commesse iniziate anno prec

DS Lavoratori svantaggiati, dipendenti da cooperative sociali… E2 Lavoratori contribuz. fig. assegno sostegno del reddito

G Retribuzione da riallineamento M Esercenti miniere cave torbiere lav. sotterr.

PT Lavoratori iscritti FPLD contrib. fig. assegno sostegno del reddito

Ulteriori tipologie connesse ai Fondi speciali; le suddette tipologie determinano la rispettiva sezione dei Fondi Speciali.

CX Contr. Agg. art. 3 co. 5/6 DL 564/66 - No Ferrov.

DZ Lavoratore,Fondo Dazieri EM Person. Maritt. in continuità… rapporto di lavoro


Campo Descrizione

E1 Lavoratore Fondo Esattoriali contrib. fig. ass. sostegno reddito

ES Lavoratore,Fondo Esattoriale FS Lavoratori,Fondo Ferrovieri

GA Lavoratore,Fondo Gas MF Personale marittimo delle F.S.

PM Marittimi L. 26/7/84 n. 413 (Previd. Marinara)

PR Lavoratore,fondo integ.Cons.porto GE,ente porto TS TF Personale marittimo delle F.S. non imbarcato

X1 Lav. F.do Elettrici iscritto prima del 31/12/95 X2 Lav. F.do Telef. iscritto prima del 31/12/95

X3 Lav. F.do Volo iscritto prima del 31/12/95

X4 Lav. Autoferrotr. iscritto prima del 31/12/95 Y3 Lavoratore, Fondo Volo, 31/12/1995 anz. Contrib. < 18 anni

Z1 Lav. F.do Elettrici iscritto dopo il 31/12/95 Z2 Lav. F.do Telef. iscritto dopo il 31/12/95

Z3 Lavoratore,Fondo Volo iscritto dopo il 31/12/95 Z4 Lav. Autoferrotr. iscritto dopo il 31/12/95

Apportando una variazione su questo dato, la procedura non

sarà più in grado di associare la denuncia individuale alla gestione contributi; pertanto è necessario che la stessa

variazione venga effettuata anche all'interno dello storico cedolino del modulo Paghe. E' pertanto consigliabile effettuare

questa variazione, nel modulo Paghe prima di eseguire

l'elaborazione dei contributi.

Tipo Lav. Stat. Identifica tipologie particolari di lavoratori ai fini statistici:

CS01 Lavoratore con indennità art.80 L.388/2000 E000 Lavoratore in aspettativa per funzioni pubbl. elettive

ICSM Lavoratore progetto ICS – Ministero del Lavoro ICSS Lavoratore progetto speciale Sardegna

ISPT Lavoratore progetto incentivi Taranto LAPA Lavoratore programma P.A.R.I. 2007

LS01 Lavoratore impegnato in LSU

N000 Lav.marittimo con nazionalità di Paese S.E.E. NR00 Lavoratore non retribuito

PARI Lavoratore interessato al programma P.A.R.I. S000 Lavoratore in aspettativa per cariche sindacali

Questo campo viene valorizzato attraverso la Gestione contributi dipendente tramite un apposito Codice Statistico; è pertanto in sola

visualizzazione.

Imponibile Imponibile previdenziale complessivo del mese. Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola

visualizzazione.

Contributo Contributo totale a debito al netto delle eventuali somme a credito (ex DM10 Totale a-b). Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione

contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione.

Contributo fondo

sostitutivo

Importo della contribuzione IVS al Fondo Speciale sostitutivo di

appartenenza (di cui ai vecchi codici DM10 X310, X320, Z310, ecc.).

Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione.

Contribuzione

aggiuntiva 1%. Imponibile

Contributo Regolarizzazione

Recupero

Contiene informazioni relative alla contribuzione aggiuntiva dell’1%

ovvero al recupero di tale contribuzione. Questi campi sono valorizzati tramite la Gestione contributi dipendente; sono pertanto in sola

visualizzazione.

Retribuzione teorica Va indicato l’importo relativo alla retribuzione teorica del mese. Valorizzato tramite tabella di calcolo.

Gg. retribuiti Numero dei giorni retribuiti nel mese. Il valore indicato deve essere


Campo Descrizione

congruo con le coperture settimanali del mese. Valorizzato tramite

tabella di calcolo che preleva il rispettivo campo introdotto nei dati di testata del cedolino.

Gg. Contribuiti Numero dei giorni per i quali è stata versata contribuzione nel mese.

Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente (giorni retribuiti ex DM10); è pertanto in sola

visualizzazione.

Ore contribuite Per i lavoratori a tempo parziale va indicato il numero di ore per le quali è stata versata contribuzione nel mese. Il valore va espresso in

centesimi (1 ora = 100). Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione.

Rispetto Mininale Si/No

Viene valorizzato a No (casella senza spunta) per i dipendenti con retribuzioni ridotte in presenza di trattamenti previdenziali per Malattia,

Maternità, CIG, Infortunio, prestazioni delle casse edili per i lavoratori dell'edilizia ecc. (causale DM10 con quarto carattere uguale a "M")

Settimane utili Per i lavoratori a tempo parziale, il numero delle settimane utili ai fini

della misura delle prestazioni pensionistiche determinate dividendo il numero di ore complessivamente retribuite nel mese per l’orario

contrattuale settimanale del corrispettivo lavoratore a tempo pieno. Il valore va espresso in centesimi (1 settimana = 100) e deve essere

compreso tra 0 e 600.

Esempio di calcolo delle settimane utili alla misura della pensione. Orario settimanale di lavoro a tempo pieno: 40 ore.

Ore retribuite nel mese con rapporto di lavoro a tempo parziale: 100 ore.

100:40 = 2,5 settimane utili per la misura della pensione e va quindi esposto il valore 250.

Sezione settimana:

Contiene i dati relativi al progressivo della settimana, al tipo di copertura e ai codici evento. Il progressivo della settimana è da considerare ―progressivo assoluto nell’anno‖ e può assumere un

valore compreso tra 1 e 54 e deve essere compatibile con il mese di riferimento. La copertura settimanale può essere di tre tipi: x – totalmente retribuita, 1 – totalmente non retribuita, 2 –

parzialmente retribuita. Per le settimane totalmente non retribuite o parzialmente retribuite,

vanno indicati i codici evento intervenuti.

Id-Settimana Indica il progressivo assoluto della settimana (da domenica a sabato),

o frazione, nell’anno. Può assumere un valore compreso tra 1 e 54 in quanto in caso di anno bisestile che inizia di sabato, le settimane, o

frazioni, possono essere 54. Il campo è di sola visualizzazione: vengono

proposti solo i valori compatibili con il mese di riferimento

Tipo Copertura X – Totalmente retribuita

1 – Totalmente non retribuita

2 – Parzialmente retribuita 0 – Nessuna copertura (annullo di precedente comunicazione)

Per "totalmente retribuita" si intende la settimana in cui sia

dovuta la retribuzione e questa non abbia subito una riduzione a causa di eventi tutelati dalla legge, per l'accredito dei contributi

figurativi. Per "totalmente non retribuita" si intende la settimana in cui

non sia dovuta la retribuzione a causa di eventi tutelati dalla

legge, per l'accredito dei contributi figurativi.

Per "parzialmente retribuita" si intende la settimana in cui la

retribuzione abbia subito una riduzione a causa di eventi tutelati dalla legge, per l'accredito dei contributi figurativi.

La settimana in cui vi sia riduzione di retribuzione per eventi

diversi da quelli di cui ai punti precedenti, deve essere indicata come settimana "X".

La settimana in cui vi sia assenza di retribuzione per eventi

diversi da quelli di cui ai punti precedenti non deve essere

indicata.


Campo Descrizione

In fase di inserimento il campo viene proposto con valore ―X –

Totalmente retribuita‖, l’operatore potrà modificare il valore proposto ove necessario. Non sono imputabili i tipo copertura riferiti a settimane

non compatibili con il mese di riferimento.

Codici Evento Campi accessibili dalla sezione dati retributivi; per la settimana con copertura di tipo ―X‖ deve essere assente.

per la settimana con copertura di tipo ―1‖ o ―2‖ dovrà essere

indicato il codice dell’evento intervenuto. Qualora si siano

verificati più eventi, potranno essere indicati più elementi <Codici Evento>:

ACT Legge n.88/1987

CGO Cassa Integrazione Guadagni Ordinaria CGS Cassa Integrazione Guadagni Straordinaria

CGD Cassa Integrazione in deroga messa a conguaglio DON Donazione sangue (Art. 13 L. 107/1990)

DMO Assenza per donazione di midollo osseo. SOL Contratto di solidarietà

INF Infort. (eventi di durata non inf. a 7 giorni)

MA1 Congedo di maternità e paternità… MA2 Congedo di 6 mesi entro i 3 anni del bambino

MA3 Congedo per malattia del bambino inf. a 3 anni MA4 Prolung. congedo fino a 3 anni (bambino handicap.)

MA5 Permessi mensili per figli con handicap gravi

MA6 Permessi mensili art. 33, co. 6, L. 104 MA7 Permessi mensili per assistere parenti e affini

MAL Malattia per eventi durata non inferiore a 7 gg MB1 Riposi giorn. fino al Iø anno di vita del bambino

MB2 Congedi parent. disciplinati dall'art. 35 c. 2 MB3 Riposi giorn. per figli con handicap gravi

MB4 Congedi malatt. bambino di età 3 - 8 anni

MB5 Riposi giorn. per lavoratore handicap. MC1 Congedi art. 42, co. 5 Dlgs. 151/2001

Sezione differenze da accreditare:

contiene i dati riferiti al codice evento, alla differenza accreditabile ed al numero di settimane

accreditabile.

Differenze Accredito Campi accessibili dalla sezione dati retributivi.

Elemento obbligatorio qualora gli eventi intervenuti nel mese siano del tipo: MAL, INF, MA1, MA2, MA3, MA4, MA5, MA6, MA7, MC1, ACT,

CGO, CGS, DON. Importo imponibile perso a seguito degli eventi di cui al codice evento

nell’intero mese.

Settimane Accredito Campi accessibili dalla sezione dati retributivi.

Elemento obbligatorio qualora gli eventi intervenuti nel mese siano del tipo: MB1, MB2, MB3, MB4, MB5

Nel caso di eventi che abbiano a riferimento per l’accredito una

retribuzione convenzionale e che sono identificati dal codice ―MBx‖ non dovrà essere presente l’importo delle differenze accreditabili

figurativamente, bensì il numero di settimane da utilizzare per la determinazione della retribuzione convenzionale ai fini dell’accredito

figurativo.

Tale valore va espresso in centesimi (1 settimana = 100).

Variabili Retributive Campi accessibili dalla sezione dati retributivi.

Contiene informazioni relative alle variabili retributive che hanno determinato l’aumento o la diminuzione dell’imponibile del mese

corrente, ma che sono di competenza di periodi pregressi. Di norma le variabili retributive si riferiscono ad eventi del mese di dicembre, quali

compensi per lavoro straordinario, indennità economica di malattia o maternità ecc., dichiarati nel mese di gennaio, ma possono anche

riferirsi ad eventi diversi quali il compenso per ferie non godute nel


Campo Descrizione

caso di successiva fruizione delle stesse.

Vengono richieste le seguenti informazioni: Anno

Attributo obbligatorio.

Anno di riferimento dell’imponibile da assoggettare a variazione

espresso nel formato ―AAAA‖.

MeseDal

Elemento facoltativo.

Mese di inizio del periodo di competenza espresso nel formato ―MM‖.

MeseAl

Elemento facoltativo.

Mese di Fine del periodo di competenza espresso nel formato

―MM‖.

Tipo movimento

Campo obbligatorio, accetta solo i seguenti valori:

A – Aumento imponibile D – Diminuzione imponibile

Importo

Quota di retribuzione che comporta l’aumento o la diminuzione

dell’imponibile dell’anno di riferimento. Di norma l’aumento si riferisce ad eventi del mese di dicembre erogati nel mese di

gennaio, mentre la diminuzione si riferisce a conguagli negativi

di fine anno recuperati nel mese di gennaio, oppure indica la quota di imponibile erogato per ferie non godute nel caso di

successiva fruizione delle stesse, evento che può accadere anche in corso dello stesso anno

Sezione Dati Particolari

Contiene informazioni integrative previste per particolari tipologie di lavoratori ovvero per particolari eventi;

informazioni accessibili dalla sezione dati retributivi.

Campo Descrizione

Preavviso Indennità sostitutiva di preavviso; vengono richieste le seguenti informazioni:

Imponibile

Elemento obbligatorio, per la sezione Preavviso

Va indicato l’importo dell’indennità.

Dal

Elemento obbligatorio, è imputabile solo se il precedente campo

―Imponibile‖ è diverso da 0. Inizio del periodo coperto dall’indennità sostitutiva del

preavviso.


Campo Descrizione

Al

Elemento obbligatorio. è imputabile solo se il precedente campo

―Imponibile‖ è diverso da 0.

Fine del periodo coperto dall’indennità sostitutiva del preavviso.

NumSettimane

Elemento obbligatorio è imputabile solo se il precedente campo

―Imponibile‖ è diverso da 0. Numero delle settimane cui il compenso si riferisce. Deve assumere un

valore congruo con il periodo specificato.

Dati non considerati ai fini della generazione del nodo mese

precedente: In caso di variazione manuale dei dati relativi al preavviso da parte dell'utente, la casella viene spuntata in modo da non

effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo.

Bonus Lavoratori interessati all’incentivo (bonus) per il posticipo del

pensionamento ai sensi della L. 243/2004; vengono richieste le seguenti informazioni:

ImportoBonus

Elemento obbligatorio per la sezione Bonus

Importo del bonus di cui all’art.1 comma 12 della legge 243/2004 corrisposto nel mese.

Decorrenza

L’informazione nel formato mm/aaaa va espressa solo la prima volta anche se diversa dal mese corrente. Il campo è imputabile

solo se il precedente campo ―Importo bonus‖ è diverso da 0.

Contribuzione Atipica Contribuzione atipica ex INPDAI; vengono richieste le seguenti informazioni:

Imponibile

Elemento obbligatorio per la sezione Contribuzione Atipica. Retribuzione di riferimento presa a base per il calcolo della

contribuzione atipica per il periodo considerato

Dal

Elemento obbligatorio. Data iniziale del trimestre a cui si riferisce la contribuzione

atipica Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0.

Al

Elemento obbligatorio. Data finale del trimestre a cui si riferisce la contribuzione atipica

Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖

è diverso da 0. NumSettimane

Elemento obbligatorio.

Indicare il corrispondente numero di settimane. Deve assumere un valore congruo con il periodo specificato. . Il campo è

imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso

da 0.

Lavoratori Inviati

all’Estero

Lavoratori inviati all’estero in Paesi con i quali vigono convenzioni

parziali; vengono richieste le seguenti informazioni: Tipo contribuzione

Elemento obbligatorio; sono ammessi i codici 04, 05, 06, 07, 08,

09.

Tipo Imponibile

Elemento obbligatorio; sono ammessi i valori Convenzionale/Effettivacodici 04, 05, 06, 07, 08,

Imponibile

Elemento obbligatorio. Elemento, che trasporta le informazioni relative all’ulteriore tipo

contribuzione ed al rispettivo imponibile, può essere presente

più volte ed è identificato in maniera univoca dall’elemento <TipoContribuzioneEstero>.


Campo Descrizione

Contributo

Elemento obbligatorio. Importo della contribuzione dovuta.

Contribuzione aggiuntiva distacco

sindacale

Contribuzione aggiuntiva per i lavoratori in aspettativa o in distacco sindacale.

(Ex retribuzione particolare CS); vengono richieste le seguenti

informazioni: Anno

Attributo obbligatorio.

Anno di riferimento della contribuzione aggiuntiva espresso nel formato ―AAAA‖.

Contiene i seguenti elementi:

Imponibile

Elemento obbligatorio. Indicare l’imponibile sul quale è stata calcolata la contribuzione

aggiuntiva.

Dal

Elemento obbligatorio. nizio periodo relativo alla contribuzione espresso nel formato ―--

GG/MM

Al

Elemento obbligatorio. Fine periodo relativo alla contribuzione espresso nel formato ―--

GG/MM‖

Contratto di riallineamento

Lavoratori interessati all’applicazione di contratto di riallineamento. (Ex retribuzione particolare G); vengono richieste le seguenti

informazioni: <GiorniInfMinimale>

Elemento obbligatorio per la sezione Contratto di riallineamento.

Va indicato il numero delle giornate per le quali la retribuzione

denunciata sia di valore inferiore ai minimali giornalieri. Il valore indicato deve essere congruo con il mese di riferimento.

<QuotaRetribInfMinimale>

Elemento obbligatorio. Importo della retribuzione delle giornate di cui al punto

precedente. Il campo è imputabile solo se il precedente campo

―giorni inferiori al minimale‖ è diverso da 0.

Lavoro a domicilio Lavoranti a domicilio esclusivamente per commesse iniziate in periodi

precedenti al mese della denuncia; vengono richieste le seguenti informazioni:

InizioCommessa

Elemento obbligatorio per la sezione Lavoro a domicilio

Inizio periodo relativo alla commessa Settimana


Contiene informazioni relative alle settimane o frazione di settimana del periodo della commessa identificate in maniera

univoca dall’elemento <IdSettimana>. Il campo è imputabile

solo se il precedente campo ―Inizio commessa‖ è diverso da 0. Il dato deve assumere valori coerenti con il periodo che va dalla

data di inizio commessa all’ultima settimana del periodo di riferimento.

DifferenzeAccredito

Contiene informazioni relative agli eventi che possono dare luogo ad accrediti figurativi, intervenuti nel periodo della

commessa e quindi già rappresentati negli elementi

<Settimana>. Possono quindi essere presenti al massimo tanti elementi

quante sono le tipologie previste per l’elemento <CodiceEvento> che ne identifica l’univocità. Il campo è

imputabile solo se il precedente campo ―Inizio commessa‖ è


Campo Descrizione

diverso da 0.

Disponibilità intermittenti

Informazioni relative ai periodi di disponibilità dei lavoratori intermittenti. Se presente, è obbligatoria la presenza del

<TipoContribuzione> G0 o H0 .

Disponibilità somministrati

Informazioni relative ai periodi di disponibilità dei lavoratori somministrati. Se presente, è obbligatoria la presenza del

<TipoContribuzione> 97 e della <Qualifica3> I.

Fondi speciali Lavoratori iscritti ai Fondi Speciali di previdenza; vengono richieste le seguenti informazioni:

PrevMarinara

Lavoratori marittimi iscritti al regime obbligatorio della Legge 26

luglio 1984, n.413 (Previdenza Marinara). E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> PM.

FondiAnte95

Lavoratori iscritti prima del 31 dicembre 1995 ai seguenti Fondi

sostitutivi: Elettrici, Telefonici, Volo, Autoferrotramvieri. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> X1, X2, X3, X4

ovvero CX. Dazieri

Lavoratori iscritti al FondoDazieri.

E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> DZ.

Esattoriali

Lavoratori iscritti al Fondo Esattoriali. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> ES.

Portuali

Lavoratori iscritti al Fondo integrativo Consorzio del Porto di Genova ed Ente Autonomo Porto di Trieste.

E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> PR. Fondo GAS

Lavoratori iscritti al Fondo GAS.

E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> GA.

Fondo FS

Lavoratori iscritti al Fondo Ferrovieri. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> FS o FX.

Le suddette sezioni sono accessibili esclusivamente in presenza del codice Tipo Lavoratore compatibile con la sezione stessa.

Dati non considerati ai fini della generazione

del nodo mese

precedente

Tipo Lavoratore Sezione Settimana

Sezione differenze da accreditare

Giorni retribuiti Settimane Utili


Campo Descrizione

In caso di variazioni manuali dei dati elencati da parte dell'utente la casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del

nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo.

Dati non considerati ai fini della generazione

del nodo mese precedente

Fondi speciali.

In caso di variazione manuale di una delle sezioni dei Fondi speciali da

parte dell'utente la casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del

mese successivo.

Sezione TFR

Sezione contenente le informazioni previste dal D.M. del 30/1/2007 adottato ai sensi dell’art.1, comma 765, dalla legge 296 del 27/12/2006, relative alla scelta per la destinazione del TFR, alle basi di calcolo mensili ed

agli importi destinati al Fondo di Tesoreria.

Campo Descrizione

Tipo scelta Codice che identifica la modalità con cui è stata effettuata la scelta ovvero l’applicazione del silenzio-assenso.

T1 Scelta effettuata in modo esplicito utilizzando il mod.TFR1

(lavoratori occupati al 31/12/2006).

T2 Scelta effettuata in modo esplicito utilizzando il mod.TFR2 ovvero secondo quanto previsto dal punto 1 della Delibera

COVIP del 21/3/2007. SA Silenzio-assenso

(lavoratori che non hanno manifestato la loro volontà entro il

termine del 30/6/2007, se occupati al 31/12/2006, ed entro sei mesi dalla data di assunzione, se assunti successivamente al

31/12/2006). SP Scelta effettuata precedentemente al 31/12/2006 con

conferimento integrale del TFR (lavoratori non tenuti alla compilazione del mod.TFR1 o TFR2)

VR Variazione della scelta effettuata in precedenza nell’ambito dello

stesso datore di lavoro

Data scelta Va indicata la data in cui è stata effettuata la scelta (Tipo Scelta: T1,

T2, VR)

Iscrizione previdenza obbligatoria

Indica la dichiarazione da parte del lavoratore relativa all’iscrizione alla previdenza obbligatoria ante il 29/4/1993 ovvero successivamente al

28/4/1993.

anteriormente al 29/4/1993

successivamente al 28/4/1993.

Iscrizione previdenza

complementare

Indica la dichiarazione da parte del lavoratore relativa all’iscrizione ad

una forma di previdenza complementare al 31/12/2006.

Iscritto a Previdenza complementare ante 31/12/2006, con


Campo Descrizione

versamento integrale o di una quota di TFR

Iscritto a Previdenza complementare ante 31/12/2006, senza

versamento integrale o di una quota di TFR NON iscritto a Previdenza complementare al 31/12/2006

Scelta TFR -

Fondo Tesoreria

Indica se la quota, o la totalità, di TFR conservato ex art.2120 C.C. è

versata al Fondo di Tesoreria ovvero è accantonata in azienda.

Versamento al Fondo di Tesoreria

Accantonamento in azienda.

Scelta

Prev.Complementare -

Data Scelta

Riporta le informazioni relative alla quota o alla totalità di TFR destinato

alla previdenza complementare.

Data di adesione alla previdenza complementare.

Forma

Prev.Complementare

Indica la forma di previdenza complementare scelta (Codice

identificativo COVIP).

Tipo quota

Prev.Complementare

Indica la tipologia della percentuale indicata nell’elemento.

Quota percentuale del TFR

Quota percentuale della retribuzione utile o convenzionale

Quota fissa

Misura percentuale Prev.Complementare

Indica la quota destinata alla previdenza complementare.

Dati non considerati ai

fini della generazione del nodo mese

precedente

Sezione Mese TFR

Contiene le informazioni mensili sul trattamento di fine rapporto.

Campo Descrizione

Base calcolo TFR Importo mensile preso a base del calcolo del TFR.

Base calcolo

Prev.Complementare

Elemento che può essere assente qualora l’intero TFR sia stato

mantenuto, in caso contrario dovrà contenere un valore congruo con

quanto dichiarato negli elementi Tipo Quota Prev.Complementare e Misura Perc.Prev.Complementare.

Contribuzione - Importo corrente

Importo del versamento per periodi correnti (ex cod. CF01 del modello DM10).

Contribuzione -

Importo pregresso

Importo del versamento per periodi pregressi. Questo campo viene

valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione.

Anno mese dal Mese di decorrenza del versamento al Fondo di Tesoreria cui si riferisce

l’importo pregresso.

Causale Causale del versamento per periodi pregressi. (CF02, MPA1, MPF1).

Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi

dipendente; è pertanto in sola visualizzazione.


Campo Descrizione

Restituzione imposta

sostitutiva

Importo relativo alla restituzione dell’imposta sostitutiva determinato al

momento del saldo. Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione.

Rivalutazione Importo relativo alla rivalutazione ex 2120 c.c. delle quote TFR versate

al Fondo di Tesoreria.

Prestazione - Importo

Liquidazione

Importo totale, a livello individuale, dei recuperi per prestazioni

effettuati nella sezione <RecuperoTFR> di <DenunciaAziendale> con

le causali PF10 e PF20.

Prestazione - Importo

Anticipazione

Importo totale, a livello individuale, dei recuperi per anticipazioni

effettuati nella sezione <RecuperoTFR> di <DenunciaAziendale> con le causali PA10 e PA20.

Prestazione - Recupero

Contribuzione

Importo del recupero effettuato. Con questo elemento vengono

espressi eventuali conguagli negativi sulla contribuzione erroneamente versata al Fondo di Tesoreria.

Imposta sostitutiva Importo dell’imposta sostitutiva dell’11 per cento cui è stata

assoggettata la rivalutazione del TFR versato al Fondo di Tesoreria alla fine di ciascun anno o alla cessazione del rapporto di lavoro.

Fondinps - Importo

corrente

Importo, a livello individuale, del versamento effettuato con il modello

F24 con il codice FOIN, per lo stesso mese di competenza della denuncia EMens.

Fondinps - Importo

pregresso

Importo, a livello individuale, del versamento effettuato con il modello

F24 con il codice FOIN effettuato nel mese di competenza della denuncia EMens, ma riferito a mesi precedenti.

Sezione CIG Pregressa

Contiene informazioni relative ad eventuali periodi di Cassa Integrazione precedenti al mese della denuncia.

Sarà compilato un elemento CIG Pregressa per ogni mese interessato da eventi di Cassa Integrazione, diverso da quello della denuncia stessa, identificato in modo univoco dagli elementi AnnoMeseCIG e

TipoLavoratoreCIG.

Campo Descrizione

Pr. E’ il progressivo del quadro

Periodo Elemento obbligatorio. Indicare il mese e l’anno relativo al periodo di Cassa Integrazione nel

formato ―MM/AAAA‖

Tipo Lavoratore Serve per identificare tipologie particolari di lavoratori. Ammette i seguenti valori: M, PM e 0 (zero: nessuna particolarità).

Cod.Evento Elemento obbligatorio. Va indicato il codice di CIG Ordinaria o Straordinaria:

CGO - CIG ordinaria

CGS - CIG straordinaria CGD - CIG in deroga

SOL - Solidarietà

Diff.Acc.Evento Contiene informazioni relative agli eventi di Cassa Integrazione o Solidarietà, intervenuti nel mese.

Copertura settimane Elemento obbligatorio. Contiene informazioni relative alle settimane o frazione di settimana del

mese interessate da eventi di Cassa Integrazione.

Possono quindi essere presenti al massimo sei elementi identificati in modo univoco dall’elemento IdSettimana.

TipoCoperturaCIG

Elemento obbligatorio. Può assumere i seguenti valori:

1=Totalmente NON retribuita

2=Parzialmente retribuita CodiceEventoCIG


Va indicato il codice di CIG Ordinaria, Straordinaria, in deroga o Solidarietà.


Sezione Mese Precedente - Dati Inquadramento Lavoratore

Come la sezione dati inquadramento lavoratore; contiene informazioni di variazione relative alla denuncia del

mese precedente con la sola esclusione della <Qualifica1> <Qualifica2> <Qualifica3> TipoContribuzione> e <Imponibile> in quanto elementi che garantiscono la quadratura la denuncia contributiva del mese

precedente.

Sezione Mese Precedente - Dati Retributivi

Come la sezione dati retributivi; contiene informazioni di variazione relative alla denuncia del mese

precedente.

Attributo Denuncia Individuale

Campo Descrizione

Attributo denuncia ( ) Nessuna particolarità (E)limina

Elimina

Identifica la richiesta di eliminazione di una denuncia precedentemente inviata, purché nell’ambito dello stesso mese

di trasmissione. Nel file telematico viene esposto come attributo con valore ―S‖.

Verifica Dichiarazione Denuncia Individuale

Tramite questa funzione è possibile visualizzare quanti e quali quadri sono compilati all’interno della

denuncia.

Le sezioni vengono rappresentate con una struttura ad albero, in presenza di molte sezioni compilate

vengono gestite più videate.

CO - Co.Co.Co.,Assoc.,Occas.,Autonomi

Dati della collaborazione il cui compenso è stato corrisposto nel mese oggetto della denuncia.

Può essere presente più volte, identificato in modo univoco dagli elementi Codice Fiscale Collaboratore, TipoRapporto e Aliquota.

Nel caso di cambio Aliquota nell’ambito del mese (18,00 —> 19,00) per lo stesso collaboratore vanno indicati

due distinti elementi Collaboratore. E’ obbligatoria la presenza di almeno un elemento.

Sezione Dati Inquadramento Lavoratore

Campo Descrizione

Cod. Iscritto Codice anagrafico del collaboratore

Matricola Matricola Meccanografica collaboratore.

Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare

l’elenco delle denunce individuali caricate su quel progressivo per quel collaboratore.

Comune Comune in cui il lavoratore svolge prevalentemente la propria attività

lavorativa.

Tipo rapporto Indicare il codice Tipo Rapporto del collaboratore; non sono ammessi

valori diversi da quelli caricati nella tabella Tipo rapporto. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi:

1A Amministratore di società, associazioni e altri enti con o senza

personalità giuridica. 1B Sindaco di società, associazioni e altri enti con o senza personalità

giuridica. 1C Revisore di società, associazioni e altri enti con o senza

Personalità giuridica.

02 Collaboratore di giornali, riviste, ecc. 03 Partecipante a collegi e commissioni

04 Amministratore di enti locali 05 Dottorato di ricerca, assegno, ecc.

06 Collab. coord. continuativo (lav. a progetto) 07 Venditore porta a porta

08 Collaborazioni occasionali

09 Rapporti occasionali autonomi


Campo Descrizione

10 Co.Co.Co. titolari di pensione di vecchiaia

11 Co.Co.Co. presso la Pubblica Amministrazione 12 Co.Co.Co. prorogati

13 Associati in partecipazione 14 Medici in formazione specialistica (Circ. INPS n.37/2007)

15 Volontari del Servizio civile (Circ. INPS n.55 del 30/4/2008)

Aliquota Elemento obbligatorio. L’aliquota applicata è quella vigente nel periodo di corresponsione del

compenso anche se il rapporto è riferito ad un periodo antecedente la

denuncia.

Codice Attività Va compilato solo a fronte di particolari <TipiRapporto>. Tramite il

Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 01 Attività di traduzione e interpretariato

02 Attività di trasporti o spedizioni o recapiti

03 Attività nel campo immobiliare 04 Attività nel campo assicurativo

05 Attività di formazione,istruzione e addestramento 06 Attiv. recupero crediti, intermediaz., notifica

07 Attività nel settore della moda

08 Socio lavoratore di cooperativa 09 Consulenza aziendale

10 Consulenza fiscale 11 Attività amministrativo, contabile

12 Attività informatica

13 Attività finanziaria 14 Attività per mostre, mercati, fiere, vetrine ecc.

15 Attività nel settore dell'igiene e della salute 16 Attività di marketing, pubblicità e statistica

17 Attività diversa dalle precedenti 18 Attività nei call center

19 Lavoratori ex LSU utilizzati negli Istituti scolastici e stabilizzati con

contratti di collaborazione coordinata e continuativa.

Imponibile Elemento obbligatorio. Compensi effettivamente percepiti nel mese

della denuncia.

Altra Ass. Va indicata obbligatoriamente solo nel caso di applicazione di aliquote ridotte; non è presente un controllo incrociato tra il campo aliquota e

l’imputabilità del dato. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi:

001 Pensionati di tutti gli Enti pensionistici obblig.

002 Titolari di pensione diretta 101 Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti

102 Artigiani 103 Commercianti

104 Coltivatori diretti, mezzadri e coloni

105 Versamenti Volontari 106 Versamenti Figurativi (CIG,ecc.)

107 Fondi speciali 201 Dipendenti Enti locali e Dip. Amm. dello Stato

301 Dottori commercialisti 302 Ragionieri

303 Ingegneri a Architetti

304 Geometri 305 Avvocati

306 Consulenti del lavoro 307 Notai

308 Medici

309 Farmacisti 310 Veterinari

311 Chimici 312 Agronomi

313 Geologi


Campo Descrizione

314 Attuari

315 Infermieri prof. Assist. sanitari, Vigilatrici 316 Psicologi

317 Biologi 318 Periti Industriali

319 Agrotecnici,Periti Agrari

320 Giornalisti 321 Spedizioneri (sino al 31-12-1997)

401 Dirigenti d'Azienda 501 Lavoratori dello spettacolo

601 Lavoratori Poste Italiane S.p.A.

Per. compenso da-al Data di inizio e fine di attività cui si riferisce il compenso erogato.

Codice calamità Può assumere i seguenti valori:

01 Sospensione dei versamenti a seguito emergenza BSE (L.n.305/2001)

Cod. certificazione Va indicato nel caso in cui le parti abbiano presentato istanza di

certificazione del contratto ai sensi dell’art.75 e successivi del Decreto Legislativo n.276/2003 alla Commissione competente.

Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 001 Direzione provinciale del lavoro

002 Provincia

003 Università 004 Enti bilaterali.

Visualizza

ST Stato Dichiarazione

In questa sezione vengono memorizzate la data, l’ora e il codice operatore che ha effettuato:

Importazione da Paghe

Importazione da Co.Co.Co.

Importazione da analitica / 770

Ultima modifica sezione Lav.Dipendente

Ultima modifica sezione Co.Co.Co.

Stampa Denuncia

Generazione Immagine

Scarico Telematico

CP Consultazione Promemoria

Consultazione dei promemoria inseriti; sono attivati i tasti (S)uccessivo – (P)recedente – (F)ine consultazione

per poterli visualizzare.

Utilità

AA Anno denuncia

Consente di variare l’Anno Denuncia; questo dato viene proposto in automatico nel programma di Gestione Dichiarazione.

AD Acquisizione Dati

Tramite questa funzione viene effettuata l’acquisizione delle denunce dagli applicativi Paghe/Co.Co.Co./Analitica 770/Contabilità.

E’ possibile effettuare l’acquisizione in due modalità:

Tutte le Denunce: Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica.

Solo Nuove/Modificate: Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica solo se non sono mai state travasate nel periodo oppure se sono presenti nel progressivo in

gestione.


Si precisa che, relativamente al modulo Paghe, la suddetta funzione acquisisce esclusivamente i

lavoratori che devono essere indicati nella sezione collaboratori. Per quanto riguarda i lavoratori dipendenti è necessario effettuare l'elaborazione contributi dal modulo Paghe.

SD Stampa dati

Viene effettuata la stampa dei dati presenti all’interno della Dichiarazione; la stampa viene effettua in modalità grafica su stampante laser.

Si precisa che per poter procedere con la dichiarazione telematica è indispensabile che venga eseguita la stampa dati in modalità reale; in tal caso alla dichiarazione viene attribuito lo stato di Dichiarazione Protetta

e può essere generato il flusso telematico.

DT Dichiarazione Telematica

Viene effettuata la generazione dell’immagine telematica della dichiarazione; per poter eseguire questa

funzione è necessario che sia stato effettuato l’abbinamento all’intermediario e che all’interno del medesimo

siano presenti i campi Codice Fiscale Responsabile o professionista, Codice Fiscale, Ragione Sociale. Deve inoltre essere caricata la sede INPS abbinata all’intermediario. Si specifica che tale caricamento potrà essere

effettuato nell’apposita tabella Intermediario/sede INPS.

CD Cancella Dichiarazione

Viene effettuata la cancellazione della dichiarazione selezionata. Tutti i dati presenti all’interno della stessa

che sono stati travasati automaticamente o che sono stati caricati manualmente verranno eliminati. La procedura richiede:

PD Protezione Dichiarazione

Viene effettuata protezione della dichiarazione; in caso di protezione attivata non è possibile effettuare alcun

tipo di modifica sulla dichiarazione stessa. Anche la funzione di acquisizione dati dagli applicativi viene

disattivata così come il travaso dagli applicativi verso il modulo EMens. Viene visualizzato il seguente messaggio:

Per consentire nuovamente la modifica dei dati della dichiarazione ed il travaso degli stessi dagli applicativi

occorre rimuove la protezione della dichiarazione accedendo alla sezione stessa.

Si ricorda che la Protezione dichiarazione viene effettuata automaticamente eseguendo la stampa dati in modalità Reale.

GP Gestione Promemoria

E’ possibile inserire in corrispondenza di ogni sezione della dichiarazione un promemoria; i promemoria

inseriti possono essere visualizzati tramite la funzione Consultazione Promemoria.


FUNZIONE ACQUISIZIONE DATI

Tramite questa scelta viene effettuata l’acquisizione delle denunce dagli applicativi Paghe/Co.Co.Co./Analitica

770/Contabilità per il periodo richiesto in modo analogo a quanto viene effettuato dalle rispettive procedure

presenti all'interno dei singoli applicativi. E’ possibile effettuare l’acquisizione in due modalità:

Campo Descrizione

Tutte le denunce Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe,

Co.Co.Co., Analitica.

Solo nuove/modificate Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica solo se non sono mai state travasate nel periodo

oppure se sono presenti nel progressivo in gestione.

Tramite la selezione delle aziende standard è possibile selezionare le aziende per le quali si desidera effettuare l’acquisizione.

Si precisa che è possibile selezionare esclusivamente le aziende già presenti all’interno del modulo

uniEMens.


FUNZIONE STAMPA DATI

Analogamente a quando viene effettuato tramite l’analoga funzione presente all’interno della dichiarazione,

tramite questa scelta viene effettuata la stampa dei dati presenti all’interno della Dichiarazione; la stampa

viene effettua in modalità grafica su stampante laser.

Tramite la selezione delle aziende standard è possibile selezionare le aziende per le quali si desidera effettuare la stampa dati.

Si precisa che per poter procedere con la dichiarazione telematica è indispensabile che venga eseguita la stampa dati in modalità Reale; in tal caso alla dichiarazione viene attribuito lo stato di Dichiarazione Protetta.

Si precisa che è possibile selezionare esclusivamente le aziende già presenti all’interno del modulo uniEMens.


MENU GESTIONE INTERMEDIARIO/TELEMATICO

Dati intermediario

Tramite questa scelta è possibile gestire più intermediari all’interno dello stesso archivio; vengono richieste le

seguenti informazioni:

Cod. Intermediario

Tipo fornitore

Nr. iscrizione albo CAF

Ultima data assegnata

Stampa firma responsabile Mod. uniCI

Codice Resp./Prof.

Abbinamento intermediari

Questa scelta consente di abilitare/disabilitare l’intermediario selezionato a più anagrafiche:

Campo Descrizione

Tipo operazione A - Abilitazione delle anagrafiche all'Intermediario di seguito specificati. D - Disabilitazione delle anagrafiche dall'intermediario di seguito

specificati.

T - Disabilitazione di tutte le anagrafiche INDIPENDENTEMENTE dall'Intermediario ad esse associato.

Operazioni valide anche per dichiarazioni

protette

S - Le operazioni di cui sopra operano anche sulle dichiarazioni stampate, o comunque protette da elaborazioni indesiderate.

N - Le dichiarazioni protette o stampate non subiranno alcuna

variazione.

Codice Intermediario Codice anagrafico dell’intermediario da abilitare/disabilitare dalle

anagrafiche selezionate

Dichiarazione telematica

Analogamente a quando viene effettuato nella medesima funzione presente all’interno della dichiarazione,

tramite questa scelta viene effettuata la generazione dell’immagine telematica della dichiarazione; la

generazione viene effettuata esclusivamente per le aziende che risultano abbinate ad un intermediario in cui siano presenti i campi Codice Fiscale Responsabile o professionista, Codice Fiscale, Ragione Sociale

Si precisa che in presenza di dipendenti Cessati e Riassunti nello stesso mese con lo stesso inquadramento uniEMens, per i quali vengono generate più denunce individuali all’interno della Gestione Dichiarazione, la

procedura provvede ad accorparle in un’unica denuncia facendo le opportune sommatorie e aggregazione di

informazioni.

La procedura provvede ad accorpare le denunce a parità di: Per la sezione dipendenti

Codice Fiscale Qualifica 1

Qualifica 2

Qualifica 3 Tipo Contribuzione

Per la sezione Collaboratori Codice Fiscale

Tipo Rapporto

Aliquota

Relativamente ai lavoratori dipendenti, la suddetta funzionalità sarà disponibile con il prossimo rilascio.

Si precisa inoltre che, per gli utenti che utilizzano il modulo Paghe e Stipendi, per gestire correttamente le

ditte Madri con Filiali occorre selezionare tramite le segnature sia la ditta madre che tutte le filiali in modo da generare un’unica immagine contenente le denunce di tutti i dipendenti e collaboratori. Nella procedura di


creazione telematico, descritta successivamente, verrà visualizzata per le ditte madri con filiali un’unica

immagine comprensiva di tutte le denunce; questa immagine risulterà attribuita alla ditta madre se il codice anagrafico della stessa risulta alfabeticamente precedente a quello delle filiali, viceversa sarà attribuito alla

prima filiale in ordine alfabetico di codice anagrafico.

Dopo l’inserimento del periodo di riferimento, la procedura richiede altre informazioni:

Campo Descrizioni

Tipo composizione

flusso per denunce dipendenti

Opzioni ammesse: (CP) Denuncia completa: il flusso riferito a questa posizione

contributiva è completo, contiene sia le denunce individuali che le denunce aziendali. Le verifiche ed i controlli di quadratura e di

congruità possono essere effettuati in locale.

(FP) Denuncia frazionata parziale: il flusso contiene solo una parte delle denunce individuali del mese. Non è possibile eseguire i controlli

di quadratura. (FC) Denuncia frazionata di completamento: contiene la denuncia

aziendale del mese, può contenere una parte delle denunce

individuali del mese che completano uno o più invii precedenti. L’INPS può effettuare i controlli di quadratura e segnalare eventuali

omissioni. (NS) Non specificato: la denuncia sarà considerata ―completata‖ allo

scadere del tempo utile all’invio.

Composizione flusso

Opzioni ammesse: (T) Tutte: nel flusso vengono riportate sia le denunce individuali che

la denuncia aziendale. (D) Solo denunce dipendenti: vengono riportate esclusivamente le

denunce individuali dei lavoratori dipendenti.

(C) Solo la denuncia Aziendale Note:

Se il campo precedente è uguale a CP, questo campo vale (T) senza possibilità di modifica;

Se il campo precedente è uguale a FP, questo campo vale (D) senza possibilità di modifica;

Se il campo precedente è uguale a FC, questo campo può valere (T)

o (C);


Campo Descrizioni

Se il campo precedente è uguale a NS, questo campo può valere (T)

o (D) o(C).

Creazione telematico

Questa scelta effettua la generazione del file telematico da inviare all’INPS.

Successivamente alla richiesta del codice dell’intermediario che effettua la spedizione vengono visualizzate le immagini delle aziende per le quali è stata eseguita la scelta Dichiarazione Telematica.

Si precisa che è possibile definire all’interno della Tabella Operatore/Immagine, per ogni singolo operatore, se può avere la visibilità di tutte le immagini o solo delle proprie immagini generate.


MENU MANUTENZIONE ARCHIVI

Accedendo a questa funzione è possibile eseguire tutte le funzioni relative alla Manutenzione degli archivi

quali ad esempio il ripristino dei file indice eventualmente danneggiati da cause diverse.

Si raccomanda di utilizzare questa procedura solo dietro consiglio dell’assistenza Tecnica.


MENU GESTIONE TABELLE

Sedi INPS

Tabella precaricata con tutte le Sedi INPS d’Italia; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci

del prodotto.

Calamità naturali

Tabella precaricata con i codici della Calamità naturali; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i

rilasci del prodotto.

Tipi agevolazione

Tabella precaricata con i codici Tipo Agevolazione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci

del prodotto.

Codici certificazione

Tabella precaricata con i Codici Certificazione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto.

Qualifiche

Tabella precaricata con i codici Qualifica; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto.

Tipi contribuzione

Tabella precaricata con i codici Tipo Contribuzione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto.

Codici contratto

Tabella precaricata con i Codici Contratto; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del

prodotto.

Tipi assunzione

Tabella precaricata con i codici Tipo Assunzione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del

prodotto.

Tipi cessazione

Tabella precaricata con i codici Tipo Cessazione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del

prodotto.

Tipologia lavoratori particolari

Tabella precaricata con i codici Tipologie lavoratori particolari; la tabella sarà aggiornata automaticamente

con i rilasci del prodotto.

Codici evento

Tabella precaricata con i Codici Evento; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto.

Codici tabelle ANF

Tabella precaricata con i codici della Tabella ANF; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del

prodotto.


Tipi rapporto

Tabella precaricata con i codici Tipo Rapporto; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del

prodotto.

Codici attività

Tabella precaricata con i codici Attività; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto.

Altre assicurazioni

Tabella precaricata con i codici Altre Assicurazioni; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci

del prodotto.

Intermediario / Sede Inps

Tabella da caricare con i dati relativi all’intermediario abilitato alla trasmissione del flusso; è possibile gestire

più Intermediari abilitati all’interno del medesimo archivio.

Campo Descrizione

Codice intermediario E’ il codice anagrafico del soggetto abilitato alla trasmissione

Sede Inps Inserire il codice della sede Inps destinataria del flusso che curerà i

rapporti con il mittente.

Operatore / Immagine

Tramite questa tabella è possibile definire per ogni singolo operatore la visibilità che deve avere lo stesso

relativamente alle immagini telematiche. Nel caso in cui non sia caricata questa tabella, l’operatore avrà la

visibilità di tutte le immagini presenti in archivio.

Campo Descrizione

Codice operatore

Tipo gestione immagini (T)utti gli operatori (S)olo immagini proprie

DENUNCIA EMens/uniEMens - spssoft.it · Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Pag. 4/53...

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