Decreto Legislativo n. 125/2019 recante attuazione della ... · Marzo 2011. Aprile 2013....

Decreto Legislativo n. 125 / 2019 recante attuazione della direttiva (UE) 2018/843 (cd. V Direttiva Antiriciclaggio)

pwc.com/it

Dicembre 2019

PwC

Agenda

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1. IntroduzioneEvoluzione del contesto normativo

Principali novità introdotte dal Decreto Legislativo n. 125/2019

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2. Overview D. Lgs. 125/2019Quadro sinottico

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3. Contenuto del Decreto Legislativo n.125/2019Analisi del documento

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Introduzione

PwC4

Evoluzione del contesto normativoIntroduzione

Provvedimenti attuativi Organizzazione, procedure e controlli interni

Comunicazioni oggettiveAdeguata verifica della clientela

Azione di sensibilizzazione e di standard setting mediante pubblicazione di raccomandazioni

Allineamento della disciplina comunitaria, al fine di prevenire l'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo

Disposizioni attuative per il recepimento degli obblighi AML previsti dal D.lgs. n. 231/2007

Allineamento della disciplina comunitaria, al fine di tutelare il sistema finanziario con rafforzamento della trasparenza, scambio di informazioni e tutela dei dati personali

Recepimento della Terza Direttiva comunitaria in materia AML nell’ordinamento italiano

Recepimento della Quarta Direttiva comunitaria in materia AML nell’ordinamento italiano

Provvedimenti attuativiOrganizzazione, procedure e controlli interni

Adeguata verifica della clientela e tenuta dell’AUI

Direttiva (UE) 2018/843 (V Direttiva AML)

D. lgs. n. 90/2017

D. lgs. n. 231/2007

40+9 Raccomandazioni GAFI 1990-1996-2003-2012

Direttiva 2005/60/CE (III Direttiva AML)

Ottobre 2005

Novembre 2007

Marzo 2011Aprile 2013

Linee guida e principi per l’adozione dell’approccio risk based nell’ambito del settore bancarioEffectiveness of AML / CFT systemsGuidance for risk based approach

2013-2014

Maggio 2017

Metodologia per la valutazione, su scala nazionale, dei rischi di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismoAnalisi dei rischi nazionaliLuglio 2014

Richiesta di conduzione dell’esercizio di autovalutazione dei rischi AMLAutovalutazione dei rischi AMLOttobre 2015

Caratteristiche dell’approccio alla vigilanza basata sul rischio e dei fattori che gli enti creditizi e finanziari dovrebbero prendere in considerazione nel valutare i rischi AMLOrientamenti congiunti

Aprile 2017

Disposizioni attuative per il recepimento degli obblighi AML in materia di organizzazione, procedure e controlli interni, in materia di comunicazioni oggettive ed in materia di adeguata verifica della clientela previsti dal D. Lgs. n. 90/2017

Marzo / Marzo / Luglio 2019

Gennaio 2018

Obblighi AML per enti creditizi e finanziari Indicazioni sulle modalità con le quali adempiere agli obblighi AML previsti dal D.lgs. n.90/2017Gennaio 2018Febbraio 2018

Disposizioni emanate da autorità internazionali

Disposizioni emanate da autorità comunitarie

Disposizioni emanate dal Legislatore nazionale

Disposizioni emanate da autorità di settore

IV -

V D

iretti

va A

ML

III D

iretti

va A

ML

Direttiva (UE) 2015/849 (IV Direttiva AML) e Regolamento UE sul trasferimento dei fondi

Maggio 2015

Maggio 2018 Modifiche alla Direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo

Recepimento della Quinta Direttiva comunitaria in materia AML nell’ordinamento italianoD. lgs. n. 125/2019Ottobre 2019

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Principali novità introdotte dal Decreto Legislativo n. 125/2019Introduzione

Ruolo delle Autorità di Vigilanza: definizione di nuove modalità di cooperazione tra le Autorità di vigilanzadegli Stati membri nonché estensione dei poteri attribuiti alle Autorità a livello nazionale

Operatività a distanza: Nuovi strumenti e modalità di gestione degli adempimenti in caso di operatività a distanza

Assetti a livello di Gruppo: estensione degli adempimenti da rispettare da parte di gruppi operanti a livellointernazionale

Ambito di applicazione: Revisione di alcune definizioni normative, introduzione di nuovi soggetti obbligati edestensione del perimetro di applicazione degli obblighi di adeguata verifica

Distributori ed esercenti di gioco: Istituzione e gestione di un registro informatizzato

Nelle slide che seguono si rappresentano le principali novità introdotte rispetto alla disciplina vigente nonché gli impatti più rilevanti su processi, aspetti IT e presidi di controllo, al fine di garantire la conformità normativa

Titolare effettivo: nuove modalità di identificazione del titolare effettivo e di gestione del Registro delleimprese contenenti informazioni relative alla titolarità effettiva

Principali novità

Misure rafforzate di adeguata verifica: Modifica del perimetro di applicabilità degli obblighi ed estensionedegli adempimenti in caso di rapporti continuativi ed operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio

Overview D. Lgs. 125/2019 di recepimento della V Direttiva AML

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Quadro sinottico Overview Decreto Legislativo n. 125/2019

Revisione di alcune definizioni normative ed introduzione di nuovi soggetti obbligati Estensione del perimetro di applicazione e rilevanza degli obblighi di adeguata verifica

Ambito di applicazione

DecretoLegislativo n. 125/2019

Ruolo delle Autorità di vigilanza

- Ambito - - Disposizioni attuative -

Segnalazioni di operazioni sospette

Distributori ed esercenti di gioco

Limitazioni uso del contante e titoli al portatore Revisione delle soglie di importo previste per le limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore

Titolare effettivo

Misure rafforzate di adeguata verifica

Misure semplificate di adeguata verifica

Operatività a distanza

Assetti a livello di Gruppo

Adeguata verifica per conto terzi

Modalità di cooperazione tra le Autorità di vigilanza degli Stati membri Estensione dei poteri attribuiti alle Autorità a livello nazionale

Modalità di espletamento degli obblighi in caso di gruppi operanti a livello internazionale

Modalità di identificazione del titolare effettivo

Modifica del perimetro di applicabilità degli obblighi rafforzati di adeguata verifica Estensione degli obblighi in caso di rapporti continuativi e operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio

Revisione delle soglie di importo previste per l’applicazione delle misure semplificate di adeguata verifica

Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica da parte di terzi

Nuovi strumenti e modalità di gestione degli adempimenti in caso di operatività a distanza

Informative e trattamento dei dati personali in materia di segnalazione di operazioni sospette

Istituzione e gestione di un registro informatizzato

Contenuto del Decreto Legislativo n. 125/2019

Analisi del documento

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Analisi del documento (1 di 11)Principali novità e prime ipotesi di intervento

Revisione di alcune definizioni

Ambito InterventoTematica ImpattoDescrizione

Intervento con impatto basso su processi operativi / commerciali, aspetti IT o presidi di controllo

Intervento con impatto basso su processi operativi / commerciali, aspetti IT e presidi di controllo

Intervento con impatto significativo su processi operativi / commerciali, aspetti IT o presidi di controllo

Intervento con impatto significativo su processi operativi / commerciali, aspetti IT e presidi di controllo

Revisione della definizione di «gruppo», al fine di includere anche le realtà:• composte da una società partecipante o controllante, sue

società controllate o da altre entità in cui la società partecipante o controllante o le sue società controllate detengono una partecipazione;

• composte da società legate da direzione unitaria, in virtù di un contratto o di una clausola dei rispettivi statuti oppure quando gli organi di amministrazione siano composti in maggioranza dalle medesime persone;

• basate sull'instaurazione di rapporti finanziari solidi e sostenibili tra le imprese che può includere anche mutue assicuratrici o altre società di tipo mutualistico, a condizione che:‒ una delle imprese eserciti effettivamente, tramite un

coordinamento centralizzato, un'influenza dominante sulle decisioni, incluse le decisioni finanziarie, di tutte le imprese che fanno parte del gruppo e

‒ la costituzione e lo scioglimento di tali relazioni siano soggette all'approvazione preventiva dell'autorità di vigilanza del gruppo


Revisione della definizione di «PEP», al fine di includere anche le persone fisiche che detengono congiuntamente alla persona politicamente esposta la titolarità effettiva di trust e istituti giuridici affini

Per istituti giuridici affini si intendono enti e istituti che, per assetto e funzioni, determinano effetti giuridici equivalenti a quelli dei trust espressi, anche avuto riguardo a destinazione dei beni ad uno scopo ed al controllo da parte di un soggetto diverso dal proprietario, nell'interesse di uno o più beneficiari o per il perseguimento di un fine

Revisione della definizione di «prestatore di servizi relativi all'utilizzo di valuta virtuale», al fine di includere anche: • i servizi funzionali alla conversione di valuta virtuale in

rappresentazioni digitali di valore, ivi comprese quelle convertibili in altre valute virtuali;

• i servizi di emissione, offerta, trasferimento e compensazione e ogni altro servizio funzionale all'acquisizione, alla negoziazione o all'intermediazione nello scambio delle valute virtuali

Per valuta virtuale si intende la rappresentazione digitale di valore, non emessa né garantita da una banca centrale o da un'autorità pubblica, non necessariamente collegata a una valuta avente corso legale, utilizzata come mezzo di scambio per l'acquisto di beni e servizi o per finalità di investimento e trasferita, archiviata e negoziata elettronicamente

Redazione/aggiornamento della normativa e della modulistica interna

Attivazione di presidi di controllo volti a verificare il corretto assolvimento degli obblighi di adeguata verifica

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Esplicitazione della rilevanza di interesse pubblico, ai sensi del Regolamento generale sulla protezione dei dati (GDPR), del trattamento dei dati personali effettuato a fini di prevenzione e contrasto dell'uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo

Introduzione, tra i soggetti obbligati, di:• prestatori di servizi di portafoglio digitale, quali persone

fisiche o giuridiche che forniscono, a terzi, a titolo professionale, anche online, servizi di salvaguardia di chiavi crittografiche private per conto dei propri clienti, al fine di detenere, memorizzare e trasferire valute virtuali

• soggetti che esercitano il commercio di opere d'arte o che agiscono in qualità di intermediari nel commercio delle medesime opere, anche quando tale attività è effettuata da gallerie d'arte o case d'asta o all'interno di porti franchi qualora il valore dell'operazione, anche se frazionata o di operazioni collegate sia pari o superiore a 10.000 euro

• gli agenti in affari che svolgono attività in mediazione immobiliare, anche quando agiscono in qualità di intermediari nella locazione di un bene immobile e, in tal caso, limitatamente alle sole operazioni per le quali il canone mensile è pari o superiore a 10.000 euro

Introduzione di nuovi soggetti obbligati

Rilevanza degli obblighi antiriciclaggio

Estensione del perimetro di applicazione degli obblighi di adeguata verifica

Estensione dell’applicabilità degli obblighi di adeguata verifica anche: • in relazione ai clienti già acquisiti, in occasione dell'assolvimento

degli obblighi relativi alla cooperazione amministrativa nel settore fiscale

• nell’ambito delle operazioni di cartolarizzazione di crediti, da parte degli intermediari bancari e finanziari incaricati della riscossione dei crediti ceduti, dei servizi di cassa e di pagamento e delle verifiche di conformità nei confronti dei debitori ceduti alle società per la cartolarizzazione dei crediti e dei sottoscrittori dei titoli emessi dalle medesime società

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Modalità di cooperazione tra le Autorità di vigilanza degli Stati membri

-






Ruolo delle Autorità di vigilanza

Revisione delle modalità di cooperazione tra le Autorità di settore dei diversi Stati membri al fine di agevolare la vigilanza su gruppi operanti in più Stati membri (es. intermediari con capogruppo in altro Stato membro / succursali di soggetti obbligati con sede in altro Stato membro), con possibilità di: • definire, con le autorità di altri Stati membri, forme di

collaborazione e coordinamento (es. istituzione di collegi di supervisori e partecipazione ai collegi istituiti da altre autorità)

• richiedere alle autorità competenti di altro Stato membro informazioni sui soggetti obbligati o sulla società capogruppo

• scambiare, a condizioni di reciprocità, anche per quanto riguarda la riservatezza, informazioni con FIU di altri Stati membri per il trattamento o l'analisi di informazioni collegate al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo e ai soggetti coinvolti, indipendentemente dalla tipologia e dall'accertamento delle fattispecie di reato presupposto

• effettuare accertamenti presso gli intermediari: ‒ controllati (o succursali) del gruppo stabiliti in altro Stato‒ con sede legale in Italia, su richiesta delle autorità di altri

Stati membri• impartire alla capogruppo disposizioni concernenti il gruppo

complessivamente considerato o i suoi componenti

Tali informazioni possono essere trasmesse alle autorità nazionali previo consenso della FIU dello Stato che ha fornito le informazioni e nel rispetto degli eventuali limiti o condizioni posti dalla medesima FIU

Estensione dei poteri ispettivi e di controllo delle Autorità di vigilanza anche nei confronti dei soggetti ai quali i soggetti obbligati abbiano esternalizzato funzioni aziendali essenziali o importanti per l'adempimento degli obblighi antiriciclaggio

Estensione dei poteri attribuiti alle Autorità giudiziarie in virtù dei quali le stesse possono richiedere al Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza e alla Direzione investigativa antimafia i risultati degli approfondimenti investigativi svolti sulle segnalazioni di operazioni sospette, anche in deroga all’obbligo del segreto d’ufficio (quando le informazioni siano necessarie per lo svolgimento di un procedimento penale)

L’obiettivo è di assicurare che non vi siano impedimenti nello scambio di informazioni per via dell'attinenza dell'informazione / assistenza alla materia fiscale, della diversa natura giuridica o del diverso status dell'omologa autorità competente richiedente ovvero dell'esistenza di un accertamento investigativo, di un'indagine o di un procedimento penale, fatto salvo il caso in cui lo scambio possa ostacolare indagini o accertamenti investigativi / procedimenti penali. In tal senso, le differenti definizioni di fattispecie penali vigenti negli ordinamenti degli Stati membri non ostacolano la cooperazione e lo scambio di informazioni tra la UIF e le FIU

Estensione dei poteri attribuiti alle Autorità a livello nazionale

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Modalità di espletamento degli obblighi in caso di gruppi operanti a livello internazionale

Esplicitazione della previsione secondo cui: • laddove l'ordinamento di un paese terzo non consenta alle

succursali e alle società di un gruppo ivi stabilite di adeguarsi alle procedure di gruppo, la società capogruppo applica le misure previste di cui al regolamento 2019/758 della Commissione europea

• laddove le misure previste di cui al regolamento 2019/758 della Commissione europea non siano idonee a ridurre il rischio di riciclaggio connesso all'operatività nel paese terzo, le Autorità di vigilanza intensificano i propri controlli sul gruppo e possono vietare al gruppo di instaurare rapporti d'affari o di effettuare operazioni per il tramite delle succursali e delle società stabilite nel paese terzo nonché, se necessario, imporre al gruppo di cessare del tutto la propria operatività nel paese

Esplicitazione della necessità di adottare, da parte delle succursali stabilite in altro Stato membro, le disposizioni nazionali di recepimento della normativa europea in ambito antiriciclaggio ed antiterrorismo in vigore nel medesimo Stato membro

Adozione a livello di Gruppo di regole in materia di gestione del rischio e standard generali di comportamento sui profili rilevanti della normativa

Adozione a livello di Gruppo di procedure e flussi informativi per la condivisione di informazioni rilevanti

Attivazione di presidi di controllo volti a monitorare nel continuo il rispetto della condivisione delle informazioni rilevanti a livello di Gruppo

Assetti a livello di Gruppo

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Titolare Effettivo


Modalità di identificazione del titolare effettivo

Modalità di accesso• accesso garantito al pubblico (solo l’accesso alla sezione

relativo alla titolarità effettiva dei trust è limitato ai soggetti privati titolari di un interesse giuridico rilevante e differenziato, laddove necessario a curare o difendere un interesse corrispondente ad una situazione giuridicamente tutelata)

• accesso ad oggetto nome, cognome, mese e anno di nascita, paese di residenza e cittadinanza del titolare effettivo

Gestione di incongruenze rispetto alle evidenze disponibili ai soggetti obbligati ed interconnessione tra i registri europeiIl MEF, di concerto con il Ministro dello sviluppo economico, sentito il Garante per la protezione dei dati personali, stabilisce:• le modalità attraverso cui i soggetti obbligati segnalano al

Registro le eventuali incongruenze rilevate tra le informazioni consultabili nel Registro e le informazioni acquisite dai soggetti obbligati nello svolgimento delle attività finalizzate all'adeguata verifica della clientela

• le modalità di dialogo con la piattaforma centrale europea, per garantire l'interconnessione tra le sezioni del Registro delle imprese e i registri centrali istituiti presso gli Stati membri

Modalità di esecuzione delle attività di controllo• Esplicitazione della necessità, per i soggetti obbligati che

consultano i registri a supporto degli adempimenti di adeguata verifica, di acquisire e conservare prova dell'iscrizione del titolare effettivo nei registri ovvero di conservare un estratto dei registri idoneo a documentare tale iscrizione

Revisione delle modalità di identificazione del «titolare effettivo», al fine di includere - nell’ambito del cd. criterio residuale - anche il titolare dei poteri di rappresentanza legale Esplicitazione, in caso di applicazione del cd. criterio residuale,

della necessità di conservare traccia delle ragioni che non hanno consentito di individuare il titolare effettivo con altre modalità

Registro delle imprese contenenti informazioni relative alla titolarità effettiva

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Modifica del perimetro di applicabilità degli obblighi rafforzati di adeguata verifica






Misure rafforzate di

adeguata verifica

Introduzione di nuovi fattori di rischio relativi a prodotti, servizi, operazioni o canali di distribuzione, quali:• operazioni relative a petrolio, armi, metalli preziosi,

prodotti del tabacco, manufatti culturali e altri beni mobili di importanza archeologica, storica, culturale e religiosa o di raro valore scientifico, nonché avorio e specie protette

Revisione di alcuni fattori di rischio relativi a prodotti, servizi, operazioni o canali di distribuzione, quali:• rapporti continuativi, prestazioni professionali ed

operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio (in luogo di clienti residenti in paesi terzi ad alto rischio)

• rapporti continuativi, prestazioni professionali od operazioni occasionali a distanza non assistiti da procedure di identificazione elettronica sicure e regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute dall'Agenzia per l'Italia digitale (in luogo di rapporti continuativi, prestazioni professionali od operazioni occasionali a distanza non assistiti da adeguati meccanismi e procedure di riconoscimento)

Delimitazione delle misure rafforzate di adeguata verifica: • rapporti di corrispondenza transfrontalieri con un ente

creditizio o istituto finanziario corrispondente di un Paese terzo che comportano l'esecuzione di pagamenti

• rapporti continuativi, prestazioni professionali o operazioni con clienti e titolari effettivi che siano persone politicamente esposte, salve le ipotesi in cui tali persone agiscono in veste di organi delle pubbliche amministrazioni

E’ infine richiesto ai soggetti obbligati di valutare se applicare misure rafforzate di adeguata verifica nei confronti di succursali o filiazioni - aventi sede in paesi terzi ad alto rischio, controllate da soggetti obbligati aventi sede nel

territorio della Repubblica o di altro Stato membro - che si conformino a politiche e procedure di gruppo

Redazione/aggiornamento della normativa interna

Individuazione di modalità operative dedicate per l’applicazione di tali misure:• predisposizione di

questionari/schede integrative, differenziati per tipo di clientela/rapporto

• adeguamento delle soluzioni adottate (in termini di frequenza di aggiornamento / perimetro di operatività) per la rilevazione di potenziali elementi di sospetto sull’operatività

• adozione di presidi di controllo commisurati alle misure rafforzate adottate

Attivazione di work flow autorizzativi dedicati differenziati per tipologia di clientela/rapporto

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Estensione degli adempimenti previsti in caso di rapporti continuativi, prestazioni professionali e operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio






Misure rafforzate di

adeguata verifica

Introduzione di nuovi adempimenti per la fattispecie in esame, quali: • acquisizione di informazioni aggiuntive su scopo e natura del

rapporto continuativo o della prestazione professionale;• acquisizione di informazioni su origine dei fondi e situazione

economico-patrimoniale del cliente e del titolare effettivo;• acquisizione di informazioni su motivazioni delle operazioni

previste o eseguite;• acquisizione di autorizzazione dei soggetti titolari di poteri di

amministrazione o direzione (o loro delegati o soggetti che svolgono una funzione equivalente, prima di avviare, proseguire o intrattenere un rapporto continuativo o effettuare un'operazione che coinvolga tali paesi;

• esecuzione di un controllo costante e rafforzamento del rapporto continuativo o della prestazione professionale, aumentando la frequenza e l'intensità dei controlli effettuati

Possibilità per le Autorità di vigilanza di: • prevedere obblighi di informativa periodica delle operazioni che coinvolgono paesi terzi ad alto rischio • limitare l'apertura / prosecuzione di rapporti continuativi o vietare l’esecuzione di operazioni con

soggetti residenti aventi sede nei medesimi paesi• ove ritenuto necessario:

‒ negare l'autorizzazione all'esercizio dell'attività in Italia a società controllate da intermediari con sede in tali paesi ovvero negare l'autorizzazione allo stabilimento di succursali in Italia;

‒ negare agli intermediari con sede in Italia l'autorizzazione a istituire succursali in tali paesi;‒ richiedere agli intermediari di rafforzare i controlli sui conti correnti di corrispondenza / rapporti ad

essi assimilabili, intrattenuti con intermediari corrispondenti con sede in tali paesi e, se necessario, chiuderli;

‒ richiedere agli intermediari con sede in Italia di intensificare le verifiche, anche ispettive, sulle società controllate o sulle succursali insediate in tali paesi


Individuazione di modalità operative dedicate per l’applicazione di tali misure:• predisposizione di

questionari/schede integrative

• adeguamento delle soluzioni adottate per la rilevazione di potenziali elementi di sospetto sull’operatività

• adozione di presidi di controllo commisurati alle misure rafforzate adottate

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Revisione delle soglie di importo previste per l’applicazione delle misure semplificate di adeguata verifica







Misure semplificate di

adeguata verifica


Revisione delle soglie di importo previste per l’applicazione di misure semplificate di adeguata verifica in relazione agli strumenti di pagamento (da 250 a 150 euro, quale limite mensile massimo di utilizzo e importo massimo memorizzato sul dispositivo / da 150 a 50 euro, quale importo massimo non rimborsabile o ritirabile in contanti / 50 euro, quale importo massimo per l’esecuzione di operazioni «a distanza», ovvero iniziata tramite Internet o tramite un dispositivo che può essere utilizzato per comunicare a distanza)

Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica da parte di terzi

Possibilità per le Autorità di vigilanza di

• individuare specifici presidi organizzativi in presenza dei quali l'assolvimento degli obblighi di identificazione e verifica dell’identità della clientela può essere esternalizzato a soggetti terzi diversi dagli intermediari bancari e finanziari (ferma restando in ogni caso la responsabilità dei soggetti obbligati)

• adottare disposizioni secondo cui gli obblighi di adeguata verifica per conto terzi si considerano assolti laddove, nell’ambito di applicazione di procedure di gruppo:‒ la capogruppo è tenuta ad applicare misure di adeguata

verifica e di conservazione dei documenti analoghe a quelle previste dalla direttiva;

‒ l'intermediario, nell’espletamento degli obblighi, si avvale di informazioni fornite da terzi appartenenti allo stesso gruppo;

‒ l'efficace applicazione, da parte dei componenti il gruppo, delle procedure di gruppo è sottoposta ai controlli dell'autorità competente a vigilare sulla capogruppo

Adeguata verifica per conto terzi

-

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Nuovi strumenti e modalità di gestione degli adempimenti in caso di operatività a distanza






Operatività a distanza

Inclusione, tra le casistiche per cui l'obbligo di identificazione si considera assolto, anche senza la presenza fisica del cliente, dell’utilizzo di procedure di identificazione elettronica sicure e regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute dall'Agenzia per l'Italia digitale

Inclusione, tra le informazioni da trasmettere in caso di esecuzione a distanza degli obblighi di adeguata verifica per conto di terzi, dei dati ottenuti mediante: • mezzi di identificazione elettronica e i pertinenti servizi

fiduciari di cui al regolamento UE n. 910/2014 • procedure di identificazione elettronica sicure e

regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute dall'Agenzia per l'Italia digitale

Inclusione, tra la documentazione da conservare in sede di espletamento degli obblighi di adeguata verifica, dei dati ottenuti mediante:• mezzi di identificazione elettronica e i pertinenti servizi

fiduciari di cui al regolamento UE n. 910/2014 • procedure di identificazione elettronica sicure e

regolamentate ovvero autorizzate o riconosciute dall'Agenzia per l'Italia digitale


Definizione degli orientamenti strategici in materia di fintech, tenendo in considerazione le caratteristiche aziendali in termini di dimensione, complessità operativa e conseguente esposizione al rischio

Conduzione, laddove si ricorra all’utilizzo di soluzioni innovative, di un risk assessment volto a dimostrare, alla luce dei benefici e dei rischi sottesi, l’affidabilità ed adeguatezza del presidio, oltre che la conformità alle disposizioni normative

E’ inclusa la necessità di conservare anche l’avvenuta consultazione, laddove effettuata, dei registri delle imprese contenenti le informazioni sulla titolarità effettiva

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Informative e trattamento dei dati personali in materia di segnalazione di operazioni sospette






Segnalazioni di operazioni sospette

Possibilità, nonostante il divieto di dare comunicazione al cliente interessato o a terzi circa eventuali segnalazioni di operazioni sospette / richieste alla UIF / indagini o approfondimenti, di scambiarsi comunicazioni tra intermediari in materia, a condizione tuttavia che gli stessi appartengano allo stesso gruppo

Possibilità per i soggetti interessati di far valere i diritti relativi al trattamento dei dati personali (cfr. diritto di accesso / diritto di rettifica / diritto all’oblio / diritto di limitazione di trattamento / diritto alla portabilità dei dati / diritto di opposizione / processo decisionale automatizzato) solo laddove dall'esercizio non ne derivi un pregiudizio effettivo e concreto agli interessi tutelati in base alle disposizioni in materia di riciclaggio

Revisione delle soglie di importo a partire dalle quali è vietato il trasferimento di denaro contante e di titoli al portatore in euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi. Nello specifico:• a decorrere dal 1° luglio 2020 e fino al 31 dicembre 2021, il

divieto è riferito alla cifra di 2.000 euro. • a decorrere dal 1° gennaio 2022, il divieto è riferito alla cifra di

1.000 euro

Revisione delle soglie di importo previste per le limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore

Introduzione del divieto, a partire dal 10 giugno 2020, di emissione e utilizzo di prodotti di moneta elettronica anonimi


Attivazione di presidi di controllo volti a verificare il corretto assolvimento degli obblighi in materia


Attivazione di presidi di controllo volti a verificare il corretto assolvimento degli obblighi in materia

Limitazioni all’uso del

contante e dei titoli al

portatore

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Istituzione e gestione di un registro informatizzato







Distributori ed esercenti di

gioco Attivazione di flussi

informativi volti ad alimentare ed aggiornare le evidenze contenute all’interno del registro informatizzato

Istituzione presso l'Agenzia delle dogane e dei monopoli di un registro informatizzato, ad accesso riservato, dei distributori ed esercenti di gioco, contenente:• nome e cognome ovvero denominazione sociale, completa

dell'indicazione di nominativo e codice fiscale del responsabile legale e del preposto, del distributore e dell'esercente;

• indirizzo ovvero sede legale e, ove diversa, sede operativa del distributore e dell'esercente, con indicazione di città e relativo codice di avviamento postale;

• indicazione della tipologia e delle modalità dell'attività di gioco• eventuale estinzione del rapporto contrattuale• provvedimenti di sospensione adottati dal Ministero

dell'economia e delle finanze

Accesso al registro consentito, senza restrizioni, a:• Autorità di vigilanza, per l'esercizio delle rispettive competenze

in materia di vigilanza e di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo

• questure, per l'esercizio delle funzioni di pubblica sicurezza e ai fini del rilascio delle licenze e dei titoli autorizzatori

• concessionari di gioco, a salvaguardia della correttezza e della legalità dei comportamenti degli operatori del mercato

Modalità tecniche di alimentazione e di consultazione del registro stabilite con decreto del MEF, sentiti il direttore dell'Agenzia delle dogane e dei monopoli e il Garante per la protezione dei dati personali, al fine di garantire:• accessibilità completa e tempestiva ai dati da parte delle autorità;• modalità di consultazione da parte dei concessionari di gioco;• tempestiva annotazione dei dati e dei relativi aggiornamenti;• interconnessione tra il registro ad accesso riservato e gli altri elenchi o registri tenuti dall'Agenzia delle dogane e

dei monopoli;• rispetto delle norme dettate dal codice in materia di protezione dei dati personali

Attivazione di presidi di controllo volti a verificare la presenza di incongruenze rispetto alle evidenze contenute all’interno del registro informatizzato

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