Convegno Ecoreati e gestione del rischio aziendale. · Mappatura aree/processi a «rischio» ......

Convegno

Ecoreati e gestione del rischio aziendale.

Presentazione di :

Ing. Gianpaolo Sara – Presidente - Euranet

Ing. Guido Galazzetti – CEO – Euranet

29 ottobre 2015

Palazzo dei Congressi - Roma.

In collaborazione con :

Il Dlgs 231/2001

il Modello di Organizzazione Gestione e Controllo

29 Ottobre 2015 - Ecoreati e gestione del rischio aziendale 2

Art. 6 - Soggetti in posizione apicale e modelli di organizzazione dell’ente

1. …… l'ente non risponde se prova che:

a) l'organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato, prima

della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi;

b) il compito di vigilare sul funzionamento e l'osservanza dei modelli di

curare il loro aggiornamento e' stato affidato a un organismo dotato diautonomi poteri di iniziativa e di controllo;

c) le persone hanno commesso il reato eludendo fraudolentemente i

modelli di organizzazione e di gestione;

d) non vi e' stata omessa o insufficiente vigilanza da parte

dell'organismo di vigilanza

Il D.Lgs 231/2001


2. …… in relazione al rischio di commissione dei reati , i modelli diorganizzazione e di gestione, devono rispondere alle seguenti esigenze:

a) individuare le attivita' nel cui ambito possono essere commessi reati;

b) prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione el'attuazione delle decisioni dell'ente in relazione ai reati da prevenire;

c) individuare modalita' di gestione delle risorse finanziarie idonee adimpedire la commissione dei reati;

d) prevedere obblighi di informazione nei confronti dell'organismodeputato a vigilare sul funzionamento e l'osservanza dei modelli;

e) introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle

misure indicate nel modello.

Il D.Lgs 231/2001


3. I Modelli di organizzazione e gestione possono essere adottati sulla base di codici dicomportamento redatti dalle Associazioni rappresentative degli enti ,

comunicati al Ministero di Giustizia che, entro 30 giorni, può formulare osservazioni sullaidoneità dei modelli a prevenire i reati.

Il D.Lgs 231/2001


Art. 7 – Soggetti sottoposti all’altrui direzione e modelli di organizzazione dell’ente

2. … e’ esclusa l’inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza se l’ente, prima della

commissione del reato , ha adottato ed efficacemente attuato un modellodi organizzazione , gestione e controllo idoneo a prevenire i reati della specie

di quello verificatosi .

3. Il modello deve prevedere, in relazione alla natura e alla dimensione dell'organizzazione

nonche' al tipo di attivita' svolta, misure idonee a garantire lo svolgimentodell'attivita' nel rispetto della legge e a scoprire ed eliminaretempestivamente situazioni di rischio.

Il D.Lgs 231/2001


4. L'efficace attuazione del modello richiede:

a) una verifica periodica e l'eventuale modifica dello stesso quando sono

scoperte significative violazioni delle prescrizioni ovvero quando intervengono mutamentinell'organizzazione o nell'attivita';

b) un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure

indicate nel modello.

Il D.Lgs 231/2001


Esempio di progetto Dlgs 231/2001


Esempio di progetto D.Lgs 231/2001

Analisi del

contesto

aziendale

Individuazione

delle parti

interessate e

delle aspettative

Individuazione

reati

Redazione Modello

Organizzativo .

Protocolli /

procedure

Codice etico

Sistema disciplinare

Modelli di

Registrazione

Analisi

preliminare

Analisi e

valutazione

rischio

Controllo Attuazione Modello

Organizzativo Miglioramento

Analisi rischio

Valutazione del

rischio

Piano di

trattamento

del rischio

Formazione

Pianificazione

risorse

Attuazione

Modello

Organizzativo

Nomina OdV

Monitoraggio

Verifiche OdV

Reporting

Miglioramento

Controlli

Miglioramento

Modello

Organizzativo e

procedure

Ri-Valutazione

del rischio


Le parti interessate

Azienda

Azienda

• Dipendenti • Manager

• Clienti • Mercato

• Fornitori • Partner• Legislatore

• Enti di controllo

• Azionisti • Mercato

finanziario • Opinione Pubblica

• Consumatori

Analisi

preliminare • Ambiente



La Gestione del Rischio Analisi del contesto aziendale, parti interessate e

identificazione dei reati «presupposto»

Mappatura aree/processi a «rischio»

Analisi del sistema di gestione e di controllo in essere

Valutazione dei rischi residui

Rischio accettabile

?

I sistema di controllo è idoneo a prevenire i rischi

Piano di trattamento dei rischi

Integrazione del sistema di gestione e controllo

SI

NO

Analisi e Valutazione del Rischio



Parte generale : descrive l’azienda ed illustra lo scopo del D. Lgs. 231/01 e la funzione preventiva del Modello di Organizzazione;

Indice :

Introduzione al D.Lgs 231 Riferimenti a Linee guida Associazioni Finalità del Modello Organizzativo Organizzazione e contesto I processi aziendali Metodologia di analisi del rischio Codice Etico Formazione e diffusione del modello Organismo di Vigilanza Sistema sanzionatorio Aggiornamento del Modello Organizzativo

Il Modello di Organizzazione , Gestione e Controllo



Parte speciale : analizza gli specifici rischi di reato per ogni ambito di attività/funzione.

Indice :

Tipologia di reato Processi a rischio Principi di comportamento Processo decisionale Processo di controllo Riferimenti a procedure gestionali e di controllo Verifiche OdV

Il Modello di Organizzazione , Gestione e Controllo



L’ Azienda una volta definito il Modello di Organizzazione deveprovvedere a :

Informare il personale Pubblicare la documentazione Formare le figure apicali e dei responsabili Pianificare e mettere a disposizione le risorse per attuare i piani

di trattamento del rischio Rendere operative le procedure e i sistemi di controllo Attivare il meccanismo di informazione dell’OdV Nominare e rendere operativo l’OdV

La fase di Attuazione



L’Organismo di Vigilanza (“OdV”) ha il compito di :

Vigilare, con continuità ed indipendenza, sul funzionamento esull’effettiva osservanza del Modello Organizzativo;

Verificare le eventuali necessità di aggiornamento del Modello;

Relazionare sugli esiti delle verifiche effettuate, sulle anomalierilevate o comunicate, formulare le eventuali proposte diadeguamento e/o miglioramento.

L’Organismo di Vigilanza (organo interno)



I SISTEMI DI GESTIONE


SISTEMA DI GESTIONE

Parole chiave

Rischio e prevenzione Organizzazione , Gestione e Controllo Protocolli Formazione Efficace attuazione Vigilanza Sistema disciplinare Verifica periodica e modifica

Il D.Lgs 231/2001 e i Sistemi di Gestione


Appare evidente quindi, soprattutto in relazione all'introduzione dei

reati penali in materia ambientale , che l'adozione di un Sistema di

Gestione Ambientale conforme alla norma ISO 14001, anche se

non citato espressamente dal Legislatore, possa risultare

determinante ai fini preventivi ed esimenti, in analogia a quanto

disposto dall'art. 30 del Dlgs 81/08 per i Sistemi di Gestione della

salute e sicurezza sui luoghi di lavoro OHSAS 18001, per i reati di

cui all'art. 25-septies del Dlgs 231/2001.

I Sistemi di Gestione


Processo ottimizzato di verifica della conformità legale;

Analisi del rischio integrata e sviluppo di AZIONIPREVENTIVE;

Sviluppo di piani di miglioramento integrati;

Ottimizzazione delle attività e delle risorse (TEMPI);

Ottimizzazione della documentazione evitandoridondanze;

Conduzione di audit integrati;

Riduzione dei costi di gestione (COSTI);

Miglioramento dell’attenzione verso gli aspettiambientali. (SALVAGUARDIA DELL’AMBIENTE)

I vantaggi dell’integrazione (231 e ISO 14001)


DEFINIRE e DOCUMENTARE le REGOLE• Conformi agli obblighi legislativi

• Conformi allo standard

• Adeguate alle strategie e obiettivi aziendali

DARE EVIDENZA a TERZI DELLE ATTIVITÀ EFFETTUATE

APPLICARE IN MODO SISTEMATICO LE

REGOLE DEFINITE

I principi dei Sistemi di Gestione

DEFINIRE L’AMBITO del SISTEMA DI GESTIONE • Contesto aziendale

• Valutare i rischi

• Definire strategie e obiettivi


La certificazione ISO 14001

Tra il 2013 e il 2014 le certificazioni secondo la norma UNI EN ISO 14001 sono cresciute del 5%, passando da 18.738 a 19.735.

A livello mondiale, sia in termini assoluti che di crescita percentuale sul 2012, l'Italia è seconda alla Cina e guida la classifica del vecchio continente, prima della Gran Bretagna, che supera le 16mila certificazioni UNI EN ISO 14001.


La nuova norma pone un’attenzione particolare sui seguenti aspetti :

maggior responsabilità della direzione aziendale per

rendere il SGA più strategico.

integrare gli aspetti ambientali e di business nella

pianificazione strategica;

rafforzare l’orientamento verso le esigenze delle parti

interessate ;

rischi e opportunità in relazione agli aspetti ambientali significativi, ai

requisiti di legge applicabili e a quelli presi in considerazione dall’azienda, al fine

di considerali nella fase di definizione degli obiettivi ambientali;

analizzare e considerare gli impatti sull’ambiente sull’ l’intera catena del valore

e tenere in conto il ciclo di vita per tutte le attività e processi.

La nuova ISO 14001 : i principali cambiamenti


considerare l’impatto dell’ambiente sull’azienda unitamente

all’impatto che l’azienda ha sull’ambiente.

misurare le prestazioni in funzione degli obiettivi ambientali, sulla

base di specifici indicatori

orientare la comunicazione esterna in modo più spinto

relativamente a misure e prestazioni ambientali

monitorare le prestazioni del SGA e maggior enfasi sul

miglioramento continuo in base agli obblighi derivanti dalla propria

politica ambientale, come avviene oggi, e in aggiunta anche in base agli obiettivi

strategici stabiliti dall’organizzazione.

considerare i requisiti di complessità con sufficiente

flessibilità, in funzione delle esigenze, dei rischi e delle opportunità per le

piccole/medie aziende e in generale per le diverse tipologie di organizzazioni.

La nuova ISO 14001 : i principali cambiamenti


Principali benefici :

- Gestione dei rischi e delle opportunità in materia ambientale

- Protezione dell’ambiente mediante prevenzione e mitigazione

degli impatti negativi sull’ambiente

- Mitigazione di potenziale effetti negativi delle condizioni

ambientali sull’organizzazione

- Assistenza all’organizzazione al raggiungimento della conformità

legislativa e normativa

Benefici di un Sistema di Gestione Ambientale


In collaborazione con :

Grazie per l’attenzione

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