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Comune di Varmo Provincia di Udine

Piazza del Municipio, 1 – 33030 Varmo (UD)

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA

COMUNALE AL RENDICONTO DI GESTIONE

DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2012

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DATI GENERALI DEL COMUNE AL 31/12/2012

NOTIZIE VARIE

PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI

Piano regolatore adottato Delibera di C. C. n. 76 del 07/09/1998

Piano regolatore approvato Delibera di C.C. n. 31 del 04702/2000 e successive varianti

PIANI INSEDIAMENTI PRODUTTIVI

PIANO INSEDIAMENTI IDUSTRIALI ED ARTIGIANALI

STRUTTURA ORGANIZZATIVA

Il Comune di Varmo non presenta eccedenze di personale sia in relazione alle esigenze funzionali

che alla situazione finanziaria dell’ente come rilevato con atto di G.C. n. 36 del 12.03.2012.

Con delibera di G.C. n. 37 del 12.03.2012 è stato approvato il programma triennale del fabbisogno

di personale 2012/2014 e successivamente modificata con delibera di G.C. n. 107 del 24.09.2012

al fine di provvedere alla copertura di un posto di Cat. B rimasto vacante a seguito decesso del

dipendente di ruolo.

Al 31.12.2012 la dotazione organica è la seguente:

AREA CATEGORIA NUMERO POSTI

PROFESSIONALE TOTALE OCCUPATI VACANTI

Amministrativa C 4 3 1

B 1 1

PLA 2 2

Tecnica D 1 1

C 2 1 1(part-time 50%)

B 4 1 3

A 2 1 (part-time 50% -

L. 68/99) 1

Economico-Finanziaria

D 1 1

C 2 2

TOTALE DOTAZIONE 19

Popolazione residente 2830 abitanti

Nuclei famigliari 1184

Superficie del Comune 35,25 mq Lunghezza strade Provinciali 17,00 Km

Lunghezza strade Comunali 20,00 Km

Lunghezza strade vicinali 32,00 Km

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I due dipendenti inquadrati nella categoria PLA sono stati assegnati funzionalmente all’ufficio unico di polizia municipale dell’Associazione Aster del “Medio Friuli” di cui questo Ente fa parte. Le funzioni di Segretario Comunale sono state svolte in regime di convenzione con il Comune di Remanzacco (capo convenzione). Sono stati attivati, e sono tuttora in corso, n. 4 rapporti di lavori socialmente utili (due operaie, un impiegato e n. 1 addetto alle pulizie) finanziati per l’80% con fondi regionali e la restante parte con fondi dell’Ente. Il servizio di apertura al pubblico della Biblioteca è stato garantito con un appalto di servizio a ditta specializzata nel settore. Sono stati rispettati i limiti alla spesa di personale imposti dall’art. 12 della LR 17/2008 per gli enti non soggetti al patto di stabilità interno. Il Fondo per il trattamento accessorio del personale dipendente non supera l’importo dell’anno 2010 come previsto dal D.L. 78/2010 art. 9 comma 2bis. La spesa di personale (intervento 01 senza Irap) rappresenta il 26,56% della spesa corrente impegnata e il 21,56% dell’Entrata corrente. Rapporto medio tra dipendenti in servizio e popolazione residente: il decreto del Ministero dell’Interno prevede che nel caso di fascia demografica tra 1.000 e 2.999 abitanti, il rapporto deve essere 1/130, ovvero un dipendente ogni 130 abitanti. La Regione FVG considera virtuosi quegli enti che riescono a ridurre ulteriormente tale rapporto di circa il 20%, portandolo a 1/162. Il Comune di Varmo ha un numero di dipendenti (esclusi i dipendenti POA) pari a n. 12,5 - dato conseguito sommando i dipendenti a tempo pieno (12) con quelli in part - time (1) al 31.12.2012 e un numero di abitanti pari a n. 2830 (al 31.12.2012), quindi il rapporto è pari a 1 dipendente ogni 226 abitanti. Spesa del personale nel triennio (dati riferiti esclusivamente agli impegni del T.1 Intervento 1 – personale) ANNO IMPEGNI PRECISAZIONI

2010 526.618,78 Dipendenti in servizio al 31/12/2010 n. 14. Gli impegni comprendono € 8.925,70 per attivazione progetti socialmente utili

2011 551.037,52 Dipendenti in servizio al 31/12/2011 n. 14. Gli impegni comprendono l’attivazione di progetti socialmente utili per € 27.949,90 ed € 8.623,19 per riconoscimento PLA3 a seguito sentenza.

2012 538.127,58 Dipendenti in servizio al 31/12/2011 n. 13. Gli impegni comprendono l’attivazione di progetti socialmente utili per € 31.749,18 ed € 1.594,34 per Borse lavoro giovani

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LE PARTECIPAZIONI DELL’ENTE

Con delibera di C.C. n. 52 del 30.12.2010 sono stati accertati i presupposti per il mantenimento

delle partecipazioni a società di capitale ai sensi dell’art. 3, commi 27,28 e 29 della l. 244/2007 e

dell’art. 14 comma 32 del D.L. n. 78/2010, convertito in legge 12272010

Le partecipazioni del Comune di Varmo al 31.12.2012 sono le seguenti:

SOCIETA’ %

PARTECIPAZIONE

A&T 2000 SpA 1,654

COMET scrl 0,685

CAFC SpA 1,013

FRIULENERGIE srl in dismissione 0,73

AMGA AZIENDA MULTISERVIZI SpA 0,001

Il Comune di Varmo fa parte anche di:

- Autorità d’Ambito ATO Centrale Friuli - quota di partecipazione al Fondo di dotazione pari a

0,626868%;

- Consorzio Energia Veneto CEV – quota di capitale posseduta 0,0974%

Il Consiglio Comunale nella seduta del 26.09.2011 con proprio atto n. 37 ha aderito all’APE –

Agenzia per l’energia del FVG; la quota associativa annuale è pari ad € 1.000,00=.

Di seguito si evidenziano gli ultimi risultati economici disponibili

SOCIETA’

ANNO ULTIMO

BILANCIO APPROVATO

UTILE O PERDITA

PATRIMONIO NETTO

VALORE RISULTANTE

DALLA QUOTA DI PATRIMONIO NETTO DELLA PARTECIPATA

VALORE ATTRIBUITO NEL CONTO

DEL PATRIMONIO

DELL’ENTE AL 31/12/2012

A&T 2000 SpA 2011 234.609,00 1.846.136,00 30.535,09 15.507,00 COMET scrl 2011 2.491,00 149.247,00 1.022,34 1.000,00 CAFC SpA 2011 2.611.359 47.038.759 476.502,63 366.146,85 FRIULENERGIE srl (in dismissione)

2011 -1.124.630,00 7.332.922 53.530,33 708,90

AMGA SpA 2011 2.338.027 85.274.391 852,74 751,02

ATO ** 2011 670.670,60 1.254,00

CEV 2011 481.971,00 599.792,00 584,20 300,00 ** Per l’Ato trattasi non di utile ma di Avanzo di Amministrazione

CRITERI DI FORMAZIONE

La normativa in materia di contabilità nazionale nonché quella Regionale, consente al Comune di

Varmo avendo una popolazione inferiore a 5000 abitanti la sola rendicontazione di carattere

finaziario patrimoniale.

La L.R. n. 17 del 30. Dicembre 2008 “legge finanziaria 2009” ha escluso i comuni popolazione

inferiore ai 5000, dagli obblighi del Patto di stabilità interno, dando però la possibilità di adesione

facoltativa.

Nel 2012 il Comune di Varmo volontariamente non ha aderito al Patto di Stabilità Interno

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RISULTANZE FINANZIARIE COMPLESSIVE

Il Conto del Tesoriere dell’esercizio finanziario 2012 reso in data 30 gennaio 2013 protocollo n. 647

dalla Banca AntonVeneta filiale di Varmo, presenta le seguenti risultanze:

FONDO INIZIALE DI CASSA 871.322,13

TOTALE RISCOSSIONI 2.931.386,10

conto residui 285.857,17

conto competenza 2.645.528,93

TOTALE PAGAMENTI 2.854.096,43

conto residui 433.820,69

conto competenza 2.420.275,74

FONDO DI CASSA AL 31/12/2012 793.409,90

Si constata, inoltre, che le entrate assestate e riscosse e le spese assestate e pagate, tanto sulla

competenza quanto sui residui, sono coincidenti con gli importi resi dal Tesoriere così come le risultanze

attive del Conto Consuntivo corrispondono all’ammontare delle riversali d’incasso mentre quelle passive

all’ammontare dei mandati di pagamento regolarmente quietanzati.

Alle suddette risultanze si aggiungono i residui attivi e passivi come di seguito:

DA GESTIONE TOTALE

residui competenza

Fondo di Cassa al 31/12/2012 793.409,90

Residui attivi 500.447,30 1.106.951,82 1.607.399,12

Residui passivi 728.985,57 1.326.013,17 2.054.998,74

Avanzo di amministrazione 2012 345.810,28

Di cui

vincolato 56.396,60

Per finanziam. spese c/capitale 23.282,51

Avanzo di amminist. Disponibile 266.131,17

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L’Avanzo vincolato deriva da:

N. 3 annualità di contributi in c/interessi della Provincia per opera di ampliamento Palestra scuole

54.655,95

Fondo svalutazione crediti D.L. 95/2012 1.740,65

L’avanzo vincolato per finanziamenti di spese c/capitale deriva da:

Eliminazione di residui passivi finanziati da indebitamento perfezionato

23.282,51

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RISULTATI DI GESTIONE 2012

FONDO INIZIALE DI CASSA 716.120,23 ENTRATE ACCERTAM. COMP. + RES. 4.538.785,22 SPESA IMPEGNI COMP. + RES. 4.909.095,17 RISULTATO CONTAB. DI AMM.NE 345.810,28 AVANZO DI AMM.NE

COMPETENZA ENTRATA: accertamenti totali 3.752.480,75 AVANZO DI AMM.NE 2011 APPLICATO 204.195,48 SPESA: impegni totali 3.746.288,91 210.387,32 AVANZO DI ESERCIZIO

PARTE CORRENTE ENTRATA: accertamenti 2.495.571,63 ENTRATE CORR. PER SP.INVESTIMENTO 22.183,98 AVANZO DI AMM.NE 2011 APPLICATO 91.010,56 SPESA : impegni 2.361.835,80 TOTALE 202.562,41 AVANZO PARTE CORR. DI COMPETENZA

PARTE C/CAPITALE ENTRATA: accertamenti 1.079.713,28 ENTRATE CORR. PER SP.INVESTIMENTO 22.183,98 AVANZO DI AMM.NE 2011 APPLICATO 113.184,92 SPESA: impegni 1.207.257,27 TOTALE 7.824,91 AVANZO C/CAPITALE DI COMPETENZA

PARTE CORRENTE MINORI ENTRATE TIT. I 2.816,79 MAGGIORI ENTRATE TIT. I 15.421,62 + 12.604,83 RISULTATO DIFFERENZIALE TIT. I

MINORI ENTRATE TIT. II 16.825,72 MAGGIORI ENTRATE TIT. II 116.750,46 + 99.924,74 RISULTATO DIFFERENZIALE TIT. II

MINORI ENTRATE TIT. III 21.524,04 MAGGIORI ENTRATE TIT. III 15.028,56 - 6.495,48 RISULTATO DIFFERENZIALE TIT. III

+ 106.034,09 TOTALE MAGGIORI ENTRATE CORRENTI

ECONOMIE DI SPESA CORRENTI (Tit. I e III) 96.528,32 TOTALE MINORI SPESE

202.562,41 TOTALE AVANZO PARTE CORR. DI COMP.

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PARTE C/CAPITALE ENTRATA MAGGIORE ENTRATA TIT. IV 2.024,91 MINORE ENTRATA TIT. V 1.272.000,00 TOTALE ENTRATA INVEST.

- 1.269.975,09 TOTALE MINORE ENTRATA C/CAP,

SPESA ECONOMIE SPESA TIT. II 1.277.800,00 TOTALE ECONOMIA SPESE C/CAP.

DIFFERENZA 7.824,91 TOTALE AVANZO C/CAP. DI COMPETENZA

RISULTATO CONTABILE DI GESTIONE 210.387,32 TOTALE AVANZO D'ESERCIZIO COMP.2012

RESIDUI

PARTE CORRENTE MAGGIORI ENTRATE TIT. I 6.085,88 RISULTATO DIFFERENZIALE TIT. I

MINORI ENTRATE TIT. II 664,11 RISULTATO DIFFERENZIALE TIT. II

MINORI ENTRATE TIT. III 578,00 RISULTATO DIFFERENZIALE TIT. III

4.843,77 TOTALE MAGGIORI ENTRATE CORRENTI

ECONOMIE DI SP. CORRENTI 44.295,07 TOTALE MINORI SPESE CORRENTI

49.138,84 TOT. AVANZO P. CORR. DAI RESIDUI

PARTE C/CAPITALE ENTRATA MINORI ENTRATE TIT. I V 9.000,40 MINORI ENTRATE TIT. V 0,00 - 9.000,40 TOT. MINORE ENTRATA C/CAPAPITALE

SPESA ECONOMIE SPESA TIT. II 95.284,52 TOTALE MINORI SPESE C/CAPITALE

86.284,12 TOT.AVANZO C/CAPITALE DA RESIDUI

PARTITE DI GIRO MINORI ENTRATE 0,00 ECONOMIE SPESA TIT. IV 0,00 0,00 TOT. AVANZO PARTITE DI GIRO RESIDUI

135.422,96 TOT. AVANZO DA GESTIONE RESIDUI 2012

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RISULTATO CONTAB. GESTIONE RESIDUI 135.422,96 RISULTATO CONTAB. GESTIONE

COMPETENZA 210.387,32 RISULTATO CONTABILE DI AMM.NE 345.810,28 TOT. AVANZO AMM.NE 2012

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RIEPILOGO ENTRATA E SPESA PER TITOLI – ESERCIZIO 2012

PREVISIONI PREVISIONI CONSUNTIVO Maggiori o

INIZIALI ASSESTATE accertato minori entrate

ENTRATA

TIT. 1 ENTRATE TRIBUTARIE 1.038.458,00 1.005.207,10 1.017.811,93 12.604,83

TIT. 2 ENTRATE DA TRASFER. 1.017.066,71 1.075.447,31 1.175.372,05 99.924,74

TIT. 3 ENTRATE EXTRATRIBUT. 311.883,13 308.883,13 302.387,65 -6.495,48

TIT. 4 ENTRATE PER INVEST. 11.050,93 89.688,37 91.713,28 2.024,91

TIT. 5 ENTRATE DA MUTUI 1.028.000,00 2.260.000,00 988.000,00 -1.272.000,00

TIT. 6 SERVIZI PER C/TERZI 240.500,00 240.500,00 177.195,84 -63.304,16

AVANZO DI AMM.NE 204.195,48

TOTALE 3.646.958,77 5.183.921,39 3.752.480,75 -1.227.245,16

27%

31%8%

3%

26%

5%

ACCERTATO

TIT. 1 ENTRATE TRIBUTARIE

TIT. 2 ENTRATE DA TRASFER.

TIT. 3 ENTRATE EXTRATRIBUT.

TIT. 4 ENTRATE PER INVEST.

TIT. 5 ENTRATE DA MUTUI

TIT. 6 SERVIZI PER C/TERZI

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PREVISIONI PREVISIONI CONSUNTIVO Economie

INIZIALI ASSESTATE impegnato

SPESA

TIT. 1 SPESE CORRENTI 2.009.118,81 2.122.259,07 2.025.864,63 -96.394,44

TIT. 2 SPESE PER INVESTIM. 1.061.234,91 2.485.057,27 1.207.257,27 -1.277.800,00

TIT. 3 SP. PER RIMB. PRESTITI 336.105,05 336.105,05 335.971,17 -133,88

TIT. 4 SERVIZI PER C/TERZI 240.500,00 240.500,00 177.195,84 -63.304,16

TOTALE 3.646.958,77 5.183.921,39 3.746.288,91 -1.437.632,48

54%32%

9%

5%

IMPEGNATO

TIT. 1 SPESE CORRENTI

TIT. 2 SPESE PER INVESTIM.

TIT. 3 SP. PER RIMB. PRESTITI

TIT. 4 SERVIZI PER C/TERZI

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GESTIONE DEI RESIDUI

ENTRATA CONSUNTIVO 2010 CONSUNTIVO 2011 CONSUNTIVO 2012

RISCOSSIONI SU RESIDUI 712.324,20 64,27% 231.607,93 32,50% 285.857,17 36,16%

MINORI ENTRATE 9.686,97 0,87% 4.156,63 0,53%

MAGGIORI ENTRATE 12.162,17 1,71%

RIPORTATI A RESIDUI 386.344,78 34,86% 493.098,34 69,20% 500.447,30 63,31%

TOTALE 1.108.355,95 100,00% 712.544,10 101,71% 790.461,10 100,00%

SPESA PAGAMENTI SU

RESIDUI 1.154.261,05 58,58% 515.071,08 36,74% 433.820,69 33,31%

ECONOMIE SU RESIDUI 57.828,72 2,93% 90.050,04 6,42% 139.579,59 10,72%

RIPORTATI A RESIDUO 758.394,18 38,49% 796.751,30 56,83% 728.985,57 55,97%

TOTALE 1.970.483,95 100,00% 1.401.872,42 100,00% 1.302.385,85 100,00%

GESTIONE DELLA COMPETENZA

ENTRATA CONSUNTIVO 2010 CONSUNTIVO 2011 CONSUNTIVO 2012

RISCOSSIONE IN COMP. 2.363.518,15 68,17% 2.372.708,40 61,66% 2.645.528,93 53,13%

MINORI ENTRATE 777.255,08 22,42% 1.178.171,70 30,62% 1.227.245,16 24,64%

RIPORTATI A RESIDUO 326.199,32 9,41% 297.362,76 7,73% 1.106.951,82 22,23%

TOTALE 3.466.972,55 100,00% 3.848.242,86 100,00% 4.979.725,91 100,00%

SPESA PAGAMENTI IN COMP. 2.249.609,88 59,13% 2.244.447,15 55,69% 2.420.275,74 46,69%

ECONOMIE IN COMP. 911.107,14 23,95% 1.280.154,97 31,76% 1.437.632,48 27,73%

RIPORTATI A RESIDUO 643.478,24 16,91% 505.634,55 12,55% 1.326.013,17 25,58%

TOTALE 3.804.195,26 100,00% 4.030.236,67 100,00% 5.183.921,39 100,00%

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CONFRONTO PREVISIONE – IMPEGNI – PAGAMENTI SUDDIVISI PER FUNZIONE

TITOLO I PREVISIONI CONSUNTIVO PAGAMENTI INCIDENZA INCIDENZA

ASSESTATE 2012 2012 2012 PREV/IMPEGNI PAGAM/IMPEGNI

1. AMM.NE GESTIONE E CONTR. 751.318,85 712.432,85 600.512,59 94,82% 84,29%

2. GIUSTIZIA 0,00% 0,00%

3. POLIZIA LOCALE 95.442,40 89.306,93 74.412,76 93,57% 83,32%

4. ISTRUZIONE PUBBLICA 329.288,56 326.438,78 259.869,76 99,13% 79,61%

5. CULTURA E BENI CULTURALI 32.550,00 29.040,02 14.939,41 89,22% 51,44%

6. SETTORE SPORTIVO E RICR. 23.662,50 22.266,98 21.446,16 94,10% 96,31%

7. TURISMO 982,75 982,17 0,00 99,94% 0,00%

8. VIABILITA' E TRASPORTI 264.441,92 251.711,11 206.477,43 95,19% 82,03%

9. GESTIONE TERR. E AMBIENTE 339.083,51 335.456,60 306.208,18 98,93% 91,28%

10. SETTORE SOCIALE 255.005,71 228.263,97 182.627,01 89,51% 80,01%

11. SVILUPPO ECONOMICO 22.274,11 21.756,46 21.756,46 97,68% 100,00%

12. SERVIZI PRODUTTIVI 8.208,76 8.208,76 2.408,76 100,00% 29,34%

2.122.259,07 2.025.864,63 1.690.658,52 95,46% 83,45%

0100000200000300000400000500000600000700000800000

1. A

MM

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…

2. G

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PREVISIONI

CONSUNTIVO

PAGAMENTI

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TITOLO II PREVISIONI CONSUNTIVO PAGAMENTI INCIDENZA INCIDENZA

ASSESTATE 2012 2012 2012 PREV/IMPEGNI PAGAM/IMPEGNI

1. AMM.NE GESTIONE E CONTR. 69.983,98 64.183,98 4.807,55 91,71% 7,49%

2. GIUSTIZIA 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

3. POLIZIA LOCALE 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

4. ISTRUZIONE PUBBLICA 755.000,00 755.000,00 189.644,39 100,00% 25,12%

5. CULTURA E BENI CULTURALI 1.288.000,00 56.000,00 0,00 0,00% 0,00%

6. SETTORE SPORTIVO E RICR. 2.541,00 2.541,00 0,00 100,00% 0,00%

7. TURISMO 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

8. VIABILITA' E TRASPORTI 20.948,63 20.948,63 0,00 100,00% 0,00%

9. GESTIONE TERR. E AMBIENTE 192.739,74 152.739,74 6.500,00 79,25% 4,26%

10. SETTORE SOCIALE 150.000,00 150.000,00 16.768,50 100,00% 11,18%

11. SVILUPPO ECONOMICO 5.843,92 5.843,92 0,00 0,00% 0,00%

12. SERVIZI PRODUTTIVI 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

2.485.057,27 1.207.257,27 217.720,44 48,58% 18,03%

0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

1400000

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12

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I …

PREVISIONI

CONSUNTIVO

PAGAMENTI

15

ANALISI DELL’ENTRATA

ENTRATE CORRENTI

TITOLO I ENTRATE TRIBUTARIE

Tutte le entrate tributarie sono state opportunamente accertate realizzando complessivamente una maggior entrata pari a € 12.604,83=, determinata dalla differenza tra le maggiori entrate (€ 570,17= per IMU, € 3.132,77= per accertamenti ICI ed € 11.592,89 per addizionale Com. Energia Elettrica) e le minori entrate (€ 2.205,73 per Tarsu ed € 611.06 per Tosap).

Il gettito IMU è così riassunto:

PREVISTO ACCERTATO RISCOSSO

I.M.U. gettito 2012 592.850,00 593.420,17 587.973,91

In dettaglio gli accertamenti sono così suddivisi;

Aliq.applicata

ABITAZIONE PRINCIPALE 126.156,93 0.40%

FABBRICATI RURALI STRUMENTALI 15.238,44 0.20%

TERRENI 164.613,84 0.84%

AREE FABRICABILI 38.364,60 0.84%

ALTRI FABBRICATI 249.402,06 0.84%

TOTALE 593.775,87

compenso per IFEL -370,35

Interessi e sanzioni per ravvedimenti 14,65

TOTALE 593.420,17

21%

3%

28%6%

42%

ABITAZIONE PRINCIPALE

FABBRICATI RURALI STRUMENTALI

TERRENI

AREE FABRICABILI

ALTRI FABBRICATI

16

Il gettito derivante da Accertamenti I.C.I. è così riassunto:

PREVISTO ACCERTATO RISCOSSO

Accertamenti 2012 15.000,00 18.132,77 14.339,77

Per quanto riguarda l’Addizionale Comunale all’IRPEF il gettito 2012 viene così riassunto:

PREVISTO ACCERTATO RISCOSSO DA RISCUOTERE

123.940,00 123.940,00 37.011,06 86.928,94

Nel 2012 l’aliquota dell’addizionale comunale all’IRPEF è rimasta invariata allo 0,4%.

Si segnala che per la particolare articolazione di tale tributo la riscossione avvenuta nel corso dell’anno riguarda solo la parte in acconto, il saldo viene versato dai contribuenti l’anno successivo, in quanto è determinato all’atto delle operazioni di conguaglio di fine anno e il relativo importo è trattenuto in numero massimo di undici rate. L’addizionale comunale all’IRPEF è stata applicata per la prima volta nell’anno 2007, di seguito viene riportato in sintesi l’andamento di tale imposta dall’anno 2010:

IMPOSTA ACCERTATA ANNO 2010 123.940,00

INTROITO IN CORSO D'ANNO 28.565,59

INTROITO NEL 2011 91.947,36

INTROITATI NEL 2012 8.627,66

IMPOSTA ACCERTATA ANNO 2011 123.940,00

INTROITO IN CORSO D'ANNO 40.621,25

INTROITATI NEL 2012 78.776,43

ANCORA DA INTROITARE 4.542.32

IMPOSTA ACCERTATA ANNO 2012 123.940,00

INTROITO IN CORSO D'ANNO 37.011,06

ANCORA DA INTROITARE 86.928.94

Totale Residuo da riportare alla chiusura dell’anno 2012

91.471,26

TITOLO II ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI ….

L’Entrata prevista alla cat. 1^ “Trasferimenti correnti dallo stato” di € 21.871,36= è stata completamente

incassata.

Per le entrate derivanti da trasferimenti correnti dalla Regione, cat. 2^, si registra una maggiore entrata pari ad € 60.500,75=, così determinata:

Trasferimenti ordinari regionali/c.interessi 597,46

Trasferimenti per il comparto unico -581,84

Assegnazione compensativa in materia di IMU/ICI L.R. 14/2012

56.374,03

Interventi straordinari di derattizz. E inf. Zanzare t. 2.669,72

Quota 5 per mille – L.R. 17/2008 1.441,38

60.500,75

17

Per quanto riguarda la cat. 3^ “Contrib. e trasferimenti dalla Regione per funzioni delegate”, si è registrata una minor entrata pari ad € 13.993,88, compensata dalle relative minori spese. Per quanto riguarda la categoria 5^ “trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico” l’accertato risulta superiore allo stanziamento assestato di € 53.417,86= determinata dalla differenza tra le maggiori entrate (€ 54.655,95 n. 3 annualità di c/annualità per opera di completamento palestra scuole, € 1.011,91 contributo per borse lavoro giovani) e minore entrate (€ 2.250,00 contributo attività culturali);

La gestione del Titolo II complessivamente si è chiusa con una maggiore entrata pari ad € 99.924,74=. TITOLO III ENTRATE EXTRA – TRIBUTARIE

- Alla Categoria 1^ “proventi dei servizi pubblici” si è registrata una minor entrata pari ad € 15.411,28= determinata dalla differenza tra le maggiori entrate (€ 802,86= per diritti carte d’identità e di stato civile; € 45,93= per diritti di segreteria; € 1.111,00 contribuzione alle spese di trasporto scolastico) e le minori entrate (€ 241,88= per rimborso quota mensa personale dipendente ed introiti e rimborsi diversi; € 2.754,00 per sanzioni amministrative per violazioni di norme e regolamenti; € 1.644,48 violazione a norme a CDS; € 121,47 proventi dei centri sportivi; € 161,13 servizi cimiteriali ed € 12.448,11= proventi dei servizi socio assistenziali). Per quanto riguarda la mensa scolastica, il servizio ha registrato una copertura del 85,09% (preventivato

85,66%).

La minor entrata dei servizi socio assistenziali comprende la compartecipazione degli anziani alle gite, anche questa trattandosi di una entrata correlata al relativo intervento di spesa si è registrato il relativo minor impegno. Il servizio ha registrato una copertura del 100% pari a quello preventivato. - Alla Categoria 2^ “proventi dei beni dell’Ente” si è verificata una minor entrata pari ad 1.050,00= determinata dalla differenza della maggior entrata dagli affitti di fabbricati € 950,00 e la minor entrata di € 2.000,00= per canoni concessioni cimiteriali;. - Alla Categoria 3^ “Interessi attivi” si è verificata una minor entrata pari ad € 1.023,21= - Alla Categoria 5^ “proventi diversi” si è registrata una maggiore entrata di € 10.989,01= per entrate e proventi diversi;

La gestione del Titolo III complessivamente si è chiusa con una minor entrata pari ad € 6.495,48=

ENTRATE PER INVESTIMENTI

TITOLO IV ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRSFERIMENTI DI CAPITALE.

Si rilevano le seguenti entrate: - alla categoria 1^ “Alienazione di beni patrimoniali” sono stati accertati € 960,00 quali proventi per vendita di un relitto stradale. - alla categoria 3^ “Trasferimenti di capitale dalla Regione” sono stati accertati complessivamente € 66.237,44 ( € 48.548,63 per sostegno investimenti L.R. 14/2012 ed € 17.688,81 contributo ristoro danni derivanti da avversità atmosferiche L.R. 64/1986): - alla categoria 4^ “Trasferimenti di capitale da altri enti” sono stati accertati complessivamente € 17.757,38= (€ 10.706,45 contributo del Comune di Codroipo – capofila ASTER per progetto di sicurezza del territorio ed € 7.050,93 contributo della Provincia di Udine quale premio per la raccolta differenziata).

18

- alla categoria 5 “trasferimenti di capitale da altri soggetti” sono stati accertati € 6.758,44 quali proventi dalle concessioni edilizie di cui alla L. 10/77. La somma accertata è stata di € 2.024,91= superiore rispetto allo stanziamento assestato, costituendo per tanto una maggior entrata, confluita nell’avanzo TITOLO V ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI.

Nell’anno 2012 sono stati assunti i seguenti mutui con la Cassa Depositi e Prestiti:

€ 250.000,00 per Manutenzione straordinaria Scuola Media assistito da contributo

provinciale in c/annualità (€ 15.000,00 annui);

€ 500.000,00 per Completamento palestra annessa al plesso scolastico assistito da

contributo provinciale in c/annualità (€ 18.218,65);

€ 88.000,00 per Realizzazione centro di raccolta rifiuti;

€ 150.000,00 per la Costruzione di loculi presso il cimitero di Canussio.

PARTITE DI GIRO

Le economie realizzate tra le partite di giro non influenzano il risultato di amministrazione.

19

ANALISI DELLA SPESA CORRENTE

Secondo l’analisi economico funzionale

INTERVENTO PREV. ASSESTATA IMPEGNI ECONOMIE

Personale 548.929,71 538.127,58 10.802,13

Acquisto di beni 60.019,06 44.201,01 15.818,05

Prestazioni di servizi 892.711,43 849.272,34 43.439,09

Utilizzo beni da terzi 1.780,00 1.545,80 234,20

Trasferimenti 372.092,32 354.851,47 17.240,85

Interessi 186.950,99 186.325,47 625,52

Imposte e tasse 55.114,01 50.863,68 4.250,33

Oneri straordinari 1.800,00 677,28 1.122,72

Ammortamenti 0,00

Fondo sval.crediti 1.740,65 1740,65

Fondo di riserva 1.120,90 1.120,90

Totale 2.122.259,07 2.025.864,63 96.394,44

Le economie sono determinate da: PERSONALE: l’economia è determinata principalmente dalla riduzione del Fondo per le risorse decentrate in applicazione dell’art. 9, comma 2bis, del D.L. 78/2010 e da prestazioni straordinarie per attività formative. ACQUISTO DI BENI: economia sugli acquist, per gli uffici, per la manutenzione del patrimonio, per la manutenzione delle strade e impianti di illuminazione pubblica. PRESTAZIONI DI SERVIZI: economie sui servizi vari, su manutenzioni ordinarie di immobili ed automezzi, per economie su gestione di servizi a cui corrisponde relativa partita in entrata (ad esempio iniziative a favore di anziani). TRASFERIMENTI: economie principalmente per interventi in campo sociale di cui in parte delegati all’ASP Moro (contributi per abbattimento canone di locazione, barriere architettoniche …. ) a cui in parte corrispondono relative partite in entrata. INTERESSI PASSIVI: economia relativa agli interessi dei mutui a tasso variabile. IMPOSTE E TASSE: economia derivante da minori competenze su tasse ed Iva. ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE: economie sono determinate dalla restituzione di entrate e proventi diversi e dal fondo rischio passività pregresse. FONDO SVALUTAZIONE CREDITI: economie confluita in avanzo vincolato come stabilito dal principio contabile n. 1/53 dell’Osservatorio per la Finanza e Contabilità degli Enti Locali. FONDO DI RISERVA: economia derivante dalla parte del fondo non utilizzata entro il 31.12.2012

20

ANALISI DELLA SPESA CLASSIFICATA PER PROGRAMMI

Si espone inoltre la tabella di classificazione delle spese per programma, così come proposti nella Relazione

Previsionale e Programmatica 2012, precisando che nel programma “Amministrazione gestione e controllo”

è incluso il rimborso delle quote di capitale dei mutui in ammortamento, mentre non fanno parte dei

programmi le partite di giro.

PROGRAMMA PREV.

ASSESTATA IMPEGNI ECONOMIE AMM. GEST. CONT.di cui 1.866.826,03 1.804.050,29 -62.775,74

da Titolo I 1.530.720,98 1.468.079,12 -62.641,86

da Titolo III 336.105,05 335.971,17 -133,88

CULTURA E SPORT 57.195,25 52.289,17 -4.906,08

SETTORE SOCIALE 231.710,36 205.713,64 -25.996,72

INVESTIMENTI 2.485.057,27 1.207.257,27 -1.277.800,00

ISTRUZIONE 302.632,48 299.782,70 -2.849,78

TOTALE 4.943.421,39 3.569.093,07 -1.374.328,32

L’analisi sugli scostamenti sono analoghe a quelle già formulate nella classificazione delle spese per

intervento.

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

PREV. ASSESTATA

IMPEGNI

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Programma :Amministrazione Gestione e controllo

Nel mese di settembre 2012 si è avviata la procedura di mobilità, ai sensi dell’art. 13, c. 14, e seg. della L.R. 24/2009, per la copertura del posto di operaio cat. B rimasto vacante a seguito del decesso del dipendente di ruolo. Il personale in servizio al 31.12.2012 conta di 13 unità, in quanto la su detta procedura si è conclusa nel 2013. Ciò ha comportato anche la riduzione del fondo per le risorse decentrate, in ottemperanza al D.L. 78/2010 art. 9 comma 2bis; Anche per l’anno 2012 il servizio di biblioteca comunale è stato gestito tramite appalto ad una società cooperativa specializzata nel settore. L’ufficio di Segretario Comunale è stato gestito mediante convenzione con il Comune di Remanzacco; Sono stati attivati, ai sensi dell’art. 10 commi 1, 2 e 3 della L.R. 18/2011, i seguenti progetti socialmente utili: Area Tecnica – “Interventi di manutenzione del patrimonio”

avviati n. 2 lavoratori con qualifica di operi per 36 ore settimanali – durata progetto 52 settimane;

Area Amministrativa – “progetto per lo svolgimento di attività amministrative a supporto uffici amministrativi ed ufficio tecnico” Avviato n. 1 lavoratore con qualifica di impiegato per 36 ore settimanali – durata progetto 52 settimane.

Area Tecnica – “Implementazione servizio di pulizie” Avviato n. 1 lavoratore con qualifica di addetto alle pulizie per 30 ore settimanali – durata progetto 52 settimane;

La Regione contribuisce per l’80% dell’importo relativo alla retribuzione oraria. L’Amministrazione Comunale, nel programmare le sue attività, ha considerato come elemento fondamentale delle sue iniziative, il grande bisogno di aggregazione e conoscenza reciproca che vi è tra i cittadini di questo Comune. Ha ritenuto fondamentale aumentare soprattutto le iniziative di aggregazione rivolte ai giovani, finalizzando i momenti di socializzazione ad attività che favoriscano le occasioni di crescita, di impegno sociale ed il senso civico dei ragazzi, favorendo la comprensione di cosa sia il patrimonio pubblico, di quale senso abbia mantenerlo, curarlo e rispettarlo e di quanto l’attività del Comune sia importante nel migliorare la qualità della vita, anche migliorando l’estetica dei nostri paesi; Per dare attuazione a tali principi programmatici, l’Amministrazione Comunale ha realizzato nell’estate 2012 il progetto denominato “Borse Lavoro Giovani – UN’ESTATE INSIEME”, che ha coinvolto, dal 25 giugno al 24 agosto n. 6 ragazzi di età compresa tra i 16 anni compiuti e i 20 anni, un’esperienza che ha permesso loro di contribuire alla gestione del patrimonio comunale e imparare a conoscere il valore del denaro attraverso il proprio sacrificio lavorativo. Tale progetto è stato parzialmente finanziato dall’Amministrazione Provinciale di Udine. In armonia a quanto stabilito dalla L.R. 1/2006 i servizi di vigilanza, informatica e personale (parzialmente), anche nell’anno 2012 sono stati gestiti mediante ufficio comune costituiti presso l'Associazione Intercomunale del Medio Friuli. Un’altra attività importante per questa Amministrazione è stata la celebrazione del patto di gemellaggio con il Comune di Lisov (Repubblica Ceca), la cui cerimonia (Giuramento della Fraternità) si è tenuta il 25 agosto. Il gemellaggio è stato certamente un’occasione privilegiata per

consolidare con altre comunità rapporti di conoscenza e di collaborazione. Un gemellaggio internazionale offre la possibilità e l’opportunità di confrontarsi con culture diverse dalla propria, comunicando e costruendo un sentimento di cittadinanza europea, in sintonia con le finalità prioritarie della stessa Unione Europea, diffondendo soprattutto tra i giovani una maggiore consapevolezza del proprio ruolo di cittadini europei e dell’importanza dell’integrazione culturale, sociale, economica e politica. Il gemellaggio ha costituito anche l’occasione per avviare insieme, nell’ambito del contesto europeo, una riflessione sulla storia e sul futuro delle comunità coinvolte,

22

costruendo da tante storie di gente comune una Storia di tutti ed un futuro comune, in un orizzonte di pace e di solidarietà; Tale manifestazione è stata parzialmente finanziata dall’Amministrazione Regionale

Programmi: Cultura, Sport e Ricreazione Anche nell’anno 2012 sono rimaste in vigore le seguenti Convenzioni: Progetto Integrato Cultura – capofila Comune di Codroipo – costo convenzione € 2.874,00=; Sistema bibliotecario del Medio Friuli – capo convenzione Comune di Codroipo – costo

sostenuto € 1.005,90; Nell’ambito della convenzione del sistema bibliotecario è stato attivato anche un servizio di

supporto per la catalogazione del patrimonio librario “Fondo Giacomini” – costo a carico del Comune € 1.815,00=.

Per le attività culturali, il cui dettaglio si rimanda a quanto descritto nelle successive pagine dedicate all’attività svolta dall’area amministrativa, si sono ottenuti due contributi da parte della Provincia, uno di € 750,00 per l’attività di promozione della lingua friulana.

Programma: Istruzione Pubblica Anche nell’anno 2012 sono stati erogati alla locale scuola dell’infanzia “G. Bini”, € 34.000,00= come previsto dall’apposita convenzione. Per quanto riguarda la scuola Primaria sono stati erogati € 4.400,00 a copertura delle ordinarie spese di gestione e funzionamento ed impegnati € 5.000,00= quale sostegno delle attività inserite nel piano dell’Offerta Formativa. Il servizio di sorveglianza delle aree circostanti gli edifici scolastici negli orari di inizio/fine lezioni e di pre-accoglienza e sorveglianza nella scuola primaria sono stati garantiti dai volontari dell’associazione AUSER di Codroipo, con la quale è stata sottoscritta un’apposita convenzione di collaborazione. I su detti volontari collaborano anche nell’organizzazione di attività culturali, ricreative o sportive o patrocinate dall’Amministrazione Comunale; Mentre per la scuola secondaria di primo grado è stato assunto l’ impegno di spesa di € 3.200,00= per spese di gestione e funzionamento.

Programma: settore sociale La gestione complessiva dei servizi sociali ha un costo totale di € 180.320,60 = parzialmente compensato da entrate (proventi gite anziani, , compartecipazione handicap e contributi regionali a sostegno di varie attività sociali) ammontanti ad € = 41.574,20; la spesa su detta comprende anche le seguenti voci: € 63.765,84 = costo dei servizi oggetto di gestione associata reso dall’Ente Gestore Asp

Daniele Moro; € 91.183,63= costo dei servizi per l’handicap in gestione delegata all’Azienda Sanitaria. Sono stati trasferiti ai beneficiari i fondi per Carta Famiglia Regionale per il beneficio energia elettrica per € 19.443,65=.

Programma: Investimenti Per il dettaglio si rimanda a quanto descritto nelle successive pagine dedicate all’attività svolta dall’area Tecnica.

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PROSPETTO SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE

Si riporta il prospetto dimostrativo della percentuale di copertura dei servizi a domanda individuale

DENOMINAZIONE ENTRATE SPESE % %

ACCERTAMENTI IMPEGNI COPERTURA PREVISTA

Servizio mensa scola-

stica (element. e medie) 85.200,00 100.134,92 85,09% 85,66%

in appalto

Proventi centri sportivi 5.878,53 9.228,88 63,70% 57,09%

Iniziative a favore anziani 2.145,00 2.145,00 100,00% 100,00%

TOTALE 93.223,53 111.508,80 83,60% 84,97%

La gestione dei su detti servizi ha determinato un tasso di copertura complessivo pari all’ 83,60%.

PROSPETTO GRADO DI COPERTURA COSTO DEL SERVIZIO RACCOLTA, TRASPORTO E SMALTIMENTO RIFIUTI URBANI

Il conto economico dell’esercizio 2012 del servizio, trasporto e smaltimento dei rifiuti urbani

presenta i seguenti elementi (i dati alla data attuale non sono ancora definitivi):

E N T R A T E

da ruolo 243.586,14

M.I.U.R. Tarsu scuole 1.416,13

tassa giornaliera 757,00

Totale 245.759,27

S P E S E

Costi A&T 2000 243.210,00

Costi Ente 6.149,44

Totale 249.359,44

Percentuale di copertura 98,56%

24

CONTRIBUTO PER PERMESSO DI COSTRUIRE

Gli accertamenti negli ultimi tre esercizi hanno subito la seguente evoluzione:

ACCERTATO 2007

ACCERTATO 2008

ACCERTATO 2009

ACCERTATO 2010

ACCERTATO 2011

ACCERTATO 2012

25.213,35 16.328,39 26.834,98 5.474,84 7.401,59 6.758,46

La destinazione percentuale del contributo al finanziamento della spesa corrente è stata la seguente: - anno 2006 100%; - anno 2007 35%; - anno 2008 65% pari ad € 10.613,45= ai sensi dell’art. 2, comma 8, L. 244/2007 (in particolar modo per il 50% spesa corrente e 15% manutenzione strade e verde). - anno 2009 31,67% pari ad € 8.500,00= ai sensi dell’art. 11, comma 68, della L.R. 17/2008. - anno 2010 € 5.000,00= ai sensi dell’art. 11, comma 68, della L.R. 17/2008.

Nell’anno 2011 è stata completamente destinata a spese di investimento, così pure nell’anno 2012.

SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE PER VIOLAZIONE CODICE DELLA STRADA

Gli accertamenti negli ultimi tre esercizi hanno subito la seguente evoluzione

ACCERTATO 2007

ACCERTATO 2008

ACCERTATO 2009

ACCERTATO 2010

ACCERTATO 2011

ACCERTATO 2012

44.166,28 32.490,49 24.777,52 24.221,06 27.463,34 15.355,52

Verifica della parte vincolata destinata alle finalità dell’art. 208 è la seguente:

ENTRATE ACCERTATE

Proventi CDS 15.355,52

50% da destinare 7.677,76

DESTINAZIONE %

potenziamento segnaletica codice bilancio F.8 SERV.1 INTERV. 3 12,50% 1.919,44=

Potenziamento attività di controllo e accertamento violazioni 12,50% 1.919,44= (acquisto di attrezzatura) codice bilancio F.3 SERV.1 INTERV.2

Per la sicurezza stradale: (manutezione strade, sfalci cigli ) codice bilancio F.8 SERV.1 INTERV. 3 €

3.038,88

-tutela utenti deboli – convenzione auser

Codice di bilancio F4 SERV 5 INTERV.5 €

800,00

25,00% 3.838,88=

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ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI

La gestione dei residui attivi si è conclusa con il seguente risultato:

PREVISTI RISCOSSI RIPORTI

MINORI RESIDUI

REIDUI ATTIVI 1.506.581,33 285.857,17 500.447,30 4.156,63

I Minori residui sono stati determinato da maggiori residui accertati e riscossi per € 6.085,88= e

residui attivi eliminati per € 10.242.51=;

La parte dei residui eliminati è costituita:

RESIDUI INSUSSISTENTI

Codice bilancio/Descrizione Importo Motivo eliminazione

2022150 “Contributo Reg. progetti L.S.U.” 664,11

Minori spettanze a chiusura rendiconti progetti LSU per minori prestazioni. Dichiarata insussistente pari voce anche in spesa.

3054500 “Entrate per rimborso danni stradali”

578,00

Quota Iva non rimborsta dalla compagnia assicurativa su lavori di ripristino infrastrutture in via delle Sorgive, danneggiate da privati.

4015100 “Vendita piccole porzioni di terreni” 41,32 Vendita di relitto stradale non realizzata per decesso dell’acquirente.

4055410 “Ripristino ambientale –Belgrado” 8.959,00

Opera non realizzata – perenzione della causa dinanzi al TAR – Dichiarata insussistente anche medesima posta in spesa.

RESIDUI INESIGIBILI E/O DUBBIA ESIGIBILITA’ Codice bilancio/Descrizione Importo Motivo eliminazione

1010250 “Imposta comunale per l’esercizio di imprese e di arti e prof.”

357,73

Incasso di dubbia esazione. Tale somma viene iscritta nel conto del patrimonio, fra i crediti di dubbia esigibilità.

La gestione dei residui passivi si è conclusa con i seguenti risultati:

PREVISTI PAGATI RIPORTI INSUSSIT.

RESIDUI PASSIVI 1.302.385,85 433.820,69 728.985,57 139.579,59

Per quanto riguarda l’eliminazione di residui passivi insussistenti, che determinano una variazione

positiva sulla consistenza dell’avanzo di amministrazione, questi derivano per 44.295,07= dalla

parte corrente, per € 95.284,52= dalla parte investimenti.

26

La gestione dei residui ha determinato un saldo positivo di € 49.138,84=.

Si evidenzia inoltre che per quanto riguarda la parte di residui eliminati da investimenti, per

€ 23.282,651= sono confluiti in avanzo per investimenti in quanto derivanti da economie in conto

residui su interventi finanziati da mutui.

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INDICATORI FINANZIARI ED ECONOMICI GENERALI

2012 2011 2010 2009 2008 2007

Autonomia Titolo I + Titolo III 52,90% 49,86% 48,63% 46,54% 49,28% 49,52%

Finanziaria Titolo I + II + III

Autonomia Titolo I 40,78% 36,91% 36,40% 33,07% 36,99% 36,64%

impositiva Titolo I + II + III

Pressione finanziaria Titolo I + Titolo II 774,98% 747,76% 730,54% 774,04% 768,73% 732,66%

procapite Popolazione

Pressione tributaria Titolo I 359,65% 317,03 302,98 295,82 324,20 308,12

procapite Popolazione

Intervento erariale Trasferimenti statali 7,73 7,62 7,56 7,57 7,58 7,48

procapite Popolazione

Intervento regionale Trasferimenti regionali 379,08 414,03 410,56 441,95 393,52 367,09

procapite Popolazione

Incidenza Tot. residui attivi riportati 42,84% 29,60% 26,49% 36,53% 65,88% 65,11%

residui attivi Tot. accert. di comp.

Incidenza

Tot. residui passivi riport. 54,85% 47,36% 48,46% 61,47% 90,54% 87,71%

residui passivi Tot. impegni di comp.

Velocità Riscoss. Titolo I + III 81,75% 79,57% 81,76% 76,62% 73,30% 78,91%

riscossioni Accert. Titolo I + III

Rigidità spesa corr. Sp. pers.+quote amm.m. 34,63% 35,35% 35,26% 33,54% 33,81% 35,35%

Tot. entrate Tit. I + II + III

Veloc. gest. sp.corr. Pagam. Tit. I compet. 83,45% 81,61% 82,03% 71,62% 78,22% 82,81%

Impegni Tit: I compet.

Popolazione al 31/12/2012 n. 2830

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RENDICONTO DEL PATRIMONIO

Il conto del patrimonio rileva i risultati della gestione patrimoniale e riassume la consistenza del patrimonio al termine dell’esercizio, evidenziando le variazioni intervenute nel corso dello stesso, rispetto alla consistenza iniziale. Gli elementi patrimoniali al 31.12.2012 hanno evidenziato: A Immobilizzazioni Per le immobilizzazioni materiali e finanziarie sono state calcolate ed esposte tra le variazioni negative da altre cause le corrispondenti quote di ammortamento. Tra le variazioni positive, i seguenti investimenti ultimati:

€ 500.000,00 opere di urbanizzazione primaria;

€ 120.000,00 lavori di riasfaltatura strada S. Marizza;

€ 106.496,07 urbanizzazione primaria PIP 2° stralcio;

€ 797.444,04 Riqualificazione dei centri minori, borghi e piazze;

€ 289.015,47 Impianti fotovoltaici realizzati presso il plesso scolastico (inserito alla voce impianti) e le seguenti l’acquisizioni: - macchinari ed attrezzature - € 4.732,97=; - attrezzature informatiche - € 1.979,59=; - mobili e macchine d’ufficio - € 6.452,93=; - universalità di beni € 324,52= (arredi per le scuole); Per le immobilizzazioni Finanziarie è stato inserito un credito di dubbia esigibilità pari ad € 357,73=. B II Crediti Le risultanze finali al 31.12.2012 corrispondono con il totale dei residui risultanti dal conto di bilancio al netto dei depositi cauzionali. B IV Disponibilità liquide Le risultanze finali al 31.12.2012 corrispondono al fondo di cassa di fine esercizio, conformi alle risultanze del Conto del Tesoriere. C Ratei e Risconti I risconti attivi sono determinati da rettifiche di impegni legati alle assicurazioni. B Conferimenti I conferimenti contengono tutti i contributi in C/capitale concessi da soggetti pubblici (Stato, Regione, Provincia) o da altri soggetti privati (destinatari delle concessioni ad edificare), destinati a finanziare gli interventi d’investimento. Quando l’immobile o l’acquisto, realizzati con tali fondi, vengono immessi nel ciclo produttivo, si procede ad ammortizzare progressivamente sia il cespite immobilizzato (ammortamento passivo) che il relativo conferimento (ammortamento attivo). Tra le variazioni negative da c/finanziario 15.459,08 corrispondenti all’eliminazione di un residuo attivo di € 8.959,08 relativo ad un ripristino ambientale non realizzato e € 6.500,00= per rimborso a privato danni causati da avversità atmosferiche finanziato da contributo regionale. Mentre tra le variazioni negative di altre cause sono stati inseriti tali ammortamenti attivi pari ad € 57.398,71=. C I 2 Debiti per mutui e prestiti Tra le variazioni da C/finanziario sono stati registrati in aumento i mutui assunti nel corso dell’anno 2012, pari ad € 988.000,00= e in diminuzione l’importo delle quote capitali dei mutui rimborsate pari ad € 335.971,17=. C II Debiti di funzionamento La consistenza finale corrisponde al totale dei residui passivi del titolo primo della spesa. C III Debiti per Iva Tale conto è stato movimentato con la gestione dei servizi Iva che nel 2012 chiude con un debito pari ad € 1.571,00=

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D Ratei e riscontri passivi Non sono stati rilevati risconti passivi. Conti d’ordine Tra le variazioni da C/finanziario sono stati registrati in aumento i residui provenienti dalla competenza del titolo II, mentre in diminuzione i pagamenti (competenza più residui) del titolo II e i residui dichiarati insussistenti del medesimo titolo. La consistenza finale corrisponde ai residui passivi del Titolo II della spesa.

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PARAMETRI OBIETTIVI PER I COMUNI AI FINI DELL’ACCERTAMENTO DELLA CONDIZIONE DI ENTE STRUTTURALMENTE DEFICITARIO

Codice

Parametri da considerare per

l’individuazione delle

condizioni strutturalmente

deficitarie (1)

1) Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali fini al risultato contabile si aggiunge l`avanzo di

amministrazione utilizzato per le spese di investimento);

50010 | _ | Si | X | No

2) Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relative ai titoli I e III, con l`esclusione delle risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui

all'articolo 2 D.Lgs23/2011 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380 delle legge 24 dicembre 2012 n.228, superiori al 42 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate

dei medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo

sperimentale o di fondo di solidarietà;

50020 | _ | Si | X | No

3) Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivivi di cui al titolo I e al

titolo III superiore al 65 per cento, ad esclusione eventuali residui da risoese a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 D.Lgs23/2011 o di fondo di solidarietà di cui

all'articolo 1, comma 380 delle legge 24 dicembre 2012 n.228, rapportata agli accertamenti della

gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale o di fondo di solidarietà;

50030 | _ | Si | X | No

4) Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore al 40 per cento degli

impegni della medesima spesa corrente; 50040 | _ | Si | X | No

5) Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti

anche se non hanno prodotto vincoli a seguito delle disposizioni di cui all'articolo 159 del tuoel; 50050 | _ | Si | X | No

6) Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo

delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III superiore al 40 per cento per i comuni inferiori a 5.000 abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e

superiore al 38 per cento per i comuni oltre i 29.999 abitanti; tale valore è calcolato al netto dei

contributi regionali nonché di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale per cui il valore di tali contributi va detratto sia dal numeratore che dal denominatore del parametro;

50060 | _ | Si | X | No

7) Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150 per cento

rispetto alle entrate correnti per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione positivo

e superiore al 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione

negativo, fermo restando il rispetto del limite di indebitamento di cui all`articolo 204 del tuoel con le modifiche di cui all'art.8, comma 1, legge 12 novembre 2011, n.183, a decorrere dall'1

gennaio 2012;

50070 | _ | Si | X | No

8) Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell`esercizio superiore all`1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti fermo restando che l`indice si considera

negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre eseercizi finanziari;

50080 | _ | Si | X | No

9) Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti;

50090 | _ | Si | X | No

10) Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all`art.193 del tuoel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori della

spesa corrente, fermo restando quanto previsto dall'art.1, commi 443-444 legge 24 dicembre 2012 a decorrere dal 1 gennaio 2013; ove sussistano i presupposti di legge per finanziare il riequilibrio

in più esercizi finanziari viene considerato al numeratore del parametro l'intero importo finanziato

con misure di alienazione dei beni patrimoniali, oltre che avanzo di amministrazione, anche se destinato a finanziare lo squilibrio nei successivi esercizi finanziari.

50100 | _ | Si | X | No

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AREA AMMINISTRATIVA

Responsabile dell’Area per l’anno 2012: dott.ssa Debora DONATI – Segretario Comunale.

Nell’anno 2012 l’Area era così costituita:

DIPENDENTE QUALIFICA CAT. TEMPO

Nota Anna Istruttore amm.vo C3 Full time

Mauro Manuela Istruttore amm.vo socio assistenziale

C2 Full time

Fantin Orietta Istruttore amministravo C1 Full time

Gover Franco Collaboratore amm.vo B7 Full time

SEGRETERIA – AFFARI GENERALI

Accanto ai consueti adempimenti a supporto dell’attività istituzionale dell’Ente (predisposizione degli

atti di Giunta e di Consiglio, protocollazione e gestione della corrispondenza in entrata ed in uscita) e alle

altre attività ordinarie di competenza dell’Ufficio (quali la predisposizione delle determinazioni e delle

liquidazioni di competenza dell’Area, la registrazione dei contratti e la vidimazione del relativo repertorio,

l’erogazione di contributi ad enti ed associazioni (in particolare è stato concesso un contributo di € 3.000,00

all’Associazione Friulana Donatori di Sangue; di € 2.000,00 alla Scuola di Musica di Varmo e di € 300,00 a

favore dell’Università della Terza Età del Codroipese), la gestione delle pratiche legali, la gestione delle

convenzioni di cui l’Ente è parte), nel corso dell’anno 2012 sono state espletate anche le seguenti attività:

- Autenticazioni delle sottoscrizioni aventi ad oggetto l’alienazione di beni mobili registrati (ai sensi dell’art. 7 del D.L. n. 223/2006, convertito con modificazioni con Legge n. 248/2006);

- Affidamento incarico a cooperativa specializzata nel settore per l’apertura al pubblico della biblioteca

comunale per 12 ore settimanali, per il periodo dal 01.01.2013 al 31.12.2016;

- Affidamento incarico di gestione del nido d’infanzia di Varmo alla Cooperativa Sociale “La

Margherita” di Flambro di Talmassons mediante concessione in comodato gratuito degli immobili di

proprietà comunale siti sito in via P. Amalteo a Varmo (Foglio n. 8 – mappale n. 66) ;

- Affidamento incarico alla ditta Idealviaggi di Guerra Corrado e Pierluigi S.n.C. di Azzano Decimo per

la gestione del servizio di trasporto scolastico – anno scolastico 2012/2013;

- Accoglienza di uno studente, proveniente dall’Istituto d’Istruzione Superiore “Jacopo Linussio” di

Codroipo che comprende le sezioni associate I.T.C. “J. Linussio” – I.P.S.C. – L.S. “G. Marinelli” –

I.P.S.I.A. “G. Ceconi”, per l’esecuzione di uno stage aziendale formativo e di orientamento nel

periodo dal 16.07.2012 al 28.07.2012 per n. 36 ore settimanali, osservando l’orario di lavoro dei

dipendenti;

- Modifica ed adeguamento alle nuove normative del Regolamento di funzionamento del Consiglio

Comunale e del Regolamento comunale per l’acquisizione di beni, servizi e lavori in economia;

- Approvazione, con delibera di giunta comunale n. 142 del 20/12/12, del nuovo schema di

convenzione attuativa per lo svolgimento di servizi e funzioni comunali mediante ufficio comune (tra i

Comuni di Basiliano, Bertiolo Camino al Tagliamento, Castions di Strada, Codroipo, Lestizza, Mereto

di Tomba, Mortegliano, Sedegliano, Talmassons e Varmo) per la gestione della programmazione

comunitaria e del turismo in essere e per il periodo 2014/2020;

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- Approvazione, con delibera di giunta comunale n. 139 del 20/12/2012, del nuovo schema di

convenzione attuativa per la gestione associata ed intercomunale del servizio di polizia locale tra i

Comuni di Bertiolo, Camino al Tagliamento, Castions di Strada, Codroipo, Lestizza e Varmo

mediante istituzione dell’ufficio comune / Comando intercomunale.

- Rinnovo della convenzione, per l’anno 2013, con la ditta “Made in Friuli S.n.C.” di Porpetto per il

servizio di custodia e mantenimento dei cani randagi – L.R. 20/2012.

Nell’anno 2012 sono state adottate n. 147 deliberazioni di Giunta, n. 44 deliberazioni di Consiglio

Comunale, n. 316 determinazioni dei Responsabili dei Servizi. Gli atti registrati al protocollo comunale

ammontano a n. 7765.

SERVIZIO ELETTORALE

Sono state tempestivamente e correttamente effettuate tutte le ordinarie operazioni di competenza

dell’Ufficio: revisione delle liste elettorali, aggiornamento degli Albi degli scrutatori e dei presidenti di seggio,

ecc.

CENSIMENTO GENERALE DELLA POPOLAZIONE E DEGLI EDIFICI

Nel corso del 2012 si è provveduto ad effettuare gli adempimenti conseguenti al censimento 2011.

COMMERCIO E ATTIVITA’ PRODUTTIVE

Si è provveduto, nel rispetto delle procedure e dei tempi di legge, all’ordinaria attività istruttoria ed

autorizzatoria in materia di polizia amministrativa (licenze di pubblico spettacolo, autorizzazioni per spettacoli

pirotecnici, licenze di spettacolo viaggiante, ecc.); all’esame ed accertamenti nei casi di cessazione attività,

nuove aperture, sub ingressi nella gestione di attività commerciali e pubblici esercizi ed acquisizione delle

pratiche mediante sportello telematico – SUAP (Sportello Unico Attività Produttive).

Approvazione del Regolamento comunale degli autoservizi pubblici non di linea con autovettura, motocarrozzetta, natante e veicoli a trazione animale ed indizione del concorso pubblico per il servizio di noleggio con conducente con conseguente rilascio di n. 2 licenze.

ISTRUZIONE, ATTIVITA’ CULTURALI E BIBLIOTECA

Sono state espletate le ordinarie procedure in materia di diritto allo studio e fornitura gratuita dei libri

di testo agli alunni della Scuola primaria (L.R. 10/1980 e L.R. 10/1988).

Sono stati impegnati ed in parte già erogati alle locali Autorità Scolastiche i finanziamenti annuali a

copertura delle ordinarie spese di gestione e di funzionamento di competenza del Comune, oltre che per

l’attuazione della attività inserite nei rispettivi Piani d’Offerta Formativa (P.O.F.). Con la Direzione Didattica

sono state stipulate apposite convenzioni per il trasferimento dei finanziamenti e la regolamentazione del

servizio di pre-accoglienza e sorveglianza.

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Per ciò che concerne la gestione della Biblioteca Civica si è provveduto alla catalogazione del lascito

della famiglia dello scomparso poeta friulano Amedeo Giacomini che ha donato alla cittadinanza la biblioteca

dello scrittore ammontante a circa 6780 volumi. In biblioteca poi sono state organizzate varie iniziative

destinate ai ragazzi come ad esempio il corso di scrittura creativa di favole, fiabe, storie per mamme e nonne

ideato e condotto dalla scrittrice Luisa Pestrin strutturato in 4 incontri settimanali. Anche nel 2012 si è svolto

il concorso per giovani scrittori “Penna e Calamaio”, che già da otto anni viene proposto con notevole

successo agli studenti delle Scuole Primarie e Secondarie di primo e secondo grado del Comune di Varmo e

dei Comuni limitrofi.

Per quanto riguarda le attività culturali si è data attuazione alle iniziative programmate o proposte in

corso d’anno ed in particolare:

PRIMAVERA VARMESE

- 31 marzo 2012 spettacolo “Patrie dal Friul: statut e teritori 1077”; SERE DI SAN LORENZO 14° Rassegna teatrale a Varmo organizzata dalla Compagnia Filodrammatica “Sot La Nape” di Roveredo di Varmo con le seguenti iniziative:

- lunedì 9 luglio, presso area festeggiamenti Roveredo di Varmo, Compagnia Sot La Nape: “Siet

nininis …Sassinis!” - sabato 28 luglio Foledor Casa Maldini, Santa Marizza, Gruppo Teatrale El Tendon di Corno di

Rosazzo, “Tite Strolic”; - lunedì 20 agosto, area festeggiamenti di Canussio, Compagnia Lis Anforis di Bagnaria Arsa: “Al

muros de None”;

CICLO CURE TERMALI A BIBIONE: anche nell’anno 2012 è stato organizzato un ciclo di cure termali

destinato agli anziani e a coloro che ne hanno necessità presso le Terme di Bibione che operano in convenzione con

il Servizio Sanitario Nazionale, mettendo a disposizione il servizio di trasporto da Varmo a Bibione e viceversa;

FESTA DELLA REPUBBLICA – 2 GIUGNO: cerimonia celebrata il 2 giugno presso la sala consiliare con la

consegna della Costituzione e della Bandiera Italiana ai cittadini che hanno raggiunto o raggiungevano la maggiore

età nel corso dell’anno 2012;

GEMELLAGGIO CON LISOV: Organizzazione della Cerimonia di Gemellaggio (Giuramento della

Fraternità) con il Comune di Lisov (Repubblica Ceca) che si è tenuto presso la sala consiliare del

Municipio di Varmo, sabato 25 agosto 2012 con la partecipazione di una delegazione ceca, composta da

amministratori, esponenti della cultura e rappresentanti di categoria (composta da 30 persone e 2

autisti), ospite nei giorni 24, 25 e 26 agosto p.v.;

MUSICA IN VILLA in collaborazione con il P.I.C. (Progetto Integrato Cultura) realizzazione dell’iniziativa “Musica in Villa 2012” presso la Villa Beltrame a Canussio di Varmo con esibizione del Duo Nordio – Mussutto e Domenico Nordio (violino) Attuazione del programma regionale di finanziamento in materia di sicurezza: in particolare è stato attivato il progetto di prevenzione e contrasto ai fenomeni di bullismo e vandalismo e sviluppo dell’educazione alla legalità mediante corsi di autodifesa per i giovani con incontri di formazione e comunicazione e realizzazione di corsi di autodifesa per le donne; Organizzazione manifestazione culturale scientifica a carattere astronomico organizzata dal Circolo Astrofili Talmassons in data 22/09/2012 nel piazzale scuole di Varmo; MICHELE PITTACOLO: organizzazione di una cerimonia celebrativa, il 12/10/12, in onore del grande ciclista varmese di fama internazionale Michele Pittacolo per il conseguimento della medaglia di bronzo alla quattordicesima edizione delle Paraolimpiadi che si sono svolte dal 29 agosto al 9 settembre 2012 a Londra;

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CELEBRAZIONE DEL IV NOVEMBRE: Commemorazione ufficiale del IV NOVEMBRE che si è svolta nella frazione Roveredo il giorno di sabato 03 novembre 2012 per il doveroso ricordo dei Caduti di tutte le guerre ed occasione per onorare le Forze Armate nel tangibile impegno;

Presentazione del libro “Antologia dei Grandi Scrittori” a cura di Walter Tomada effettuata presso la sala consiliare il 21/12/2012;

CONCERTO GOSPEL presso la Chiesa di Roveredo di Varmo in data 23/12/12 tenuto dall’associazione culturale “100% Gospel – Harmony Gospel Singers” di Ronchis.

SERVIZIO INFORMATICO

La gestione di questo servizio è stata affidata all’Ufficio Comune dell’Associazione Intercomunale del Medio Friuli, ai sensi della relativa convenzione attuativa. A tal proposito, con delibera di giunta comunale n. 141 del 20/12/2012, è stato approvato il nuovo schema di convenzione attuativa per lo svolgimento di servizi e funzioni comunali mediante ufficio comune – gestione unificata di servizio statistico e informativo e servizi di e-government – processi di innovazione amministrativa.

SERVIZI SOCIALI

Dal 01/01/2008 è attuativa la Convenzione istitutiva del Servizio Sociale sottoscritta dai Comune dell’Ambito distrettuale 4.4 di Codroipo, fra i quali anche il Comune di Varmo, con delega all’Azienda Pubblica per i servizi alla personale “Daniele Moro” di Codroipo. Da tale data il personale in servizio presso il Comune di Varmo al 31/12/2007 – n. 1 assistente sociale Cat. D.3 e n. 1 assistente domiciliare cat. B. 5 – è transitato con mobilità esterna obbligatoria nella Pianta Organica Aggiuntiva – P.O.A. – di detta Azienda ( L.R. 6/2006). Pertanto, sempre da tale data, l’A.S.P. “ D. Moro” gestisce direttamente i seguenti servizi: Servizio di Assistenza domiciliare minori; Interventi economici e convittuali ai sensi della Legge 698/75 – ex onmi/EX IPI; Contributi economici continuativi e straordinari; Progetto “Format – Borse di inserimento lavorativo per persone a rischio di marginalità e devianza”; Legge 431/98 : fondi per il sostegno all’accesso alle abitazioni in locazione; Servizio di assistenza domiciliare a favore di anziani ed inabili; Servizio di trasporto disabili; Interventi economici per progetti a favore di persone disabili; L.R. 41/96: Interventi socio-educativi scolastici ed extra-scolastici; Soggiorni estivi per disabili; Legge 13/89: superamento barriere architettoniche in edifici privati; Scuola territoriale della salute; Progetto “Walking” Centri di Aggregazione Giovanile nei Comuni dell’ambito socio-assistenziale.

Il progetto “Walking”, attivato nell’ambito socio-assistenziale di Codroipo dal 1996, intende raggiungere la finalità di creare sul territorio dei Centri di Aggregazione Giovanile permanenti, quali punti di riferimento per i minori (età compresa tra i 6 e 14 anni) ed i giovani (età compresa tra i 15 e 25 anni). Il progetto si propone di coinvolgere gli adolescenti ed i giovani in un percorso di crescita, di conoscenza, di esperienze di aggregazione. Anche presso il Comune di Varmo si è costituto un gruppo di animatori del Progetto “Walking” che a Varmo ha il nome di “Fuoritema”, che nell’anno 2011 ha organizzato diverse occasioni di formazione per i ragazzi e di aggregazione:

- Centro estivo nel mese di Luglio;

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- Animazione durante il Natale; - Attività ludiche presso la sede del Centro di Aggregazione Giovanile permanente situato presso Villa

Giacomini a Varmo e aperto agli alunni delle Scuole Primaria e Media residente nel Comune.

ATTIVITA’ RIMASTE IN CAPO AL COMUNE

Agevolazioni economiche a sostegno delle rette dell’Asilo Nido di Varmo

Anche durante l’anno 2012 si è provveduto alla concessione di agevolazioni economiche alle famiglie che iscrivono i propri figli presso l’Asilo Nido di Varmo, gestito dalla Coop, “Il Paese dei Balocchi” di Udine. Si è provveduto ad individuare gli aventi diritto, a raccogliere le richieste corredate dai dati relative all’I.S.E.E. e a definire le quote da assegnare ai richiedenti, con cadenza semestrale. N. 5 richieste presentate – n. 4 richieste accolte. Totale agevolazioni economiche impegnate € 2.000,00=.

Progetto “L’Infermiere di Comunità”

Al fine di ampliare l’offerta ai cittadini di servizi alla persona dislocati sul territorio comunale si è aderito dal

14 marzo 2008 al progetto dell’Azienda per i Servizi Sanitari n. 4 “Medio Friuli” denominato “L’Infermiere di

Comunità”. L’Azienda per i Servizi Sanitari provvede per il tramite del Distretto di Codroipo, a fornire il

personale, il mezzo necessario per gli spostamenti, il materiale necessario per lo svolgimento dell’attività

infermieristica ambulatoriale e domiciliare … Il Comune collabora alla realizzazione del progetto mettendo a

disposizione il locale e facendosi carico delle spese di allestimento e di gestione (acqua, luce,

riscaldamento, pulizie, spese telefoniche …).

Inserimento in strutture protette per persone anziane

Per le persone anziane che invece non sono più in grado di vivere nella propria abitazione il Servizio Sociale

supporta le famiglie nell’individuazione di strutture adatte e nella compilazione delle pratiche necessarie.

Nell’anno 2012 i costi a carico del bilancio comunale, a favore di una persona anziana non autosufficiente

ricoverata presso la Casa di Riposo di Sequals sono stati pari a € 3.545,81=

Progetto di trasporto a favore delle persone anziane del Comune

Per tutto l’anno 2012 è stato attivo il servizio di trasporto di anziani e persone in difficoltà. Ciò è stato reso

possibile grazie alla convenzione sottoscritta con l’Associazione AUSER di Codroipo, che mette a

disposizione i volontari per la guida del mezzo di proprietà del Comune.

Delega all’A.S.S. n. 4 “Medio Friuli” per la gestione dei servizi per l’handicap

Anche per il 2012 si è provveduto a garantire alle persone disabili, attraverso la delega all’Azienda Sanitaria, la frequenza presso centri riabilitativi e terapeutici a carattere diurno e residenziale presso il territorio del Distretto Sanitario di appartenenza. La Giunta Comunale con atto n. 33 del 12.03.2012 ha riconfermato l’attuazione degli “Indirizzi per la compartecipazione delle persone disabili al costo delle rette e dei servizi a ciclo residenziale e diurno approvati dalla Giunta Regionale con delibera n. 859 del 06.05.2010” Utenti n. 5 Fondi impegnati € 91.183,63= Compartecipazione € 23.854,73=

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AREA TECNICA: progettuale e manutentiva

Responsabile dell’Area: p.i.e. Flavio DE GIUSTI

DIPENDENTE QUALIFICA CAT. TEMPO

De Giusti Flavio Resp. Area D5 Full-time

Bulfon Claudio Istruttore C5 Full-time

Morano Angelo Operaio B2 Full-time

Tonizzo Luigino Operaio B3 Full-time/fino al

25/08/2012

Lazzaro Sergio Add. Pulizie A4 Part-time

LAVORI PUBBLICI

L’attività può essere così riassunta:

- predisposizione di domande di contributo con relative relazioni illustrative, preventivi di spesa ecc.; - rendicontazione di contributi provinciali e regionali; - gestione di appalti per affidamento di incarichi professionali; - gestione di appalti opere pubbliche; - collaborazione con Direzione Lavori e impresa appaltatrice durante l’esecuzione delle opere; - predisposizione domande per autorizzazioni preventive (Provincia, Enel, CCTT, ecc.); - esame progetti e predisposizione delibere di approvazione; - provvedimenti per impegni di spesa; - esame stati di avanzamento e certificati di pagamento con relativa predisposizione di determine e

disposizioni; - richieste di somministrazione rate di acconto e saldo ad eventuali istituti mutuanti; - esame atti di contabilità finale e predisposizione delibere di approvazione.

Nel corso dell’anno 2012:

A. SONO STATI REALIZZATI E/O ULTIMATI I SEGUENTI INTERVENTI:

1. MANUTENZIONE STRAORDINARIA LOCALI SCUOLA MEDIA.

B. IN MERITO AI SOTTOINDICATI INTERVENTI:

1. AMPLIAMENTO PALESTRA COMUNALE

2. REALIZZAZIONE CENTRO COMUNALE DI RACCOLTA RIFIUTI

3. REALIZZAZIONE CENTRO POLIVALENTE (CINEMA/TEATRO)

4. COSTRUZIONE LOCULI NEL CIMITERO DI CANUSSIO

le rispettive procedure amministrative inerenti l’attuazione degli interventi suddetti, sono state momentaneamente sospese in merito ai noti problemi riguardanti il rispetto delle norme sul patto di stabilità.

TECNICO MANUTENTIVA

L’attività può essere così riassunta:

- adesione convenzione con il Tribunale di Udine per lo svolgimento lavori di pubblica utilità ai sensi art.54 D.Lgs. 28/08/2001 n.274;

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- programmazione attività e coordinamento partecipanti al progetto denominato “Borse Lavoro Giovani anno 2012 – Un’estate Insieme”;

- partecipazione in qualità di componente della Commissione, alle selezioni relative ai progetti approvati per Lavori Socialmente Utili organizzando successivamente tramite gli operai comunali il coordinamento e l’utilizzazione del personale assegnato all’area di appartenenza;

- gestione gare per acquisto di materiali vari; - gestione gare per appalti per servizio realizzazione segnaletica stradale di fermate scuolabus; - appalto servizio sfalcio cigli strade comunali; - coordinamento e monitoraggio funzionamento servizio di riscaldamento dei locali pubblici; - affidamento incarico per fornitura carburanti automezzi comunali; - gestione pratica relativa installazione pannelli dissuasori/visualizzatori di velocità; - affidamento servizio disinfestazione da zanzare e derattizzazione; - determine e disposizioni per acquisti e liquidazioni di beni necessari per il minuto mantenimento di

beni comunali; - organizzazione interventi operai comunali (pulizia strade, manutenzione verde, riparazione e

manutenzione beni comunali, segnaletica stradale, ecc,); - sopralluoghi per verifiche, lamentele e inconvenienti di malfunzionamento o danni arrecati alle

infrastrutture pubbliche e relativi adempimenti volti alla messa in pristino; - gestione servizio di inumazione, tumulazione, esumazione ed estumulazione salme. Custodia,

manutenzione e pulizia cimiteri nel Comune di Varmo; - gestione pratiche di ripristino danni ad infrastrutture comunali subiti a seguito di incidenti stradali.

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AREA ECONIOMICA - FINANZIARIA

Responsabile dell’Area: rag. Valentina FAGGIANI

L’area è costituita da n. 3 unità:

DIPENDENTE QUALIFICA CAT. TEMPO

Faggiani Valentina Resp. Area D5 Full-time

Lucchini Anna Maria Istruttore C5 Full-time

Grigio Daniela Istruttore C2 Full-time

BILANCIO E CONTABILITA’

I compiti di maggiore rilievo sono:

- stesura dei prospetti di bilancio di previsione annuale e pluriennale e dello schema di relazione previsionale

e programmatica;

- predisposizione del conto consuntivo;

- verifica periodica degli equilibri di bilancio;

- controllo e verifica costante delle disponibilità di bilancio per impegni da parte di tutte le aree;

- predisposizione delle variazioni di bilancio infrannuali e assestamenti di bilancio;

- gestione incassi e pagamenti;

- gestione contabilità fiscale, compl. Mod. IVA, tenuta contabilità IVA;

- gestione dichiarazione IRAP;

- gestione rapporti con rappresentanti e fornitori;

- gestione acquisti di materiale e software;

- gestione rapporti con la Corte dei Conti;

- supporto costante a tutti i settori;

- invii telematici per tutti i settori,

- gestione amministrativa e contabile per attivazione progetti Lavori Socialmente Utili

Nel corso del 2012 sono stati emessi 1986 mandati di pagamento, n. 615 reversali di incasso e n 752

liquidazioni.

Si è collaborato con gli uffici per rendiconti su erogazione provvidenze, cultura, elezioni ecc.

PERSONALE

A far data 01.01.2008 è attiva la Convenzione attuativa per la gestione associata del personale mediante costituzione di un Ufficio Comune. Nell’anno 2012 l’Ente ha gestito le seguenti attività: - elaborati di previsione per la stesura del bilancio; - elaborazioni relative alle necessità finanziarie per l’applicazione del contratto 2008/2009 per il pers. dipendente - determinazioni riguardanti l’applicazione del fondo per le risorse decentrate; - gestione e invio variabili per stipendi; - rendiconti e statistiche; - predisposizione ed invio telematico della relazione al conto annuale 2011; - completamento ed invio telematico del conto annuale del personale 2011; - sono state rilasciate n. 25 certificazioni ritenute d’acconto; - predisposto ed invio telematico mod. 770 semplificato; - rapporti con l’I.N.A.I.L. e denuncia annuale; - liquidazione lavoro straordinario, missioni, indennità diverse; - verifiche cartellini mensili, ferie, malattie….;

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TRIBUTI

Imposta municipale propria (IMU)

L'art. 13 del decreto legge n. 201 del 06/12/2011, convertito con modificazioni, dalla legge 22/12/2011, n. 214 ha anticipato "in via Sperimentale" l'applicazione dell'Imposta Municipale Propria per il triennio 2012-2014, rimandando al 2015 l'applicazione a regime, come prevista dal D.Lgs n.23 del 2011. Il presupposto dell'I.M.P. è il possesso di immobili di proprietà piena o altro diritto reale, come avveniva per l'ICI. Per agevolare i contribuenti nell’applicazione della nuova Imposta Municipale propria (IMU) si è operato su più fronti. Tenuto conto che l’imposta è in autoliquidazione e dunque spetta al contribuente effettuare i conteggi, è stato attivato sul portale Web del Comune un servizio IMU-ON LINE, che ha permesso il calcolo dell’imposta, compilazione automatica del Modello F24 e relativa stampa. Gli accessi al servizio nell’anno 2012 sono stati in n. di 2990, di cui 1529 sono stati gli accessi che hanno prodotto la stampa del modello F24. E’ stata predisposta un’informativa IMU ed inviata a tutte le famiglie del Comune, nonché ai contribuenti residenti fuori comune e alle ditte con sede legale fuori comune. Inoltre, sempre in un’ottica di collaborazione nei confronti dei contribuenti è stato prolungato l’orario di apertura al pubblico fino alle ore 18.00 nelle giornate di lunedì e giovedì dal primo al diciotto giugno e dal tre al diciassette dicembre.

Imposta Comunale sugli immobili

L’Ufficio tributi ha fornito continua assistenza nel corso dell’anno ai contribuenti, al fine di sistemare e/o chiudere le relative posizioni contributive, ha provveduto altresì alla notifica di n. 83 avvisi di accertamento. L’attività di accertamento non ha comportato contenziosi.

Tassa Smaltimento Rifiuti Solidi Urbani

Dal mese di novembre 2008 in contemporanea con l’avvio del servizio di raccolta porta a porta integrale, questo Ente ha aderito alla proposta di SERVICE della Società A & T 2000 s.p.a. di Codroipo, consistente nella gestione di attività in materia di tassa rifiuti ad esclusione della fase di riscossione della relativa posta in entrata e di attività connesse al nuovo servizio porta a porta integrale. Per l’anno 2012 sono stati elaborati due ruoli: uno principale 2012 con n. 1424 posizioni e uno suppletivo 2011 con n. 10 posizioni .

Canone fognatura e depurazione:

Tale servizio, tramite l’ATO viene gestito dal CAFC.

Imposta di pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni:

Con determina n. 356 del 23/12/2010, a seguito di gara informale esperita ai sensi dell’art. 30 del D.lgs 163/2006, il servizio di gestione, accertamento e riscossione dell’imposta di pubblicità per il periodo dal 01.01.2011 al 31.12.2013, è stato affidato alla società AIPA SpA con sede in Milano. Tosap: Gli accertamenti relativi alla Tosap temporanea sono stari pari ad € 1.888,94, per n. 6 pratiche, mentre le pratiche per tosap permanente sono state in n. di 12 per un toale di accertamenti pari ad € 5.228,79.