CIRCOLARE N. 11 DEL 19/11/2012

Circolare mensile novembre 2012

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CIRCOLARE N. 11 DEL 19/11/2012

SOMMARIO

1. COMUNICAZIONI 6

1.1. AGGIORNAMENTO EVR EDILIZIA .......................................................................... 6

2. AGGIORNAMENTI TABELLE 7

2.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI NOVEMBRE ......................................... 7

2.2. GESTIONE UNA TANTUM ......................................................................................... 8

2.3. AGGIORNAMENTI RELATIVI A CONTRIBUTI, ALIQUOTE ED ENTI ............... 8 2.3.1 ALIQUOTE STANDARD ............................................................................................................. 8

2.3.2 ASSOGGETTAMENTI CASSA EDILE ......................................................................................... 9

2.4. MODIFICHE SULLE TABELLE .................................................................................. 9

2.4.1 AGENZIE DI SOMMINISTRAZIONE .......................................................................................... 9

2.4.2 CAMPI RISULTATO-1 ................................................................................................................. 9

2.4.3 GIUSTIFICATIVI A CALENDARIO ............................................................................................ 9

2.4.4 VOCI PAGA ............................................................................................................................... 10

3. MESE NOVEMBRE 11

3.1. 4 NOVEMBRE – GESTIONE FESTIVITA’ ............................................................... 11

3.2. ASSISTENZA FISCALE 730 ...................................................................................... 11 3.2.1 730/4 INTEGRATIVO ................................................................................................................ 11

3.2.2 COMUNICAZIONE RESIDUO 730 ........................................................................................... 12

3.2.3 MINORE SECONDO O UNICO ACCONTO ............................................................................. 12

3.2.4 RATEIZZAZIONE ...................................................................................................................... 13

Circolare mensile novembre 2012 2

3.2.5 VERIFICA SECONDO ACCONTO 730 PER CO.CO.CO / LAV. CHIAMATA .......................... 13

3.3. IMPORTI MINIMI ANNO PRECEDENTE ............................................................... 13

3.3.3 RICERCA MINIMI PER IRPEF/ADDIZIONALI/730 ................................................................ 14

3.4. IMPORTI MINIMI ANNO CORRENTE ................................................................... 15

3.5. IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% SULLA RIVALUTAZIONE TFR ......................... 15 3.5.1 OPERAZIONI ESEGUITE ......................................................................................................... 15

3.5.2 MODELLO F24 E VARIAZIONE DELL’ACCONTO ................................................................ 16

3.5.3 VERIFICA VERSAMENTO F24 E STORICIZZAZIONE DITTA ............................................... 16

3.5.4 PROSPETTO CONTABILE E RIEPILOGO DEL MESE ........................................................... 17

3.5.4.1 PROSPETTO CONTABILE...................................................................................... 17

3.5.4.2 RIEPILOGO CONTABILE ....................................................................................... 17

3.5.5 PROSPETTO IMPOSTA RIVALUTAZIONE TFR (BPYS101) ................................................... 17

3.5.6 ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% (1712) ............................................... 18

3.5.7 NOTE ......................................................................................................................................... 19

3.6. IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% SULLA RIVALUTAZIONE TFR: FONDO TESORERIA INPS ...................................................................................................................... 20

3.6.1 OPERAZIONI ESEGUITE ......................................................................................................... 20

3.7. RATEI ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE E ACCONTO ADD COMUNALE ANNO CORRENTE .................................................................................................................... 20

4. ANTICIPO TREDICESIMA SU MESE DI NOVEMBRE 22

4.1. MENSILITA’ NOVEMBRE ....................................................................................... 22

4.2. MENSILITA’ DICEMBRE ......................................................................................... 23

5. MENSILITA’ AGGIUNTIVE ANTICIPATE (PC) 24

5.1. CARATTERISTICHE PRINCIPALI .......................................................................... 24

5.2. MODALITA’ OPERATIVE ........................................................................................ 24 5.2.1 MODELLO F24 (SOLO PER DITTE POSTICIPATE) ............................................................... 26

5.2.2 CEDOLINO ............................................................................................................................... 26

5.2.3 INIBIZIONE STAMPA CEDOLINO TREDICESIMA ................................................................ 27

5.2.4 SUPPORTI MAGNETICI PER BANCA ..................................................................................... 27

5.3. UTILITY ...................................................................................................................... 27

5.4. CONSIDERAZIONI .................................................................................................... 28

5.5. MESE DICEMBRE ..................................................................................................... 28

6. MENSILITA’ AGGIUNTIVE (VIDIMATE E NON) 29

6.1. OPZIONE PER STAMPA MENSILITA’ AGGIUNTIVE SU VIDIMATO .............. 29

6.2. CARATTERISTICHE PRINCIPALI (VIDIMATE E NON) ...................................... 29

6.2.1 PRIMA LA TREDICESIMA E POI LE PAGHE .......................................................................... 29

6.2.2 INIBIZIONE CALCOLO TREDICESIMA .................................................................................. 30

6.2.3 INIBIZIONE STAMPA CEDOLINO TREDICESIMA ................................................................ 30


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6.2.4 PRIME VERIFICHE DA EFFETTUARE ................................................................................... 30

6.2.5 VERIFICA RATEI 13MA ............................................................................................................ 30

6.3. CARATTERISTICHE PRINCIPALI (VIDIMATE) .................................................... 31

6.4. MODALITA’ OPERATIVE ........................................................................................ 32 6.4.1 TREDICESIME CON SCHEDA DATA NOVEMBRE................................................................. 32

6.4.2 ESTRAZIONE DITTE................................................................................................................. 32

6.4.3 ELABORAZIONE CON PACCHETTO DITTA .......................................................................... 34

6.4.4 MOVIMENTI DEFINITIVI DEL MESE ..................................................................................... 35

6.5. PARTICOLARITA’ IN TREDICESIMA .................................................................... 35

6.5.1 INSERIMENTO DI ALTRE VOCI NELLA 13MA (VIDIMATE E NON) ..................................... 35

6.5.2 AUTOMATISMI SU CEDOLINO 13MA (VIDIMATA) ............................................................... 36

6.5.2.1 ONERI CONTRIBUTIVI (VIDIMATE) ................................................................... 36

6.5.2.2 IMPONIBILE INAIL (VIDIMATE) .......................................................................... 36

6.5.2.3 CONTRIBUTI ALTRI ENTI (VIDIMATE) .............................................................. 37

6.5.2.4 FONDI PENSIONE COMPLEMENTARI (VIDIMATE) ......................................... 37

6.5.3 MATERNITÀ OBBLIGATORIA ................................................................................................. 38

6.5.4 CAMBI QUALIFICA .................................................................................................................. 38

6.5.5 RIFACIMENTI 13ME ................................................................................................................ 38

6.5.6 RIFACIMENTI DI TREDICESIME CON SCHEDA DATA NOVEMBRE .................................. 39

6.5.7 ACCENTRAMENTI.................................................................................................................... 39

6.5.8 CESSIONE DEL 5^ .................................................................................................................... 39

6.5.8.1 TREDICESIMA NON VIDIMATA .......................................................................... 39

6.5.8.2 TREDICESIMA VIDIMATA .................................................................................... 39

6.5.9 PRESTITI ................................................................................................................................... 39

6.5.10 NETTO CONCORDATO ............................................................................................................ 39

6.5.11 ORE IN DETRAZIONI -- STORICO 030 / VOCI IN AGGIUNTA -- STORICO 029 ................ 40

6.5.12 TASSAZIONE IRPEF ................................................................................................................. 40

6.5.12.1 ALTERAZIONE ALIQUOTA IRPEF ..................................................................... 40

6.5.12.2 ESPOSIZIONE IMPORTI NEL CEDOLINO .......................................................... 40

6.5.13 TRIBUTI..................................................................................................................................... 41

6.5.14 LIBRO UNICO ........................................................................................................................... 41

6.5.14.1 TREDICESIMA NON VIDIMATA ......................................................................... 41

6.5.14.2 TREDICESIMA VIDIMATA .................................................................................. 41

6.5.14.3 VIDIMAZIONE DIFFERITA .................................................................................. 41

6.5.15 MODELLO F24 (SOLO PER DITTE POSTICIPATE) ............................................................... 42

6.6. MESE DICEMBRE (TREDICESIMA MENSILITA’ NON VIDIMATA) ................. 43

6.7. MESE DICEMBRE (TREDICESIMA MENSILITA’ VIDIMATA) ........................... 43 6.7.1 INSERIMENTO DI ALTRE VOCI NELLA 13MA (VIDIMATA) ................................................. 44

6.7.2 RETTIFICHE SU CEDOLINO MENSILITA’ CORRENTE ........................................................ 44

6.8. VISUALIZZAZIONE / ELIMINAZIONE DATI MENSILITA’ AGGI UNTIVE ....... 45 6.8.1 PREMESSA ................................................................................................................................ 45

6.8.2 MENSILITÀ NON VIDIMATA ................................................................................................... 46

6.8.3 MENSILITÀ VIDIMATA ............................................................................................................ 48

7. RICERCHE MENSILI 51


7.1. ROL - MATURAZIONE PER ANZIANITA’ E DIMENSIONE AZIENDA ............ 51

8. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI 52

8.1. ANAGRAFICA DITTA .............................................................................................. 52 8.1.1 VIDEATA 10 – OPZIONE DI STAMPA DITTA 31 ..................................................................... 52

8.2. CONFERMA MOVIMENTO AUTOMATICA .......................................................... 53

8.3. ENTE BILATERALE NAZIONALE.......................................................................... 54

8.4. GENERAZIONE STATISTICHE ............................................................................... 54

8.5. GESTIONE AGRICOLI (DMAG) .............................................................................. 55

8.5.1 DELEGATO ALLA PRESENTAZIONE ..................................................................................... 55

8.5.2 CREAZIONE DEL SUPPORTO MAGNETICO ......................................................................... 55

8.6. GESTIONE COLLOCAMENTO TELEMATICO ..................................................... 55

8.6.1 COMUNICAZIONE UNIURG ................................................................................................... 55

8.6.2 STAMPE MODELLI COMUNICAZIONE ................................................................................. 56

8.7. PRESELEZIONE LSA IN SCELTA DIPENDENTI .................................................. 56

8.8. PROSPETTO FERIE – TOTALI RIPOSI ................................................................... 57

8.9. RIASSUNZIONE ........................................................................................................ 59

8.10. SISMA DEL 20/05/2012: SOSPENSIONE ADEMPIMENTI OBBLIGHI TRIBUTARI ................................................................................................................................ 59

8.11. STAMPA COSTI MENSILI ....................................................................................... 59

8.12. STAMPE PER PERIODO ........................................................................................... 60

8.13. STAMPA SITUAZIONE FERIE E PERMESSI PER CENTRO DI COSTO ............ 62

8.12. SITUAZIONE RATEI: MODIFICHE STAMPA ED EXCEL ........................................... 63

8.13. VERIFICHE ARCHIVI CLIENTI DATCO 2000 .............................................................. 65

9. GESTIONE UNIEMENS 68

9.1. NUOVA RELEASE 2.1 .............................................................................................. 68 9.1.1 ANAGRAFICA DITTA ............................................................................................................... 68

9.1.1.1 VIDEATA 1 : ANAGRAFICA DITTA ..................................................................... 68

9.1.1.2 VIDEATA 4 : DENUNCIA AZIENDA 2 .................................................................. 68

9.1.2 ANAGRAFICA DIPENDENTE .................................................................................................. 69

9.1.2.1 VIDEATA 1 : DATI DIPENDENTE ......................................................................... 69

9.1.2.2 VIDEATA 2 : DATI RETRIBUTIVI/CONTRIBUTIVI ............................................ 70

9.1.2.3 VIDEATA 7 : DATI RETRIBUTIVI ......................................................................... 70

9.1.2.4 VIDEATA 10 : MESE TFR........................................................................................ 70

9.1.3 ANAGRAFICA CO.CO.CO. ....................................................................................................... 71

9.1.4 HELP: VISUALIZZAZIONE DOCUMENTO TECNICO ........................................................... 72

9.2. DENUNCIA MENSILE DMA 2 IN UNIEMENS ...................................................... 72

9.2.1 ANAGRAFICA DITTA ............................................................................................................... 73

9.2.1.1 VIDEATA 5 : POS. PA 1 ........................................................................................... 73

9.2.1.2 VIDEATA 6 : POS. PA 2 ........................................................................................... 74


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9.2.2 ANAGRAFICA DIPENDENTE DMA ......................................................................................... 74

9.2.2.1 VIDEATA 1 : DATI DIP. ........................................................................................... 75

9.2.2.2 QUADRO E0 ............................................................................................................. 76

9.2.2.3 QUADRO E0 – VIDEATA 1: 1-E0 ............................................................................ 76

9.2.2.4 QUADRO E0 – GENERALE SEZIONI “GESTIONI” VIDEATA 2 E 3 ................... 78




9.2.2.8 QUADRO E1 ............................................................................................................. 83


9.2.2.10 QUADRO E1 – VIDEATA 2: 2-E1 .......................................................................... 85

9.2.2.11 QUADRO F1 ............................................................................................................ 86

9.2.2.12 QUADRO F1 – VIDEATA 1: 1-F1 ........................................................................... 86

9.2.2.13 QUADRO V1 ........................................................................................................... 87

9.2.2.14 QUADRO V1 – VIDEATA 1: 1-V1 ......................................................................... 88




9.2.3 CREAZIONE DATI DMA 2 IN UNIEMENS ............................................................................... 93

9.2.4 PARTICOLARITA’ ..................................................................................................................... 93

9.2.5 CREAZIONE FILE XML PER DENUNCIA ............................................................................... 94

9.3. CALCOLO CIG – MESSAGGIO 17610 ..................................................................... 95

9.3.1 ANAGRAFICA DIPENDENTE INPS ......................................................................................... 96

9.3.1.1 VIDEATA 1 : DATI DIPENDENTE .......................................................................... 96

9.3.1.2 VIDEATA 2 : DATI RETRIBUTIVI ......................................................................... 97

9.3.1.3 VIDEATA 3 : DATI GIORNO ................................................................................... 97

9.4. RICALCOLA TOTALI ................................................................................................ 98

9.5. SOFTWARE CONTROLLO INPS .............................................................................. 99

10. RICERCHE CONSEGNATE IN CORSO MESE 100

10.1. ALTERAZIONE MATERNITA’ – RIC1210B ......................................................... 100

11. COEFFICIENTE RIVALUTAZIONE T.F.R. 101


1. COMUNICAZIONI

1.1. AGGIORNAMENTO EVR EDILIZIA Premesso che il modo operativo attuale dell’EVR per le Casse Edili che l’hanno attivato procede regolarmente come in precedenza, è in completamento una gestione sistematica di detto elemento, per rispondere alle varie modalità di calcolo richieste dalle Casse Edili che stanno attivando ora tale elemento. Il rilascio è previsto per il 23 novembre. (U37)


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2. AGGIORNAMENTI TABELLE

2.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI NOVEMBRE

Agenzie marittime e aeree (A059) • sono stati aggiornati i minimi conglobati come previsto dall’accordo del 23 febbra-

io 2012.

Agenzie di viaggio - Confindustria (E076) • segnaliamo che è prevista la corresponsione dell’elemento di garanzia retributiva

nel caso sussistano le condizioni, segnaliamo che l’utility a.c. => controllo archivi => 39) export elemento di garanzia ccnl turismo, è stata predisposta anche per que-sto codice contratto.

Agricoltura – operai (A072) • a seguito del rinnovo dei contratti integrativi provinciali, sono stati aggiornati gli

importi retributivi provinciali degli operai agricoli e florovivaisti per le suddivisioni di Verona (VR) e di Pistoia (PT).

Aziende alberghiere - Confindustria (E075) • segnaliamo che è prevista la corresponsione dell’elemento di garanzia retributiva

nel caso sussistano le condizioni, segnaliamo che l’utility a.c. => controllo archivi => 39) export elemento di garanzia ccnl turismo è stata predisposta anche per que-sto codice contratto.

Carta – Industria (A037) Il 13/09/2012 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl:

• sono stati aggiornati i minimi retributivi.

Ceramica - Industria (ex Federceramica - chimici) (A034) • sono stati aggiornati i minimi conglobati e gli importi dell’I.P.O. come previsto

dall’accordo del 22 novembre 2010. Ricordiamo che a giugno 2013 è prevista la corresponsione dell’una tantum, nel caso di cessazione l’importo viene corrisposto già nel mese corrente ai dipendenti presenti in forza il 22 novembre 2010.

Chimica/gomma/plastica/vetro - Artigianato (C007) • sono stati aggiornati i minimi conglobati come previsto dall’accordo del 25 luglio

2011.

Edilizia – API (B025) • è stata inserita la nuova suddivisione territoriale di Chieti (CH).

Edilizia – Industria (A021) • sono stati aggiornati i contributi cassa edile di Ragusa (RG 01), segnaliamo che:

sono state inserite le percentuali della contribuzione CIGO apprendisti, sono stati diminuiti i contributi destinati all’associazione imprenditoriale e che è stata inserita la nuova scelta “M” relativa alle ditte artigiane.

Istituzioni socioassistenziali – (ANFFAS) (E030) • sono stati aggiornati i minimi conglobati come previsto dall’accordo del 31 luglio

2012.


• a novembre 2012 è prevista la corresponsione della seconda tranche degli arretrati relativi al 2012, segnaliamo che viene effettuata la corresponsione automatica an-che della quota di arretrati relativa al mese di ottobre 2012 (vedere paragrafo una tantum).

Legno e arredamento – Industria (A017) • sono state variate le date nelle tabelle degli scatti di anzianità per effettuare il rical-

colo degli scatti di anzianità maturati per i dipendenti che hanno raggiunto questo mese i 12 anni di anzianità previsti.

Nettezza urbana – Industria az. private – Assoambiente (A049) Ricordiamo inoltre che a marzo 2013 è prevista la corresponsione dell’una tantum, nel caso di cessazione l’importo viene corrisposto già nel mese corrente ai dipendenti presenti in forza il 1° aprile 2012.

Olio e margarina – settore del ccnl alimentari industria (A042) Il 9/11/2012 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl:

• sono stati aggiornati i minimi retributivi. (U13)

2.2. GESTIONE UNA TANTUM Ricordiamo che è possibile effettuare la stampa del prospetto scadenze una tantum da: U-tility A. C. => Stampe mensili => 09) Prospetto Scadenze (una tantum). Si consiglia di effettuare la stampa dopo ogni aggiornamento con indicazioni relative alla gestione una tantum.

Istituzioni socioassistenziali – ANFFAS (E030) (segue un estratto dalla preintesa dell’accordo di rinnovo): (…)- il maturato economico dal 1º gennaio 2012 al 31 agosto 2012 (pari ad € 160,00 per la categoria C2 come definite in Allegato A che diventa parte integrante del presente accor-do) sarà erogato in ragione del 50% con la mensilità del mese di ottobre 2012 e l'ulteriore 50% con la mensilità del mese di novembre 2012. (…) (fine dell’estratto dalla preintesa dell’accordo di rinnovo). La corresponsione avviene con la voce 0575. Segnaliamo che viene effettuata la corre-sponsione automatica anche della quota di aumento relativa al mese di ottobre 2012. Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time. Per gli apprendisti gli importi sono uguali a quelli dei non apprendisti. (U13)

2.3. AGGIORNAMENTI RELATIVI A CONTRIBUTI, ALIQUOTE ED ENTI

2.3.1 ALIQUOTE STANDARD Sono state variate/aggiunte/cancellate le seguenti aliquote:

M112 “AVENTI DIRITTO (MAL.)/2 GR.ENPALS(VI)”: creata la nuova aliquota ENPALS con indirizzo dei contributi solidarietà verso INPS. (U11) A082 “LAVORO ESTERO (PER PD)”: è stato variato il soggetto da "O" ad "E" per liqui-dazione malattia Inps.


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V233 “O.T.I.-COOP.A.L.240/84 SG.75% ”: codice aliquota di nuovo inserimento, per ope-rai agricoli a tempo indeterminato cooperative agricole l.240/84, con sgravio al 75%. V242 “O.T.D. - COOP AGR L240/84 IND. SG.75%”: codice aliquota di nuovo inserimen-to, per operai agricoli a tempo determinato cooperative agricole legge 240/84 di tipo indu-striale, con sgravio al 75%. (U13)

2.3.2 ASSOGGETTAMENTI CASSA EDILE Sono stati inseriti/variati gli assoggettamenti fiscali per le casse edili di: Edilcassa Abruzzo (AB 01): che è 0,389%, la percentuale trasformata nella procedura è 2,74%. Sono stati inseriti/variati gli assoggettamenti previdenziali per le casse edili di: Ragusa (RG 01) che varia da 0,5835% a 0,62525%, la percentuale trasformata nella pro-cedura varia da 4,109% a 4,403%. (U13)

2.4. MODIFICHE SULLE TABELLE

2.4.1 AGENZIE DI SOMMINISTRAZIONE Sono state inserite/modificate le seguenti agenzie di somministrazione: J001 “JUST ON BUSINESS”, è stato variato il codice fiscale / P. iva inserendo 05815251003. (U13)

2.4.2 CAMPI RISULTATO-1 Sono stati inseriti/variati i seguenti campi risultato 1: 275 “Totale paga calcolato per determinazione tetto CIG”: nuovo campo risultato-1 che viene caricato in elaborazione; per la verifica del tetto cig da sommare anche campo stori-co-1 276. 276 “Totale ratei calcolati per determinazione tetto CIG”: nuovo campo risultato-1 che viene caricato in elaborazione; per la verifica del tetto cig da sommare anche campo stori-co-1 275. (U10)

2.4.3 GIUSTIFICATIVI A CALENDARIO Sono stati inseriti/variati i seguenti giustificativi a calendario: “EDI1”: inserito il collegamento alle ore lavorate (OL)

(U08)


2.4.4 VOCI PAGA Sono state inserite/variate le seguenti voci paga: 0008 “TRATTENUTA ORE CASSA INTEGRAZ.”: per coloro che utilizzano\valorizzano il calendario per la movimentazione dei cedolini del mese, per il calcolo della quota oraria della voce in oggetto e per i soli dipendenti con paga mensile, verranno considerate le ore totali lavorabili (come da profilo orario del dipendente). In caso contrario il conteggio ri-marrà invariato. (U26)


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3. MESE NOVEMBRE

3.1. 4 NOVEMBRE – GESTIONE FESTIVITA’ In virtù del fatto che il 4 novembre cade di domenica, viene trattato come una normale fe-stività non goduta. (U10)

3.2. ASSISTENZA FISCALE 730

3.2.1 730/4 INTEGRATIVO I 730 integrativi e rettificativi vengono emessi dei CAF \ professionisti abilitati per correg-gere errori od omissioni riscontrati nel modello 730 originario. Nella procedura paghe tali casistiche vengono gestite con l’inserimento dei dati nei bottoni appositi:

L’imputazione dei dati, le operazioni di conguaglio automatiche e non automatiche per il 730 integrativo e rettificativo risultano uguali a quelle del normale 730. ATTENZIONE: se si compila il bottone Assist. Fiscale int./rett., la situazione dei crediti o dei debiti da assistenza fiscale inseriti nel bottone “Assistenza fiscale” viene “congelata”: se un di-pendente ha dei crediti o dei debiti residui da assistenza fiscale riferibili al 730 origi-nale questi vengono ignorati e si procederà a conguagliare in busta paga solo quanto inserito nel bottone Assist. Fiscale int./rett.

Il 730 integrativo viene emesso per correggere errori che determinano un maggior credito o un minor debito in capo al contribuente, costituisce in sostanza una modifica al 730 ori-ginale che comporta un rimborso di IRPEF o addizionali. Viene emesso nel mese di no-vembre (entro il 15 deve avvenire la comunicazione al sostituto d’imposta). La presenta-zione della dichiarazione integrativa non sospende le operazioni avviate con la consegna del 730 originario e quindi non fa venire meno l’obbligo del sostituto di effettuare rimborsi o trattenere le somme dovute riferite a tale modello.


La procedura non effettua il controllo del mese per effettuare assistenza fiscale Integrativa, pertanto a cura Utente inserire i dati solo nel mese corretto (novembre per le ditte po-sticipate, dicembre per le ditte attuali).

Entrando nella videata “Assistenza fiscale int./rett.”si digita “I ” nel campo integrati-vo\rettificativo e si compila la mappa inserendo gli importi a credito del dipendente.

A questo punto si hanno due ipotesi:

� le operazioni di conguaglio del 730 originario sono completamente concluse (non ci sono importi da trattenere o rimborsare nel bottone “Assistenza fiscale”); in tal caso basta riportare l’IRPEF o le addizionali da erogare al dipendente risultanti dal 730 inte-grativo compilando come di consueto la mappa.

� le operazioni di conguaglio del 730 originario NON sono completamente concluse (ci sono ancora importi da trattenere o rimborsare nel bottone “Assistenza fiscale” do-vuti ad esempio per incapienza di IRPEF da parte della ditta oppure per un netto in bu-sta paga troppo basso per garantire la completa trattenuta delle imposte). Quando si ve-rifica questa situazione apparirà il messaggio di segnalazione che “Sono compilati va-lori nella mappa 730 ass.fisc. ordinaria”. Come in precedenza specificato quando si compila con la “I” di integrativo tutto quello che concerne il 730 originale non viene più preso in considerazione. Sarà pertanto cura Utente riportare nella vide-ata “Assistenza fiscale int./rett.” gli importi di assistenza fiscale sia debito che a credito ancora da effettuare (desumibili dalla videata “Assistenza fiscale”) e ri-portare in aggiunta l’importo del credito derivante dalla dichiarazione integrati-va. Esempio: se risulta un debito di IRPEF ancora da trattenere per 600 euro e un credi-to di addizionale regionale per 30 euro ancora da rimborsare, a fronte di un 730 integra-tivo che prevede un rimborso di IRPEF per 100 euro, nella mappa del 730 integrativo si riporta un debito IRPEF di 500 euro e si riporta 30 euro a credito per addizionale re-gionale.

3.2.2 COMUNICAZIONE RESIDUO 730 Per gli importi che devono essere conguagliati sulle retribuzioni corrisposte nel 2012 con le elaborazioni del bollato, verrà prodotta la comunicazione da consegnare ai dipendenti relativamente agli importi residui del 730 (RES-730L): - con le paghe di Novembre 2012 per le aziende con modalità di pagamento Postici-

pato - con le paghe di Dicembre 2012 per le aziende con modalità di pagamento Attuale.

Per effettuare la stampa a PC, dopo il calcolo cedolino in Stampe: EDILI – CIG – 730 - VARIE è presente nel gruppo - 30) 730, la scelta - 33) lettera comunicazione resi-duo assistenza fiscale.

3.2.3 MINORE SECONDO O UNICO ACCONTO Ricordiamo che, nel caso di richiesta di minore secondo o unico acconto 730, è a cura dell’Utente cancellare/variare l’importo nell’anagrafica dei dipendenti interessati e compilare la relativa casella (opzione F nel campo Conguagli non effettuati nell’anagrafica dipendente – bottone Irpef - colonna Storico ass fisc, o nella prossima dichiarazione 770).


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3.2.4 RATEIZZAZIONE Per le ditte con pagamento posticipato l’ultimo mese utile alla rateizzazione è stato quello di ottobre, mentre per le ditte attuali l’ultimo mese è novembre, pertanto per i dipendenti con n. rate residue ancora in essere è a cura Utente calcolare l’interesse relativo all’incapienza (0,40%) e cancellare il numero rate per avere la trattenuta totale dei residui e non avere il calcolo automatico degli interessi relativi alla rateizzazione (0,50%) in quanto non previsti.

3.2.5 VERIFICA SECONDO ACCONTO 730 PER CO.CO.CO / LAV. CHIAMA-TA Ricordiamo che in Utility anno corrente - 730, è presente la stampa 04) Controllo 2do acconto (730) per CCC / Lav. Chiamata, per la ricerca dei dipendenti con livello CCC e dei dipendenti con tipo rapporto G0 e H0 che sono in posizione “C”, con il secondo accon-to per assistenza fiscale relativa a Irpef e cedolare secca (normale o integrati-va/rettificativa) ancora da versare.

Cliccando “PROCEDI” verrà visualizzata la Stampa 2° acc Irpef (ass fisc) non trattenuto a CCC / Lav. chiamata in posizione C - PVER2ACC che riporta i seguenti dati: � Chiave dipendente. � Cognome Nome. � Importo secondo acconto irpef dichiarante o coniuge. � Importo secondo acconto cedolare secca dichiarante o coniuge. � Il tipo versamento ditta e CCC (Attuale/Posticipato)

A cura dell’Utente l’eventuale richiamo nel mese a seconda del tipo versamento ditta e me-se inserito nell’anagrafica collaboratore (Ottobre/Novembre) per effettuare la trattenuta se dovuta. (U10)

3.3. IMPORTI MINIMI ANNO PRECEDENTE

3.3.1 PREMESSA


Durante l’anno non sono state riportate nel modello F24 le imposte per quei casi in cui l’importo risultava inferiore al minimo di 1,03 Euro, salvo nel caso in cui fossero presenti gli appositi flag, in anagrafica ditta videata 3 oppure nei dati studio videata 5, pertanto nel mese di dicembre verrà effettuato un versamento cumulativo con le particolarità sotto-descritte.

• Se presente il flag Scarica importi minimi su F24 in ditta/dati studio (colonna AC) non viene effettuato alcun riporto; a cura Utente la gestione per i mesi pregressi all’inserimento del flag se effettuato in corso d’anno.

• Se l’importo cumulativo del versato è inferiore a 1,03 euro, non viene effettuato alcun riporto; a cura Utente la gestione di importi inferiori.

• Per le addizionali (comunale e regionale e acconto comunale), l’importo nella colonna versato deve essere indicato sia se effettuato il versamento che in caso contrario, in quanto la procedura effettua i test per il riporto o meno in F24/770 in base a questa co-lonna.

• Il riporto in F24 viene effettuato sia per le ditte con versamento attuale che posticipato.

• Tutti i codici tributo relativi a minimi anno precedente, verranno storicizzati con perio-do 11/2012 con il bollato del mese; se nel mese sono presenti importi superiori al mi-nimo da versare come normale mensilità (addizionale comunale visto che l’addizionale regionale ha un codice diverso) a cura Utente effettuare la sommatoria sia nel F24 che negli archivi anno corrente dopo la consegna dell’inverti archivi per le elaborazioni del mese di Dicembre.

3.3.2 ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE: REGIONALE E COMUNALE

Per quanto riguarda gli importi delle addizionali relative all’anno 2011, verranno riportati nell’F24 del mese di Novembre 2012 con i seguenti codici tributo:

- 3815 / 2011 per addizionale regionale

- 3848 / 2011 per addizionale comunale.

Per le addizionali regionali, nel caso in cui l’importo per singola regione rimanga comun-que inferiore all’importo minimo, vengono sommati i singoli importi ed effettuato un ver-samento cumulativo alla Regione cui spetta l’importo maggiore, singolarmente considerato (es. Veneto € 1,50, Lombardia € 0,40 e Sicilia € 0,30; verrà versato l’importo di € 2,20 alla Regione Veneto / Veneto € 1,50, Lombardia € 1,10 e Sicilia € 0,30; verrà versato l’importo di € 1,80 alla Regione Veneto e l’importo di € 1,10 alla Regione Lombardia).

Per le addizionali comunali, nel caso in cui l’importo per singolo comune rimanga co-munque inferiore all’importo minimo, non viene effettuato alcun versamento (es. Vicenza € 1,40, Padova € 0,40, Verona € 0,40: verrà versato solo l’importo di € 1,40 a Vicenza / Vicenza € 0,40, Padova € 0,40 e Verona € 0,40: non verrà versato nessun importo).

3.3.3 RICERCA MINIMI PER IRPEF/ADDIZIONALI/730

Per effettuare e stampare presso lo studio una ricerca dei minimi presenti nelle mappe rela-tive all’IRPEF, addizionali e assistenza fiscale, è possibile utilizzare la scelta 18) Controllo minimi, presente in Utility ac, Controllo archivi. La stampa non effettua la verifica della presenza del flag per versamento dei minimi (ditta o studio).


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(U10)

3.4. IMPORTI MINIMI ANNO CORRENTE Ricordiamo che i versamenti dei minimi relativi all’anno 2012, saranno eseguiti con il mese di dicembre. (U10)

3.5. IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% SULLA RIVALUTAZIONE TFR

Riteniamo utile ricordare alcune informazioni date con la precedente circolare, alla quale rimandiamo comunque per quanto non ripreso nella presente.

3.5.1 OPERAZIONI ESEGUITE Chiusure (bollato) di OTTOBRE: per le ditte posticipate verranno caricati i tributi 1712 e 1250 nella tabella versamenti IRPEF; viene inoltre inserito nel campo “Recupero acconto anni prec.” quanto recuperato a titolo di cod.1250. Elaborazione di NOVEMBRE: per le ditte attuali verrà calcolato l'importo del 1250, do-po aver fatto i conteggi per le paghe (quindi prima si utilizza il credito per il 1012 e poi se c'è residuo lo si utilizza per il 1712 con codice 1250) e riportati i tributi 1712 e 1250 nel mod F24; se presenti importi nelle righe Recupero acconto... della colonna anno corrente non viene riportato in modello F24, ma utilizzato per effettuare conteggi, pertanto non de-ve essere presente alcun importo nelle suddette righe; per le ditte posticipate verranno ri-portati nel mod F24 i dati presenti nel bottone IRPEF. Chiusure (bollato) di NOVEMBRE: per le ditte attuali, verrà caricato il tributo 1250 de-rivato dall’elaborazione, sia nel bottone Irpef che nel bottone imposta tfr.


ATTENZIONE: eventuali modifiche nel bottone “imposta tfr” non vanno a variare quan-to indicato nel bottone “irpef ” (1712, 1250..) e viceversa, pertanto eventuali variazioni do-vranno essere totalmente gestite da parte dell’Utente.

3.5.2 MODELLO F24 E VARIAZIONE DELL’ACCONTO Con le paghe del mese di Novembre 2012 verranno riportati sull’F24 (da portare in paga-mento entro il 17 dicembre 2012) gli importi relativi all’acconto imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR con i seguenti codici: � nella colonna a debito, con il codice tributo 1712, l’importo dell’acconto (senza ridu-

zioni) con periodo versamento “12–2012”; � nella colonna a credito, con il codice tributo 1250 e periodo di versamento “11-2012”,

l’importo relativo al recupero dell’acconto imposta TFR desumendo i dati dal bottone IRPEF presente nella 9 videata dell’anagrafica ditta per le ditte posticipate ed effet-tuando il calcolo nel mese di novembre per le ditte attuali.

Per effettuare la variazione dell’acconto è necessario tenere presente le seguenti particola-rità: � ditte posticipate e ditte attuali: la variazione dell’importo dell’acconto nella 9^ vide-

ata dell’anagrafica ditta, bottone Imposta TFR e/o bottone IRPEF, deve essere eseguita prima dell’elaborazione delle paghe;

� ditte posticipate: per effettuare una variazione successivamente all’elaborazione delle paghe di ottobre, dopo la consegna degli archivi e programmi del mese di Novembre, sarà necessario variare nella 9^ videata dell’anagrafica ditta il bottone Imposta TFR (per il successivo calcolo del saldo) e l’importo dei codici 1712 e 1250 nel bottone IR-PEF (per l’esatto riporto nel modello F24 e nel modello 770); a cura Utente la varia-zione delle altre stampe (prospetti, riepiloghi…);

ditte attuali : per effettuare una variazione successivamente all’elaborazione delle paghe di Novembre, dovrà essere variato manualmente il modello F24 consegnato con le paghe di Novembre e, dopo la consegna degli archivi e programmi del mese di dicembre, variare nella 9^ videata dell’anagrafica ditta il bottone Imposta TFR (per il successivo calcolo del saldo) e l’importo dei codici 1712 e 1250 nel bottone IRPEF (per l’esatto riporto nel mo-dello 770); a cura Utente la variazione delle altre stampe (prospetti, riepiloghi …).

3.5.3 VERIFICA VERSAMENTO F24 E STORICIZZAZIONE DITTA Nella stampa “17) verifica imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR” PSTRIVALTFR, presente nelle Utility anno corrente, Stampe, sono presenti: - colonna per evidenziare con un asterisco eventuali incongruenze tra quanto presente

nel bottone Imposta TFR e quanto presente nel bottone IRPEF; nel caso di presenza è necessario verificare quale dei due dati è corretto (con F24 effettivamente versato) e sistemare il dato errato di conseguenza. Si fa presente che per le ditte posticipate l’asterisco potrà essere presente a novembre e/o dicembre, mentre per le ditte attuali potrà essere presente solo a dicembre e che eventuali variazioni effettuate direttamente nel modello F24 possono essere gestite solo da parte dell’Utente.

- riga con l’importo presente nei versamenti ditta per i tributi 1712 e 1250 con perio-do 11; si ricorda che per le ditte posticipate tali tributi sono presenti dal mese di no-vembre, mentre per le ditte attuali sono presenti dal mese di dicembre;

- colonna con l’indicazione dell’accentramento - colonna con il tipo versamento della ditta (A attuale, Blank posticipata)


17

3.5.4 PROSPETTO CONTABILE E RIEPILOGO DEL MESE

Per le ditte attuali a novembre, i dati relativi all’anticipo imposta TFR vengono riportati:

3.5.4.1 PROSPETTO CONTABILE L’imposta sostitutiva, tributo 1712 a debito, viene riportata con codice WI712. Il recupero, tributo 1250 a credito, viene indicato nel prospetto contabile con codice WI353 (distintamente dal recupero che viene fatto sul tributo 1012 / codice WI352, per la diversa esposizione in F24).

3.5.4.2 RIEPILOGO CONTABILE

Se impostata la stampa anche della sezione irpef (scelta I nella 7 videata dell’anagrafica ditta, sottosezione Riepilogo costi / contabilità)

L’imposta sostitutiva, tributo 1712 a debito, viene riportata con codice I1712. Il recupero, tributo 1250 a credito, viene indicato nel prospetto contabile con codice IR353 (distintamente dal recupero che viene fatto sul tributo 1012 /codice IR352, per la diversa esposizione in F24).

3.5.5 PROSPETTO IMPOSTA RIVALUTAZIONE TFR (BPYS101) Con il bollato di Novembre per le ditte attuali, vengono prodotti due prospetti (BPYS101L) da allegare ai prospetti contabili mensili per la registrazione in contabilità:

− Acconto imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR: riporto per singola ditta della rivalutazione TFR presunta, l’acconto imposta, il recupero anticipo TFR e l’importo da versare.

− Importo trattenuto ai cessati imposta rivalutazione TFR: riporto per singola ditta dei dipendenti cessati e imposta anno corrente già trattenuta agli stessi.


In caso di accentramento viene effettuata la stampa di un ulteriore prospetto con dicitura ACCENTRAMENTO. Facciamo presente che: � la stampa è presente anche a PC dopo il calcolo cedolino in Stampe: TFR - FPC, 06)

imposta rivalutazione TFR, ma non può essere effettuata per l’accentramento ma solo per ditte singole

� i prospetti con l'indicazione Sede e Filiale non derivano da un calcolo totale della ditta pertanto la sommatoria degli stessi può non coincidere con il prospetto con la scritta Accentramento

nel prospetto con la dicitura SEDE gli importi possono risultare diversi in base al tipo di elaborazione dell’accentramento (tutto l’accentramento in unica elaborazione, filiali non elaborabili, sede elaborata prima delle filiali...).

3.5.6 ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% (1712) In virtù del fatto che la rivalutazione di Dicembre anno corrente può essere minore rispetto a quella di Dicembre anno precedente e che ci possono essere state variazioni consistenti nell’organico aziendale, è stata prevista la facoltà di effettuare il calcolo dell’acconto dell’imposta, utilizzando un coefficiente di rivalutazione pari ad un teorico minimo calco-lato nel seguente modo:

- indice di rivalutazione del mese corrente (da scheda data) - più un minimo di 0,00125 per i mesi mancanti a Dicembre (si ricorda che tale coef-

ficiente è previsto per legge solo nel caso in cui nell’anno non sia stato raggiunto lo 0,015 mentre nel conteggio del Centro Paghe viene sempre aggiunto).

Per effettuare il calcolo, utilizzare in Utility ac, Aggiorna, la scelta 57) Acconto presunto imposta sostitutiva 11% (1712).

Per effettuare il calcolo, utilizzare in Utility anno corrente, Aggiorna, la scelta 57) Acconto presunto imposta sostitutiva 11% (1712).

Rimane a cura Utente la verifica della normativa nel caso di utilizzo del coefficiente pre-sunto calcolato come sopra indicato, in quanto la normativa che regola il versamento in acconto dell’imposta sostitutiva sulla rivalutazione, dà la facoltà di calcolare, in alternativa al 90% dell’effettivo versato dell’anno precedente, una rivalutazione presunta utilizzando l’indice di rivalutazione di Dicembre dell’anno precedente. ATTENZIONE: L’UTILITY AGGIORNA LA MAPPA DATI TFR MA RIMANE A CURA UTENTE L’AGGIORNAMENTO DEGLI IMPORTI NELLA MAPPA IRPEF QUANDO NECESSARIO (esempio utilizzo dell’utility a novembre per ditte posticipate). Funzionalità del programma:

- il calcolo presunto viene eseguito applicando il coefficiente indicato nell’utility al-le somme ancora in essere alla data in cui viene eseguita l’utility, mentre per i ces-sati viene fatto il 90% della rivalutazione effettivamente calcolata in sede di cessa-zione (o comunque utilizzando il coefficiente del mese di cessazione) e in caso di anticipo vengono utilizzati i coefficienti effettivi dei vari mesi


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- visualizzazione dell’importo calcolato in base al coefficiente scelto (di default viene sempre selezionato il presunto da mese attuale) e riporto dell’importo presente nella 9 videata dell’anagrafica ditta

- possibilità di variare/inserire/cancellare l’importo calcolato dal programma per il

riporto in anagrafica ditta (per ripristinare il calcolo automatico/aggiornare la co-lonna Prima, riselezionare il coefficiente desiderato o uscire e rientrare dall’utility);

- caricamento in griglia degli importi minimi solo nel caso di presenza degli appositi flag (ditta o studio);

- nel caso di accentramenti fiscali (Tipo E o F), in griglia per la selezione vengono portate solo le sedi, ma l’importo viene automaticamente calcolato comprensivo dei dipendenti delle filiali. Nella filiale viene comunque caricato l’importo per la stessa determinato (non viene effettuato il controllo dei minimi);

- nel caso di accentramento contributivo (Tipo C), in griglia per la selezione vengono portate sia le sedi che le filiali e l’importo viene caricato distintamente in ditta (vie-ne effettuato il controllo dei minimi per ogni ditta);

- se cliccato il tasto Aggiorna, l'importo andrà in sostituzione di quanto presente nella 9 videata dell'anagrafica ditta, bottone Imposta TFR, campo Acconto (colonna An-no corrente) e sarà possibile effettuare la stampa VARIAZIONE ACCONTO PRE-SUNTO IMP.SOST. 11% (PAGGRIVPRES) delle ditte variate, con i valori prima e dopo;

- nel caso in cui la ditta sia già stata elaborata (evidenziata in giallo), non viene effet-tuato alcun riporto ma viene ugualmente esposto il valore per permetterne l’indicazione manuale;

- è possibile effettuare la visualizzazione delle ditte in base al tipo di versamento poi-chè la gestione dell’importo per le ditte attuali è possibile anche nel mese di no-vembre;

- a cura Utente le variazioni manuali di altri dati nei casi previsti, in base al tipo di versamento della ditta e al mese di esecuzione dell'utility stessa;

- non viene effettuato il calcolo per le ditte con contratto lavoro domestico (esempio E036) e per il lavoratori non assoggettati fiscalmente.

L’utilità si rende necessaria per ditte acquisite in corso d’anno o per aziende soggette a forte riduzione del personale.

3.5.7 NOTE

• a cura Utente effettuare il versamento nel caso di ditte non elaborate (es. per cessazione di tutti i dipendenti in corso d’anno); per verificare lo stato di elaborazione delle ditte, è possibile effettuare la stampa “17) verifica imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR”, presente negli Utility anno corrente, Stampe (a cura Utente la verifica se la ditta è in estrazione quando blank nella colonna “Elab”).

• a cura Utente il controllo delle ditte con il campo Dovuto totale della colonna Anno precedente non valorizzato (esempio in caso di ricodifica, di ditta acquisita ad inizio o


in corso d’anno, di ditta non elaborata a Settembre…), per l’inserimento dell’importo dell’Acconto nella mappa Imposta TFR prima dell’elaborazione delle paghe o per la gestione manuale; vedere al riguardo il capitolo ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% (1712); per verificare quali ditte hanno l’importo dell’acconto (ditte nuove, con contratto domestici, con minimi …), è possibile effettuare la stampa “17) verifica imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR”, presente nelle Utility anno corrente, Stampe (a cura Utente la verifica se la ditta è in estrazione quando blank nella colonna “Elab”).

• a cura Utente il controllo e l’eventuale variazione del dato calcolato in automatico dal Centro onde evitare acconti in eccesso rispetto al saldo finale, in quanto l’acconto viene calcolato sul saldo del 2011 mentre il dovuto totale verrà calcolato sulla rivalutazione reale del 2012; vedere al riguardo il capitolo ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SO-STITUTIVA 11% (1712);

per i dipendenti cessati in corso d’anno viene versato l’acconto ed il saldo come per gli al-tri dipendenti anche se già trattenuto l’importo al momento della cessazione (U10)

3.6. IMPOSTA SOSTITUTIVA 11% SULLA RIVALUTAZIONE TFR: FONDO TESORERIA INPS

Riteniamo utile ricordare alcune informazioni date con la precedente circolare, alla quale rimandiamo comunque per quanto non ripreso nella presente.

3.6.1 OPERAZIONI ESEGUITE Chiusure (bollato) di NOVEMBRE: verrà caricato nel campo storico tfr 81 l’importo del 90% dell’imposta sostitutiva (11%), calcolato su una rivalutazione presunta con il coeffi-ciente di Novembre 2012. (U10)

3.7. RATEI ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE E ACCONTO ADD COMUNALE ANNO CORRENTE

Con i versamenti da effettuare il 17 dicembre 2012 devono essere versate le rate residue dell’addizionale regionale e comunale relative al saldo anno 2011 e acconto 2012. Per tale motivo verrà trattenuto sul cedolino paga l’importo residuo memorizzato nello storico dipendente con le paghe di Novembre per le ditte con pagamento attuale.

NOTE:

- gli importi verranno trattenuti anche per i dipendenti in servizio militare, aspettati-va, maternità, ecc. e in caso di incapienza del cedolino paga del dipendente, verran-no riportati nell’arrotondamento del mese (l’azienda anticipa l’importo da versare);

- a cura dell’Utente l’eventuale richiamo del CCC/lavoratori a chiamata (impostando la posizione ad “F”) per effettuare la trattenuta delle addizionali, in caso di paga-mento del compenso in maniera non continuativa;

- per le ditte con versamento posticipato e CCC con versamento attuale, i CCC dove-vano essere richiamati nel mese di Ottobre; se richiamati a Novembre scenderà solo


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una rata, come per eventuali dipendenti di ditte posticipate, pertanto è necessario variare il numero rate: 1 da effettuare, residue blank.

Data la frequenza dell’erogazione del compenso ai collaboratori in maniera non continua-tiva e/o alla presenza di lavoratori a chiamata, è possibile utilizzare da Utility anno cor-rente, Stampe la scelta 24) add. reg/com./acc. sospesa CO.CO.CO / Lav.chiamata. per la ricerca dei dipendenti con livello CCC e dei dipendenti con tipo rapporto G0 e H0 che sono in posizione “C”, con residuo di addizionale comunale (saldo / acconto) o regionale. Nella stampa vengono riportati per ogni dipendente il residuo di addizionale regionale/ comunale/ acconto comunale, il codice A per le ditte con pagamento Attuale, S/X per CCC attuali e ditta posticipata, nessun codice per le ditte posticipate. La stampa può essere effet-tuata ogni mese.

Facciamo presente che, nel caso dell’acconto addizionale comunale, oltre a verificare che ci siano ancora importi da versare (campo storico 401 meno 402) viene verificato che l’acconto versato non coincida con l’addizionale comunale dovuta per il 2012 (campo sto-rico 234 diverso da 402). A cura Utente la valutazione dei casi in base al compenso previ-sto per l’anno 2012.

(U10) (U37)


4. ANTICIPO TREDICESIMA SU MESE DI NOVEMBRE

Per erogare la mensilità aggiuntiva insieme con le paghe di Novembre, senza avere la stampa della mensilità su cedolino separato, inserire il valore convenzionale “11” in ana-grafica ditta \ videata 6\ Gratifica natalizia \ Mese anticipo:

In virtù di quanto sopra:

• con la voce 5106 “ANTICIPO GRATIFICA NATALIZIA”, nel cedolino di NO-VEMBRE viene erogato un anticipo sulla tredicesima

• con la voce 5107 “REC.GRAT.NATALIZIA ANTICIPATA”, nel cedolino di DI-CEMBRE viene recuperato l’anticipo

• con la voce 0401 “GRATIFICA NATALIZIA”, nel cedolino di DICEMBRE viene erogata la tredicesima come di consueto.

4.1. MENSILITA’ NOVEMBRE

L’impostazione innesca la voce 5106 ANTICIPO GRATIFICA NATALIZIA che costitui-sce un anticipo della tredicesima che verrà erogato con la mensilità di dicembre valoriz-zando l’importo in base a quanto presente nella colonna della 13ma mensilità (videata 9, bottone Ratei) e campi storici 29 e 30 per relative ore in competenza o detrazione. Il rateo di dicembre viene anticipato:

- Con percentuale di dicembre AP se presente tale rigo

- Con proiezione della percentuale di novembre AC, se non presente il rigo di di-cembre anno precedente.


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La voce paga verrà innescata esclusivamente per i dipendenti che hanno diritto alla perce-zione della mensilità aggiuntiva (si escludono dunque CCC o altre tipologie di lavoratori che non ne hanno diritto); si escludono inoltre i dipendenti in posizione “L” (licenziati nel mese) o “R” (richiamati per ulteriori liquidazioni).

Di seguito un esempio:

Si precisa che la voce 5106 è considerata una voce in competenza che confluisce nelle re-tribuzioni lorde, pertanto costituisce un costo aziendale “normale” e non va in alcun modo ad influire sulla valorizzazione della tredicesima o sulla maturazione dei ratei ai fini della esposizione nei costi mensili o altri prospetti per costi.

4.2. MENSILITA’ DICEMBRE

Con l’inversione degli archivi viene storicizzato l’importo della voce 5106 nel campo sto-rico 351:

Con la mensilità di dicembre, l’importo a campo storico 351 viene riportato in cedolino con la voce 5107 REC.GRAT.NATALIZIA ANTICIPATA per il recupero di quanto anti-cipato e viene pagata la tredicesima con la consueta voce 0401 GRATIFICA NATALIZIA:

(U10)


5. MENSILITA’ AGGIUNTIVE ANTICIPATE (PC)

Nella procedura Paghe è presente la funzione che permette l’emissione anticipata di un ce-dolino riguardante la tredicesima mensilità, mediante la sola elaborazione in locale (in Stu-dio).

La funzione, alternativa all’elaborazione standard con pacchetto ditta (di seguito MENSI-LITA’ AGGIUNTIVE (VIDIMATE E NON), può risultare utile ad esempio per emettere le TREDICESIME in via anticipata.

5.1. CARATTERISTICHE PRINCIPALI

• Può essere eseguita prima delle paghe di Novembre o, se la ditta è stata elaborata, negli archivi di destra sempre prima di eseguire le paghe con riferimento dicembre. I ratei mancanti al completamento del periodo di maturazione vengono proiettati con il rateo presente nel movimento.

• Nel caso in cui la ditta sia già stata bollata, abbia l’opzione per la stampa della mensilità vidimata o abbia l’opzione per l’anticipo nel mese di novembre, ne viene data apposita segnalazione.

• Non comporta nessuna elaborazione bollato in quanto la procedura è in locale.

• Può essere utilizzata parzialmente: ossia si possono elaborare alcune ditte con que-sta procedura e altre con l’elaborazione bollato.

• Permette di modificare tutti i parametri di determinazione della tredicesima: retri-buzione, ratei maturati, ore in detrazione, somme aggiuntive, ecc.. Tali modifiche, in ogni caso, dovranno essere ripetute anche negli archivi ufficiali del mese di riporto del cedolino (di norma dicembre).

• Dopo l’elaborazione sono presenti le utility per le stampe/supporti (esempio la di-stinta con i vari importi, la distinta dei netti per la banca...). Inoltre si può effettuare la stampa/supporto dell’F24 e il supporto per i bonifici bancari in Studio.

• Gli importi risultanti possono essere memorizzati per il riporto automatico come acconti nei movimenti del mese di erogazione della mensilità aggiuntiva (dicem-bre).

• E’ prevista una stampa preventiva della situazione ratei/dati dello storico per con-trollo.

5.2. MODALITA’ OPERATIVE

• Dalla sezione Altro, utilizzare la scelta Mensilità aggiuntive anticipate


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• Si accede alla videata dove si seleziona la mensilità aggiuntiva (in questo caso Tredice-sima mensilità)

• Nel sottomenù scegliere tra

A. Stampa situazione ratei: produce una stampa di controllo dove sono riportati i ratei presenti nella 9 videata, bottone Ratei, colonna 13.ma, le ore aggiuntive, le somme in detrazione.

B. Preparazione/proiezione/verifica dati: dall’archivio ufficiale deve esserne creato uno transitorio nel quale vengono riportati i parametri che determinano la tredice-sima mensilità; dopo aver selezionato la ditta, compare l’elenco dei dipendenti: po-sizionarsi su un dipendente e fare clic su Modifica dipendente (anche se non si varia niente). La fase è obbligatoria anche se non c’è nessuna variazione da apporta-re.

Nella schermata che appare è comunque possibile effettuare variazioni:

o inserire delle ulteriori voci paga nella tredicesima scegliendo il pulsante

o modificare i ratei di maturazione; a cura Utente modificare/cancellare i ratei che non si vogliono anticipare; per il solo mese di dicembre è presente il tasto per la cancellazione a tutti i dipendenti del rateo

C. Elaborazione e stampe: viene eseguita l’elaborazione vera e propria al termine della quale viene proposta la scelta delle stampe che si desiderano effettuare: sono abili-tate all’elaborazione solo le ditte precedentemente preparate. In uscita da questa funzione, viene chiesta la conferma per la memorizzazione dei netti risultanti come acconti da riportare nel cedolino ufficiale del mese evidenziato e dell’IRPEF: è possibile sia modificare il mese, che rinunciare alla memorizzazione.

Attenzione, nell’ipotesi in cui si scelga NO, vengono cancellati per la ditta in oggetto, eventuali importi precedentemente memorizzati


� Visto che nei punti B e C è prevista la scelta di una singola ditta e non la selezione multipla, l’Utente a propria scelta può:

•••• prima preparare tutte le ditte interessate selezionandole una alla volta all’interno del punto B e quindi passare al punto C dove opererà in maniera analoga per l’elaborazione/stampa

•••• per ogni singola azienda, eseguire la preparazione e di seguito elaborazio-ne/stampa, alternando continuamente le funzioni B e C.

5.2.1 MODELLO F24 (SOLO PER DITTE POSTICIPATE)

Dopo aver eseguito la fase di Elaborazione e stampa e solo per le ditte di cui si è chiesta la memorizzazione dei netti, può essere eseguita la stampa e/o il supporto del modello F24 relativo alla mensilità aggiuntiva. Ricordiamo che per avere la stampa F24 è necessario cliccare il tasto Stampa F24 senza effettuare la selezione dei dipendenti.

Se richiesta la stampa del modello F24 per una ditta attuale o in un mese diverso da quello nel quale si è chiesto di memorizzare l’acconto di tredicesima, uscirà segnalazione.

5.2.2 CEDOLINO

• Viene indicato “GRAT. NATALIZIA”

• L’importo della gratifica, al netto dei contributi previdenziali, viene esposto nel cedoli-no paga in corrispondenza del campo “IMP.LE TASSAZ.SEPARATA“, ma solo a li-vello espositivo in quanto è e viene trattato come un imponibile a tassazione corrente e vengono applicati gli scaglioni IRPEF

• non vengono applicate le detrazioni d’imposta;


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• con la memorizzazione degli acconti (punto C del capitolo precedente), viene memo-rizzato anche il dato dell’Irpef calcolata che in automatico sarà portata nei movimenti relativi al mese prestabilito per la detrazione dai versamenti di dicembre.

5.2.3 INIBIZIONE STAMPA CEDOLINO TREDICESIMA

Per inibire l’emissione del cedolino della mensilità aggiuntiva quando non sono presenti importi in competenza, è possibile inserire apposita opzione nella 10 videata dell’anagrafica ditta, rigo 26 Inibizione stampa cedolino 13^ e 14^ mensilità.

E’ prevista l’inibizione sia nel caso di soli lavoratori a chiamata, quindi con tipo rapporto G0 o H0, inserendo opzione C che inibizione di tutti i dipendenti inserendo opzione T.

5.2.4 SUPPORTI MAGNETICI PER BANCA

Per creare il supporto magnetico per la banca, dopo aver eseguito le operazioni sopra ripor-tate, effettuare la scelta Elaborazione e stampe, cliccare su Creazione supporti, Creazione supp. magnetico BANCA

Il supporto magnetico viene creato solo se impostato il flag in anagrafica ditta 7, visualiz-zata nella colonna “flag” e viene creato nella cartella scelta durante il salvataggio

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Per effettuare l’import, usare l’apposita scelta Import file BONIFICI da cartella in gestione bonifici.

5.3. UTILITY

• Elenco ditte preparate: è possibile effettuare una stampa delle ditte per le quali è stato creato l’archivio transitorio e per le quali le variazioni per la mensilità aggiun-tiva devono essere fatte nella presente procedura; per verificare se presenti importi, utilizzare le successive scelte.

• Visualizzazione acconti: dopo aver impostato il periodo corretto e scelto la ditta, è possibile visualizzare quanto memorizzato come acconto di tredicesima/irpef; nel


tasto Voci acconti sono presenti le voci imputate (punto B delle modalità operative) diverse dalla mensilità aggiuntiva;

• Stampa acconti: per la stampa del file degli acconti (di tredicesima e/o irpef).

5.4. CONSIDERAZIONI

La preparazione dei dati per la tredicesima consiste, come già detto, nel copiare i dati presenti nel dipendente in un archivio transitorio nel quale possono essere modificati al solo fine dell’elaborazione della tredicesima e pertanto tutte le variazioni fatte nell’ambito di questa procedura non sono riportate automaticamente negli archivi ufficiali, dove do-vranno eventualmente essere rifatte con le consuete modalità. Analogamente risultano inin-fluenti, per il calcolo della tredicesima, eventuali variazioni fatte negli archivi ufficiali, do-po che è stata eseguita la fase di preparazione.

La proiezione dei mesi mancanti al completamento del periodo di maturazione, avviene solo per i ratei per i quali si considera come riferimento il rateo mensile del movimento, mentre relativamente a ore in detrazione, somme aggiuntive e rateo Inps di maternità da recuperare (se previsto) vengono considerati i valori memorizzati nello storico sino al mese precedente e riportati nella mappa (disponibile al punto B visto sopra) insieme agli altri dati. E’ compito dell’Utente, eventualmente, proiettarli modificando gli stessi. Per rendere ulteriormente chiaro questo aspetto, sempre nella mappa in oggetto, viene evidenziato in rosso il mese fino al quale i dati sono storici.

Ricordiamo infine che nel caso di maternità obbligatoria nel corso dell’anno, in funzio-ne del contratto applicato ci può essere o meno recupero di quanto già anticipato dall’Inps a titolo di rateo o addirittura, per alcuni contratti è necessario un intervento da parte dell’Utente.

5.5. MESE DICEMBRE Se inserite voci nella procedura della tredicesima, accedendo ai movimenti della ditta viene chiesto se si desidera riportare tale voci nei movimenti della mensilità corrente:

(U10)


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6. MENSILITA’ AGGIUNTIVE (VIDIMATE E NON)

Nella procedura Paghe è presente la funzione che permette l’emissione di un cedolino rela-tivo alla tredicesima mensilità con elaborazione tramite pacchetto ditta come per le paghe.

Quanto di seguito è applicabile sia nella parte sinistra, che nella parte destra (quindi la ditta è già stata bollata per il mese corrente), in base al mese di erogazione previsto (di norma dicembre).

Le operazioni sono le medesime sia per le vidimate che per le non vidimate; nel caso di particolarità riguardanti solo una o l’altra metodologia o diversità tra le stesse, ne viene data specifica.

6.1. OPZIONE PER STAMPA MENSILITA’ AGGIUNTIVE SU VI-DIMATO

Se non presente alcuna opzione il cedolino della mensilità aggiuntiva NON è VIDIMA-TO, mentre può essere stampato su modello vidimato dall’INAIL inserendo l’apposita op-zione in videata 10 dell’anagrafica ditta, scelta 24 “13^ e 14^ mensilità vidimate”:

Nel caso in cui non si desiderino particolari spaccature del prospetto contabile, utilizzare l’opzione “S” , per effettuare invece la stampa del prospetto contabile con i soli dati della mensilità aggiuntiva vidimata, divisi dagli importi riferiti alla normale mensilità, utilizzare l’opzione “C” .

In presenza di quest’ultima opzione il prospetto contabile verrà stampato con l’elaborazione (Pacchetto ditta) della tredicesima mensilità, per le sole sezioni relative all’effettiva erogazione (“Retribuzione e trattenute” / “Oneri ditta” / “TFR a fondi pensio-ne/INPS” / “Versamenti”), mentre nel prospetto contabile di dicembre, le suddette sezioni saranno relative ai soli importi del mese di dicembre.

Per quanto riguarda invece le altre sezioni (“Ratei e accantonamenti mensili” / “Accanto-namenti e valorizzazioni annuali”), nel contabile di dicembre saranno portati come di con-sueto in somma gli importi riferiti ad entrambi i cedolini: tredicesima e dicembre.

6.2. CARATTERISTICHE PRINCIPALI (VIDIMATE E NON)

6.2.1 PRIMA LA TREDICESIMA E POI LE PAGHE

L'elaborazione della tredicesima deve essere eseguita obbligatoriamente prima dell'inse-rimento dei movimenti paghe del mese di riferimento; non è possibile eseguire l'ela-borazione separata della 13ma se sono già state bollate le paghe; non si possono ese-guire rifacimenti di singoli dipendenti.


6.2.2 INIBIZIONE CALCOLO TREDICESIMA

L'inibizione del calcolo automatico riguardante la 13ma si può ottenere scrivendo 0 nel campo modalità

• dalla videata 6 Altera della ditta se vale per tutti i dipendenti

• dalla videata 6 Alterazioni del dipendente se individuale

In alternativa è sufficiente comunicare l’importo di 13ma con l’apposita voce (0401 GRA-TIFICA NATALIZIA), che sostituisce qualsiasi conteggio automatico o cancellare i ratei dai campi storici/movimento (esempio se non è una situazione definitiva).

6.2.3 INIBIZIONE STAMPA CEDOLINO TREDICESIMA

Per inibire l’emissione del cedolino della mensilità aggiuntiva quando non sono presenti importi in competenza, è possibile inserire apposita opzione nella 10 videata dell’anagrafica ditta, rigo 26 Inibizione stampa cedolino 13^ e 14^ mensilità.

E’ prevista l’inibizione sia nel caso di soli lavoratori a chiamata, quindi con tipo rapporto G0 o H0, inserendo opzione C , che l’inibizione di tutti i dipendenti inserendo opzione T.

6.2.4 PRIME VERIFICHE DA EFFETTUARE

• Prima di iniziare le operazioni per l'elaborazione della 13ma, è opportuno eseguire le variazioni anagrafiche del mese.

• Inserimento nuovi assunti, se hanno diritto al rateo di Novembre se si elabora dalla parte sinistra, e di dicembre se si elabora dalla parte destra

• Nel caso in cui si vogliano inserire delle ulteriori voci paga nel cedolino della tredi-cesima bisogna effettuare l’inserimento nei “Movimenti provvisori”.

6.2.5 VERIFICA RATEI 13MA

Per verificare i ratei presenti nell’anagrafica dipendente, utili per l’erogazione della 13ma, è possibile utilizzare la scelta “09) Controllo forzature detrazioni / ratei mensilità aggiun-tive”, presente nelle UTILITY A.C., gruppo Controllo archivi.

Visto che la stampa viene emessa solo nel mese di effettiva corresponsione (di norma DI-CEMBRE), utilizzare parte sinistra o destra in base al mese presente nella scheda data.


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6.3. CARATTERISTICHE PRINCIPALI (VIDIMATE)

La tredicesima mensilità vidimata e il cedolino delle paghe di dicembre risultano essere due cedolini paga distinti con numerazioni INAIL distinte con le seguenti caratteristi-che:

• La stampa del cedolino della tredicesima verrà effettuata su modello vidimato dall’INAIL rispettando la progressività della numerazione. Si ricorda che non si possono effettuare rifacimenti di singoli dipendenti, si deve rielaborare tutta la ditta . In caso di ditte accentrate, il rifacimento dovrà riguardare solo la ditta a cui appartiene il dipendente da rifare.

• Nel cedolino paga del mese di DICEMBRE è inibito l’automatismo che fa usci-re la voce 401 “GRATIFICA NATALIZIA” e la voce 413 “ACCONTO GRA-TIFICA NATALIZIA”

• Gli imponibili contributivi\fiscali\Inail\TFR riportati nel cedolino della tredice-sima sono del tutto separati rispetto al cedolino di dicembre. A differenza di quanto avviene per mensilità aggiuntive non vidimate, tali dati calcolati nella tredicesima vidimata non sono sommati nella stampa del cedolino paghe di di-cembre salvo essere considerati nei progressivi annuali e conguagli.

• In fase di elaborazione del bollato di dicembre saranno accorpati i dati della tredicesima mensilità con quelli del cedolino di dicembre (si sommano i campi risultato dei due cedolini). Nel cedolino di dicembre verranno pertanto congua-gliati i dati fiscali e previdenziali derivanti dall’elaborazione della tredicesima vidimata.


6.4. MODALITA’ OPERATIVE

Per elaborare le mensilità aggiuntive è sufficiente accedere alla funzione MENSILITA’ AGGIUNTIVE, presente nei MOVIMENTI sia nella parte di sinistra che nella parte di destra (Dicembre), in base alla scheda data di elaborazione. In lista vengono proposte solo le ditte che hanno la corresponsione della mensilità nel mese.

6.4.1 TREDICESIME CON SCHEDA DATA NOVEMBRE

Visto che non è ancora stato eseguito l’inverti archivi di novembre, per accedere già da subito alla preparazione ed elaborazione delle 13me con mese di erogazione Di-cembre, è necessario aver bollato e chiuso il mese di Novembre (ovvero al termine del bollato deve essere stata svolta l’operazione di PREPARA MESE SUCCESSIVO) e acce-dere a Movimenti - Mensilità aggiuntive nella PARTE DESTRA.

6.4.2 ESTRAZIONE DITTE

Per procedere all'elaborazione della tredicesima mensilità, cliccare l’apposito tasto;

Dopo che a video è comparso l'elenco di tutte le ditte che prevedono la corresponsione del-la tredicesima, nella colonna Tipo scrivere la lettera "C" se si vogliono i cedolini, "D" se si vuole la stampa della distinta senza il cedolino,


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Nella distinta vengono evidenziati per ogni dipendente il numero dei ratei maturati, l’importo lordo e l’importo netto.

Le ditte a cui sono state eseguite le 13ma vengono colorate di giallo, questo per permettere all’Utente di vedere in qualsiasi momento le ditte già elaborate. Nel momento in cui si in-seriscono i movimenti definitivi del mese, la “C” o la “D” vengono tolte, ma rimane il rigo giallo

• per le ditte che non hanno nessuna modifica da fare è sufficiente fare clic sul conferma perché la ditta in automatico venga estratta per l’elaborazione con Pacchetto ditta

• se invece si devono eseguire delle rettifiche (ratei o comunicare importi precal-colati) eseguire le seguenti operazioni:

Posizionarsi sulla riga della ditta, fare clic su conferma e successivamente bottone Dipen-denti

• l’elenco dei dipendenti ha precompilato il rateo del mese; si può dunque variarlo, (es. cancellarlo per i cessati che non lo maturano o inserirlo per i nuovi assunti che lo maturano), scrivere un importo o indicare il numero ratei per un dato valore

se devono essere modificati i ratei già maturati, dopo essersi posizionati nella riga del di-pendente interessato, accedere ai ratei storici dipendente dall’apposita icona


se eseguito il calcolo cedolino, è possibile, visualizzare il cedolino/prospetti.

6.4.3 ELABORAZIONE CON PACCHETTO DITTA

Per elaborare entrare nel Pacchetto ditta :

Se si eseguono le elaborazioni negli archivi di sinistra, posizionarsi nell’apposita videata

Se si eseguono le elaborazioni negli archivi di destra, si viene posizionati in automatico nella videata corretta

Cliccare sul tasto Elabora, riportato in calce alla videata

Procedere come di consueto (stampa, supporti magnetici...) e al termine delle operazioni utilizzare il tasto FINE ELABORAZIONE (che sostituisce il tasto “prepara mese successi-vo” presente nelle elaborazioni mensili delle paghe)

Se l’elaborazione è avvenuta nella parte destra, al termine verrà visualizzato apposito mes-saggio per avvertire che la procedura viene riavviata automaticamente


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Con la bollatura delle paghe della tredicesima si produrranno le seguenti stampe:

• Cedolini o distinta.

• In ogni caso non vengono effettuate le stampe dei cedolini: per i livelli CA/SA/TA/CO/SO/CCC, per le posizione I e Z e per gli operai dell’edilizia. Ven-gono stampati i cedolini in bianco per tutte le altre figure anche se a zero (esempio tipi rapporto G0/H0), salvo la presenza dell’opzione 26 nella 10 videata dell’anagrafica ditta).

• Distinta bancaria (se previsti verranno prodotti i relativi supporti magnetici).

Con la successiva elaborazione delle paghe di dicembre verranno create tutte le stam-pe\supporti magnetici accorpando i dati della tredicesima vidimata con quelli delle paghe.

Si precisa che per le ditte posticipate l’F24 prodotto dalla elaborazione delle paghe di di-cembre riporta i tributi escludendo gli importi delle tredicesime per le quali viene rilasciata la delega a parte.

6.4.4 MOVIMENTI DEFINITIVI DEL MESE

Se si accede all’inserimento dei movimenti definitivi del mese, senza aver eseguito l’elaborazione con Pacchetto ditta delle 13me estratte, verrà visualizzato apposito messag-gio

Cliccando SI la ditta non è più presente come da estrarre nel pacchetto ditta mensilità ag-giuntive e vengono persi gli importi di Acconto precedentemente salvati

Cliccando NO si esce ed è necessario accedere a Pacchetto ditta per l’elaborazione della 13ma prima dell’inserimento delle paghe

6.5. PARTICOLARITA’ IN TREDICESIMA

6.5.1 INSERIMENTO DI ALTRE VOCI NELLA 13MA (VIDIMATE E NO N)

Qualora, nell'elaborazione della 13ma, si vogliano inserire delle voci, si devono inserire le stesse nei Movimenti Provvisori, inoltre deve essere presente nell'apposito campo del mo-vimento provvisorio, anche il rateo di dicembre (100% o la % spettante), perché altri-menti non viene calcolato. Una volta completato l'inserimento di queste voci, si eseguono le normali operazioni per l'elaborazione della 13ma viste sopra.

ATTENZIONE: Nell’elaborazione della 13ma mensilità non utilizzare voci di stipendio con calcoli automatici come ad esempio la voce 0033 Erogazioni liberali, 0596 Premio


omnicomprensivo, 0365/0389 Trattenute pensionati, 0364 Trattenuta pensionati Enpals, ecc.

Nel caso in cui si eseguano le 13me e successivamente si entri nei movimenti provvisori prima di avere eseguito il pacchetto ditta, viene proposto un messaggio di avviso che le mensilità aggiuntive sono ancora da estrarre. Cliccando si, eventuali voci inserite saranno presenti nei cedolini di tredicesima.

6.5.2 AUTOMATISMI SU CEDOLINO 13MA (VIDIMATA)

La procedura Paghe effettua i seguenti automatismi nel cedolino della tredicesima vidima-ta:

• I conteggi per il calcolo delle somme da destinare a FPC (vedasi successivo para-grafo per ulteriori spiegazioni). ATTENZIONE: si precisa che in caso inseri-mento nel mese di dicembre di fondi pensione complementari, questa opera-zione deve essere effettuata PRIMA della trasmissione della tredicesima. In ca-so contrario i calcoli sugli FPC verranno effettuati escludendo gli imponibili della tredicesima vidimata.

• La trattenuta sindacale calcolata su imponibile FAP\IRPEF\netto paga; la trattenuta sindacale su mensilità aggiuntiva ad importo fisso viene riproporzionata per i ratei di mensilità aggiuntiva maturati.

Ulteriori automatismi normalmente previsti per i cedolini paga devono essere verificati.

Nel cedolino della mensilità aggiuntiva vidimata, non vengono applicati i calcoli dell’assistenza fiscale 730.

6.5.2.1 ONERI CONTRIBUTIVI (VIDIMATE)

• Nel cedolino della tredicesima non viene effettuato il conteggio del contributo ag-giuntivo dell’1% in caso di superamento della prima fascia di retribuzione pensio-nabile. Il contributo verrà rideterminato in fase di conguaglio

• nel caso in cui siano caricate in anagrafica dipendente\videata 5 nel pulsante “Voci Fisse” una delle seguenti voci paga, l’imponibile FAP e l’imponibile INAIL non verranno calcolati: “0851 - IMP.LE CONT.M/INAIL CONV.COOP.”,“0852 - IMP.LE I.V.S. CONVENZ.COOP.” , “0853 - IMP.LE CONT.M. CON-VENZ.COOP”, “0854 - IMP.LE INAIL CONVENZ.COOP.” . Questo automati-smo viene creato appositamente per consentire alle aziende cooperative DPR 602/70 di calcolare l’imponibile FAP\INAIL su 12 mensilità

6.5.2.2 IMPONIBILE INAIL (VIDIMATE)

L’imponibile INAIL non viene calcolato ed esposto nella tredicesima vidimata per:


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• Dipendenti part-time essendo l’imponibile INAIL legato alle ore inserite nel movi-mento di dicembre

• Dirigenti per i quali è previsto un imponibile convenzionale

6.5.2.3 CONTRIBUTI ALTRI ENTI (VIDIMATE)

Nel caso in cui siano inseriti in anagrafica ditta \ dipendente gli enti:

• che funzionano ad importo fisso: non vengono calcolati (verranno normalmente calcolati nel cedolino di dicembre)

• che hanno le formule di calcolo A011 – A014 (esempio ente “8824 ENTE BI-LAT.”) con la particolarità di innescarsi quando vengono compilati i giorni DM10 nel movimento: non essendo previsti i giorni DM10 nella tredicesima questi enti vengono calcolati SEMPRE PER TUTTI I DIPENDENTI nella tredicesima vidi-mata. Nel caso di dipendenti per quali nel cedolino di dicembre si presume non ver-ranno assegnati giorni DM10 occorre effettuare una alterazione a livello dipendente mettendo gli enti interessati a “zero” prima di effettuare la trasmissione delle TRE-DICESIME.

• con formula di calcolo “A010” (es: “8836 ENTE BILAT.”): non vengono calcolati nella tredicesima vidimata ma riportati solo nel cedolino di dicembre; la formula di calcolo prevede infatti una trattenuta da effettuarsi su 12 mensilità.

6.5.2.4 FONDI PENSIONE COMPLEMENTARI (VIDIMATE)

Se inserito un FPC in anagrafica dipendente (videata 10 “FPC”) questo viene calcolato ed esposto nella tredicesima vidimata secondo le modalità di calcolo previste dal fondo stesso limitatamente alla parte di competenza della tredicesima.

Relativamente ai fondi pensione da calcolarsi sulla tredicesima si precisa inoltre quanto segue:

• Le alterazioni inserite in anagrafica dipendente \ videata 10 FPC verranno conside-rate ai fini del calcolo dei contributi e allo storno del TFR al fondo pensione (sia per fondi aperti che per fondi chiusi), salvo se specificato diversamente nei punti successivi

• In caso della compilazione del campo , tale importo qui inserito verrà considerato sia per il calcolo nella tredicesima vidimata che nel cedolino di dicembre

• In caso di compilazione della casella , il contributo aggiuntivo ad importo fisso viene riportato solo nel cedolino di dicembre

• Se si effettua il (sia nel caso di che nel caso di ) il conteggio viene inibito nel cedolino della tredicesi-ma e calcolato solo nel cedolino di dicembre

• Nel caso di ditte con superiore\uguale a 50 e il campo compilato con 1, 2 oppure 7 i conteggi relativi al trasferimento del

TFR al Fondo di tesoreria dell’INPS viene inibito nel cedolino della tredicesima ed effettuato nel cedolino delle paghe di dicembre


• Gli FPC che hanno compilato con “S” l’opzione presente in videa-ta 4 “Opzioni” non verranno calcolati nella tredicesima vidimata (esempio fondi quali PREVINDAI, SWISS LIFE, PREVINT), ma solo nel cedolino di dicembre. Naturalmente gli oneri contributivi a carico ditta e dipendente saranno calcolati ed esposti in cedolino tenendo in considerazione l’imponibile TFR della tredicesima oltre che quello di dicembre.

• In caso di fondi che vengono calcolati su imponibile convenzionale, se la tredice-sima è prevista da contratto (esempio E001) viene calcolato normalmente il contri-buto ditta e/o dipendente sia nella tredicesima vidimata che nel cedolino di dicem-bre, come nel caso di imponibili “variabili”, mentre se la tredicesima è prevista come alterazione ditta (esempio contratto A001 con opzione in ditta) il calcolo vie-ne eseguito solo nel cedolino di dicembre.

6.5.3 MATERNITÀ OBBLIGATORIA

Se nel corso dell'anno, c'è stato il periodo di maternità obbligatoria, possono esserci due diverse situazioni, per quel che riguarda la misura della tredicesima mensilità da corri-spondere:

1) contratto che integra al 100% la maternità obbligatoria: in questo caso, la 13ma spetta intera, perché si è già recuperato nell'integrazione mensile, la parte di rateo corrisposta dall'Inps;

2) contratto che non prevede l'integrazione: la 13ma va corrisposta, in questa ipotesi, in misura ridotta: si deve detrarre infatti, quanto già anticipato dall'Inps, a titolo di rateo, nell'indennità corrisposta nei mesi di maternità.

Se a suo tempo, la comunicazione del periodo di maternità è stata fatta in maniera automa-tica, entrambi i casi illustrati vengono gestiti automaticamente dal programma, per cui non è necessaria nessuna comunicazione da parte dell'Utente.

ATTENZIONE: Nella seconda ipotesi, l'importo da sottrarre dalla 13ma, perché già anti-cipato dall'Inps, è memorizzato nella casella 38 dello storico e comprende non solo la parte del rateo di tredicesima, ma anche eventualmente la parte riferita ad altre mensilità (14^, premi, ecc); per facilità di calcolo e di gestione infatti, si sottrae dalla 13ma tutto quanto è stato anticipato a titolo di rateo dall'Inps (casella 38).

ATTENZIONE: ad esempio il contratto E012 (studi professionali) deve essere gestito manualmente dall’Utente, come indicato nei commenti del contratto.

6.5.4 CAMBI QUALIFICA

Come per le paghe, non è possibile effettuare cambi qualifica infra-mese (esempio cambio qualifica il 05/12, con creazione della posizione F e posizione P), mentre è possibi-le effettuare il cambio qualifica il primo del mese (con creazione della posizione F e po-sizione Q).

6.5.5 RIFACIMENTI 13ME

Se si devono rifare delle tredicesime dopo l’elaborazione (bollatura) delle stesse, si deve rifare tutta la ditta prima delle paghe.


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Dopo aver eseguito le variazioni necessarie e se non si è ancora entrati nei movimenti per l’inserimento del mese di dicembre,

scrivere la lettera R (rielaborazione) nel movimento ditta, campo Elaborazione (toglie-re la S nel campo Rifacimento se non si vuole la dicitura nel cedolino).

6.5.6 RIFACIMENTI DI TREDICESIME CON SCHEDA DATA NOVEMBRE

Se si vuole eseguire un rifacimento del mese di novembre dopo aver effettuato la tredice-sima nella parte di destra, è necessario procedere come di consueto ed eseguire l’annulla elaborazione bollati (ditta o dipendente). Successivamente alla ri- bollatura di novembre, risulta obbligatorio rifare tutte le operazioni di tredicesima: Mensilità aggiuntive, in-serire la C o D in 13ma e confermare. e verrà nuovamente estratta tutta la ditta. In ogni caso, anche se si annulla un solo dipendente è necessario rifare la tredicesima mensilità per tutta la ditta.

6.5.7 ACCENTRAMENTI

Nel caso di accentramento, per avere il supporto corretto per i bonifici, con la stessa tra-smissione devono essere elaborate sia Sede che Filiale, altrimenti il supporto magnetico non esce /corretto.

6.5.8 CESSIONE DEL 5^

6.5.8.1 TREDICESIMA NON VIDIMATA

La cessione del 5^ non viene calcolata sul cedolino della tredicesima ma solo nel cedolino di dicembre.

6.5.8.2 TREDICESIMA VIDIMATA

La cessione del 5^ viene calcolata anche sul cedolino della tredicesime oltre che sul cedo-lino di Dicembre (a differenza di quanto succede con le 13me non vidimate).

6.5.9 PRESTITI

Le quote dei prestiti (trattenuta a rate), vengono calcolate solo nel cedolino di dicembre e non nel cedolino della 13ma (uguale sia per vidimata che non vidimata).

6.5.10 NETTO CONCORDATO

Anche se presente in anagrafica dipendente, non viene effettuato il calcolo nella mensilità aggiuntiva.


6.5.11 ORE IN DETRAZIONI -- STORICO 030 / VOCI IN AGGIUN TA -- STORICO 029

Se compilato campo storico 30, l’importo che risulta dall’operazione di cs30 * importo o-rario / dodici mensilità, viene detratto dalla tredicesima. Per la determinazione dell’importo orario viene utilizzato il dato fisso 2080 (52 sett + 40 ore) ma può essere alterato da 6 vi-deata anagrafica ditta, campo Ore detr. mens. aggiunt.

Se compilato campo storico 29, l’importo che risulta dall’operazione di cs29 / dodici men-silità, viene aggiunto alla tredicesima.

6.5.12 TASSAZIONE IRPEF

6.5.12.1 ALTERAZIONE ALIQUOTA IRPEF

Se in anagrafica dipendente nella sezione forzature è stata compilata la casella aliquota ir-pef, questa viene applicata (mentre ricordiamo che verrà ignorata in fase di conguaglio di fine anno salvo apposito flag).

6.5.12.2 ESPOSIZIONE IMPORTI NEL CEDOLINO

L’esposizione dell’imponibile IRPEF avviene nel cedolino nella seguente maniera:

− L’importo della voce “401 – “GRATIFICA NATALIZIA”, al netto dei contributi pre-videnziali, viene esposto nel cedolino paga in corrispondenza del campo “IMP.LE TASSAZ.SEPARATA“. Su tale importo, vengono applicati gli scaglioni IRPEF (salvo compilazione dell’alterazione aliquota) senza calcolo delle detrazioni. Nota bene: l’importo erogato con la tredicesima, anche se esposto con denominazione “Tassazione separata” risulta essere imponibile IRPEF normale a tutti gli effetti.

− L’IRPEF calcolata sulla tredicesima mensilità viene esposta nel campo “TRATT.TASSAZ.SEPARATA“”

In caso di inserimento di voci paga aggiuntive, gli importi vengono evidenziati nei norma-li campi. Anche per queste somme, dopo aver detratto i relativi contributi previdenziali a carico dipendente, viene calcolata l’IRPEF a debito per il dipendente secondo gli scaglioni


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d’imposta (salvo compilazione dell’alterazione aliquota), senza il calcolo delle detrazioni che verranno determinate nel momento in cui si effettuano le operazioni di conguaglio.

I campi “TRATTENUTA IRPEF LORDA” e “TRATTENUTA IRPEF NETTA” espongo-no l’IRPEF totale, quindi sia quella calcolata sull’imponibile a tassazione separata (tredi-cesima) sia quella calcolata sulle voci aggiuntive inserite.

Di seguito si riporta un esempio (l’aliquota è forzata al 33% in anagrafica dipendente):

6.5.13 TRIBUTI

Si fa presente che il trattamento fiscale ed emissione del modello F24 viene eseguito solo per le somme soggette alla normale tassazione (1001 e 1004) mentre le somme assoggetta-te a diversa tassazione (come ad esempio detassate con tributo 1053 o arretrate con tributo 1002), devono essere imputate solo nella normale mensilità (dicembre) o gestite manual-mente dall’Utente.

6.5.14 LIBRO UNICO

Nel periodo di liquidazione viene riportata la dicitura generica GRATIFICA NATALIZIA

6.5.14.1 TREDICESIMA NON VIDIMATA

Anche in presenza di scelta stampa libro unico su un foglio (opzioni 1 e 3), il cedolino del-la tredicesima viene sempre stampato su cedolino “normale”.

6.5.14.2 TREDICESIMA VIDIMATA

In presenza di scelta stampa libro unico su un foglio (opzioni 1 e 3), il cedolino della tredi-cesima viene stampato su tale formato.

6.5.14.3 VIDIMAZIONE DIFFERITA Nel caso di opzioni per la vidimazione differita nella decima videata dell’anagrafica ditta

- Rigo 19, opzioni L / M / T


- Campo Stampa Libro unico (LUL), opzioni A / B

è previsto che in fase di elaborazione della tredicesima vidimata la vidimazione venga fatta contestualmente all’elaborazione stessa, e le ditte non saranno presenti nell’apposita schermata in Pacchetto ditta quando elaborata la tredicesima nella parte sini-stra.

6.5.15 MODELLO F24 (SOLO PER DITTE POSTICIPATE)

Per le ditte con versamento attuale viene stampato un unico modello F24 con le paghe di dicembre, con periodo 2012, comprendente le ritenute di dicembre più le tredicesime (da versare entro il 16 gennaio 2013).

Per le ditte con versamento posticipato invece, si deve versare Novembre e la tredicesima (corrisposta a Dicembre) entro il 16 gennaio 2013 mentre entro il 16 febbraio si devono versare le ritenute di dicembre (decurtate di quanto già versato con la tredicesima). Per queste ditte verrà stampato un modello F24 relativo alle tredicesime ed un F24 relativo alle paghe di dicembre al netto di quanto già pagato sulla tredicesima. Dopo l’invio delle tredi-cesime al centro, l’F24 potrà essere visibile anche dopo il calcolo cedolino:

Nel caso di tredicesime non vidimate, l’importo dell’Irpef versato con la tredicesima viene memorizzato in automatico per ogni singolo dipendente. Eventuali modifiche a tale impor-to devono essere fatte nei Movimenti Dipendenti di dicembre, utilizzando il codice voce


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0899 con l’importo desiderato o obbligatoriamente senza alcun importo per azzerare l’irpef.

Coloro che come tredicesima erogano un importo forfettario senza nessuna operazione nel-la procedura paghe, devono gestirsi manualmente sia l’acconto in busta paga (voce di trat-tenuta netta) che l’irpef / F24 (con voce 0899 o sistemazioni nell’anagrafica ditta/F24).

ATTENZIONE : per le ditte con accentramento, può esserci il caso in cui alcune filiali e-laborino la tredicesima ed altre no, non essendo in grado la procedura di capire queste casi-stiche, verranno stampati gli F24 per ogni ditta elaborata (sede e filiale) e, onde evitare doppi versamenti, non verrà stampato l’F24 dell’accentramento.

6.6. MESE DICEMBRE (TREDICESIMA MENSILITA’ NON VIDI-MATA)

Una volta eseguita la bollatura della tredicesima, viene memorizzato per singolo dipenden-te l'importo netto e l’IRPEF risultanti dalla tredicesima, tali importi saranno visibili nel movimento con le voci 0899 e 0403

Nel cedolino sarà presente solo la voce 0403, mentre la 0899 viene salvato per la detrazio-ne nel F24 di dicembre.

Eventuali modifiche agli importi devono essere fatte nei Movimenti di dicembre, utiliz-zando i codici voce 0403 (ACCONTO GRATIFICA NATALIZ IA) / 0413 (ACCON-TO MENSILITA' AGGIUNTIVE) / 0899 (IRPEF SU GRATIFIC A NATALIZIA); nel caso si intenda azzerare gli stessi, si deve scrivere solo il codice senza importo o utilizzare l’apposita utility.

ATTENZIONE : per le ditte con versamento posticipato, nel caso di modifiche o azzera-mento dell’importo della tredicesima, è sempre OBBLIGATORIA sia la voce 403/413 dell’acconto che la voce 0899 con l’importo relativo all’Irpef versata, anche se quest’ultima non variata, altrimenti se non inserita, l’importo viene cancellato con conse-guente errore nel mod. F24 relativo al conguaglio annuale.

ATTENZIONE : nel caso di cambio qualifica intervenuto dopo l’elaborazione della 13ma (e prima dell’elaborazione delle paghe di dicembre) le voci sono portate automaticamente nel Movimento Dipendente e nella elaborazione di dicembre, l'importo della tredicesima lorda verrà ricalcolato, sempreché non sia stato comunicato come precalcolato; in quest'ul-timo caso infatti, verrà riproposto nei movimenti mensili. Non vengono invece gestiti i cambi chiave.

6.7. MESE DICEMBRE (TREDICESIMA MENSILITA’ VIDIMATA)

Si ribadisce che:

• Nel cedolino paga del mese di DICEMBRE verrà inibito l’automatismo che fa uscire la voce 401 “GRATIFICA NATALIZIA” e la voce 413 “ACCONTO GRATIFICA NATALIZIA”


• Gli imponibili contributivi\fiscali\Inail\TFR riportati nel cedolino della tredice-sima sono del tutto separati rispetto al cedolino di dicembre. A differenza di quanto avviene per mensilità aggiuntive non vidimate, tali dati calcolati nella tredicesima vidimata non sono sommati nella stampa del cedolino paghe di di-cembre salvo essere considerati nei progressivi annuali e conguagli.

• In fase di elaborazione del bollato di dicembre saranno accorpati i dati della tredicesima mensilità con quelli del cedolino di dicembre (si sommano i campi risultato dei due cedolini). Nel cedolino di dicembre verranno pertanto congua-gliati i dati fiscali e previdenziali derivanti dall’elaborazione della tredicesima vidimata. anche in caso di cambio qualifica intervenuto dopo l’elaborazione della 13ma (e prima dell’elaborazione delle paghe di dicembre). Non vengono invece gestiti i cambi chiave.

6.7.1 INSERIMENTO DI ALTRE VOCI NELLA 13MA (VIDIMATA)

• Risulta a cura Utente eliminare le voci inserite nella tredicesima (da movimen-ti provvisori) nei movimenti definitivi del cedolino di dicembre. Se non si effettua tale operazione le voci paga inserite saranno presenti sia nel cedolino della tredice-sima che in quello dello mensilità di dicembre e imputate al dipendente due volte.

• Risulta a cura Utente eliminare la voce “0401” dal movimento di dicembre nel caso di inserimento di una tredicesima ad importo fisso (campo “Importo” o n ratei per importo).

6.7.2 RETTIFICHE SU CEDOLINO MENSILITA’ CORRENTE

In virtù del fatto che nel caso di tredicesime vidimate nel cedolino del mese di corre-sponsione (di norma dicembre) non viene ricalcolata la mensilità aggiuntiva, a cura Utente rettificare all’interno della busta paga di dicembre eventuali importi di tredi-cesima mensilità già erogati o non erogati.

Alcune casistiche sono:

• presenza nel cedolino di dicembre di voci che caricano gli RII 45 e\o 48 rispet-tivamente “Importo voci aggiuntive per 13ma” e “Ore in detrazione per 13ma”. Esempio: se una volta erogata la tredicesima vidimata si inserisce nel cedolino di dicembre la voce “0632- Trattenuta Sciopero”, sarà a cura Utente inserire una voce in trattenuta per il recupero delle ore di sciopero fatte nel mese di di-cembre;

• cambi qualifica con modifica della percentuale. Esempi: da part time a full time o viceversa / variazione della % part time.

• FPC inseriti/variati nel dipendente a dicembre, ma dopo l’elaborazione (bollatu-ra) della tredicesima.


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6.8. VISUALIZZAZIONE / ELIMINAZIONE DATI MENSILITA’ AGGIUNTIVE

6.8.1 PREMESSA

Per permettere la visualizzazione dei dati relativi alle mensilità aggiuntive, è presente nelle Utility a.c., Controllo archivi, la scelta 21) Visualizzazione / eliminazione dati mensilità aggiuntive (precedentemente denominata 21) Visualizzazione acconti mensilità aggiunti-ve).

La scelta permette appunto la visualizzazione dei dati che sono stati elaborati sia per le mensilità vidimate che non vidimate e l’eventuale cancellazione dei dati presenti.

Quando si accede all’utility vengono portate in lista le sole ditte per le quali è già stata ese-guita l’elaborazione della mensilità aggiuntiva con Pacchetto ditta:

• colore giallo: ditta nella quali si è posizionati (è necessario spostarsi per vedere l’eventuale colorazione bianca o verde)

• colore bianco: se la ditta non ha opzione per la tredicesima vidimata

• colore verde: se la ditta ha opzione per la tredicesima vidimata (rigo 24 in 10 videata con S o C)

• spunta: ditta selezionata nella quale si accede se cliccato il tasto conferma

Dopo aver selezionato la ditta, cliccando sul tasto Conferma si accede alla schermata suc-cessiva che presenta alcune diversità dovute alla presenza o meno dell’opzione per la vi-dimazione della mensilità, utili per l’eventuale eliminazione dei dati, come di seguito spe-cificato.

Cliccando il tasto VIS. M.A. vengono visualizzati gli importi presenti del file delle mensili-tà aggiuntive, indipendentemente dallo stato della ditta.


6.8.2 MENSILITÀ NON VIDIMATA

Sono presenti le voci / importi dell’acconto e dell’IRPEF, che verranno portate nel movi-mento del mese:

Se non si seleziona alcun dipendente, cliccando il tasto Elimina MA TUTTI viene can-cellato l’importo della voce dell’IRPEF e/o di acconto di tutti i dipendenti presenti in lista;


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Se si seleziona un dipendente, è possibile:

* visualizzare i campi risultato relativi alla mensilità aggiuntiva, che hanno generato le voci di acconto e irpef

* cancellare l’importo della voce di IRPEF del solo dipendente selezionato

* cancellare l’importo dell’acconto per il solo dipendente selezionato

Vista l’importanza dell’operazione, se cliccati i tasti di eliminazione viene chiesto di effettuare il salvataggio archivi

• SI: propone la videata di salvataggio e all’uscita della stessa cancella i dati

• NO: non propone la videata di salvataggio e procede subito alla cancellazione dei dati

• ANNULLA : resta in questa videata e non cancella nulla.

Nel caso in cui il dipendente risulti già con movimento definitivo (D o R) non viene ri-portato in lista, visto che il valore dell’acconto/irpef se presente nella mensilità aggiun-tiva è già stato indicato e confermato nel movimento; i casi che si possono verificare sono i seguenti:

• ditta già elaborata: nessun dipendente in lista

• ditta in estrazione: nessun dipendente in lista

• rifacimento ditta: nessun dipendente in lista

• rifacimento dipendente/i: nessun dipendente in lista se tutti hanno R o D

• movimenti inseriti parzialmente: in lista solo i dipendenti non ancora movimen-tati.


6.8.3 MENSILITÀ VIDIMATA

Sono presenti le voci / importi dell’acconto e dell’IRPEF, che hanno solo valore espositi-vo:

Se non si seleziona alcun dipendente, cliccando il tasto Elimina MA TUTTI viene can-cellata la mensilità aggiuntiva di tutta la ditta, quindi tutti i dipendenti presenti in lista;


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Se si seleziona un dipendente, è possibile:

* visualizzare i campi risultato relativi alla mensilità aggiuntiva, che verranno utilizzati per l’incremento dei dati storici

* visualizzare i campi storici comprensivi dell’elaborazione relativa alla mensilità ag-giuntiva

* cancellare la mensilità aggiuntiva per il solo dipendente selezionato

Vista l’importanza dell’operazione, se cliccati i tasti di eliminazione viene chiesto di effettuare il salvataggio archivi

• SI: propone la videata di salvataggio e all’uscita della stessa cancella i dati

• NO: non propone la videata di salvataggio e procede subito alla cancellazione dei dati

• ANNULLA : resta in questa videata e non cancella nulla.

Nel caso in cui la ditta/dipendente risultino già elaborati, si evidenziano le varie casisti-che:

• ditta già elaborata: i dipendenti sono tutti presenti in lista, ma i tasti di eliminazione non sono visibili in quanto inutilizzabili

• ditta in estrazione: i dipendenti sono tutti presenti in lista e si può procedere all’eliminazione dati come sopra descritto

• rifacimento ditta: i dipendenti sono tutti presenti in lista e si può procedere all’eliminazione dati come sopra descritto

• rifacimento dipendente/i: i dipendenti sono tutti presenti in lista e si può procedere all’eliminazione dati come sopra descritto, rimane però a cura Utente la scelta dei


soli dipendenti effettivamente in rifacimento in quanto non viene effettuato il controllo

• movimenti inseriti parzialmente: i dipendenti sono tutti presenti in lista e si può procedere all’eliminazione dati come sopra descritto.

Si ricorda che se presente l’opzione 24 nell’anagrafica ditta, la mensilità aggiuntiva non viene più calcolata durante il mese e quindi rimane a cura Utente la gestione.

(U10)


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7. RICERCHE MENSILI

7.1. ROL - MATURAZIONE PER ANZIANITA’ E DIMENSIONE A-ZIENDA Si ricorda che il numero dei dipendenti in azienda ai fini della maturazione ROL per i con-tratti che prevedono una diversa maturazione a seconda delle dimensioni dell’azienda vie-ne rideterminato mensilmente con l’inversione degli archivi. Per maggiori dettagli si rimanda alla circolare del mese di febbraio 2012 emessa il giorno 17/02/2012. Il programma di caricamento del valore nella casella produrrà inoltre lista delle ditte cui viene variato il dato “NUMERO DIPENDENTI PER MATURAZIONE ROL – RICME-ROL”. La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e il nome dell’aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca all’argomento presente in HELP ON-LINE. (U12)


8. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI

8.1. ANAGRAFICA DITTA

8.1.1 VIDEATA 10 – OPZIONE DI STAMPA DITTA 31

Sono state previste due nuove opzioni, nella 10^ videata dell’anagrafica ditta, la n°74 e n°75.

Tali nuove opzioni consentono di inserire nel pacchetto ditta, rispettivamente per la scelta n° 74, la stampa “Costo del dipendente”, e per la scelta n°75 la stampa “Situazione accan-tonamenti”.

Tali stampe sono presenti dopo il calcolo cedolino, nella sezione “Costi/Accantonamenti”, rispettivamente la n°4 e la n°8.

Per abilitare le due nuove opzioni a tutte le aziende presenti nell’archivio, è possibile acce-dere alle “Utility anno corrente”, “Aggiorna”, scelta “29)”.

Indicare nella casella 74 e 75 l’opzione “S”, selezionare tutte le aziende e dare conferma.


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(U08)

8.2. CONFERMA MOVIMENTO AUTOMATICA Nell’ipotesi di utilizzo dell’inserimento dei movimento tramite “Conferma automatica”, è stata prevista la possibilità di disabilitare il controllo previsto per i 180 giorni del periodo di comporto, in caso di malattia. Ora viene data la possibilità di scegliere se disabilitare o meno il suddetto controllo, ri-spondendo “SI” al messaggio proposto nell’immagine sotto riportata. Il movimento dunque verrà confermato senza interruzione. Nel caso in cui si risponda “SI”, è a cura utente il controllo del superamento dei 180 giorni.

Nel caso in cui si scelga “NO”, al conferma del movimento, con la casistica di malattia su-periore ai 180 giorni, verrà come di consueto emessa la seguente segnalazione.

(U08)


8.3. ENTE BILATERALE NAZIONALE E’ stata modificata l’esposizione nell’F24 dell’ente nazionale bilaterale con causale EBCM. Nella sezione INPS dell’F24 compariranno tanti versamenti con causale EBCM quante so-no le sedi INPS inserite dall’Utente in Anagrafica Ditta – 2^ videata – 1 Anagrafica - altri luoghi di svolgimento attività.

Esempio: se vengono inseriti 5 luoghi di svolgimento attività nell’anagrafica ditta aventi tutti diversa sede INPS ad eccezione di due,

Nell’F24 sarà possibile visualizzare quattro versamenti con causale EBCM e con il rispet-tivo codice della sede INPS di riferimento. (U39)

8.4. GENERAZIONE STATISTICHE Ai fini della creazione delle stampe statistiche in Excel, attraverso la nuova gestione pre-sente nella 7^ videata anagrafica ditta, Opzioni 1, Statistiche 1,

è ora prevista la possibilità di inserire le ore teoriche.

Sarà necessario nel “Tipo” indicare il codice “G” (giustificativo)


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ed il codice 002.

(U08)

8.5. GESTIONE AGRICOLI (DMAG)

8.5.1 DELEGATO ALLA PRESENTAZIONE E’ stata prevista la possibilità di indicare più delegati alla presentazione.

L’anagrafica presente in archivio è stata automaticamente salvata con codice 01.

8.5.2 CREAZIONE DEL SUPPORTO MAGNETICO Nella creazione del supporto magnetico è ora necessario indicare il delegato.

(U10)

8.6. GESTIONE COLLOCAMENTO TELEMATICO

8.6.1 COMUNICAZIONE UNIURG

Con il presente aggiornamento è stata implementata la possibilità di creare il file XML per l’invio delle comunicazioni Unificato URG. Tramite questo modulo è possibile effettuare le comunicazioni di assunzione dei lavoratori in caso di urgenza dovuta a esigenze produt-tive. Per la creazione del suddetto file è sufficiente spuntare l’opzione “UNIURG” dal me-nù “Creazione supporto magnetico/stampe” del collocamento telematico e successivamente cliccare sul tasto “XML”


8.6.2 STAMPE MODELLI COMUNICAZIONE

L’attuale aggiornamento permette inoltre la creazione, ad uso esclusivo dell’Utente, delle stampe dei modelli Unilav (Assunzioni, Cessazioni, Trasformazioni, Proroghe).

Tali stampe possono essere create sempre dal menù “Creazione supporto magneti-co/stampe” spuntando l’opzione “UNILAV”e selezionando il tipo di comunicazione che si desidera stampare. Dopodichè sarà sufficiente scegliere il dipendente interessato alla stam-pa e cliccare sul tasto “Stampa”

(U31)

8.7. PRESELEZIONE LSA IN SCELTA DIPENDENTI Con il presente aggiornamento è ora possibile preselezionare i dipendenti di una ditta. Allo scopo di filtrare i dipendenti per luogo di svolgimento di attività o per centro di costo, l’ Utente può selezionare rispettivamente l’opzione L o l’opzione C in Dati Studio – 3^ Al-terazione – 31) preselezione LSA in scelta dipendenti.

Nell’anagrafica dipendente, digitando il tasto di ricerca F4 nella chiave del dipendente, verranno visualizzati i centri di costo inseriti preventivamente in Anagrafica ditta – 8^ vi-deata – Descr. Centri di costo.


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Una volta scelto il centro di costo i dipendenti potranno essere ordinati per

La scelta eseguita in dati studio verrà memorizzata e riproposta anche nel movimento del dipendente.

(U39)

8.8. PROSPETTO FERIE – TOTALI RIPOSI E’ stata aggiunta la possibilità di generare un foglio excel che espone il totale residui dei riposi sia in giorni che in ore. Si può accedere alla funzionalità da Utility A.C. -> Stampe -> 18) Prospetto ferie


premendo il nuovo pulsante “Tot riposi”, presente in basso a destra, è possibile generare un foglio excel nel quale vengono valorizzate contemporaneamente le colonne “Totale GG” e “Totale Ore”.

Nel caso si selezionasse uno tra i seguenti ordinamenti : “Qualifica”, “Posizione Inail”, “Luogo svolgimento attività”, “Unità appartenenza”

oppure se venisse scelta l’opzione “Suddivisione centro di costo”


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il file excel si presenterà suddiviso in fogli multipli, ognuno dei quali conterrà la singola tipologia selezionata presente in azienda. (U33)

8.9. RIASSUNZIONE Dopo aver proceduto alla riassunzione di un dipendente i campi storici 143, 144, 145, 146, venivano cancellati dall’anagrafica del dipendente in posizione C.

Con l’attuale implementazione i suddetti campi rimarranno memorizzati nell’anagrafica del dipendente di partenza e come di consueto i dati inseriti nei campi 145 e 146 verranno riportati anche nell’anagrafica del dipendente in posizione N. (U39)

8.10. SISMA DEL 20/05/2012: SOSPENSIONE ADEMPIMENTI OB-BLIGHI TRIBUTARI Come indicato nelle precedenti circolari per consentire la sospensione fiscale per i dipen-denti interessati dalla sospensione è previsto un apposito storico (anagrafica dipendente) 435 dove indicare la tipologia di sospensione applicata. Nel caso di inserimento della tipologia 5 - CONTRIBUTI CARICO DITTA : al dipen-dente vengono trattenute sia le ritenute fiscali che i contributi INPS. Per i co.co.co abbiamo implementato il programma in modo che vengano trattenute oltre alle ritenute fiscali e i contributi INPS anche e i contributi INAIL. Alla ditta vengono re-stituiti i contributi INPS carico ditta. (U17)

8.11. STAMPA COSTI MENSILI E’ stata implementata la stampa 03) costi mensili che si ottiene nel gruppo Stampe CO-STI / ACCANTONAMENTI in esito al processo di elaborazione/anteprima


con l’aggiunta delle informazioni relative a Luogo svolgimento attività e Unità di appar-tenenza in coda agli altri dati presentati nell’esportazione in formato Excel. Si precisa che le nuove colonne vengono esportate solo se almeno un dipendente presenta informazioni in tali campi.

Si rammenta che le informazioni in oggetto vengono inserite a livello ditta e richiamate nei dipendenti rispettivamente nella linguetta 2 Ana.2 e nella sezione relativa ai Centri di Co-sto. (U36)

8.12. STAMPE PER PERIODO In Utility a.c., alla voce Stampe per periodo, è stata aggiunta la possibilità di esportare in formato Excel i dati statistici secondo le regole che sono state definite a livello azienda. Si rammenta che chi opera ha la possibilità di descrivere in anagrafica azienda le colonne che dovranno essere presentate, attraverso uno strumento che permette di indicare i campi desiderati e le loro aggregazioni. (voce Statistiche nel menu legato alla sezione 7 – Op-zioni 1)


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Nel pannello stampe per periodo compare a destra la voce relativa.

In questo caso, a differenza di quanto avviene nel pacchetto ditta, è possibile definire anche un periodo. Su tale base, per ciascun nominativo, vengono estratte tante righe quante le mensilità presenti, ciascuna delle quali riporta i dati del periodo sulla base delle regole de-finite. Il periodo di riferimento viene riportato subito dopo cognome e nome.


Alla conferma, dopo la fase di elaborazione, il supporto generato viene consultato nei modi usuali.

Medesima funzionalità è presente anche in elaborazione cedolino /anteprima elaborazione alla voce di menu Stampe per periodo. Si precisa che, in presenza di una descrizione di statistica per la ditta, le estrazioni genera-te automaticamente durante la creazione del pacchetto ditta e consultabili con la funzione di Recupero supporti sono comunque relative alla sola mensilità elaborata. (U36)

8.13. STAMPA SITUAZIONE FERIE E PERMESSI PER CENTRO DI COSTO E’ stata implementata la Stampa situazione ferie e permessi a cui si accede da Stampe: CONTROLLI/VERIFICHE – 10) Situazione ferie e permessi dopo calcolo cedolino. Se nella sezione Ordina per… viene selezionata l’opzione Ordina con centri di costo come nell’immagine sotto riportata, i dipendenti verranno ordinati sulla base del centro di costo di appartenenza


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Con l’attuale aggiornamento in calce alla stampa è stato inserito il Totale Generale, dato che si ricava dalla somma dei Totali Ditta indicati per ciascun centro di costo.

(U39)

8.12. SITUAZIONE RATEI: MODIFICHE STAMPA ED EXCEL E’ stata modificata la stampa “Situazione ratei” che si ottiene dalla stampe , dopo l’elaborazione, Stampe: EDILI – CIG – 730 – VARIE -� 69) Situazione ratei aggiungendo alcuni contatori, quali il Conto Ore e la Flessibilità, e la stampa si presenta come negli esempi seguenti:


E’ stata inoltre modificata l’esportazione ad EXCEL aggiungendo i nuovi contatori, come in stampa, e soprattutto trasformando l’esportazione da “verticale”, (come la stampa) ad “orizzontale”, quindi esponendo tutte le caselle relative ad un singolo dipendente su una sola riga, per facilitare un eventuale ulteriore trattamento da parte dell’Utente finale. (vedi esempi, molto parziali quanto a sviluppo)


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(U37)

8.13. VERIFICHE ARCHIVI CLIENTI DATCO 2000 Per clienti Datco 2000 passati al nuovo programma CP ribadiamo la necessità di verifi-care la ricerca RIC1210C che evidenzia il riporto non congruo del campo storico “51 - Ri-valutazione Netta TFR” anche se il dipendente risulta essere ancora in forza, mentre deve essere valorizzato solo nel caso in cui il dipendente sia cessato. Per i soli clienti convertiti nell’anno, verrà prodotta una lista di ricerca dei dipendenti che risultano essere in forza, ma che hanno valorizzato il campo 51 del TFR (Rivalutazione netta TFR dal 01/01/2001). I dipendenti riportati in lista dovranno essere verificati e, nel caso abbiano ricevuto nell’anno solo anticipi di TFR e non anche la liquidazione, si dovrà provvedere all’azzeramento del valore del campo 51. potrà essere visualizzata in “Altro” – “gestione ricerche”

Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e il nome dell’aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca all’argomento presente in HELP ON-LINE. Si consiglia inoltre di verificare il mese di liquidazione degli anticipi / acconti TFR nell’anno corrente. I valori sono accessibili da Anagrafica dipendente -> Tab 9 – Storico -> Dati TFR


Premere il pulsante Ant. / Liq. TFR

L’importo dell’anticipo/i dell’anno è stato riportato totalizzato nel mese di gennaio Verificare che il mese di liquidazione corrisponda al mese nel quale sia stato effettivamen-te erogato l’anticipo / acconto TFR: nel caso specifico si tratta del mese di settembre.

Occorre correggere come indicato nella figura seguente


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Nel caso le modifiche riguardino ditte già bollate, le variazioni dovranno essere eseguite negli archivi di destra (MESE SUCCESSIVO).

Si informa inoltre che i dati progressivi da 730, derivanti da conversione, verranno resi disponibili al momento dell’INVERSIONE ARCHIVI di ottobre, al 16 novembre (U37)


9. GESTIONE UNIEMENS

9.1. NUOVA RELEASE 2.1 A seguito della nuova release 2.1 del 25/10/2012 sono state apportate le modifiche come di seguito riportato.

9.1.1 ANAGRAFICA DITTA

9.1.1.1 VIDEATA 1 : ANAGRAFICA DITTA “T IPO REGOLARIZZ .” – CAMPO

Il campo identifica il tipologia di regolarizzazione nel caso di variazione contributi-va.

Inserito nuovo codice di regolarizzazione evidenziato in rosso nella tabella di segui-to riportata.

9.1.1.2 VIDEATA 4 : DENUNCIA AZIENDA 2 “A LTRE A DEBITO ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative agli importi messi a debito non ricondu-cibili a livello individuale. COLONNA “C AUS.” : causale della somma posta a debito. Di seguito si riportano le

causali cui è stata variata la descrizione, evidenziate in rosso nella tabella di segui-to riporta-ta.

“A LTRE A CREDITO ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative ai conguagli con causali non riconducibili a livello individuale.


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COLONNA “C AUS.” : causale della somma posta a credito. Di seguito si riportano le causali cui è stata variata la descrizione, evidenziate in rosso nella tabella di segui-to riportata.

9.1.2 ANAGRAFICA DIPENDENTE

9.1.2.1 VIDEATA 1 : DATI DIPENDENTE “T IPO REGOLARIZZ .” – CAMPO

Il campo identifica il tipologia di regolarizzazione nel caso di variazione contributi-va.

Inserito nuovo codice di regolarizzazione evidenziato in rosso nella tabella di segui-to riportata.

“T IPO ASS.” – CAMPO

Codice tipo assunzione o ripresa. Di seguito si riporta il tipo di assunzione cui è stata variata la descrizione, evidenziato in rosso nella tabella di seguito riportata.


“T IPO CESS.” – CAMPO Codice tipo cessazione o sospensione. Di seguito si riporta il tipo di cessazione cui è stata variata la descrizione, evidenziato in rosso nella tabella di seguito riportata.

9.1.2.2 VIDEATA 2 : DATI RETRIBUTIVI/CONTRIBUTIVI “T IPO LAVORATORE ” – CAMPO

Il campo identifica tipologie particolari di lavoratori. Inserito nuova tipologia di la-voratore evidenziata in rosso nella tabella di seguito riportata.

9.1.2.3 VIDEATA 7 : DATI RETRIBUTIVI “A LTRE A CREDITO ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative agli importi messi a conguaglio, per cau-sali diverse. COLONNA “C AUS.” : causale della somma posta a credito. Di seguito si riporta la

nuova causale evidenziata in rosso nella tabelle di seguito riportata.

9.1.2.4 VIDEATA 10 : MESE TFR La videata è stata risistemata per l’introduzione di una nuova griglia “RecBaseCalcCredi-to2012”, evidenziata con riquadro rosso nell’immagine di seguito riportata.


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Per tutti gli altri dati il riporto dei dati e/o l’inserimento non varia rispetto alla precedente versione.

“R ECBASECALC CREDITO 2012” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni che permettono il recupero degli importi mensili presi a base del calcolo del TFR e della Previdenza Complementare nell’anno 2012 per le aziende del Credito, in conseguenza dell’Accordo di rinnovo CCNL 8/12/2007 per i Quadri direttivi e per il personale delle Aree professionali dipendenti dalle im-prese creditizie, finanziarie e strumentali. COLONNA “ID.” : va indicato il mese cui fa riferimento la base di calcolo TFR di-

chiarata. I mesi vanno indicati con numeri interi da 1 a 12. COLONNA “TFR” : importo preso a base del calcolo del TFR per il mese indicato

nella colonna “ID”. COLONNA “PREV.” : importo preso a base del calcolo Previdenza Complementare per

il mese indicato nella colonna “ID”.

9.1.3 ANAGRAFICA CO.CO.CO. “C OD. CALAMITA ’” – CAMPO

Il campo identifica il codice calamità. Variate descrizioni codice di calamità evidenziati in rosso nella tabella di seguito riportata.


9.1.4 HELP: VISUALIZZAZIONE DOCUMENTO TECNICO Nella funzione “Help” sono stati aggiornati i seguenti documenti tecnici: • Normativa UNIEMENS release 2.1.0 – : release 2.1 del 25/10/2012 relativa al docu-

mento tecnico per la compilazione delle denunce retributive e contributive individuali UNIEMENS per eventuale consultazione. La nuova release non contiene più le tabelle dei campi che prevedono codifiche prestabilite in quanto le stesse sono state spostate in un nuovo documento denominato Allegato Tecnico.

• Normativa UNIEMENS release 2.1.0 - Allegato Tecnico : allegato tecnico della release 2.1 del 25/10/2012 con le tabelle dei campi che prevedono codifiche prestabilite.

9.2. DENUNCIA MENSILE DMA 2 IN UNIEMENS Dalla release 2.0 del 13/08/2012 viene introdotto un nuovo ramo <ListaPosPA>, che ospita le dichiarazioni contributive e retributive dei lavoratori iscritti alla Gestione Ex INPDAP, in accordo con quanto previsto nella circolare INPS nr 105 del 07/08/2012. Come indicato nella sopra citata circolare, a seguito della soppressione di INPDAP e con il relativo trasferimento delle funzioni ad INPS, a decorrere da 01/11/2012 il flusso DMA confluisce nel flusso UNIEMENS. Considerato, inoltre l’imminente adozione della nuova modalità di denuncia (cosiddetta DMA 2) si è ritenuto opportuno unificare gli interventi e pertanto, verrà fatto confluire nel nuovo flusso UNIEMENS direttamente la DMA 2, la cui adozione viene rinviata dal 1° agosto al 1° novembre Le denunce mensili DMA 2, dovranno essere presentate dal 1° novembre 2012, (retribu-zioni erogate dal mese di ottobre 2012), e costituiranno parte integrante del flusso UNIE-MENS, assumendo la nuova denominazione ListaPosPA, nell’ambito del flusso UNIE-MENS. Con il presente aggiornamento vengono rilasciate le indicazioni delle nuove videate per il riporto dei dati come predisposto nel nuovo ramo <ListaPosPA>, la compilazione delle videate, la creazione del file XML per la denuncia.


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9.2.1 ANAGRAFICA DITTA

9.2.1.1 VIDEATA 5 : POS. PA 1

“PRG AZIENDA ” – CAMPO

Progressivo azienda composto da 5 caratteri numerici ente / amministrazione dichia-rante. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica ditta videata 11 nella casella “Cod. azienda UE”. Il campo è obbligatorio ai fini della corretta creazione del file XML con il nuovo ramo <ListaPosPA>.

“CF FIRMATARIO ” – CAMPO

Codice fiscale del soggetto che sottoscrive tutte le denunce relative al sostituto indi-cato in Azienda. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica ditta videata 3 � scel-ta “Rappresentante” nella casella “Cod. fisc.”.

“F ORMA GIURIDICA ” – CAMPO

Codice forma giuridica dell’Amministrazione/Ente dichiarante. Da indicare solo qua-lora l’Ente dichiarante coincida, in termini di “CF Firmatario” e “PRG Azienda” di “ListaPosPA”, con uno degli enti di appartenenza. Per i valori ammessi consultare tabella collegata al campo. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica ditta videata 11 nella casella “Forma giuridica UE”.

“CF AZIENDA MEF” – CAMPO Elemento riservato al MEF. Codice fiscale azienda. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica ditta videata 11 nella casella “Cod. fisc. az. MEF UE”.

“PGR AZIENDA MEF” – CAMPO

Elemento riservato al MEF. Progressivo azienda. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica ditta videata 11 nella casella “Cod. azienda MEF UE”.


9.2.1.2 VIDEATA 6 : POS. PA 2

“A LTRI IMPORTI DOVUTI Z2” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative ad altri importi non derivanti da imponi-bili dichiarati nei sottoelementi di D0_DenunciaIndividuale. La griglia permette l’inserimento fino a 30 importi. Nella seguente griglia verranno riportati i totali dei contributi dichiarati nei dipenden-ti nella denuncia DMA suddivisi per gestione ente. COLONNA “PERIODO” : periodo di riferimento, va indicato nel formato AAAA-MM

(ad esempio per indicare agosto 2012 riportare 2012-08. COLONNA “G EST.” : codice gestione, per i valori ammessi consultare la tabella colle-

gata. COLONNA “T IPO” : tipologia del dovuto, per i valori ammessi consultare la tabella

collegata. COLONNA “I MPORTO” : importo dovuto.

9.2.2 ANAGRAFICA DIPENDENTE DMA Nuove anagrafiche per le denunce dei dipendenti con gestione ex INPDAP. Le suddette videate potranno essere richiamate dalla nuova icona presente nella barra in alto o dalla nuova scelta presente nell’albero come evidenziato nell’immagine di seguito riportata.


75

9.2.2.1 VIDEATA 1 : DATI DIP.

Videata che identifica il lavoratore nel ramo D0_DenunciaIndividuale che contiene la de-nuncia retributiva del singolo lavoratore. “C OD. FISCALE ” – CAMPO

Codice fiscale del lavoratore. “C OGNOME” – CAMPO

Cognome del lavoratore. “N OME” – CAMPO

Nome del lavoratore. “SEDE LAVORO ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla sede di lavoro del lavoratore. CAMPO “C OD. COMUNE” : codice COP della sede di lavoro.

Il campo viene valorizzato come il codice comune nella denuncia individuale U-NIEMENS per INPS.

CAMPO “C AP” : codice CAP della sede di lavoro. Il campo viene valorizzato come il codice CAP nella denuncia individuale U-NIEMENS per INPS.

“D ATI PREVIDENZA COMPLEMENTARE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relativi alla previdenza complementare. CAMPO “D ATA TFR” : data opzione TFR

Il campo viene valorizzato con quanto impostato in anagrafica dipendente videata 10 � scelta “Uniemens” � casella “Data scelta”.

CAMPO “SILENZIO -ASSENSO” : silenzio-assenso TFR nei fondi. Va indicato il valore 1 per indicare silenzio-assenso. Il campo viene valorizzato con il valore 1 se in anagrafica dipendente videata 10 � scelta “Uniemens” la casella “Tipo scelta” riporta il valore “SA”.

CAMPO “T IPO ISCRIZIONE ” : tipologia iscritti a forme pensionistiche complementari, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. In base alle impostazioni per il calcolo del TFR.


“E LIMINA DENUNCIA ” – CAMPO Va indicato il valore “S” per identificare la richiesta di eliminazione denuncia nell’ambito dello stesso periodo di riferimento della denuncia da eliminare.

9.2.2.2 QUADRO E0 Il seguente quadro contiene i dati retributivi e contributi relativi ai periodi correnti con rife-rimento alla previdenza obbligatoria e alle altre attività istituzionali della gestione ex In-pdap. Nell’ambito dello stesso lavoratore possono essere presenti più quadri E0 di conseguenza accedendo al quadro dovrà essere selezionato il numero progressivo, selezionabile da ta-bella come da immagine di seguito riportata.

9.2.2.3 QUADRO E0 – VIDEATA 1: 1-E0

“D ATA INIZIO ” – CAMPO

Data inizio periodo. La data viene compilata in automatico con il primo giorno del mese per i dipendenti in forza tutto il mese. Per i dipendenti assunti nel mese verrà riportata la data di assunzione. Per i dipendenti con cambio qualifica inframese (posizione F) verrà riportata la data di qualifica.

“D ATA FINE ” – CAMPO Data fine periodo. La data viene compilata in automatico con l’ultimo giorno del mese per i dipendenti in forza tutto il mese. Per i dipendenti cessati nel mese verrà riportata la data di cessazione. Per i dipendenti con cambio qualifica inframese (posizione P) verrà riportata la data di qualifica meno un giorno.


77

“% RETRIBUZIONE ” – CAMPO Percentuale retribuzione. Il valore deve essere espresso in millesimi. A cura Utente nei casi previsti.

“T IPO IMPIEGO ” – CAMPO

Tipo impiego, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. Viene riportato in automatico in base alle impostazioni anagrafiche (qualifica / posi-zione / etc.) del dipendente.

“T IPO SERVIZIO ” – CAMPO

Tipo servizio, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. Viene riportato in automatico in base alle impostazioni anagrafiche (qualifica / posi-zione / etc.) del dipendente.

“R EGIME FINE SERVIZIO ” – CAMPO

Codice regime fine servizio, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. Viene riportato in automatico in base alle impostazioni per il calcolo del TFR o TFS.

“C ONTRATTO ” – CAMPO

Codice contratto. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica dipendente videata 7 � scelta “D.M.A.” nella casella “Cod. contratto Uniemens”.

“Q UALIFICA ” – CAMPO

Codice qualifica. Il campo verrà valorizzato con quanto impostato in anagrafica dipendente videata 7 � scelta “D.M.A.” nella casella “Qualifica Uniemens”.

“% ASP. L. 300/70” – CAMPO

Percentuale aspettativa sindacale L. 300/70. Il valore deve essere espresso in mille-simi. A cura Utente nei casi previsti.

“T IPO PART-TIME ” – CAMPO

Codice tipo part-time, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. Viene riportato in automatico in base alle impostazioni in anagrafica dipendente vi-deata 5 � casella “Tipo part-time”.

“% PART-TIME ” – CAMPO

Percentuale part-time. Il valore deve essere espresso in millesimi. Viene riportato in automatico in base alle impostazioni in anagrafica dipendente vi-deata 5 � casella “Part-time”.

“O RARIO SETT . RIDOTTO P.S.” – CAMPO

Orario settimanale ridotto personale scolastico (numero ore sull’orario completo pre-visto). Deve essere minore del valore presente nel campo “Orario sett. completo P.S.”. A cura Utente nei casi previsti.


“O RARIO SETT . COMPLETO P.S.” – CAMPO Orario settimanale completo personale scolastico. Deve essere maggiore del valore presente nel campo “Orario sett. ridotto P.S.”. A cura Utente nei casi previsti.

“A LTRA AMMINISTRAZIONE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative al servizio presso altra amministrazione. Possono essere indicate fino a 2 altre amministrazioni. A cura Utente nei casi previsti. CAMPO “T IPOLOGIA SERVIZIO ” : tipologia del servizio altra amministrazione, per i

valori ammessi consultare la tabella collegata. CAMPO “CF AZIENDA 1” : codice fiscale sede di servizio altra amministrazione 1. CAMPO “PRG AZIENDA 1” : progressivo azienda sede di servizio altra amministra-

zione 1. CAMPO “CF AZIENDA 2” : codice fiscale sede di servizio altra amministrazione 2. CAMPO “PRG AZIENDA 2” : progressivo azienda sede di servizio altra amministra-

zione 2. “A LTRA AMMINISTRAZIONE DIPENDENTE ALTRA AMM .” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative al servizio presso altra amministrazione per personale altra amministrazione. A cura Utente nei casi previsti. CAMPO “T IPOLOGIA SERVIZIO ” : tipologia del servizio altra amministrazione, per i

valori ammessi consultare la tabella collegata. CAMPO “CF AZIENDA 1” : codice fiscale sede di servizio altra amministrazione. CAMPO “PRG AZIENDA 1” : progressivo azienda sede di servizio altra amministra-

zione.

9.2.2.4 QUADRO E0 – GENERALE SEZIONI “GESTIONI” VIDEATA 2 E 3 I campi delle gestioni derivano direttamente dalla composizione degli enti in aliquota ap-plicata. Gli enti per casse enti pubblici in videata 8 casella “32 – Tipo ente” hanno impostata la re-lativa cassa cui versare i contributi come da immagine si seguito riportata.

In base all’ente calcolato il relativo imponibile e contributo verrà indicato nella sezione della gestione corrispondente.


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“C OD. GESTIONE” – CAMPO

Codice gestione pensionistica, da tabella collegata dovranno essere utilizzati i codici da 1 a 5.

“T OTALE IMPONIBILE PENSIONISTICO PER IL PERIODO ” – CAMPO Imponibile pensionistico per il periodo.

“T OT. CONTR. PENSION. PER IL PERIODO , ESCLUSO CONTR. AGG. 1%” – CAMPO

Totale contributi pensionistici per il periodo. “C ONTR. 1% A CARICO ISCRITTO ECCED . TETTO RETRIB .” – CAMPO

Contributo 1% a carico iscritto eccedente il tetto retributivo. Il valore riportato non è un di cui del contributo pensionistico.

“C OD. IND. VOLO ” – CAMPO

Codice indennità volo. A cura Utente nei casi previsti.

“I MPORTO DI AEREONAVIGAZIONE O DI VOLO ” – CAMPO Importo indennità volo. A cura Utente nei casi previsti.

“M AGGIORAZIONE PENSIONABILE D.LGS. 165/97” – CAMPO

Maggiorazione base pensionabile D.Lgs. 165/97. A cura Utente nei casi previsti.

“G IORNI UTILI AI FINI PENSIONISTICI O TFS” – CAMPO

Giorni utili ai fini pensionistici (giornalieri). Può essere indicato fino ad un valore massimo 27. A cura Utente nei casi previsti.

“R ETRIBUZIONE VIRTUALE FINI PENSIONISTICI ” – CAMPO

Retribuzione virtuale ai fini pensionistici. A cura Utente nei casi previsti.


“C ONTR. SOSPESO PER CALAMITA’” – CAMPO

Contributo sospeso per eventi calamitosi. A cura Utente nei casi previsti.

“STIPENDIO TABELLARE ” – CAMPO

Stipendio tabellare. Viene compilato in automatico con la somma degli elementi paga non collegati all’anzianità di servizio.

“R ETRIBUZIONE IND . ANZIANITA ’” – CAMPO

Retribuzione individuale anzianità / Classi e Scatti. Viene compilato in automatico con la somma degli elementi paga collegati all’anzianità di servizio.

“Q UOTA DATORE DI LAVORO PER PREV . ED ASSISTENZA INTEGRATIVA (LEGGE 166/91)” –

CAMPO Quota datore di lavoro per previdenza ed assistenza integrativa (L. 166/91). Viene compilato con l’imponibile del contributo di solidarietà a fronte di versamento a carico ditta di Fondo Previdenza Complementare.

“C ONTRIBUTO SOLIDARIETA ’ L. 166/91” – CAMPO Contributo solidarietà su quota datore di lavoro per previdenza ed assistenza integra-tiva (L.166/91). Viene compilato con il contributo di solidarietà a fronte di versamento a carico ditta di Fondo Previdenza Complementare.

“R ECUPERO SGRAVI” - SEZIONE La sezione contiene le informazioni relative al recupero degli sgravi a seguito norme di legge. Possono essere indicati fino a 2 recuperi sgravi. A cura Utente nei casi previsti. CAMPO “C OD. RECUPERO 1” : codice recupero sgravi 1, per i valori ammessi consul-

tare la tabella collegata. CAMPO “I MPORTO RECUPERO 1” : importo recupero sgravi 1. CAMPO “C OD. RECUPERO 2” : codice recupero sgravi 2, per i valori ammessi consul-

tare la tabella collegata. CAMPO “I MPORTO RECUPERO 2” : importo recupero sgravi 2.

“M AGGIORAZIONI ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative alle maggiorazioni. La griglia permette l’inserimento fino a 4 tipi di maggiorazione. A cura Utente nei casi previsti. COLONNA “C OD.” : codice tipo maggiorazione, per i valori ammessi consultare la ta-

bella collegata. COLONNA “G IORNI ” : giorni utili alla maggiorazione.


81


“G ESTIONE PREVIDENZIALE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla gestione previdenziale. CAMPO “C ODICE GESTIONE PREVIDENZIALE ” : codice gestione previdenziale, da ta-

bella collegata dovranno essere utilizzati i codici da 6 a 7. CAMPO “I MPONIBILE TFS” : imponibile TFS. CAMPO “C ONTRIBUTO TFS” : contributo TFS. CAMPO “I MPONIB . TFR” : imponibile TFR. CAMPO “C ONTRIB . TFR” : contributo TFR. CAMPO “C ONTRIB . SOSP. PREV.” : contributo previdenziale sospeso per eventi cala-

mitosi.

“G ESTIONE CREDITO ” - SEZIONE La sezione contiene le informazioni relative alla gestione credito. CAMPO “C ODICE GESTIONE CREDITO ” : codice gestione credito, da tabella collegata

dovrà essere utilizzato il codice 9. CAMPO “A DERENTE” : codice aderente credito DM 45/2007, per i valori ammessi

consultare la tabella collegata. CAMPO “I MPONIBILE CREDITO ” : imponibile gestione credito. CAMPO “C ONTRIBUTI CREDITO ” : contributi gestione credito.

“G ESTIONE ENPDEP” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla gestione ENPDEP. CAMPO “C ODICE GESTIONE ENPDEP”: codice gestione ENPDEP, da tabella colle-

gata dovrà essere utilizzato il codice 8. CAMPO “I MPONIBILE CASSA ENPDEP”: imponibile gestione ENPDEP. CAMPO “C ONTRIBUTI CASSA ENPDEP”: contributi gestione ENPDEP.

“G ESTIONE ENAM” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla gestione ENAM. CAMPO “C ODICE GESTIONE ENAM” : codice gestione ENAM, da tabella collegata

dovrà essere utilizzato il codice 11. CAMPO “I MPONIBILE CASSA ENAM” : imponibile gestione ENAM. CAMPO “C ONTRIBUTI CASSA ENAM” : contributi gestione ENAM.


“C ODICE CESS./SOSP.” – CAMPO

Codice cessazione o sospensione, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. A cura Utente nei casi previsti.

“N UMERO MENSILITA ’” – CAMPO

Numero mensilità. Da impostare solo in caso di mensilità compreso tra 14 e 17. Il valore deve essere espresso in millesimi. Il campo verrà valorizzato solo per valori superiori a 13. Viene compilato in automatico se il numero di mensilità è superiore a 13.

“R ETRIB . TEORICA ” – CAMPO

Retribuzione teorica tabellare TFR. Viene compilato in automatico con la somma degli elementi paga che concorrono al-la formazione dell’imponibile di riferimento che verrà utilizzato per il calcolo del versamento TFR. L’imponibile è espresso al 100%.

“R ETRIB . VALUTABILE TFR” – CAMPO

Retribuzione valutabili ai fini TFR. Viene compilato in automatico con il reale imponibile di riferimento utilizzato per il calcolo del versamento TFR. L’imponibile è espresso al 100%.

“D ATA FINE BENEFICIO CALAMITA ’” – CAMPO

Data fine beneficio eventi calamitosi. A cura Utente nei casi previsti.


“C ONGUAGLIO IMPONIBILE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative al conguaglio imponibile. Ai soli fini della maggiorazione 18%. A cura Utente nei casi previsti. CAMPO “I MPORTO CONGUAGLIO ” : conguaglio imponibile.


83

CAMPO “C ONTR. CONGUAGLIO PENSIONE ” : contributo pensionistico su conguaglio imponibile.

CAMPO “C ONTR. CONGUAGLIO CREDITO ” : contributo credito su conguaglio impo-nibile.

“A LTRO ENTE VERSANTE ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative alle amministrazioni o enti versanti diver-si dal dichiarante. . La griglia permette l’inserimento fino a 5 enti. A cura Utente nei casi previsti. COLONNA “T IPO” : tipo contributo, per i valori ammessi consultare la tabella colle-

gata. COLONNA “C OD. FISC.” : codice fiscale Amministrazione / Ente versante. COLONNA “PROG.” : codice progressivo Azienda dell’Amministrazione / Ente ver-

sante. COLONNA “I MPONIBILE ” : imponibile. COLONNA “C ONTRIBUTO ” : contributo dovuto.

9.2.2.8 QUADRO E1 Il seguente quadro contiene i dati relativi alla posizione contributiva degli iscritti ai Fondi Pensione Previdenza Complementare. A cura Utente nei casi previsti. Nell’ambito dello stesso lavoratore possono essere presenti più quadri E1 di conseguenza accedendo al quadro dovrà essere selezionato il numero progressivo, selezionabile da ta-bella come da immagine di seguito riportata.


“C ONTR. VERS. NON DICH.” – CAMPO

Contributi versati e non dichiarati, il campo va valorizzato per le comunicazioni di periodi retributivi / contributivi non precedentemente denunciati per i quali sono stati già versati contributi al fondo. Indicare il valore 1 per indicare contribuzione versata e non dichiarata.


“C OD. FONDO” – CAMPO

Codice Fondo Pensione Complementare, per i valori ammessi consultare la tabella collegata.

“C OMPARTO ” – CAMPO

Comparto di investimento, per i valori ammessi consultare la tabella collegata.

“D ATA SOTT . DOMANDA ” – CAMPO Data sottoscrizione domanda.

“I NIZIO PERIODO ” – CAMPO

Data inizio periodo. “F INE PERIODO ” – CAMPO

Data fine periodo. “A LIQUOTA LAV .” – CAMPO

Aliquota contributiva a carico del lavoratore. Il valore deve essere espresso in mille-simi.

“A LIQUOTA DAT . LAV .” – CAMPO

Aliquota contributiva a carico del datore di lavoro. Il valore deve essere espresso in millesimi.

“% TFR” – CAMPO

Percentuale TFR sulla retribuzione destinata al fondo. Il valore deve essere espresso in millesimi.

“D ATA CESS.” – CAMPO

Data sospensione o cessazione della contribuzione al fondo. “C OD. CESSAZIONE” – CAMPO

Codice di cessazione, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “C OD. SOSPENSIONE” – CAMPO

Codice di sospensione, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “R ETRIBUZIONE SOGGETTA CONTR .” – CAMPO

Totale retribuzione soggetta a contributo. “C ONGUAGLIO FISCALE ” – CAMPO

Conguaglio fiscale. “C ONTRIBUTO LAVORATORE ” – CAMPO

Contributo a carico del lavoratore. “C ONTRIBUTO DATORE LAVORO ” – CAMPO

Contributo a carico del datore di lavoro.


85

“C ONTRIBUTO AGGIUNTIVO ” – CAMPO

Contributo aggiuntivo / alternativo a carico del lavoratore. “Q UOTA INTEGRAZIONE ” – CAMPO

Quota versata a carico dell’iscritto per reintegrazione di anticipazione. “Q UOTA ISCRIZIONE LAVORATORE ” – CAMPO

Quota versata a carico dell’iscritto per iscrizione a FPC, una tantum. “Q UOTA ISCRIZIONE DATORE LAVORO ” – CAMPO

Quota versata a carico del datore di lavoro per iscrizione a FPC, una tantum. “V ERSAMENTO TFR” – CAMPO

Versamento TFR destinati a previdenza complementare.


“C ONTRIBUTI OMESSI O INDEBITI ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative ai contributi omessi o indebitamente versati. CAMPO “D ATA INIZIO PERIODO ” : data inizio periodo. CAMPO “D ATA FINE PERIODO ” : data fine periodo. CAMPO “C ONTRIBUTI LAVORATORE ” : contributo a carico del lavoratore per manca-

to versamento. CAMPO “I MPORTO SANZIONE ” : quota sanzionatoria a carico del datore di lavoro. CAMPO “C ONTRIBUTI DATORE LAVORO ” : contributo a carico del datore di lavoro

per mancato versamento. CAMPO “C ONTR. INDEB. DAT. LAV .” : contribuzione indebitamente versata a FPC a

carico del datore di lavoro. CAMPO “C ONTR. INDEBITO LAV .” : contribuzione indebitamente versata a FPC a ca-

rico del lavoratore. “A LTRO ENTE VERSANTE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alle Amministrazioni e Enti versanti. CAMPO “CF AZIENDA ” : codice fiscale Amministrazione / Ente versante.


CAMPO “PRG AZIENDA ” : codice progressivo dell’Amministrazione / Ente versante.

9.2.2.11 QUADRO F1 Il seguente quadro contiene le informazioni relative alle rate di piani di ammortamento. Nell’ambito dello stesso lavoratore possono essere presenti più quadri F1 di conseguenza accedendo al quadro dovrà essere selezionato il numero progressivo, selezionabile da ta-bella come da immagine di seguito riportata.

9.2.2.12 QUADRO F1 – VIDEATA 1: 1-F1

“A MMORTAMENTO ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alle rate di piani di ammortamento. La compilazione dei dati viene gestita in automatico se in anagrafica ditta videata 8 � scelta “Prestiti” sono impostate le causali per la gestione enti pubblici, tranne per i campi con differente specificazione. CAMPO “A NNO MESE NON DICHIARATO ” : il campo va valorizzato qualora la rata del

piano di ammortamento sia stata effettivamente versata nei mesi precedenti a quello di riferimento della dichiarazione, e non sia stata dichiarata. A cura Utente nei casi previsti. Indicare nel formato AAAA-MM (ad esempio se agosto 2012 riportare 2012-08) l’anno e mese in cui è stata effettivamente versata la rata dichiarata.

CAMPO “PERIODO RIFERIMENTO ” : anno / mese di riferimento, indicare nel formato AAAA-MM (ad esempio se agosto 2012 riportare 2012-08). Va indicato il mese cui si riferisce la rata dovuta dall’iscritto.

CAMPO “C OD. GESTIONE” : codice gestione assicurativa, da tabella collegata do-vranno essere utilizzati i codici da 1 a 7. Deve essere indicata la gestione cui si ri-ferisce il provvedimento da cui è scaturito il piano di ammortamento.

CAMPO “D ATA INIZIO ” : data inizio Piano di Ammortamento. CAMPO “PRG RATA ” : numero rata. Va indicato il numero progressivo della rata re-

lativo al piano di ammortamento. A cura Utente nei casi previsti.


87

CAMPO “T IPO PIANO ” : tipo piano di ammortamento, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. Va indicato il codice relativo al tipo contributo trattenuto al dipendente.

CAMPO “D ATA SCAD.” : data scadenza del piano di ammortamento. CAMPO “T OTALE RATE ” : totale rate. Va indicato il numero di rate previste nel piano

di ammortamento. CAMPO “A NTE SUBENTRO” : ante subentro. Deve essere valorizzato solo nei casi in

cui si tratta di quote di piani di ammortamento relativi a provvedimenti emessi dalle amministrazioni prima del subentro Inpdap nelle competenze. Valorizzare con 1 per indicare ante subentro. A cura Utente nei casi previsti.

CAMPO “I MPORTO” : importo, va indicato l’ammontare della quota oggetto di ver-samento.

CAMPO “D ATA RIP .” : data ripristino, va indicata nel caso in cui si sia proceduto ad un ripristino di un piano di ammortamento sospeso in precedenza. A cura Utente nei casi previsti.

CAMPO “T IPO OPERAZIONE ” : tipo operazione, per i valori ammessi consultare la ta-bella collegata.

“A LTRO ENTE VERSANTE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alle Amministrazioni e Enti versanti. A cura Utente nei casi previsti. CAMPO “CF AZIENDA ” : codice fiscale Amministrazione / Ente versante. CAMPO “PRG AZIENDA ” : codice progressivo dell’Amministrazione / Ente versante.

9.2.2.13 QUADRO V1 Il seguente quadro contiene le informazioni relative ai dati retributivi e contributivi riguar-danti periodi pregressi con riferimento alla previdenza obbligatoria e alle altre attività isti-tuzionali della gestione ex Inpdap. Seguiranno successive istruzioni per la compilazione automatica dei quadri. Nell’ambito dello stesso lavoratore possono essere presenti più quadri V1 di conseguenza accedendo al quadro dovrà essere selezionato il numero progressivo, selezionabile da ta-bella come da immagine di seguito riportata.


9.2.2.14 QUADRO V1 – VIDEATA 1: 1-V1

“D ATA INIZIO ” – CAMPO

Data inizio periodo. “D ATA FINE ” – CAMPO

Data fine periodo. “% RETRIBUZIONE ” – CAMPO

Percentuale retribuzione. Il valore deve essere espresso in millesimi. “T IPO IMPIEGO ” – CAMPO

Tipo impiego, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “T IPO SERVIZIO ” – CAMPO

Tipo servizio, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “R EGIME FINE SERVIZIO ” – CAMPO

Codice regime fine servizio, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “C ONTRATTO ” – CAMPO

Codice contratto. “Q UALIFICA ” – CAMPO

Codice qualifica. “% ASP. L. 300/70” – CAMPO

Percentuale aspettativa sindacale L. 300/70. Il valore deve essere espresso in mille-simi.

“T IPO PART-TIME ” – CAMPO

Codice tipo part-time, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “% PART-TIME ” – CAMPO

Percentuale part-time. Il valore deve essere espresso in millesimi.


89

“O RARIO SETT . RIDOTTO P.S.” – CAMPO Orario settimanale ridotto personale scolastico (numero ore sull’orario completo pre-visto). Deve essere minore del valore presente nel campo “Orario sett. completo P.S.”.

“O RARIO SETT . COMPLETO P.S.” – CAMPO Orario settimanale completo personale scolastico. Deve essere maggiore del valore presente nel campo “Orario sett. ridotto P.S.”.

“A LIQUOTA ” – CAMPO

Aliquota, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “C AUSALE VARIAZIONE ” – CAMPO

Causale variazione, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “A LTRA AMMINISTRAZIONE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative al servizio presso altra amministrazione. Possono essere indicate fino a 2 altre amministrazioni. CAMPO “T IPOLOGIA SERVIZIO ” : tipologia del servizio altra amministrazione, per i

valori ammessi consultare la tabella collegata. CAMPO “CF AZIENDA 1” : codice fiscale sede di servizio altra amministrazione 1. CAMPO “PRG AZIENDA 1” : progressivo azienda sede di servizio altra amministra-

zione 1. CAMPO “CF AZIENDA 2” : codice fiscale sede di servizio altra amministrazione 2. CAMPO “PRG AZIENDA 2” : progressivo azienda sede di servizio altra amministra-

zione 2. “A LTRA AMMINISTRAZIONE DIPENDENTE ALTRA AMM .” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative al servizio presso altra amministrazione per personale altra amministrazione. CAMPO “T IPOLOGIA SERVIZIO ” : tipologia del servizio altra amministrazione, per i

valori ammessi consultare la tabella collegata. CAMPO “CF AZIENDA 1” : codice fiscale sede di servizio altra amministrazione. CAMPO “PRG AZIENDA 1” : progressivo azienda sede di servizio altra amministra-

zione.



“C OD. GESTIONE” – CAMPO

Codice gestione pensionistica, da tabella collegata dovranno essere utilizzati i codici da 1 a 5.

“T OTALE IMPONIBILE PENSIONISTICO PER IL PERIODO ” – CAMPO Imponibile pensionistico per il periodo.

“T OT. CONTR. PENSION. PER IL PERIODO , ESCLUSO CONTR. AGG. 1%” – CAMPO

Totale contributi pensionistici per il periodo. “C ONTR. 1% A CARICO ISCRITTO ECCED . TETTO RETRIB .” – CAMPO

Contributo 1% a carico iscritto eccedente il tetto retributivo. “C OD. IND. VOLO ” – CAMPO

Codice indennità volo. “I MPORTO DI AEREONAVIGAZIONE O DI VOLO ” – CAMPO

Importo indennità volo. “M AGGIORAZIONE PENSIONABILE D.LGS. 165/97” – CAMPO

Maggiorazione base pensionabile D.Lgs. 165/97. “G IORNI UTILI AI FINI PENSIONISTICI O TFS” – CAMPO

Giorni utili ai fini pensionistici (giornalieri). Può essere indicato fino ad un valore massimo 27.

“R ETRIBUZIONE VIRTUALE FINI PENSIONISTICI ” – CAMPO

Retribuzione virtuale ai fini pensionistici. “C ONTR. SOSPESO PER CALAMITA’” – CAMPO

Contributo sospeso per eventi calamitosi. “STIPENDIO TABELLARE ” – CAMPO

Stipendio tabellare.


91

“R ETRIBUZIONE IND . ANZIANITA ’” – CAMPO

Retribuzione individuale anzianità / Classi e Scatti. “Q UOTA DATORE DI LAVORO PER PREV . ED ASSISTENZA INTEGRATIVA (LEGGE 166/91)” –

CAMPO Quota datore di lavoro per previdenza ed assistenza integrativa (L. 166/91).

“C ONTRIBUTO SOLIDARIETA ’ L. 166/91” – CAMPO

Contributo solidarietà su quota datore di lavoro per previdenza ed assistenza integra-tiva (L.166/91).

“R ECUPERO SGRAVI” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative al recupero degli sgravi a seguito norme di legge. Possono essere indicati fino a 2 recuperi sgravi. CAMPO “C OD. RECUPERO 1” : codice recupero sgravi 1, per i valori ammessi consul-

tare la tabella collegata. CAMPO “I MPORTO RECUPERO 1” : importo recupero sgravi 1. CAMPO “C OD. RECUPERO 2” : codice recupero sgravi 2, per i valori ammessi consul-

tare la tabella collegata. CAMPO “I MPORTO RECUPERO 2” : importo recupero sgravi 2.

“M AGGIORAZIONI ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative alle maggiorazioni. La griglia permette l’inserimento fino a 4 tipi di maggiorazione. COLONNA “C OD.” : codice tipo maggiorazione, per i valori ammessi consultare la ta-

bella collegata. COLONNA “G IORNI ” : giorni utili alla maggiorazione.


“G ESTIONE PREVIDENZIALE ” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla gestione previdenziale.


CAMPO “C ODICE GESTIONE PREVIDENZIALE ” : codice gestione previdenziale, da ta-bella collegata dovranno essere utilizzati i codici da 6 a 7.

CAMPO “I MPONIBILE TFS” : imponibile TFS. CAMPO “C ONTRIBUTO TFS” : contributo TFS. CAMPO “I MPONIB . TFR” : imponibile TFR. CAMPO “C ONTRIB . TFR” : contributo TFR. CAMPO “C ONTRIB . SOSP. PREV.” : contributo previdenziale sospeso per eventi cala-

mitosi.

“G ESTIONE CREDITO ” - SEZIONE La sezione contiene le informazioni relative alla gestione credito. CAMPO “C ODICE GESTIONE CREDITO ” : codice gestione credito, da tabella collegata

dovrà essere utilizzato il codice 9. CAMPO “A DERENTE” : codice aderente credito DM 45/2007, per i valori ammessi

consultare la tabella collegata. CAMPO “I MPONIBILE CREDITO ” : imponibile gestione credito. CAMPO “C ONTRIBUTI CREDITO ” : contributi gestione credito.

“G ESTIONE ENPDEP” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla gestione ENPDEP. CAMPO “C ODICE GESTIONE ENPDEP”: codice gestione ENPDEP, da tabella colle-

gata dovrà essere utilizzato il codice 8. CAMPO “I MPONIBILE CASSA ENPDEP”: imponibile gestione ENPDEP. CAMPO “C ONTRIBUTI CASSA ENPDEP”: contributi gestione ENPDEP.

“G ESTIONE ENAM” - SEZIONE

La sezione contiene le informazioni relative alla gestione ENAM. CAMPO “C ODICE GESTIONE ENAM” : codice gestione ENAM, da tabella collegata

dovrà essere utilizzato il codice 11. CAMPO “I MPONIBILE CASSA ENAM” : imponibile gestione ENAM. CAMPO “C ONTRIBUTI CASSA ENAM” : contributi gestione ENAM.

“C ODICE CESS./SOSP.” – CAMPO

Codice cessazione o sospensione, per i valori ammessi consultare la tabella collegata. “N UMERO MENSILITA ’” – CAMPO

Numero mensilità. Da impostare solo in caso di mensilità compreso tra 14 e 17. Il valore deve essere espresso in millesimi.


Retribuzione teorica tabellare TFR. “R ETRIB . VALUTABILE TFR” – CAMPO

Retribuzione valutabili ai fini TFR. “D ATA FINE BENEFICIO CALAMITA ’” – CAMPO

Data fine beneficio eventi calamitosi.


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“A LTRO ENTE VERSANTE ” – GRIGLIA

La griglia contiene le informazioni relative alle amministrazioni o enti versanti diver-si dal dichiarante. . La griglia permette l’inserimento fino a 5 enti. COLONNA “T IPO” : tipo contributo, per i valori ammessi consultare la tabella colle-

gata. COLONNA “C OD. FISC.” : codice fiscale Amministrazione / Ente versante. COLONNA “PROG.” : codice progressivo Azienda dell’Amministrazione / Ente ver-

sante. COLONNA “I MPONIBILE ” : imponibile. COLONNA “C ONTRIBUTO ” : contributo dovuto. COLONNA “PERIODO”: anno mese di erogazione. COLONNA “A LIQ .”: codice aliquota, per i valori ammessi consultare la tabella colle-

gata.

9.2.3 CREAZIONE DATI DMA 2 IN UNIEMENS Per la mensilità di ottobre 2012 i dati relativi alla DMA 2 in UNIEMENS verranno creati con l’inversione degli archivi. Dalle elaborazioni del mese di novembre 2012 i dati relativi alla DMA 2 in UNIEMENS verranno creati con l’elaborazione del bollato.

9.2.4 PARTICOLARITA’ Di seguito si riporta quanto non viene gestito al momento relativamente ai dati DMA 2. • Se lanciata la totalizzazione la stessa non opera per i totali DMA 2 esposti nella de-

nuncia azienda videata 5. Pertanto se modificati i contributi ai dipendenti relativamen-te ai dati DMA 2 dovranno essere aggiornati con apposita totalizzazione presente nelle utility. Per ulteriori informazioni in merito leggere il capitolo “RICALCOLA TOTALI”.

• Le utility per la gestione UNIEMENS non intervengono sui dati relativi alla DMA 2 sia per la denuncia aziendale che per la denuncia individuale (vedi accorpamenti, du-plicazioni, etc.) Con prossimi aggiornamenti verranno implementate le utility anche per gestire i dati relativi alla DMA 2. Con prossimo aggiornamento verrà inoltre rilasciata utility per caricamento massivo dei dati di seguito riportati sia in anagrafica ditta e dipendente di paghe che UNIE-MENS.

• Anagrafica ditta paghe videata 11 campi “Cod. azienda UE” e “Forma giuridica UE”.


• Anagrafica dipendente paghe videata 7 � scelta “D.M.A.” campi “Cod. contratto Uniemens” e “Qualifica Uniemens”.

• Anagrafica ditta UNIEMENS videata 5 campi “Prg azienda” e “Forma giuridica”. • Anagrafica dipendente UNIEMENS – DMA videata “1 – E0” campi “Contratto” e

“Qualifica”. • Se la ditta prevede versamento solo per DMA 2 per cui non vi è versamento ad INPS e

relativa creazione della stampa DM10 la ditta viene comunque creata in UNIEMENS ed abbinata ad una matricola INPS fittizia che comunque non sarà riportata nella de-nuncia UNIEMENS (file XML). L’anagrafica ditta in videata 1 presenterà nella casella “Posizione INPS” il progressivo 00001 ma senza l’indicazione della matricola INPS nella casella “Matricola INPS”.

9.2.5 CREAZIONE FILE XML PER DENUNCIA Le ditte che contengono dati relativi alla DMA 2 verranno esposte nella griglia con un’ulteriore riga DENUNCIA DMA e nella colonna “Pos. INPS” verrà riportato il codice PRG azienda come impostato in anagrafica ditta videata 5 casella “PRG Azienda”

ATTENZIONE è obbligatorio che in anagrafica ditta videata 5 il campo “Prg Azien-da” sia compilato per la corretta esposizione in griglia per la creazione del file XML. Se la ditta prevede versamenti anche per enti INPS in griglia verrà riportata con la matrico-la INPS ed i relativi totali per INPS e nella riga successiva verrà riportata la riga “DE-NUNCIA DMA” con il progressivo Azienda, come da immagine di seguito riportata.

Se la ditta prevede versamenti solo per enti pubblici e non per enti INPS in griglia verrà riportata con la prima riga senza matricola INPS e nella riga successiva verrà riportata la riga “DENUNCIA DMA” con il progressivo Azienda, come da immagine di seguito ripor-tata.

Selezionando la ditta in automatico verrà spuntata anche la riga “DENUNCIA DMA”, dese-lezionando la ditta in automatico verrà deselezionata anche la riga “DENUNCIA DMA”. Non sarà possibile selezionare solamente la riga “DENUNCIA DMA”.


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Per la creazione del file XML ai fini della denuncia DMA non potranno essere selezionati i dipendenti ma gli stessi verranno sempre tutti denunciati, al momento nelle specifiche non è previsto l’invio parziale dei dipendenti per la denuncia DMA 2. Si fa presente che la colorazione della colonna “Dati Az.” riguarda esclusivamente l’invio della denuncia UNIEMENS per INPS e non della denuncia DMA 2. Di seguito si riporta l’immagine della griglia dopo aver creato il file XML. Entrambe le ditte vengono evidenziate con sfondo giallo in quanto creato il file XML, per la prima ditta in riferimento alla posizione INPS la colonna “Dati AZ.” viene evidenziata con sfondo verde in quanto inviati i dati azienda con dati INPS mentre per la seconda ditta la colonna “Dati Az.” rimane con sfondo giallo in quanto i dati azienda sono stati inviati ma senza dati INPS in quanto non previsti.

Il file XML creato si presenta pertanto come da immagine di seguito riportata. La prima ditta presenta sia i dati per denuncia INPS elemento “PosContributiva” che per denuncia DMA 2 elemento “ListaPosPA” mentre la seconda ditta che ha solo versamento per enti pubblici presenza i dati per denuncia DMA 2 nell’elemento “ListaPosPA”.

9.3. CALCOLO CIG – MESSAGGIO 17610 Con il messaggio n. 17610 del 30/10/2012, l’INPS ha fornito gli elementi e l’algoritmo uti-lizzati per il calcolo della prestazione nei casi di comunicazione dei dati relativi ai periodi di sospensione o riduzione dell’attività lavorativa tramite il flusso Uniemens (circolare n. 13/2011). In virtù di quanto sopra, si riepilogano i campi e loro compilazione nel flusso Uniemens, anagrafica dipendente INPS.


9.3.1 ANAGRAFICA DIPENDENTE INPS

9.3.1.1 VIDEATA 1 : DATI DIPENDENTE

“O RARIO CONTR .” – CAMPO

Numero ore settimanali previste dal contratto di lavoro. “% PART-TIME ” – CAMPO

Percentuale part-time come presente nella 5 videata dell’anagrafica dipendente. “N UM MENS” – CAMPO

Numero di mensilità retribuite nell’anno espresso in millesimi. “% P.T. MESE” – CAMPO

Percentuale part time proporzionata all’effettivo orario del mese di denuncia. Deriva dalla proporzione tra ore teoriche e ore lavorabili del mese (se presente il ca-lendario vengono utilizzate le ore teoriche, in mancanza delle stesse il campo “22 – Ore DM P.T.” presente nel movimento, diviso le ore retribuibili del mese). Il campo viene valorizzato solo per i dipendenti part time che in videata 5 nella ca-sella “Tipo Part-time” hanno impostato la scelta M “Tempo parziale di tipo misto” o V “Tempo parziale di tipo verticale”.

“T IPO PAGA” – CAMPO Modalità di calcolo della retribuzione (oraria, mensile o giornaliera), solo se pre-senti eventi CIG esposti secondo le nuove modalità (domanda di autorizzazione CIG con rilascio del ticket).

“D IV . ORARIO ” – CAMPO Divisore orario previsto dal CCNL di riferimento, per la determinazione della retri-buzione oraria, solo se presenti eventi CIG esposti secondo le nuove modalità (do-manda di autorizzazione CIG con rilascio del ticket).

“O RE LAVORABILI ” – CAMPO


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Ore contrattualmente lavorabili calcolate in base al calendario di riferimento, se presenti eventi CIG esposti secondo le nuove modalità (domanda di autorizzazione CIG con rilascio del ticket)..

9.3.1.2 VIDEATA 2 : DATI RETRIBUTIVI


Retribuzione teorica mensile, con arrotondamento all’euro inferiore o superiore, in virtù che i centesimi siano inferiori o uguali/superiori a 5. Nel caso di rapporto tutto il mese, la retribuzione teorica è indipendente dall’effettiva prestazione e/o paga-mento della retribuzione (quindi non si devono stornare somme relative a giorni di lavoro non effettuati per qualsiasi motivo), mentre nel caso in cui ci sia un rapporto di lavoro per solo una parte del mese (assunzione/ cessazione/ cambio qualifica), la retribuzione sarà riproporzionata ai giorni di calendario effettivi di rapporto di lavo-ro sempre indipendentemente dal fatto che ci sia stata prestazione e/o pagamento di retribuzione.

9.3.1.3 VIDEATA 3 : DATI GIORNO Nella videata vengono riportate le informazioni relative ai giorni del mese con rapporto di lavoro, sia se lavorate che no.


(U10)

9.4. RICALCOLA TOTALI In “Utility ” è stata variata la descrizione del ricalcola totali per denuncia UNIEMENS per distinguere la totalizzazione dei dati relativi ad INPS da quelli degli enti pubblici DMA 2 di nuova creazione. Le scelte per la totalizzazione dei dati in UNIEMENS saranno 2, come da immagine di se-guito riportata.

• “Ricalcola totali denuncia UNIEMENS INPS”: l’utility è stata rinominata (prima ripor-

tava “Ricalcola totali denuncia UNIEMENS”) ed esegue la totalizzazione come prima dei contributi in capo ai dipendenti ed alla ditta ai fini INPS in denuncia ditta videata 4 nelle caselle “Tot. a debito” e “Tot. a credito”.

• “Ricalcola totali denuncia UNIEMENS DMA”: nuova utility per totalizzare i contributi

per enti pubblici ai fini DMA 2 in capo ai dipendenti nella ditta in videata 6 nella gri-glia “Altri importi dovuti Z2”. I totali vengono effettuati per codice gestione ente.

Lanciando la suddetta utility verrà proposto il seguente messaggio:


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cliccando il tasto “SI” verrà prodotta stampa con le sole ditte cui variano i totali, clic-cando il tasto “NO” verranno riportate tutte le ditte con totali ai fini DMA 2. La stampa prodotta riporterà i dati suddivisi fra “VALORE PREC.”, totali presenti pri-ma della totalizzazione e “VALORE ATT.”, totali ricalcolati, come di seguito indicato: o “Periodo”: viene riportato il valore della griglia “Altri importi dovuti Z2” colonna

“Periodo”. o “GE.”: viene riportato il valore della griglia “Altri importi dovuti Z2” colonna

“Gest.”. o “Tipo”: viene riportato il valore della griglia “Altri importi dovuti Z2” colonna “Ti-

po”. o “ Importo:” viene riportato il valore della griglia “Altri importi dovuti Z2” colonna

“ Importo”. o Ultima colonna se il valore della colonna “IMPORTO” del valore precedente con il

valore attuale è diverso viene evidenziato con **.

9.5. SOFTWARE CONTROLLO INPS Si comunica che il software di controllo dei file UNIEMENS fornito da INPS è stato ag-giornato. Nel sito INPS è disponibile la nuova versione 3.1.1 per il controllo dei file UNIEMENS. Per poter verificare i file UNIEMENS dovrà pertanto essere aggiornato il programma INPS per il controllo dei file UNIEMENS, se il programma non risulterà aggiornato verrà visua-lizzato il seguente messaggio.

(U12)


10. RICERCHE CONSEGNATE IN CORSO MESE

10.1. ALTERAZIONE MATERNITA’ – RIC1210B

Si segnala che in caso di compilazione in alterazione dei conteggi della maternità con scel-ta “D - ESCLUDE IL CALCOLO DELL'INTEGRAZIONE DITTA DELLA MATER-NITA' OBBLIGATORIA, INTEGRA LE FESTIVITA' ” la procedura in automatico ripor-tava la voce “0313 - INTEGRAZIONE FESTIVITA'” anche se non presente una festività nel mese. Con la presente ricerca vengono intercettati i dipendenti già elaborati (già effet-tuato “Pacchetto Ditta”) per i quali occorre procedere con un rifacimento se segnati. (Aggiornamento del 05/11/2012) (U09)


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11. COEFFICIENTE RIVALUTAZIONE T.F.R.

Riportiamo di seguito i coefficienti di rivalutazione, presenti nelle nostre tabelle, da appli-care sulle indennità di fine rapporto: Mesi TFR maturato nel periodo

Da: a: Rivalutazione

Dicembre 15/12/2011 14/01/2012 3,880058 Definitivo Gennaio 15/01/2012 14/02/2012 0,413462 Definitivo Febbraio 15/02/2012 14/03/2012 0,826923 Definitivo Marzo 15/03/2012 14/04/2012 1,240385 Definitivo Aprile 15/04/2012 14/05/2012 1,725962 Definitivo Maggio 15/05/2012 14/06/2012 1,778846 Definitivo Giugno 15/06/2012 14/07/2012 2,048077 Definitivo Luglio 15/07/2012 14/08/2012 2,245192 Definitivo Agosto 15/08/2012 14/09/2012 2,730769 Definitivo Settembre 15/09/2012 14/10/2012 2,855769 Definitivo Ottobre 15/10/2012 14/11/2012 2,980769 Definitivo Novembre 15/11/2012 14/12/2012 3,177885 Provvisorio Dicembre

Sono evidenziati dalla dicitura “Provvisorio” i dati non ancora pubblicati ma calcolati dal Centro. (U13)

CIRCOLARE N. 11 DEL 19/11/2012

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