Check list - vers. 1.1 marzo 2010 - completa · CHIUSURA DEL PROGETTO . 1. CHECK LIST ... Verifica...

CHECK-LIST Versione 1.1 – Marzo 2010

2

INDICE

1. ATTIVAZIONE DEL FINANZIAMENTO

2. GESTIONE

3. ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI

4. LAVORO AUTONOMO

5. PERSONALE INTERNO

6. ALLIEVI

7. SPESE DI VIAGGIO E MISSIONE

8. ACQUISTO ED UTILIZZO ATTREZZATURE

9. SPESE GENERALI

10. RENDICONTAZIONE

11. CHIUSURA DEL PROGETTO

1. CHECK LIST - Attivazione del finanziamento

3

1) APPROVAZIONE DELLE PROPOSTE PROGETTUALI

a) Progetti che rientrano nelle deleghe dei Dipartimenti

Regolarità Descrizione adempimenti Si No

Note

Delibera del Consiglio di Dipartimento per l’approvazione delle proposte progettuali

Dichiarazioni di intenti a costituirsi in ATS, con indicazione del capofila

Trasmissione al competente ufficio dell’Amministrazione Centrale dei dati relativi ai progetti presentati entro venti giorni dalla data di presentazione, al fine di implementare l’anagrafe delle proposte di finanziamento

b) Progetti che non rientrano nelle deleghe dei Dipartimenti


Note

Delibera del Consiglio di Dipartimento per l’approvazione delle proposte progettuali

Dichiarazioni di intenti a costituirsi in ATS, con indicazione del capofila

Delibera del Senato Accademico per l’approvazione delle proposte progettuali

Delibera del Consiglio di Amministrazione per l’approvazione delle proposte progettuali

Trasmissione al competente ufficio dell’Amministrazione Centrale dei dati relativi ai progetti presentati entro venti giorni dalla data di presentazione, al fine di implementare l’anagrafe delle proposte di finanziamento


4

2) COSTITUZIONE DI STRUTTURE ASSOCIATIVE

Nel caso di ammissione a cofinanziamento del progetto (per tutte le tipologie contrattuali)


Note

Delibera del Consiglio di Dipartimento per l’approvazione della struttura associativa

Delibera del Senato Accademico per l’approvazione della struttura associativa

Delibera del Consiglio di Amministrazione per l’approvazione della struttura associativa 3) COMUNICAZIONI ALL’AUTORITÀ DI GESTIONE E SOTTOSCRIZIONE DELLA CONVENZIONE


Note

Atto d’obbligo e di accettazione da parte del Legale rappresentante da inviare all’Autorità di gestione

Delibera del Consiglio di Dipartimento per l’approvazione della convenzione con l’Autorità di gestione

Decreto rettorale o delibera degli organi accademici (Senato Accademico e Consiglio di Amministrazione) per l’approvazione della convenzione con l’Autorità di gestione (per i progetti che non rientrano nelle deleghe dei Dipartimenti)

Nota di conferma del progetto originario o nota di attualizzazione del piano finanziario

Dichiarazione di avvenuto avvio delle attività di progetto e di pubblicizzazione dell’iniziativa


5

4) REGISTRI UFFICIALI (Progetti di formazione)


Note

Registri didattico e di presenza

Registro firme di presenza per attività formative individuali, fogli o schede individuali di presenza

Registro di carico e scarico del materiale didattico distribuito agli allievi

Registro di carico e scarico del materiale di cancelleria distribuito agli allievi 5) ADEMPIMENTI CONTABILI


Note

Verifica della separabilità delle scritture contabili di progetto dal resto del bilancio (creazione di apposito UPB)

Accertamento e riscossione delle tranches di finanziamento

La quota di cofinanziamento è stata utilizzata nei limiti

2. CHECK LIST - Gestione

6

1) STIPULAZIONE DEL CONTRATTO


Note

Rispetto delle soglie di autonomia nella competenza a contrarre (art. 72 del RAFC)

Acquisizione del DURC (nei casi specificati nelle note del Direttore Amministrativo Prot. nn. 41337 del 13.10.2009 e 7430 del 01/03/2010)

Contratto/Buono d’ordine (per valori di contratto fino a 20.000,00 euro si provvederà alla spesa tramite emissione di buono d’ordine)

Accettazione del contratto

Adempimenti in materia di depositi cauzionali (nei casi previsti)

Verifica dell’esistenza nei contratti/buoni d’ordine delle penali

2) FASE FINALE DELLA PROCEDURA DI SPESA


Note

Buono di carico per i beni inventariabili

Provvedimento di nomina dei collaudatori (per valori di contratto pari o superiori a 25.000,00 euro)

Certificato di collaudo o attestazione di conformità alle norme contrattuali

Approvazione da parte degli organi competenti del certificato di collaudo (per valori di contratto pari o superiori a 25.000,00 euro)

Acquisizione del DURC (nei casi specificati nelle note del Direttore Amministrativo Prot. nn. 41337 del 13.10.2009 e 7430 del 01/03/2010)

Verifica degli obblighi previsti dall’art. 48-bis, comma 1, del DPR 29/09/1973, n. 602, in materia di pagamenti da parte delle pubbliche amministrazioni (per pagamenti di importo superiore a 10.000 euro, attraverso richiesta a Equitalia Servizi S.p.A.)


7

3) CERTIFICAZIONE DI SPESA


Note

Fattura (o parcella o nota debito) annullata con i riferimenti al progetto e con l’indicazione dell’importo portato a rendicontazione

Mandato di pagamento quietanzato dalla banca e annullato con i riferimenti al progetto e con l’indicazione dell’importo portato a rendicontazione

Dichiarazione di quietanza liberatoria dei fornitori

Verifica dell’eleggibilità della spesa (rispetto dei termini e regolarità della natura della spesa)

Verifica della pertinenza della spesa

Verifica della corretta imputazione della spesa sulle voci di bilancio

Corrispondenza tra importo rendicontato e quello risultante nelle scritture contabili 4) ADEMPIMENTI IN MATERIA DI INFORMAZIONE E PUBBLICITÀ SUGLI INTERVENTI DEI FONDI STRUTTURALI

a) Realizzazione infrastrutture o interventi costruttivi


Note

Durante l’attuazione dell’operazione il beneficiario installa un cartello nel luogo delle operazioni conformi alle seguenti condizioni: il contributo pubblico totale all’operazione supera 500.000 euro; l’operazione consiste nel finanziamento di un’infrastruttura o di interventi costruttivi

Il beneficiario espone una targa esplicativa permanente, visibile e di dimensioni significative entro sei mesi dal completamento di un’operazione che rispetta le seguenti condizioni: il contributo pubblico totale all’operazione supera 500.000,00 euro; l’operazione consiste nel finanziamento di un’infrastruttura o di interventi costruttivi


8

b) Acquisto di oggetti fisici


Note

Il beneficiario espone una targa esplicativa permanente, visibile e di dimensioni significative entro sei mesi dal completamento di un’operazione che rispetta le seguenti condizioni: il contributo pubblico totale all’operazione supera 500.000,00 euro; l’operazione consiste nell’acquisto di un oggetto fisico (Qualora non sia possibile collocare una targa esplicativa permanente su un oggetto fisico, sono adottate altre misure appropriate per pubblicizzare il contributo della Comunità)

c) Interventi informativi e pubblicitari destinati ai beneficiari, ai beneficiari potenziali e al pubblico


Note

Il beneficiario informa in modo chiaro che l’operazione in corso di realizzazione è stata selezionata nel quadro di un PO cofinanziato dall’FSE, dal FESR o dal Fondo di coesione. In qualsiasi documento riguardante tali operazioni, compresi i certificati di frequenza o altri certificati, figura una dichiarazione da cui risulti che il PO è stato cofinanziato dall’FSE o, se del caso, dal FESR o dal Fondo di coesione

3. CHECK LIST - Acquisizione beni e servizi

9

1) ADEMPIMENTI AI SENSI DELL’ART. 26 DELLA LEGGE N. 488/99 (CONVENZIONI CONSIP S.P.A.)

a) Sono utilizzate le convenzioni Consip attive


Note

Delibera o decreto che autorizza la spesa (per contratti di valore superiore a 20.000,00 euro) b) Non sono utilizzate le convenzioni Consip attive


Note

Delibera o decreto che autorizza la spesa (per contratti di valore superiore a 20.000,00 euro)

Utilizzazione dei parametri di prezzo-qualità, come limiti massimi, per l’acquisto di beni e servizi comparabili oggetto delle convenzioni attive

Non si utilizzano i parametri di prezzo-qualità essendo i beni/servizi analoghi a quelli contemplati dalla convenzione Consip ma non comparabili ad essi: allegare dichiarazione sostitutiva di atto di notorietà che attesti tale condizione; trasmissione della copia del provvedimento di acquisto di beni e servizi all’Ufficio Controllo di

Gestione

c) Beni e servizi che non sono oggetto di convenzioni Consip attive


Note

Nel provvedimento di acquisto e/o nel contratto/buono d’ordine è stata inserita la dicitura “Bene o servizio non presente nelle convenzioni Consip attive”


10

2) ACQUISIZIONE BENI E SERVIZI MEDIANTE AMMINISTRAZIONE DIRETTA (FINO AD € 150.000,00)


Note

Nell’amministrazione diretta le acquisizioni sono effettuate con materiali e mezzi propri o appositamente acquistati o noleggiati e con personale proprio dell’Ateneo. Ciò avviene nei casi in cui siano disponibili adeguate risorse interne e il metodo di acquisizione si riveli maggiormente economico

3) ACQUISIZIONE IN ECONOMIA DI BENI E SERVIZI MEDIANTE COTTIMO FIDUCIARIO (FINO AD € 150.000,00)

a) Acquisizione senza utilizzare gli strumenti di e-Procurement (per importi sino ad € 5.000,00)


Note

Acquisizione di n. 1 preventivo datato e firmato dal legale rappresentante della ditta

Dichiarazione di congruità del prezzo da parte del Responsabile del procedimento

b) Per importi da € 5.000,01 fino ad € 20.000,00

OPZIONE 1 - Nel caso di acquisizione utilizzando gli strumenti di e-Procurement


Note

Richiesta di almeno 3 preventivi



11

OPZIONE 2 - Nel caso di acquisizione senza utilizzare gli strumenti di e-Procurement


Note

Dichiarazione della non disponibilità o non adeguatezza degli strumenti di e-procurement

Dichiarazione dell’eventuale unicità della ditta

Richiesta di presentare un’offerta ad almeno 3 operatori economici formulata dal Responsabile del procedimento (tale numero potrà essere ridotto, in presenza di adeguate motivazioni, dal Responsabile del procedimento)

Preventivi datati e firmati dai legali rappresentanti delle ditte


c) Per importi da € 20.000,01 fino ad € 150.000,00

OPZIONE 1 - Nel caso di acquisizione utilizzando gli strumenti di e-Procurement


Note

Provvedimento (delibera o decreto) di autorizzazione della spesa1

Richiesta del Codice CIG

Richiesta di almeno 6 preventivi

Provvedimento di nomina della Commissione di gara

1 Nelle “Linee Guida per l'applicazione del Regolamento per l'acquisizione in economia di lavori beni e servizi”, pubblicate dalla Direzione Amministrativa con nota prot. n. 22144 del 18/05/2009, si fa presente che il cottimo fiduciario rappresenta una particolare procedura per l’acquisizione di beni e servizi caratterizzata dal rapporto diretto intercorrente tra il competente funzionario dell’Amministrazione e il privato contraente, derogatorio rispetto alle normali procedure dell’evidenza pubblica. Pertanto non è necessario un decreto di autorizzazione per l’acquisizione in economia mediante tale procedura, mentre sarà necessario il decreto di nomina della Commissione e il decreto di aggiudicazione della procedura di cottimo (cfr. TAR Lombardia – Brescia, sentenza 23/03/2004 n.243).


12


Note

Verbale di gara

Provvedimento (delibera o decreto) di approvazione degli atti di gara e della bozza di contratto

OPZIONE 2 - Nel caso di acquisizione senza utilizzare gli strumenti di e-Procurement


Note

Dichiarazione della non disponibilità o non adeguatezza degli strumenti di e-procurement


Provvedimento (delibera o decreto) di autorizzazione della spesa (vedi nota 1)

Richiesta del Codice CIG

Lettera di invito per presentare un’offerta ad almeno 6 operatori economici formulata dal Responsabile del procedimento (se sussistono in tale numero soggetti idonei, individuati sulla base di indagini di mercato ovvero tramite l’elenco dei fornitori dell’Università). L’affidamento avviene nel rispetto dei principi di trasparenza, rotazione e parità di trattamento

Preventivi datati e firmati dai legali rappresentanti delle ditte


Verbale di gara



13

4) ACQUISIZIONE DI BENI E SERVIZI MEDIANTE COTTIMO FIDUCIARIO PER IMPORTI SUPERIORI AD € 150.000,00


Note


Provvedimento (delibera o decreto) di autorizzazione della spesa

Richiesta del Codice CIG e versamento del contributo in favore dell’Autorità per la vigilanza sui contratti pubblici di lavori, servizi e forniture all’atto dell’attivazione della procedura di selezione del contraente

Bando e procedura di gara

Adempimenti in materia di pubblicità della gara


Verbale di gara


4. CHECK LIST – Lavoro autonomo

14

1) INCARICHI CONFERITI A SOGGETTI ESTERNI ALL’AMMINISTRAZIONE


Note

Accertamento preventivo dell’impossibilità di far fronte, mediante l’utilizzo di personale dipendente all’interno nell’Ateneo, ad attività di carattere straordinario, legate ad “obiettivi e progetti specifici e determinati”

Decreto di approvazione dell’avviso di selezione pubblica

Pubblicazione dell’avviso di selezione pubblica sul sito d’Ateneo e all’Albo Ufficiale

Provvedimento di nomina della Commissione giudicatrice

Verbali redatti dalla Commissione giudicatrice

Rispetto dei massimali di costo

Acquisizione del DURC (nei casi specificati nella nota del Direttore Amministrativo Prot. n. 7430 del 01/03/2010)

Provvedimento di approvazione degli atti della selezione e della bozza di contratto/lettera di incarico Contratto/lettera di incarico della prestazione (verificare che nel contratto siano indicati: la descrizione dettagliata dell’oggetto dell’attività e/o dell’output previsto, l’indicazione del riferimento al progetto, il periodo di svolgimento, il corrispettivo, ecc.) e accettazione del prestatore

La struttura interessata dovrà provvedere all’invio dei relativi atti e contratti della prestazione affidata alla Sezione centrale del controllo di legittimità della Corte dei Conti, ai sensi di quanto disposto dal comma 30-bis dell’art. 17 del D.L. n. 78/2009. L’efficacia degli incarichi rimane sospesa fino alla data della comunicazione al prestatore dell’avvenuta apposizione del visto dell’Organo di controllo

La struttura provvede alla compilazione on-line, tramite il portale R.I.S.O. (Rete Ionico Salentina per l’Occupazione), del modulo relativo all’assunzione (solo per i contratti di co.co.co.), inserendo le informazioni relative al contratto, tra cui il codice INAIL corrispondente alla prestazione richiesta. Tale comunicazione deve essere effettuata entro 24 ore dalla data del contratto, cioè dalla data di decorrenza della prestazione lavorativa e della relativa retribuzione

Comunicazione all’Ufficio Comunicazione e Relazioni con la Stampa, una volta perfezionato e reso efficace il contratto, nella quale si indica inizio e fine del rapporto, per la pubblicità degli incarichi sul sito di Ateneo


15


Note

Comunicazione dei dati del contratto all’Ufficio Stipendi per il pagamento delle spettanze (nel caso di co.co.co.).

Dichiarazione sostitutiva dell’atto di notorietà per quanto riguarda il contributo previdenziale ex Legge n. 335 del 1995 per i redditi di lavoro autonomo occasionale ai sensi dell’art. 44, comma 2 del D.L. 269/2003 convertito in Legge 326/03

Relazione dettagliata da parte del prestatore sull’attività svolta nell’ambito del progetto

Dichiarazione di espletamento degli obblighi contrattuali da parte del Responsabile scientifico di Progetto e dei vantaggi conseguiti dalla struttura a seguito della prestazione

2) INCARICHI RETRIBUITI A DIPENDENTI DI ALTRE AMMINISTRAZIONI

Per l’affidamento di incarichi retribuiti a dipendenti di altre amministrazioni pubbliche, verificare, oltre agli adempimenti indicati al punto 1), anche il seguente adempimento.


Note

Autorizzazione dell'amministrazione di appartenenza dei dipendenti stessi ai sensi dell’art. 53 DLGS 165/2001 (l’autorizzazione deve essere richiesta all'amministrazione di appartenenza del dipendente dalla struttura che intende conferire l'incarico; può, altresì, essere richiesta dal dipendente interessato. L'amministrazione di appartenenza deve pronunciarsi sulla richiesta di autorizzazione entro trenta giorni dalla ricezione della richiesta stessa. Decorso il termine per provvedere, l'autorizzazione, se richiesta per incarichi da conferirsi da amministrazioni pubbliche, si intende accordata; in ogni altro caso, si intende definitivamente negata)


16

3) INCARICHI RETRIBUITI A PERSONALE INTERNO

Per l’affidamento di incarichi retribuiti al personale interno dell’Università, verificare, oltre agli adempimenti indicati al punto 1), anche il seguente adempimento.


Note

Delibera del Consiglio di Amministrazione circa la legittimità del compenso al personale docente e tecnico-amministrativo per gli incarichi non istituzionali, ex art. 54, comma 4 dello Statuto (Decreto rettorale per gli incarichi di docenza)

4) ADEMPIMENTI AI SENSI DELL’ART. 53 DEL DLGS 165/2001


Note

Entro il 30 aprile di ciascun anno, i soggetti pubblici o privati che erogano compensi a dipendenti pubblici per gli incarichi di cui al comma 6 dell’art. 53 del DLGS 165/2001 sono tenuti a dare comunicazione all'amministrazione di appartenenza dei dipendenti stessi dei compensi erogati nell'anno precedente

Entro il 30 giugno di ciascun anno, le amministrazioni pubbliche che conferiscono o autorizzano incarichi retribuiti ai propri dipendenti sono tenute a comunicare in via telematica al Dipartimento della funzione pubblica l'elenco degli incarichi conferiti o autorizzati ai dipendenti stessi nell'anno precedente, con l'indicazione dell'oggetto dell'incarico e del compenso lordo previsto o presunto. Nello stesso termine e con le stesse modalità le amministrazioni che, nell'anno precedente, non hanno conferito o autorizzato incarichi ai propri dipendenti, anche se comandati o fuori ruolo, dichiarano di non aver conferito o autorizzato incarichi

Le amministrazioni pubbliche sono tenute a comunicare semestralmente l'elenco dei collaboratori esterni e dei soggetti cui sono stati affidati incarichi di consulenza, con l'indicazione della ragione dell'incarico e dell'ammontare dei compensi corrisposti

5. CHECK LIST – Personale interno

17

1) RENDICONTAZIONE PERSONALE INTERNO (A TEMPO INDETERMINATO E DETERMINATO)


Note

Delibera del Consiglio del Centro di spesa o del Consiglio di Amministrazione di assegnazione del monte ore annuo al personale impegnato nel progetto

Fogli di lavoro mensili da cui risulti il monte ore complessivamente prestato dal dipendente con distinta delle ore impegnate nel progetto. Tali fogli di lavoro devono essere compilati e firmati da ciascun dipendente e controfirmati dal Responsabile di progetto e/o dal Responsabile Amministrativo

Prospetto del calcolo del costo orario certificato dall’Ufficio Stipendi

Buste paga o Mod. CUD

Rispetto del massimale delle ore rendicontabili da parte del personale interno

2) PERSONALE A TEMPO DETERMINATO ASSUNTO SU FONDI DI PROGETTI (ATTIVAZIONE)


Note

Provvedimento di approvazione del bando di selezione pubblica

Pubblicazione del bando di selezione pubblica sul sito d’Ateneo e all’Albo Ufficiale

Provvedimento di nomina della Commissione giudicatrice (trasmesso al Direttore Amministrativo per il controllo previsto dal Regolamento per l’assunzione di personale tecnico amministrativo con contratto a tempo determinato)

Verbali redatti dalla Commissione giudicatrice

Provvedimento di approvazione degli atti della selezione e della bozza di contratto (trasmesso al Direttore Amministrativo per il controllo previsto dal Regolamento per l’assunzione di personale tecnico amministrativo con contratto a tempo determinato)

Contratto sottoscritto dal lavoratore, dal Magnifico Rettore e dal Direttore Amministrativo

5. CHECK LIST – Personale interno

18


Note

Trasmissione della documentazione completa (provvedimento di approvazione degli atti della selezione, contratto, dichiarazione di non avere altri rapporti di impiego pubblico o privato e di non trovarsi in nessuna delle situazioni di incompatibilità richiamate dall’art. 53 del DLGS 153/2001, modulo orario prescelto, foglio notizie) all’Ufficio del Personale tecnico-amministrativo e all’Ufficio Stipendi per gli adempimenti di competenza

6. CHECK LIST – Allievi

19

1) BORSE DI STUDIO PER ALLIEVI DI MASTER


Note

Provvedimento di approvazione e pubblicizzazione del bando di selezione

Bando di selezione

Decreto di nomina della Commissione di valutazione

Decreto di approvazione atti di selezione – pubblicazione graduatoria

Decreto approvazione elenco esclusi – comunicazione

Decreto assegnazione borse di studio

Erogazione delle borse (mensile/trimestrale/ect.)

Relazione sull’attività formativa svolta da parte del borsista

Attestato da parte del responsabile del progetto di regolare svolgimento dell’attività prevista per l’erogazione della borsa

2) QUOTE DI ISCRIZIONE A CORSI, SEMINARI E CONVEGNI


Note

Decreto di autorizzazione alla partecipazione al convegno/seminario sulla base della riconosciuta attinenza della stessa con le finalità del progetto

Documentazione di partecipazione

Ricevuta quietanzata di versamento della quota di iscrizione o fattura dell’Ente organizzatore intestata all’Università

Mandato quietanzato dalla banca per il rimborso dell’allievo o per il pagamento dell’Ente organizzatore

6. CHECK LIST – Allievi

20

3) SPESE DI ASSICURAZIONE DEGLI ALLIEVI


Note

Denuncia di esercizio INAIL

Contratti di assicurazioni aggiuntive

7. CHECK LIST – Spese di viaggio e missione

21

1) PERSONALE DIPENDENTE


Note

Ordine di missione dal quale risulti il motivo del viaggio e la stretta connessione con le esigenze del progetto

Anticipo di missione

Autorizzazione preventiva all’uso del mezzo proprio dalla quale risulti che l’amministrazione è sollevata da qualsiasi responsabilità circa l’uso del mezzo stesso

Documentazione relativa alle spese di viaggio (biglietti dei mezzi pubblici, fattura di trasporto rilasciata dal vettore, biglietti ferroviari vidimati, biglietto aerei e tagliandi di imbarco, ricevute dei taxi (se autorizzati))

Rimborso chilometrico in ragione di 1/5 del costo medio di un litro di benzina verde per km di percorrenza e scontrini autostradali (nel caso di utilizzo del mezzo proprio)

Fatture (o ricevute fiscali o scontrini fiscali) attestanti la fruizione del servizio di vitto

Fatture (o ricevute fiscali) attestanti la fruizione del servizio di alloggio

Richiesta di rimborso e liquidazione della missione. Nel caso di missioni all’estero, verificare il rispetto delle competenze nel pagamento della diaria (Ufficio Stipendi) e nel rimborso delle spese (Uffici amministrativi dell’Amministrazione Centrale o dei Centri di Spesa che amministrano i fondi su cui grava la spesa) (Cfr. Circolare del Direttore Amministrativo Prot. n. 52050 del 11/12/2009)

2) PERSONALE ESTERNO

a) Per il personale esterno verificare, oltre agli adempimenti di cui al punto 1), anche i seguenti adempimenti.


Note

Per gli incarichi relativi a contratti d’opera, le missioni da effettuare e il relativo trattamento sono stabilite nel provvedimento che attribuisce l’incarico e/o nel contratto

Parcella contenente compenso e spese (o solo la nota di rimborso spese)

8. CHECK LIST – Acquisto ed utilizzo attrezzature

22

1) AMMORTAMENTO


Note

Documentazione che attesti che finanziamenti nazionali o comunitari non hanno contribuito all'acquisto in questione

Fattura corredata di buono d’ordine e di consegna, buono di carico

Il costo dell'ammortamento è calcolato conformemente alle pertinenti norme contabili e fiscali

Documentazione che attesti che il costo dell'ammortamento si riferisce esclusivamente al periodo di cofinanziamento dell'operazione in questione

2) ACQUISTO DI BENI DUREVOLI USATI


Note

Preventivi di spesa come specificato dal disciplinare di spesa, oltre a quanto stabilito dal RAFC

Dichiarazione del venditore che attesti l'origine esatta del bene e certifichi che lo stesso, nel corso degli ultimi sette anni, non ha mai beneficiato di un contributo nazionale o comunitario

Documentazione che attesti che il prezzo del bene usato non è superiore al suo valore di mercato ed è inferiore al costo di analogo bene nuovo

Le caratteristiche tecniche del bene usato acquisito devono essere adeguate alle esigenze dell'operazione ed essere conformi alle norme e agli standard pertinenti

8. CHECK LIST – Acquisto ed utilizzo attrezzature

23

3) ACQUISIZIONE IN LEASING O A NOLEGGIO


Note

Preventivi di spesa come specificato dal disciplinare di spesa, oltre a quanto stabilito dal RAFC

Contratto di locazione contenente la descrizione del bene, il valore, la durata del contratto, il canone distinto dall’importo relativo a tasse e spese varie, eventuale copia del listino prezzi cui il contratto fa riferimento

Contratto di leasing (dal quale risulti la scomposizione del canone in importo relativo all’acquisto ed importo relativo a tasse e spese varie)

Nel caso di contratti di locazione finanziaria contenenti una clausola di riacquisto o che prevedono una durata contrattuale minima corrispondente alla vita utile del bene, l'importo massimo ammissibile al cofinanziamento comunitario non deve superare il valore di mercato del bene. Verificare la documentazione che attesti questa condizione (non sono ammissibili le altre spese connesse al contratto: tributi, interessi, costi di rifinanziamento interessi, spese generali, oneri assicurativi, ecc.)

Nel caso di contratti di locazione finanziaria contenenti una clausola di riacquisto o che prevedono una durata contrattuale minima corrispondente alla vita utile del bene, se la durata del contratto supera il termine finale per la contabilizzazione dei pagamenti ai fini dell'intervento comunitario, viene considerata ammissibile soltanto la spesa relativa ai canoni esigibili e pagati dall'utilizzatore sino al termine finale stabilito per i pagamenti ai fini dell'intervento. Verificare questa condizione

Nel caso di contratti di locazione finanziaria che non contengono un patto di retrovendita e la cui durata è inferiore al periodo di vita utile del bene oggetto del contratto, i canoni sono ammissibili al cofinanziamento comunitario in proporzione alla durata dell'operazione ammissibile. L'utilizzatore deve essere in grado di dimostrare che la locazione finanziaria costituiva il metodo più economico per ottenere l'uso del bene. Verificare la documentazione che attesti questa condizione

Quietanze periodiche per il pagamento del canone

Prospetto di calcolo in caso di utilizzo parziale del bene

9. CHECK LIST – Spese generali

24


Note

Tipologia di spese rendicontabili

Rispetto della percentuale di spese generali rendicontabili

Prospetto di calcolo delle spese

10. CHECK LIST – Rendicontazione

25

1) ADEMPIMENTI PERIODICI (TRIMESTRALI/QUADRIMESTRALI/SEMESTRALI ECT.)


Note

Riepilogo analitico dei costi effettivamente sostenuti nel format di rendicontazione (il format di rendicontazione deve essere trasmesso formalmente, oltre che su supporto elettronico, anche su supporto cartaceo e deve riportare su ogni singolo foglio il timbro del soggetto attuatore, la firma del Responsabile Amministrativo del Progetto e del Legale Rappresentante)

Dichiarazione di responsabilità e di conformità alla normativa vigente del legale rappresentante

Scheda di monitoraggio procedurale (la scheda dovrà riportare sempre i dati relativi alle fasi procedurali già realizzate)

2) ADEMPIMENTI FINALI


Note

Riepilogo analitico dei costi effettivamente sostenuti nel format di rendicontazione

Dichiarazione di responsabilità e di conformità alla normativa vigente del legale rappresentante, integrata dall’attestazione che eventuali spese sostenute per il progetto ma non riportate nella rendicontazione finale non saranno oggetto di ulteriori e successive richieste di contributo da parte del soggetto attuatore

Relazione finale sulle attività svolte (tale relazione deve illustrare, oltre alle attività svolte, anche gli obiettivi raggiunti e i risultati conseguiti)

11. CHECK LIST – Chiusura del progetto

26

1) ADEMPIMENTI FINALI


Note

Rendiconto finanziario finale

Provvedimento di restituzione delle somme non utilizzate rispetto alle tranches di finanziamento erogate e le spese rendicontate

Regolarizzazione delle posizioni di debito/credito nei confronti del Bilancio dell’Amministrazione Centrale

Check list - vers. 1.1 marzo 2010 - completa · CHIUSURA DEL PROGETTO . 1. CHECK LIST ... Verifica...

Documents

Transcript of Check list - vers. 1.1 marzo 2010 - completa · CHIUSURA DEL PROGETTO . 1. CHECK LIST ... Verifica...