Bilancio di previsione anno 2013. Il contesto generale Aumento dei Bisogni Manovre finanziarie Crisi...

Bilancio di previsioneanno 2013

Il contesto generale

Aumento dei Bisogni

Manovre finanziarie

Crisi Economica e disoccupazione

Il contesto generale: alcuni dati (fonte istat):

Bisogni/consumiNei mesi autunnali l'inflazione ha mostrato

chiari segnali di aumento, giungendo ad ottobre 2011 al 3,4%

(era 1,8% nel quarto trimestre del 2010). In conseguenza di tali andamenti, a ottobre,

il tasso di inflazione medio annuo acquisito per il 2011 è pari al 2,7%..

Manovre finanziarieDebito pubblico a luglio 2011Pari ad €.1.911,8 miliardi,

a dicembre scende a 1.897 miliardi,70 miliardi su base annuale.

Pil:maglia nera per l’Italia paesi eurozona(peggio fanno solo Portogallo e Grecia)Italia -0,7 Spagna -0,3 Francia + 0,3

Germania + 0,6Valore Manovra Monti:

39,97 miliardi di euro nel trienno 2012-2014 di cui 21,43 miliardi per ridurre il debito pubblico

Occupazione

Il tasso di occupazione è pari al 56,9%, Il tasso di disoccupazione si attesta all'8,9%,

(Il tasso di disoccupazione giovanile è pari al 31,0%)

Il tasso di inattività si posiziona al 37,5%,

Calderara: alcune dinamiche

POPOLAZIONE AL 31.12.2011 Di cui Cittadini Stranieri Famiglie

Maschi 6530 Maschi 638

Femmine 6687 Femmine 584

TOTALE 13217 TOTALE 1222 5759

Suddivisione movimenti della popolazione per genere

MASCHI FEMMINE TOTALE

NATI 69 61 130

MORTI 59 45 104

ISCRITTI 308 248 556

CANCELLATI 278 250 528

Calderara: alcune dinamiche

Consistenza delle imprese – Terzo trimestre 2011

Dati camera di Commercio

Calderara di Reno

Registrate Attive Iscritte Cessate

1.649 1.495 22 18

Riepilogo lavoratori in crisi: Cigo, Cigs, Contratti di Solidarietà, Eber, Mobilità, Cico in deroga, Cigs in deroga, Mobilità in deroga dati CdLM di Bologna(*) dati al 31 dicembre 2009(**) dati al 31 ottobre 2010(***) dati a settembre 2011

Anno 2009 (*) Anno 2010 (**) Anno 2011(***)

Calderara di Reno

2554 1908 1325

Contesto normativo

La manovra 2012: “decreto salva Italia”, le novità principali per gli Enti Locali:

1. Entrata in vigore dell’Imu (imposta municipale) dal 2012, anticipando i tempi previsti dal Decreto Delegato in materia di federalismo municipale, con carattere di sperimentalità fino al 2014.

2. la tassa municipale sulla casa si applica a tutte le abitazioni compresa quella principale.

3. Vengono modificate le aliquote in rapporto ai tipi di abitazione e viene aumentata la quota dell’Imu da destinare allo Stato: tale riserva ha raggiunto il 50%, tenendo fondamentalmente conto dell’Imu per le abitazioni secondarie, altri fabbricati ed i terreni agricoli

4. Viene “spostato” il prelievo fiscale dal lavoro e dall’impresa alla rendita catastale che in Italia è particolarmente estesa.

5. Aumento dell’aliquota base dell’addizionale regionale Irpef (dallo 0,9 all’1,23%) destinandola al finanziamento del Servizio sanitario nazionale.

6. Riduzione degli stanziamenti in favore dei comuni (ad esempio, il fondo sperimentale di equilibrio e il fondo perequativo) in corrispondenza del gettito presunto dal Governo che entrerà con l’allargamento della base imponibile dell’Imu.

La manovra in cifre per Calderara

Taglio ai trasferimentiFondo Sperimentale di Riequilibrio attribuito anno 2012

€ 1.665.188,63

Previsione Fondo di Solidarietà Comunale anno 2013

€ 1.276.500,00

Taglio Stimato 2013 (ex fondo sperimentale di riequilibrio/trasferimenti erariali)

€ 388.688,63

La manovra in cifre per Calderara

Trend dei trasferimenti erariali

2010 2011 2012 2013

€ 3.407.813,98

€ 221.255,81

€ 128.896,00

€ 115.396,00

Trend storico autonomia finanziaria

2010 2011 2012 2013

75,53% 95,98% 96,96% 97,20%

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

3.000.000,00

3.500.000,00

2010 2011 2012 2013

Trasferimentistatali

La Manovra per Calderara: Patto Stabilità

Il nuovo vincolo del patto di stabilità:

Anno 2013

Anno 2014

Anno 2015

SALDO OBIETTIVO FINALE

€1.550.966

€1.489.418

€1.489.418

.

La Manovra per Calderara: IMU

Gettito ad aliquote ordinarie derivante dalla nuova Imu

Gettito Ici altri fabbricati 2010

4.389.455,58 €uro

Sommando il taglio dei trasferimenti erariali pari ad

€uro 1.218.810,27 la manovra Monti ha un Impatto complessivo di minori entrate

per il Comune di Calderara pari ad

€uro 2.101.236,52 a cui si somma il vincolo imposto del patto di

stabilità per euro 1.469.661

Gettito Ici abitazione principale anno 2010 (trasferimento statale)

982.663,00 €uro

Gettito Ici complessiva anno 2010

5.372.118,58 €uro

Gettito Imu stimato ad aliquote ordinarie anno 2012 (sulla base imponibile banche dati)

4.569.692,33 €uro

Differenziale - 882.426,25 €uro

La Manovra per Calderara: Strategie

Quali strategia per raggiungere gli equilibrio di bilancio e tutelare le fasce deboli sul fronte delle entrate:

1. Modulazione delle aliquote Imu preservando principalmente prima casa (0,4%), canoni concordati (0,55%) e terreni agricoli coltivatori diretti (0,56%)

2. Aumento aliquota Imu altri fabbricati e case sfitte dallo 0,76% allo 0,84%

3. Lieve aumento dell’addizionale Irpef dallo 0,5% allo 0,6% aumentando la fascia di esenzione da 9.000 euro a 12.000 euro di reddito (tutelando in questo modo pensionati e cassintegrati)

4. Nessun aumento delle tariffe per i servizi alla persona, ma solo incremento dell’indice istat Foi (famiglie, operai e impiegati al di sotto

dell’inflazione programmata) ed inserimento della pluriutenza su pree post e trasporto.

5. Incremento della Tarsu dell’1,5%, metà quasi dell’inflazione programmata

6. Attivazione protocollo antievasione con introiti da destinare alle misure anticrisi


Cosa fanno altri Comuni sul versante Imu:

Calderar

a

Bologna

Reggio

Emilia

Mirandola

Castel Maggio

re

San Lazzaro di Savena

ABITAZIONE PRINCIPALE 0,4% 0,40% 0,5% 0,40% 0,40% 0,44%

PERTINENZA ALL'ABITAZIONE PRINCIPALE 0,4% 0,40% 0,5% 0,40% 0,40% 0,44%

ASSIMILATI AD ABITAZIONE PRINCIPALE: SEPARATI NON ASSEGNATARI DI ALLOGGIO E RELATIVA PERTINENZA 0,4% 0,40% 0,40% 0,44%

Assimilata ad abitazione principale l'unità immobiliare posseduta a titolo di proprietà o di usufrutto da anziani o disabili che acquisiscono la residenza in istituti di ricovero o sanitari a seguito di ricovero permanente 0,4% 0,45% 0,40% 0,44%

ALTRI FABBRICATI0,84

% 0,96% 0,96% 0,90% 0,8% 1,06%

AREE FABBRICABILI0,84

% 0,96% 0,90% 1,0% 1,06%

IMMOBILI CON VALORE CONTABILE0,84

%

FABBRICATI RURALI AD USO STRUMENTALE 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%

TERRENI AGRICOLI (NON COLTIVATORI DIRETTI)

0,79% 1,06% 0,90% 0,80% 1,06%

TERRENI AGRICOLI (COLTIVATORI DIRETTI)0,56

% 1,06% 0,76% 0,80% 1,06%

IMMOBILI LOCATI A CANONE LIBERO0,80

% 1,06% 0,80% 1,06%

IMMOBILI LOCATI CON CANONE CONCORDATO

0,55% 0,76% 0,60% 0,76%


Quali strategia per raggiungere l’equilibrio di bilancio e tutelare le fasce deboli sul fronte delle spese (miglioramento dei parametri di virtuosità del Comune):

1. Contenimento della spesa corrente attestandola all’impegnato del 2011

2. Progressiva riduzione spese di personale3. Riduzione dell’indebitamento del comune: prosecuzione

politiche di estinzione dei mutui4. Miglioramento dell’efficienza delle strutture nella

gestione dei costi reali


Trend delle spese di personale

2010 2011 2012 2013 Differenziale

4.220.405,43

4.046.807,04 4.016.600,00

3.276.657,00

-943.748,43

Trend riduzione del Debito (mutui Cassa DD.PP., Prestiti Obbligazionari, Istituti di credito)

2010 2011 2012 2013 Differenziale Estinzione

prevista nel 2013

4.833.038,29

2.873.278,03 2.583.774,03

819.762,98

- 4.013.275,3

1

0,00

Azioni previste all’interno del contesto descritto

Obiettivi Strategici

e

Obiettivi di Sviluppo

Obiettivi strategici: le priorità

LE PRIORITA’

Attività ProduttiveRiqualificazione del Bargellino:SMART CITY

UrbanisticaRedazione

Piano Operativo Comunale

POC

Lavori PubbliciPRU

Garibaldi 2Blocco 3

AmbienteRSU:

“Porta a Porta”Carta e Plastica

Assetto FinanziarioEquilibrio di Bilancio

Mantenimento servizi

Obiettivi di Sviluppo: il benessere

Patto sociale di comunità

Cultura e territorio

Politiche per la casa

Politiche anticrisi

Pubblica Illuminazione

Innovazione tecnologica

Mobilità sostenibile

Obiettivi di sviluppo

Con quali risorse

LE ENTRATE

Entrate: suddivisione per tipologia

TRIBUTARIE (imposte, tasse, tributi speciali ed altre entrate proprie)

TRASFERIMENTI(da stato, Regione, altri enti settore pubblico)

EXTRA TRIBUTARIE(proventi di servizi pubblici e beni dell’ente, interessi, utili di aziende e società, proventi diversi)

ALIENAZIONI, TRASF. DI CAPITALE e RISCOSSIONE DI CREDITI (Trasferimenti di capitale da altri soggetti, ad es. oneri di urbanizzazione e contributi da imprese)

ACCENSIONE PRESTITI(anticipazione di cassa)

SERVIZI PER CONTO TERZI(ritenute, depositi cauzionali, rimborsi per conto terzi)

TITOLO I

TITOLO II

TITOLO III

TITOLO IV

TITOLO V

TITOLO VI

Entrate tributarie:

IMPOSTE:

IMU, Imposta sulla pubblicità, Addizionale comunale IRPEF, altre imposte

TRIBUTI SPECIALI:

5.914.600,00

3.584.506,00

9.499.106,00

I trasferimenti

Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri Enti pubblici anche in rapporto all’esercizio di funzioni delegate dalla Regione: I Trasferimenti rappresentano il 2,80% delle entrate correnti

ASSESTATO 2012

BILANCIO 2013

Stato € 128.823,00 € 115.396,00 0,93%

Regione € 88.489,00 € 38.516,00 0,31%

Altri Enti € 230.713,51 € 195.088,00 1,51%

TOTALE € 448.025,51 € 349.000,00 2,80%

Principali entrate extra-tributarie (relative ai servizi erogati dall’Ente)

ASSESTATO 2012

BILANCIO 2013

Servizio Asilo Nido € 267.819,00 € 265.000,00

Servizio assistenza scolastica (pre-post scuola –

trasporto scolastico – centri estivi -ludoteca)

€ 117.703,53 € 115.900,00

Servizio refezione scolastica

€ 714.000,00 € 730.000,00

Canoni locazioni immobiliari

€ 50.000,00 € 60.357,00

Sanzioni amministrative € 350.050,00 € 220.000,00

Cosap € 261.380,00 € 281.500,00

Dividendi su Partecipazioni Azionarie

€ 201.000,00 € 201.000,00

Alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti

2012 2013

Alienazioni € 2.481.899,00 € 200.000,00

Trasferimenti di capitale da Enti pubblici

€ 2.810.278,00 € 515.990,00

Trasferimenti di capitali da altri soggetti:

€ 812.583,00 € 561.000,00

-di cui per concessioni edilizie € 598.000,00 nel 2012 e € 536.000,00 nel 2013

-di cui trasferimento da SAB per espropri € 15.000,00 nel 2012 e € 0,00 nel 2013

-di cui per trasferimenti ci capitale da altri € 194.583,00 nel 2012 e € 25.000,00 nel 2013

TOTALE € 6.104.760,00 € 1.276.990,00

Servizi per conto terzi (ritenute, depositi cauzionali, rimborsi per conto terzi)

ASSESTATO 2012 BILANCIO 2013

Ritenute previdenziali ed erariali per conto terzi

€ 1.430.000,00 € 1.280.000,00

Depositi cauzionali e spese contrattuali

€ 465.500,00 € 454.000,00

Rimborso per conto terzi e servizio economale

€ 824.500,00 € 842.000,00

TOTALE € 2.720.000,00 € 2.576.000,00

Autonomia finanziaria PARI AL 97,20%(rapporto fra entrate proprie ed entrate correnti)

ENTRATE:ASSESTATO

2012BILANCIO

2013

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

1.820.668,00

939.079,00

TRIBUTARIE TITOLO I

10.528.365,00

9.769.106,00

TRASFERIMENTI TITOLO II

448.025,51

349.000,00

EXTRA TRIBUTARIE TITOLO III

2.698.825,88

2.337.283,00

ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI DI CAPITALE TITOLO IV

6.104.760,00

1.276.990,00

ACCENSIONE PRESTITI TITOLO V 0,00

0,00

SERVIZI PER CONTO TERZI TITOLO VI

2.720.000,00

2.576.000,00

TOTALE 24.320.644,3

9

17.247.458,00

Composizione delle entrate Previsione 2012

16%

60%

14%

2%

8%

0%

ENTRATE TRIBUTARIE TRASFERIMENTI CORRENTI

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ALIENAZIONE E TRASFERIMENTI DICAPITALE

ACCENSIONE DI PRESTITI SERVIZI PER CONTO DI TERZI

Suddivisione delle entrate per la spesa

SPESE

Spese: suddivisione per uscita

SPESE CORRENTI (personale, acquisto di beni di consumo e/o materie prime, prestazione di servizi, utilizzo beni di terzi, trasferimenti, interessi passivi ed oneri finanziari, imposte e tasse, oneri straordinari della gestione corrente e fondo di riserva)

CONTO CAPITALE (acquisizione di beni immobili, beni mobili quali macchine ed attrezzatura, incarichi professionali, trasferimenti di capitale)

RIMBORSO DI PRESTITI (rimborso per anticipazione di cassa e di quota capitale di mutui e prestiti)

SERVIZI PER CONTO TERZI (ritenute, depositi cauzionali e rimborsi per conto di terzi)

TITOLO I

TITOLO II

TITOLO III

TITOLO IV

Spese correnti: composizione

ASSESTATO 2012

BILANCIO 2013

AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO(Organi Istituzionali, Segreteria, Ragioneria, uff. Tributi,uff. Tecnico, Anagrafe, Stato Civile, Elettorale, Leva,Servizio Statistico, Gestione Beni Demaniali e Patrimoniali)

€4.285.789,37 €

3.870.260,00

POLIZIA LOCALE €693.114,04 €509.210,00

ISTRUZIONE PUBBLICA €2.397.802,48 €2.238.072,00

CULTURA E BENI CULTURALI €254.787,65 €253.043,00

SPORT E RICREAZIONE €102.239,00 €112.671,00

VIABILITA’ E TRASPORTI €834.620,41 €764.063,00

TERRITORIO E AMBIENTE €3.116.365,81 €2.785.709,00

SETTORE SOCIALE €1.664.344,57 €1.600.615,00

SVILUPPO ECONOMICO €64.100,00 €64.200,00

SERVIZI PRODUTTIVI €42,00 €42,00

TOTALE €13.413.205,33 €12.197.885,0

0

Spese correnti: composizione

12,68%0,53%

31,73%

4,17%18,35%

6,26%

0,92%2,07%

22,84%

AMMINISTRAZIONE,GESTIONE ECONTROLLO

POLIZIA LOCALE

ISTRUZIONEPUBBLICA

CULTURA E BENICULTURALI

SPORT ERICREAZIONE

VIABILITA’ ETRASPORTI

TERRITORIO EAMBIENTE

SETTORE SOCIALE

SVILUPPOECONOMICO

Riepilogo copertura dei servizi a domanda individuale

SERVIZIO ENTRATE SPESE % COPERTURA

Manifestazioni € 15.000,00 € 154.204,00 9.73 %

culturali – Teatro

Refezione Scolastica € 752.000,00 € 1.114.878,00 67,45 %

Centri Estivi € 36.000,00 € 84.808,00 42,45 %

Asilo Nido (*) € 287.500,00 € 445.560,00 64,53 %

Trasporto Scolastico € 25.500,00 € 118.247,00 21,57 %

Pre-Post Scuola € 52.500,00 € 94.955,00 55,29 %

Trasporto Cittadini Assistiti € 8.000,00 € 41.359,00 19,34 %

Centro Bambini Genitori € 12.999,00 € 47.860,00 27,16 %

TOTALE € 1.189.499,00 € 2.101.871,00 56,59 %

(*) I costi relativi al servizio Asilo Nido sono stati considerati al 50% ai sensi dell’art. 5 della legge n.498/1992

Investimenti 2013-2015

Finanziamento Investimenti 2013 2014 2015

Oneri di Urbanizzazione Riqualificazione impianti

termici ed elettrici - contratto calore

€ 194.000,00

€ 194.00

0,00

€ 194.000,00

Avanzo di Amministrazione Realizzazione nuova Direzione Didattica

€ 400.000,00

Oneri di Urbanizzazione /Trasformazione diritto di

superficie, proprietà (aree Peep) e riscatto

di oneri urbanistici/Avanzo di amministrazione

Completamento aree verdi comparto 141

€ 280.00

0,00

€ 500.000,00

Oneri di urbanizzazione/Proventi sanzioni CDS

Manutenzione straordinaria strade comunali diverse

€ 218.000,00

€ 110.00

0,00

Contributi Regione ER/Avanzo di amministrazione

Interventi di riqualificazione Bargellino

€900.000,00

Investimenti 2013-2015 (segue)


Oneri di urbanizzazione/Alienazione di fabbricati ed aree

Ristrutturazione centro civico

Longara per centro bambini e genitori

€ 290.00

0,00

Oneri di Urbanizzazione /monetizzazione aree verdi

Interventi per la riqualificazione e

valorizzazione delle aree urbane

pertinenziali alla rete commerciale

€ 180.000,00

Alienazione di fabbricati ed aree

Manutenzione straordinaria plessi scolastici

€ 150.00

0,00

TOTALE OPERE PUBBLICHE

€ 1.892.000,

00

€ 1.024.

000,00

€ 694.000,00



Alienazione di fabbricati ed aree

Restauro Cippo sito in località Sacerno

€ 52.000,00

Oneri di urbanizzazione /Trasformazione diritto di superficie, proprietà (aree Peep) e riscatto di oneri urbanistici

Manutenzione straordinaria edifici diversi proprietà comunale e adeguamento D. Lgs. N. 81/2008

€65.000,00

€ 57.328,00

€ 77.238,00

Avanzo di amministrazione

Acquisto attrezzature magazzino per manutenzione patrimonio comunale

€9.000,00

Oneri di urbanizzazione /Trasformazione diritto di superficie, proprietà (aree Peep) e riscatto di oneri urbanistici / Alienazione di fabbricati ed aree/Trasferimenti di capitale da Comuni

Acquisto di hardware, software e attrezzature per sistema informativo comunale

€35.990,00

€ 14.500,00

€ 15.000,00

Oneri di Urbanizzazione

Acquisto beni mobili, arredi, attrezzature ecc. (anche supporto handicap L.R. n. 26/2001

€ 3.000,00

€ 1.500,00


Trasferimento di capitale per gestione servizio informatico associato

€ 14.465,00



Avanzo di amministrazioneServizi associati gestoni sovracomunali - Polizia Municipale

€ 19.614,0

0

Avanzo di amministrazioneAcquisto segnaletica stradale

€ 20.000,0

0


Ampliamento e manutenzione straordinaria pubblica illuminazione (via Rizzola Levante)

€ 43.000,0

0

Oneri di UrbanizzazioneContratto pubblica illuminazione - spese di investimento

€ 48.000,0

0

€ 48.000,0

0

€ 48.000,0

0

Avanzo di amministrazione/Oneri di urbanizzazione/Contributo RER

Integrazione illuminazione aree esterne BO2

€ 20.000,0

0

Oneri di UrbanizzazioneRestituzione Oneri Concessori €

5.000,00

€ 10.000,0

0

€ 10.000,0

0

Oneri di Urbanizzazione

Trasferimenti quota OU per costruzione chiese e altri edifici per servizi religiosi

€ 14.000,0

0

€ 10.000,0

0

€ 30.000,0

0

Trasformazione diritto di superficie, proprietà (aree Peep) e riscatto di oneri urbanistici/Avanzo amministrazione

Completamento aree verdi comparto 141 €

60.000,00



Oneri di UrbanizzazioneInterventi di manutenzione straordinaria aree verdi, parchi e giochi

€ 18.000,00

Oneri di Urbanizzazione /Trasformazione diritto di superficie, proprietà (aree Peep) e riscatto di oneri urbanistici

Riqualificazione aree verdi€

30.000,00

Versamento da ditte esercenti attività estrattive - L.R. 17/91 art.12

Incarichi per controlli attività estrattive ai sensi della L.n. 17/1991 art.12

€ 37.500,00

€ 22.500,00

Trasferimento alla Regione quota 5% delle entrate da attività estrattive € 2.500,00 € 1.500,00

Trasferimento alla Provincia quota 20% delle entrate da attività estrattive €

10.000,00

€ 6.000,00

TOTALE COMPLESSIVO SPESE INVESTIMENTO €

2.316.069,00

€ 1.216.828

,00

€ 935.738,

00

Rimborso di prestiti

ASSESTATO 2012 BILANCIO 2013

Anticipazione di cassa* € 0,00 € 0,00

Rate mutui (quota capitale)** € 1.738.507,68 € 0,00

Rimborso quota capitale prestiti obbligazionari € 157.503,38 € 157.504,00

TOTALE € 1.896.011,06 € 157.504,00

* Previsione per eventuale restituzione dell’anticipazione di cassa da parte del tesoriere.** La quota interessi delle rate dei mutui è prevista in spesa corrente (in diversi capitoli del Titolo I- Intervento 6);

nel 2012 si è proceduto all’estinzione anticipata di mutui CDP e BIIS per complessivi € 1.675.031,85

SPESE:ASSESTATO

2012BILANCIO

2013

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE

0,00

0,00

CORRENTI TITOLO I13.413.205,33

12.197.885,0

0

IN CONTO CAPITALE TITOLO II 6.291.428,00

2.316.069,00

PER RIMBORSO DI PRESTITI TITOLO III

1.896.011,06 157.504,00

PER SERVIZI PER CONTO DITERZI TITOLO IV

2.720.000,00

2.576.000,00

TOTALE 24.320.644,3

9

17.247.458,00

Composizione delle spese Previsione 2012

71%

13%

1%

15%

TITOLO I TITOLO II TITOLO III TITOLO IV

Fine presentazione

Ci vediamo in Commissione Bilancio il 14 maggio.

Bilancio di previsione anno 2013. Il contesto generale Aumento dei Bisogni Manovre finanziarie Crisi...

Documents

Transcript of Bilancio di previsione anno 2013. Il contesto generale Aumento dei Bisogni Manovre finanziarie Crisi...