BILANCIO CONSUNTIVO - Finp

ANNO 2015

F.I.N.P. – Federazione Italiana Nuoto Paralimpico Via Flaminia Nuova,830- 00191 Roma (RM) C.F.: 97620690589 P.IVA: 12372001003 IBAN: IT38Q0100503309000000000567 Tel.0687973181 - Fax.0694443216 PEC: [email protected]

BILANCIO CONSUNTIVO

tel:11613811006

mailto:[email protected]

FEDERAZIONE ITALIANA NUOTO PARALIMPICO

CONTRIBUTI 2016

Risorse Umane 248.201,00

Attività Sportiva 50.000,00

Funzionamento 60.000,00

Preparazione paralimpica 160.000,00 +40.000,00 (Fondazione 3°Pilastro)

Promozione 0,00

TOTALE 558.201,00

Giunta Nazionale del 29 ottobre 2015

FEDERAZIONE ITALIANA NUOTO PARALIMPICOSTATO PATRIMONIALE ESERCIZIO 2015 Mod. S/A

STATO PATRIMONIALE

2014

ATTIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPA.B - IMMOBILIZZAZIONI

SPA.B.01 - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

SPA.B.01.01· - COSTI DI IMPIANTO E DI AMPLIAMENTO

SPA.B.01.03.01.01 - Opere dell'ingegno (royalties), licenze d'uso, software

880,84 215,94664,90 32%

SPA.B.01.03.01· - OPERE DELL'INGEGNO (ROYALTIES), LICENZE D'USO, SOFTWARE

880,84 215,94664,90 32%

SPA.B.01.03.02.01 - F.do amm.to Opere dell'ingegno (royalties), licenze d'uso, software

-772,87 -440,42-332,45 132%

SPA.B.01.03.02· - F.DO AMM.TO OPERE DELL'INGEGNO (ROYALTIES), LICENZE D'USO, SOFTWARE

-772,87 -440,42-332,45 132%

SPA.B.01.03.03.01 - F.do svalutaz. Opere dell'ingegno (royalties), licenze d'uso, software

SPA.B.01.03.03· - F.DO SVALUTAZ. OPERE DELL'INGEGNO (ROYALTIES), LICENZE D'USO, SOFTWARE

SPA.B.01.03· - OPERE DELL'INGEGNO (ROYALTIES), LICENZE D'USO, SOFTWARE

107,97 -224,48332,45 -68%

SPA.B.01.04· - COSTI PER OMOLOGAZIONE CAMPI

SPA.B.01.06· - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IN CORSO E ACCONTI

SPA.B.01.07· - ALTRE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 107,97 -224,48332,45 -68%

SPA.B.02 - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

SPA.B.02.01· - IMPIANTI SPORTIVI E FABBRICATI

SPA.B.02.02.01.01 - Attrezzature sportive 10.701,42 878,309.823,12 9%

SPA.B.02.02.01· - ATTREZZATURE SPORTIVE 10.701,42 878,309.823,12 9%

SPA.B.02.02.02.01 - F.do amm.to Attrezzature sportive -3.160,67 -3.160,67

SPA.B.02.02.02· - F.DO AMM.TO ATTREZZATURE SPORTIVE

-3.160,67 -2.178,36-982,31 222%

SPA.B.02.02· - ATTREZZATURE SPORTIVE 7.540,75 -1.300,068.840,81 -15%

SPA.B.02.03· - ATTREZZATURE SCIENTIFICHE

SPA.B.02.04.01.01 - Mobili arredi 311,10 311,10

SPA.B.02.04.01· - MOBILI ARREDI 311,10 311,10

SPA.B.02.04.02.01 - Macchine d'ufficio 1.617,25 312,261.304,99 24%

SPA.B.02.04.02.02 - Computer 4.782,35 910,033.872,32 24%

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STATO PATRIMONIALE

2014

ATTIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPA.B.02.04.02· - MACCHINE D'UFFICIO 6.399,60 1.222,295.177,31 24%

SPA.B.02.04.03.01 - Automezzi 1.000,00 1.000,00

SPA.B.02.04.03· - AUTOMEZZI 1.000,00 1.000,00

SPA.B.02.04.04.01 - Altre immobilizzazioni materiali 10.364,61 2.437,407.927,21 31%

SPA.B.02.04.04· - ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

10.364,61 2.437,407.927,21 31%

SPA.B.02.04.06· - F.DO AMM.TO MOBILI ARREDI -311,10 -311,10

SPA.B.02.04.07.01 - F.do amm.to macchine d'ufficio -1.078,80 -527,64-551,16 96%

SPA.B.02.04.07.02 - F.do amm.to computer -4.782,35 -910,03-3.872,32 24%

SPA.B.02.04.07· - F.DO AMM.TO MACCHINE D'UFFICIO -5.861,15 -1.437,67-4.423,48 33%

SPA.B.02.04.08.01 - F.do amm.to automezzi -625,00 -250,00-375,00 67%

SPA.B.02.04.08· - F.DO AMM.TO AUTOMEZZI -625,00 -250,00-375,00 67%

SPA.B.02.04.09.01 - F.do amm.to altre immobilizz.ni materiali

-9.638,61 -2.611,64-7.026,97 37%

SPA.B.02.04.09· - F.DO AMM. ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

-9.638,61 -2.611,64-7.026,97 37%

SPA.B.02.04.11.02 - F.do svalutazione computer

SPA.B.02.04.14.01 - BIBLIOTECA E CINETECA

SPA.B.02.04.14.02 - FONDO AMM.TO BIBLIOTECA E CINETECA

SPA.B.02.04.14.02.15· - ATTREZZATURE PER PROIEZIONE

SPA.B.02.04.14· - BIBLIOTECA E CINETECA

SPA.B.02.04.15.01 - ATTREZZATURE PER PROIEZIONE 129,78 129,78

SPA.B.02.04.15.02 - FONDO AMM.TO ATTREZZATURE PER PROIEZIONE

-129,78 -129,78

SPA.B.02.04.15· - ATTREZZATURE PER PROIEZIONE

SPA.B.02.04· - ALTRI BENI 1.639,45 -639,622.279,07 -28%

SPA.B.02.05· - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO E ACCONTI

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 9.180,20 -1.939,6811.119,88 -17%

SPA.B.03 - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

SPA.B.03.01· - PARTECIPAZIONI IN SOCIETA'

SPA.B.03.02· - CREDITI VERSO SOCIETA' PARTECIPATE

SPA.B.03.03· - TITOLI

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

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STATO PATRIMONIALE

2014

ATTIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 9.288,17 -2.164,1611.452,33 -19%

SPA.C - ATTIVO CIRCOLANTE

SPA.C.02 - CREDITI

SPA.C.02.01.01.01· - Crediti v/clienti <12 mesi

SPA.C.02.01.01.02· - Crediti v/clienti >12 mesi

SPA.C.02.01.02.01· - Fatture da emettere a clienti <12 mesi

SPA.C.02.01.02.02· - Fatture da emettere a clienti >12 mesi

SPA.C.02.01.03.01· - Note di credito a clienti<12 mesi

SPA.C.02.01.03.02· - Note di credito a clienti>12 mesi

SPA.C.02.01· - CREDITI VERSO CLIENTI

SPA.C.02.05.01· - CREDITI VERSO CIP 63.235,80 56.465,226.770,58 834%

SPA.C.02.05.02· - CREDITI VERSO STATO, REGIONI ED ENTI LOCALI

SPA.C.02.05.03.02 - IVA ns. Credito

SPA.C.02.05.03.03 - Credito IRPEF

SPA.C.02.05.03.04 - Acconti IRAP

SPA.C.02.05.03.05 - Credito IRAP

SPA.C.02.05.03.06 - Acconto IRES

SPA.C.02.05.03.07 - Credito IRES 152,00 152,00

SPA.C.02.05.03· - CREDITI VERSO ERARIO 152,00 149,342,66 5.614%

SPA.C.02.05.04.04.01 - Credito INAIL

SPA.C.02.05.04.11.01· - Anticipi a funzionari delegati

SPA.C.02.05.04.11.02· - Trasferimenti alle OT autonome

SPA.C.02.05.04· - CREDITI VERSO ALTRI SOGGETTI 645,46 466,05179,41 260%

SPA.C.02.05.06.01 - Crediti verso tesoreria INPS

SPA.C.02.05.06· - Crediti verso tesoreria INPS

SPA.C.02.05.07.01 - Crediti v/Coni Servizi Spa rimborso missioni personale FSN conto CONI

SPA.C.02.05.07· - Crediti v/Coni Servizi Spa rimborso missioni personale FSN conto CONI

SPA.C.02.05.10· - Crediti Vs Federazioni Internazionali

SPA.C.02.05.80· - CREDITI VERSO TESSERATI

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STATO PATRIMONIALE

2014

ATTIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPA.C.02.05.81· - CREDITI VERSO ARBITRI

SPA.C.02.05.90.01 - Crediti verso personale

SPA.C.02.05.90.02 - Crediti verso personale per recupero PAR

SPA.C.02.05.90· - Crediti verso personale

SPA.C.02.05· - CREDITI VERSO ALTRI 64.033,26 57.080,616.952,65 821%

TOTALE CREDITI 64.033,26 57.080,616.952,65 821%

SPA.C.03 - ATTIVITA' FINANZIARIE NON IMMOBILIZZATE

SPA.C.03.01· - CREDITI VERSO SOCIETA' PARTECIPATE

TOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE NON IMMOBILIZZATE

SPA.C.04 - DISPONIBILITA' LIQUIDE

SPA.C.04.01.01.01 - CONTO ORDINARIO BNL N. 567 116.811,50 8.241,91108.569,59 8%

SPA.C.04.01.01.02 - CONTO COSTI DEL PERSONALE BNL

SPA.C.04.01.01.03 - LOMBARDIA 3.254,81 1.396,691.858,12 75%

SPA.C.04.01.01.04 - SICILIA 1.525,94 345,081.180,86 29%

SPA.C.04.01.01.05 - LAZIO 43,30 -54,4697,76 -56%

SPA.C.04.01.01.06 - MARCHE 1.535,63 996,60539,03 185%

SPA.C.04.01.01.07 - PUGLIA 17,90 -5.105,335.123,23 -100%

SPA.C.04.01.01.08 - VENETO 3.111,83 1.878,911.232,92 152%

SPA.C.04.01.01.09 - SARDEGNA 1.301,84 986,36315,48 313%

SPA.C.04.01.01.10 - E.ROMAGNA 0,02 -677,53677,55 -100%

SPA.C.04.01.01.11 - ABRUZZO 655,61 404,53251,08 161%

SPA.C.04.01.01.12 - MOLISE 352,95 271,5381,42 333%

SPA.C.04.01.01.13 - CAMPANIA 729,24 549,69179,55 306%

SPA.C.04.01.01.14 - LIGURIA 1.287,27 254,821.032,45 25%

SPA.C.04.01.01.15 - TOSCANA 271,96 -794,591.066,55 -75%

SPA.C.04.01.01.16 - UMBRIA 387,52 -7,84395,36 -2%

SPA.C.04.01.01.17 - FRIULI -1,00 -165,94164,94 -101%

SPA.C.04.01.01.18 - PIEMONTE 1.441,38 1.161,73279,65 415%

SPA.C.04.01.01.19 - CONTO FRIULI 2 (sostituzione) 137,48 137,48

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STATO PATRIMONIALE

2014

ATTIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPA.C.04.01.01.20 - CONTO E.ROMAGNA 2 (sostituzione)

1.671,89 1.671,89

SPA.C.04.01.01· - C/C BANCARI 134.537,07 11.491,53123.045,54 9%

SPA.C.04.01.02.01 - C/C POSTALE

SPA.C.04.01.02· - C/C POSTALI

SPA.C.04.01· - DEPOSITI BANCARI E POSTALI 134.537,07 11.491,53123.045,54 9%

SPA.C.04.03.01.01 - Cassa 119,21 -173,63292,84 -59%

SPA.C.04.03.01.02 - Cassa dei funzionari delegati

SPA.C.04.03.01.03 - CASSA CONTANTE DELEGATO REGIONALE CAMPANIA

SPA.C.04.03.01.04 - CASSA CONTANTE REGIONE SICILIA

SPA.C.04.03.01.05 - CASSA CONTANTE SARDEGNA

SPA.C.04.03.01.06 - CASSA CONTANTE LOMBARDIA 56,20 -9,0065,20 -14%

SPA.C.04.03.01.07 - CASSA CONTANTE PUGLIA 8,00 8,00

SPA.C.04.03.01.2 - CARTA POSTPAY 528,66 -548,831.077,49 -51%

SPA.C.04.03.01· - Denaro e valori in cassa 712,07 -731,461.443,53 -51%

SPA.C.04.03· - DENARO E VALORI IN CASSA 712,07 -731,461.443,53 -51%

TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE 135.249,14 10.760,07124.489,07 9%

TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 199.282,40 67.840,68131.441,72 52%

SPA.D - RATEI E RISCONTI

SPA.D.01 - RATEI E RISCONTI ATTIVI

SPA.D.01.01· - RATEI ATTIVI 12,09 1,0211,07 9%

SPA.D.01.02· - RISCONTI ATTIVI 2.806,71 2.308,84497,87 464%

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI 2.818,80 2.309,86508,94 454%

TOTALE RATEI E RISCONTI 2.818,80 2.309,86508,94 454%

TOTALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO 211.389,37 67.986,38143.402,99 47%

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STATO PATRIMONIALE

2014

PASSIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPP.A - PATRIMONIO NETTO

SPP.A.01 - FONDO DI DOTAZIONE

TOTALE FONDO DI DOTAZIONE 16.059,54 16.059,54

SPP.A.02 - RISERVE

TOTALE RISERVE

SPP.A.03 - UTILE (PERDITA) PORTATO A NUOVO

TOTALE UTILE (PERDITA) PORTATO A NUOVO 50.442,49 -30.729,0881.171,57 -38%

SPP.A.04 - UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO

TOTALE UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 12.591,11 27.260,65-14.669,54 -186%

TOTALE PATRIMONIO NETTO 79.093,14 12.591,1166.502,03 19%

SPP.B - FONDI PER RISCHI E ONERI

SPP.B.03 - ALTRI FONDI PER RISCHI E ONERI

SPP.B.03.01· - CONTRIBUTI VINCOLATI PER PROGRAMMI

SPP.B.03.02· - LITI, ARBITRAGGI E RISARCIMENTI

SPP.B.03.03· - CAUSE LEGALI IN CORSO

TOTALE ALTRI FONDI PER RISCHI E ONERI

TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI

SPP.C - TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO

SPP.C.01 - DEBITI PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

TOTALE DEBITI PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

30.762,32 10.186,0920.576,23 50%

TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO

30.762,32 10.186,0920.576,23 50%

SPP.D - DEBITI

SPP.D.03 - DEBITI VERSO BANCHE

SPP.D.03.01· - FINANZIAMENTI DA BANCHE GARANTITI

TOTALE DEBITI VERSO BANCHE

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STATO PATRIMONIALE

2014

PASSIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPP.D.04 - DEBITI VERSO ALTRI FINANZIATORI

SPP.D.04.01· - DEBITI VERSO I.C.S. PER MUTUI PASSIVI

SPP.D.04.02· - DEBITI VERSO ALTRI FINANZIATORI

TOTALE DEBITI VERSO ALTRI FINANZIATORI

SPP.D.05 - ACCONTI RICEVUTI

SPP.D.05.01· - ACCONTI DA CLIENTI

TOTALE ACCONTI RICEVUTI

SPP.D.06 - DEBITI VERSO FORNITORI

SPP.D.06.01.01· - Debiti verso fornitori (<12 mesi) 7.071,41 1.042,686.028,73 17%

SPP.D.06.01.02· - Debiti verso fornitori (>12 mesi)

SPP.D.06.01· - DEBITI VERSO FORNITORI 7.071,41 1.042,686.028,73 17%

SPP.D.06.02.01· - Fatture da ricevere da fornitori (<12 mesi)

-1.220,001.220,00 -100%

SPP.D.06.02.02· - Fatture da ricevere da fornitori (>12 mesi)

SPP.D.06.02· - FATTURE DA RICEVERE DA FORNITORI -1.220,001.220,00 -100%

SPP.D.06.03.01· - Note credito da fornitori (<12 mesi)

SPP.D.06.03.02· - Note credito da fornitori (>12 mesi)

SPP.D.06.03· - NOTE CREDITO DA FORNITORI

TOTALE DEBITI VERSO FORNITORI 7.071,41 -177,327.248,73 -2%

SPP.D.08 - DEBITI VERSO SOCIETA' PARTECIPATE

SPP.D.08.01· - DEBITI VERSO SOCIETA' PARTECIPATE

TOTALE DEBITI VERSO SOCIETA' PARTECIPATE

SPP.D.11 - DEBITI TRIBUTARI

SPP.D.11.01.01.02 - IVA ns. Debito

SPP.D.11.01.01.03 - Erario c/IVA

SPP.D.11.01· - ERARIO C/IMPOSTE 270,00 -3.397,213.667,21 -93%

SPP.D.11.02.06 - Debiti verso terzi (contributo solidarietà CONI)

100,00 60,0040,00 150%

SPP.D.11.02.90 - Erario c/Retribuzioni 5.312,90 -192,665.505,56 -3%

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STATO PATRIMONIALE

2014

PASSIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPP.D.11.02· - ERARIO C/RITENUTE 7.569,20 -156,897.726,09 -2%

TOTALE DEBITI TRIBUTARI 7.839,20 -3.554,1011.393,30 -31%

SPP.D.12 - DEBITI VERSO ISTITUTI DI PREVIDENZA E SICUREZZA SOCIALE

SPP.D.12.01· - DEBITI V/INPS 9.408,18 -728,0310.136,21 -7%

SPP.D.12.02· - DEBITI V/INAIL 24,87 -150,23175,10 -86%

SPP.D.12.03.01 - Enpals

SPP.D.12.04.01 - Debiti V/s INPGI

SPP.D.12.04.02 - Debito v/ Casagit

SPP.D.12.04· - ALTRI

TOTALE DEBITI VERSO ISTITUTI DI PREVIDENZA E SICUREZZA SOCIALE

9.433,05 -878,2610.311,31 -9%

SPP.D.13 - ALTRI DEBITI

SPP.D.13.01.01 - Debiti verso CIP

SPP.D.13.01· - DEBITI VERSO CIP

SPP.D.13.02· - DEBITI VERSO ALTRE FEDERAZIONI

SPP.D.13.03· - DEBITI VERSO STATO, REGIONI ED ENTI LOCALI

SPP.D.13.04.1 - Personale FISG

SPP.D.13.04.90.1 - Personale FISG ex CONI

SPP.D.13.04.90· - Debiti vs personale ex CONI SERVIZI spa c/retribuzioni

SPP.D.13.04.91.1 - Personale ex CONI

SPP.D.13.04· - DEBITI VERSO PERSONALE DIPENDENTE (CONI, FSN)

SPP.D.13.05.05· - DEBITI VERSO COLLABORATORI A PROGETTO

SPP.D.13.05.06· - DEBITI VERSO COLLABORATORI ex Legge 133

47.607,89 40.032,197.575,70 528%

SPP.D.13.05.07· - DEBITI VERSO PROFESSIONISTI 3.924,01 3.924,01

SPP.D.13.05.08· - DEBITI VERSO SOCIETA' ED ASSOCIAZIONI SPORTIVE

SPP.D.13.05.09· - DEBITI VERSO TESSERATI -600,00600,00 -100%

SPP.D.13.05.10· - DEBITI VERSO ARBITRI COMMISSARI E TECNICI

SPP.D.13.05.11· - DEPOSITI CAUZIONALI

SPP.D.13.05.12· - ANTICIPAZIONI RICEVUTE DAL CIP

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STATO PATRIMONIALE

2014

PASSIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPP.D.13.05.13· - DEBITI VERSO ALTRI SOGGETTI 1.989,36 -0,101.989,46 0%

SPP.D.13.05.14· - DEBITI VERSO COLLABORATORI

SPP.D.13.05.15· - RETTIFICHE PER ERRATA IMPUTAZIONE BANCA

SPP.D.13.05.16· - DEBITI VERSO ATLETI PER PREMI DI CLASSIFICA DI TERZI

SPP.D.13.05.20· - ANTICIPAZIONI A COMITATI ORGANIZZATORI

SPP.D.13.05.80.01 - Debiti vs CONI servizi per rimborso quota capitale-interessi su prestit e mutui del personale

SPP.D.13.05.80.02 - Debito per trattenute CRAL 37,20 7,7529,45 26%

SPP.D.13.05.80.03 - Debiti per trattenute sindacali

SPP.D.13.05.80.04 - Debiti per trattenute cessione del V° e prestito su delega

SPP.D.13.05.80.05 - Debiti per trattenute c/terzi

SPP.D.13.05.80.06 - Debiti per trattenute assegno di mantenimento

SPP.D.13.05.80.07 - Trattenuta polizza assicurativa LLOYD

SPP.D.13.05.80.08 - Trattenuta INA

SPP.D.13.05.80.09 - Trattenuta polizza sanitaria

SPP.D.13.05.80.10 - Trattenute UNIPOL

SPP.D.13.05.80· - Debiti per rimborsi e prestiti c/retribuzioni

37,20 7,7529,45 26%

SPP.D.13.05· - DEBITI VERSO ALTRI SOGGETTI 53.558,46 43.363,8510.194,61 425%

SPP.D.13.06.01 - Debiti vs CONI SERVIZI spa per trattenuta fondo di solidarietà agli iscritti al fondo pensione

SPP.D.13.06· - Debiti vs CONI SERVIZI spa per trattenuta fondo di solidarietà agli iscritti al fondo pensione

SPP.D.13.90.01 - Debito Vs personale già federale c/retribuzioni

SPP.D.13.90.02 - Debiti vs personale già federale per tredicesima mensilità

SPP.D.13.90.03 - Debiti vs personale già federale TFR

SPP.D.13.90.04 - Debiti vs personale già federale per acc.to previdenza complementare

SPP.D.13.90.10 - Debiti verso personale federale anni precedenti

16.000,00 3.276,2312.723,77 26%

SPP.D.13.90· - Debiti verso Personale già dipendente federale

16.000,00 3.276,2312.723,77 26%

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STATO PATRIMONIALE

2014

PASSIVO

STATO PATRIMONIALE

2015

Differenza A - B

€Denominazione

A B

%

SPP.D.13.91.01 - Debiti vs personale ex Coni Servizi SPA c/retribuzioni

SPP.D.13.91.02 - Debiti vs personale ex CONI Servizi Spa per tredicesima mensilità

SPP.D.13.91.03 - Debiti vs personale ex Coni Servizi SPA per I.A. e TFR

SPP.D.13.91.04 - Debiti vs personale ex Coni servizi SpA per acc.to previdenza complementare

SPP.D.13.91.10 - Debiti vs personale ex Coni Servizi SPA c/retribuzioni anni precedenti

SPP.D.13.91· - Debiti verso Personale dipendente ex-Coni Servizi spa

SPP.D.13.92.01 - Collaboratori a progetto conto retribuzioni

SPP.D.13.92.10 - Collaboratori a progetto conto retribuzioni

SPP.D.13.92· - Collaboratori a progetto conto retribuzioni

SPP.D.13.95.01 - Debito verso personale per accantonamento fondo di previdenza complementare (1%)

4.629,57 1.459,653.169,92 46%

SPP.D.13.95· - Debito verso personale per accantonamento fondo di previdenza complementare (1%)

4.629,57 1.459,653.169,92 46%

TOTALE ALTRI DEBITI 74.188,03 48.099,7326.088,30 184%

TOTALE DEBITI 98.531,69 43.490,0555.041,64 79%

SPP.E - RATEI E RISCONTI

SPP.E.01 - RATEI E RISCONTI

SPP.E.01.01· - RATEI PASSIVI 27,22 27,130,09 30.144%

SPP.E.01.02· - RISCONTI PASSIVI 2.975,00 1.692,001.283,00 132%

TOTALE RATEI E RISCONTI 3.002,22 1.719,131.283,09 134%

TOTALE RATEI E RISCONTI 3.002,22 1.719,131.283,09 134%

TOTALE STATO PATRIMONIALE PASSIVO 211.389,37 67.986,38143.402,99 47%

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FEDERAZIONE ITALIANA NUOTO PARALIMPICOCONTO ECONOMICO (QUADRO ANALITICO) ESERCIZIO 2015 Mod. S/A

Conto Economico 2014

VALORE DELLA PRODUZIONE

Conto Economico 2015 € %

Codice Denominazione

A B Differenza A - B

Attività Centrale1.

Contributi CIP1.01

CEA.001 Contributi per funzionamento ed attività sportiva

110.000,00 220.000,00 -110.000,00 -50%

CEA.002 Prepar. Paralimpica e Alto Livello 150.000,00 150.000,00

CEA.006 Contributi per progetti promozionali 10.000,00 10.000,00

CEA.032 Altri contributi CIP 63.235,80 65.428,52 -2.192,72 -3%

CEA.201 Contributi personale già con contratto federale

248.201,00 248.202,00 -1,00 0%

Totale Contributi CIP 581.436,80 533.630,52 47.806,28 9%1.01

Quote degli associati1.03

CEA.007 Quote di affiliazione 11.906,00 12.450,00 -544,00 -4%

CEA.008 Quote di tesseramento 27.724,50 27.183,00 541,50 2%

CEA.009 Multe e tasse gara 10.272,50 9.980,50 292,00 3%

CEA.011 Quote iscrizione a corsi 13.675,00 60.940,00 -47.265,00 -78%

CEA.030 Quote per licenze 1.144,00 510,00 634,00 124%

Totale Quote degli associati 64.722,00 111.063,50 -46.341,50 -42%1.03

Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni

1.06

CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni 9.066,48 27.570,39 -18.503,91 -67%

Totale Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni

9.066,48 27.570,39 -18.503,91 -67%1.06

Altri ricavi della gestione ordinaria

1.07

CEA.026 Recuperi e rimborsi da terzi 1.378,80 3.554,40 -2.175,60 -61%

Totale Altri ricavi della gestione ordinaria

1.378,80 3.554,40 -2.175,60 -61%1.07

Totale Attività Centrale 656.604,08 675.818,81 -19.214,73 -3%1.

In % sul Valore della produzione 99,64% 97,96%

Attività Struttura Territoriale2.

Contributi dello Stato, Enti Locali, altri soggetti

2.02

CEA.031 Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali, altri soggetti

7.300,00 -7.300,00 -100%

CEA.032 Altri contributi CIP 2.354,82 6.500,00 -4.145,18 -64%

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VALORE DELLA PRODUZIONE




Totale Contributi dello Stato, Enti Locali, altri soggetti

2.354,82 13.800,00 -11.445,18 -83%2.02

Quote degli associati2.03

CEA.009 Multe e tasse gara 244,00 -244,00 -100%

Totale Quote degli associati 0,00 244,00 -244,00 -100%2.03

Totale Attività Struttura Territoriale

2.354,82 14.044,00 -11.689,18 -83%2.

In % sul Valore della produzione 0,36% 2,04%

VALORE PRODUZIONE -4%689.862,81658.958,90 -30.903,91

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COSTO DELLA PRODUZIONE




ATTIVITA' SPORTIVA1.

Costi per l'Attività Sportiva Centrale

1.01.

Costi PO/AL1.01.01.

Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L.

1.01.01.01.

Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello

1.01.01.01.01

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 44.629,69 33.607,77 11.021,92 33%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 11.800,00 6.000,00 5.800,00 97%

CEB.004 Compensi per staff sanitario 2.006,00 3.000,00 -994,00 -33%

CEB.005 Acquisto materiale sportivo 11.499,21 33.864,16 -22.364,95 -66%

CEB.006 Spese mediche 100,00 -100,00 -100%

CEB.012 Quote di iscrizione e partecipazione a manifestazioni

11.905,84 14.957,00 -3.051,16 -20%

CEB.016 Altre spese 601,58 142,20 459,38 323%

Totale Partecipazione a Manif. Sport. Naz. - Intern. finalizzate

alla Prep. Olimp.-Alto Livello

82.442,32 91.671,13 -9.228,81 -10%1.01.01.01.01

Allenamenti e stages1.01.01.01.02

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 963,04 4.844,13 -3.881,09 -80%

CEB.004 Compensi per staff sanitario 525,00 -525,00 -100%

Totale Allenamenti e stages 963,04 5.369,13 -4.406,09 -82%1.01.01.01.02

Totale Attività Naz. ed Internaz. P.O. ed A.L.

83.405,36 97.040,26 -13.634,90 -14%1.01.01.01.

Attività rappresentative nazionali1.01.01.02.

Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter.

1.01.01.02.01

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 6.275,97 5.602,76 673,21 12%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 100,00 100,00

CEB.003 Compensi per staff tecnico 26.500,00 27.375,00 -875,00 -3%

CEB.004 Compensi per staff sanitario 14.124,96 7.026,62 7.098,34 101%

CEB.006 Spese mediche 8.670,48 4.508,50 4.161,98 92%

CEB.007 Premi di classifica 4.350,00 20.000,00 -15.650,00 -78%


1.500,00 -1.500,00 -100%

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Totale Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter.

60.021,41 66.012,88 -5.991,47 -9%1.01.01.02.01

Compensi per prestazioni contrattuali

1.01.01.02.04

CEB.003 Compensi per staff tecnico 13.000,00 8.500,00 4.500,00 53%

Totale Compensi per prestazioni contrattuali

13.000,00 8.500,00 4.500,00 53%1.01.01.02.04

Interventi per gli atleti1.01.01.02.05

CEB.019 Tutela assicurativa 17.363,00 -17.363,00 -100%

Totale Interventi per gli atleti 0,00 17.363,00 -17.363,00 -100%1.01.01.02.05

Totale Attività rappresentative nazionali

73.021,41 91.875,88 -18.854,47 -21%1.01.01.02.

Totale Costi PO/AL 156.426,77 188.916,14 -32.489,37 -17%1.01.01.

Costi attività sportiva1.01.02.

Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali

1.01.02.02.

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 7.005,21 8.034,83 -1.029,62 -13%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 1.740,00 280,00 1.460,00 521%

CEB.011 Coppe e medaglie e gadget 5.904,19 7.138,36 -1.234,17 -17%


230,00 100,00 130,00 130%

CEB.016 Altre spese 46,50 -46,50 -100%

CEB.018 Acquisto materiale di consumo 1.098,00 -1.098,00 -100%

CEB.029 Rimborsi a squadre partecipanti 210,00 210,00

CEB.031 Assistenza medica, antidoping 2.853,70 -2.853,70 -100%

Totale Organizz. Manifestazione Sportive Nazionali

15.089,40 19.551,39 -4.461,99 -23%1.01.02.02.

Partecipazione ad organismi internazionali

1.01.02.03.

CEB.121 Spese per licenze 705,00 820,00 -115,00 -14%

Totale Partecipazione ad organismi internazionali

705,00 820,00 -115,00 -14%1.01.02.03.

Formazione ricerca e documentazione

1.01.02.04.

Corsi di formaz.quadri tecnici1.01.02.04.01

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 238,60 2.976,35 -2.737,75 -92%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 400,00 3.810,00 -3.410,00 -90%

CEB.003 Compensi per staff tecnico 8.000,00 8.000,00

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CEB.018 Acquisto materiale di consumo 164,70 -164,70 -100%

CEB.024 Compensi per prestazioni 1.200,00 -1.200,00 -100%

CEB.038 Spese di organizzazione corsi 315,00 6.375,00 -6.060,00 -95%

Totale Corsi di formaz.quadri tecnici

8.953,60 14.526,05 -5.572,45 -38%1.01.02.04.01

Ricerca e documentazione1.01.02.04.04

CEB.024 Compensi per prestazioni 6.100,00 8.000,00 -1.900,00 -24%

Totale Ricerca e documentazione

6.100,00 8.000,00 -1.900,00 -24%1.01.02.04.04

Totale Formazione ricerca e documentazione

15.053,60 22.526,05 -7.472,45 -33%1.01.02.04.

Promozione Sportiva1.01.02.05

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 114,60 105,40 9,20 9%

CEB.011 Coppe e medaglie e gadget 2.232,60 -2.232,60 -100%

CEB.014 Trasporto e facchinaggio 71,07 -71,07 -100%

CEB.022 Contributi 1.000,00 1.000,00

CEB.045 Riprese televisive e radiofoniche 3.170,66 3.170,66

Totale Promozione Sportiva 4.285,26 2.409,07 1.876,19 78%1.01.02.05

Contributi per l'attività sportiva1.01.02.06

CEB.058 Contributi a Società e Associazioni Sportive

18.000,00 15.800,00 2.200,00 14%

Totale Contributi per l'attività sportiva

18.000,00 15.800,00 2.200,00 14%1.01.02.06

Altri costi per l'attività sportiva1.01.02.08

CEB.008 Premi di assicurazione 17.363,00 17.363,00

Totale Altri costi per l'attività sportiva

17.363,00 0,00 17.363,001.01.02.08

Totale Costi attività sportiva 70.496,26 61.106,51 9.389,75 15%1.01.02.

Totale Costi per l'Attività Sportiva Centrale

226.923,03 250.022,65 -23.099,62 -9%1.01.

In % sul Costo della produzione 35,79% 36,18%

Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.

1.02.

Totale Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.

79.801,36 88.858,74 -9.057,38 -10%1.02.


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Totale ATTIVITA' SPORTIVA 306.724,39 338.881,39 -32.157,00 -9%1.

In % sul Valore della Produzione 46,55% 49,12%


FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI

2.

Funz. e costi generali attività centrale

2.01.

Costi per il personale e collaborazioni

2.01.01

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 3.319,18 3.630,36 -311,18 -9%

CEB.016 Altre spese 852,00 852,00

CEB.019 Tutela assicurativa 3.414,35 4.416,51 -1.002,16 -23%

CEB.073 Personale Federale - retribuzione ordinaria

149.310,36 149.261,93 48,43 0%

CEB.074 Personale Federale - straordinari 2.769,75 2.225,58 544,17 24%

CEB.075 Personale Federale - oneri previdenziali

49.235,99 48.857,17 378,82 1%

CEB.076 Personale Federale - assicurazione INAIL

778,28 764,19 14,09 2%

CEB.077 Personale Federale - Trattamento di fine rapporto

10.210,21 10.088,34 121,87 1%

CEB.078 Personale Federale - rimborso spese missione

1.372,69 1.126,17 246,52 22%

CEB.086 Costi di formazione del personale 982,00 -982,00 -100%

CEB.208 Premi produzione personale già federale

30.125,11 27.999,40 2.125,71 8%

CEB.210 Accantonamento fondo di previdenza complementare (1%)

1.459,65 1.459,65

CEB.300 Buoni Pasto/Ticket Restaurant 7.773,38 6.148,48 1.624,90 26%

CEB.800 Interventi ass.li al personale 50,00 20,00 30,00 150%

Totale Costi per il personale e collaborazioni

260.670,95 256.979,78 3.691,17 1%2.01.01

Organi e Commissioni federali2.01.02


CEB.087 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità degli Organi di Gestione

7.707,72 9.156,08 -1.448,36 -16%

CEB.088 Indennità , compensi , gettoni ed altre utilità del Collegio dei Revisori dei conti

10.564,03 10.414,02 150,01 1%

CEB.089 Organi di giustizia sportiva 1.061,28 961,28 100,00 10%

CEB.090 Assemblea nazionale 9.193,80 -9.193,80 -100%

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Totale Organi e Commissioni federali

24.494,54 39.478,27 -14.983,73 -38%2.01.02

Costi per la comunicazione2.01.03

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 3.049,90 -3.049,90 -100%

CEB.024 Compensi per prestazioni 7.026,00 -7.026,00 -100%

CEB.045 Riprese televisive e radiofoniche 10.000,00 -10.000,00 -100%

CEB.097 Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione

11.487,56 11.487,56

Totale Costi per la comunicazione

11.487,56 20.075,90 -8.588,34 -43%2.01.03

Costi generali2.01.04

CEB.008 Premi di assicurazione 3.380,11 3.293,38 86,73 3%

CEB.014 Trasporto e facchinaggio 357,23 444,55 -87,32 -20%

CEB.015 Spese per carburanti e combustibili 1.228,02 1.021,00 207,02 20%

CEB.016 Altre spese 298,01 2,69 295,32 10.978%

CEB.018 Acquisto materiale di consumo 1.971,44 1.403,79 567,65 40%

CEB.030 Manutenzione ordinaria e spese automezzi

308,04 912,15 -604,11 -66%

CEB.064 Utenze e servizi 1.148,19 1.448,43 -300,24 -21%

CEB.096 Compensi per prestazioni giuri.-ammini-fiscali

6.580,64 6.580,64

CEB.098 Spese per assistenza gestionale elaborazione dati

5.841,88 6.954,00 -1.112,12 -16%

CEB.101 Spese postali e telefoniche 40,00 -40,00 -100%

CEB.102 Sito Internet 1.851,20 1.671,20 180,00 11%

CEB.105 Spese di rappresentanza 907,47 1.167,38 -259,91 -22%

CEB.106 Commissioni bancarie 690,12 337,75 352,37 104%

CEB.108 Imposte indirette, tasse e contributi 445,87 130,00 315,87 243%

Totale Costi generali 25.008,22 25.406,96 -398,74 -2%2.01.04

Ammortamenti per funzionamento2.01.05

CEB.067 Immobilizzazioni materiali 2.613,43 1.699,07 914,36 54%

Totale Ammortamenti per funzionamento

2.613,43 1.699,07 914,36 54%2.01.05

Totale Funz. e costi generali attività centrale

324.274,70 343.639,98 -19.365,28 -6%2.01.


Funz. e costi gen. Struttura Terr.

2.02.

16/03/2016 - 14:44:01 Pagina: 7







Totale Funz. e costi gen. Struttura Terr.

3.087,79 8.508,56 -5.420,77 -64%2.02.


Totale FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI

327.362,49 352.148,54 -24.786,05 -7%2.



COSTO DELLA PRODUZIONE -8%691.029,93634.086,88 -56.943,05


Diff. Valori e Costi della Produz. 24.872,02 -1.167,12 26.039,14 -2.231%

In % sul Valore della Produzione 3,77% -0,17%

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Oneri finanziariCEC.

CEC.001 Interessi attivi 46,28 142,38 -96,10 -67%

CEC.002 Interessi passivi bancari 0,09 -0,09 -100%

Totale Oneri finanziari 46,28 142,29 -96,01 -67%CEC.

Oneri straordinariCED.

CED.003 Sopravvenienze attive 2.579,74 2.609,71 -29,97 -1%

CED.004 Sopravvenienze passive 5.279,93 5.811,42 -531,49 -9%

Totale Oneri straordinari -2.700,19 -3.201,71 501,52 -16%CED.

Imposte sul redditoCEE.

CEE.002 IRAP 9.552,00 10.216,00 -664,00 -6%

CEE.003 IRES 75,00 227,00 -152,00 -67%

Totale Imposte sul reddito -9.627,00 -10.443,00 816,00 -8%CEE.

RISULTATO D'ESERCIZIO 12.591,11 -14.669,54 27.260,65 -186%

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FEDERAZIONE ITALIANA NUOTO PARALIMPICOCONTO ECONOMICO STRUTTURE TERRITORIALI - FUNZIONARI DELEGATI (QUADRO ANALITICO) ESERCIZIO 2015

Mod. S/A






ATTIVITA' SPORTIVA1.

Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.

1.02.

Attività agonistica1.02.01

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 5.823,87 2.553,99 3.269,88 128%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 1.750,00 1.720,00 30,00 2%

CEB.003 Compensi per staff tecnico 3.990,00 3.990,00

CEB.005 Acquisto materiale sportivo 432,00 1.061,25 -629,25 -59%

CEB.006 Spese mediche 549,75 504,12 45,63 9%


60,00 -60,00 -100%


2.860,50 3.500,00 -639,50 -18%

CEB.067 Immobilizzazioni materiali 4.615,76 6.547,95 -1.932,19 -30%

Totale Attività agonistica 20.021,88 15.947,31 4.074,57 26%1.02.01

Organizzazione Manifestazione Sportive

1.02.02

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 2.830,75 3.757,40 -926,65 -25%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 250,00 3.357,70 -3.107,70 -93%

CEB.010 Noleggio 1.800,00 609,70 1.190,30 195%

CEB.011 Coppe e medaglie e gadget 748,83 2.661,55 -1.912,72 -72%

CEB.013 Spese per ufficiali di gara, arbitri, commissari, cronometristi

1.444,58 3.347,22 -1.902,64 -57%

CEB.016 Altre spese 1.500,00 -1.500,00 -100%

CEB.024 Compensi per prestazioni 250,00 600,00 -350,00 -58%

CEB.031 Assistenza medica, antidoping 200,00 1.852,00 -1.652,00 -89%

CEB.056 Stampa opuscoli e materiale di propaganda

1.640,90 -1.640,90 -100%

CEB.065 Canoni ed oneri locativi 500,00 1.836,90 -1.336,90 -73%

CEB.094 Organizzazione conferenze stampa 328,00 -328,00 -100%

Totale Organizzazione Manifestazione Sportive

8.024,16 21.491,37 -13.467,21 -63%1.02.02

Corsi di formazione1.02.03


CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 3.530,00 5.450,00 -1.920,00 -35%

CEB.011 Coppe e medaglie e gadget 324,52 -324,52 -100%

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Mod. S/A






CEB.018 Acquisto materiale di consumo 99,92 1.484,57 -1.384,65 -93%

CEB.022 Contributi 1.250,00 -1.250,00 -100%

CEB.024 Compensi per prestazioni 185,40 185,40

CEB.037 Spese per partecipazione a corsi nazionali ed internazionali

180,00 -180,00 -100%

CEB.038 Spese di organizzazione corsi 731,28 150,00 581,28 388%

CEB.043 Costi per acquisti di materiale didattico e per servizi di traduzione / video

366,00 366,00

Totale Corsi di formazione 6.768,79 11.943,62 -5.174,83 -43%1.02.03

Promozione Sportiva1.02.04

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 624,60 -624,60 -100%

CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 43.500,00 31.158,84 12.341,16 40%

CEB.011 Coppe e medaglie e gadget 365,50 146,00 219,50 150%

CEB.014 Trasporto e facchinaggio 750,00 2.138,24 -1.388,24 -65%

CEB.024 Compensi per prestazioni 186,66 -186,66 -100%

CEB.049 Organiz. e/o partecipaz. a manif. a carattere sociale

371,03 2.322,10 -1.951,07 -84%

Totale Promozione Sportiva 44.986,53 36.576,44 8.410,09 23%1.02.04

Contributi all'attività sportiva1.02.05


2.900,00 -2.900,00 -100%

Totale Contributi all'attività sportiva

0,00 2.900,00 -2.900,00 -100%1.02.05

Totale Costi per att. sportiva della Strutt. Terr.

79.801,36 88.858,74 -9.057,38 -10%1.02.

Totale ATTIVITA' SPORTIVA 79.801,36 88.858,74 -9.057,38 -10%1.

FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI

2.

Funz. e costi gen. Struttura Terr.

2.02.

Organi e Commissioni2.02.02


CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari 50,00 150,00 -100,00 -67%

CEB.087 Indennità, compensi, gettoni ed altre utilità degli Organi di Gestione

300,00 -300,00 -100%

CEB.101 Spese postali e telefoniche 148,24 148,24

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Mod. S/A






Totale Organi e Commissioni 1.375,34 5.056,15 -3.680,81 -73%2.02.02

Costi generali2.02.03

CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno 354,00 -354,00 -100%

CEB.010 Noleggio 57,08 -57,08 -100%

CEB.016 Altre spese 30,00 -30,00 -100%

CEB.018 Acquisto materiale di consumo 192,68 235,58 -42,90 -18%

CEB.042 Organizzazione e partecipazione a convegni, seminari, congressi

500,00 500,00

CEB.056 Stampa opuscoli e materiale di propaganda

70,00 -70,00 -100%

CEB.064 Utenze e servizi 185,17 -185,17 -100%

CEB.065 Canoni ed oneri locativi 284,40 -284,40 -100%

CEB.097 Compensi per prestazioni connesse alla pubblicità e promozione

100,00 -100,00 -100%

CEB.101 Spese postali e telefoniche 127,06 1.159,29 -1.032,23 -89%

CEB.106 Commissioni bancarie 892,71 976,89 -84,18 -9%

Totale Costi generali 1.712,45 3.452,41 -1.739,96 -50%2.02.03

Totale Funz. e costi gen. Struttura Terr.

3.087,79 8.508,56 -5.420,77 -64%2.02.

Totale FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI

3.087,79 8.508,56 -5.420,77 -64%2.

COSTO STRUTT. TERRIT. -15%97.367,3082.889,15 -14.478,15

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Federazione Italiana Nuoto Paralimpico

Nota integrativa al 31.12.2015 Pagina 1 di 17

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO

al 31 Dicembre 2015



PREMESSA Il bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2015 è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dalla Relazione del Presidente e dalla nota integrativa. Il bilancio e la nota integrativa sono espressi in unità di euro. Il presente bilancio è stato assoggettato a revisione contabile. CRITERI DI VALUTAZIONE I criteri di valutazione non sono mutati rispetto a quelli assunti per la formazione del bilancio dell’esercizio precedente, in ossequio al principio della continuità di applicazione degli stessi e in conformità dei principi e criteri richiamati in premessa Immobilizzazioni immateriali Sono iscritte al costo di acquisto comprensivo degli eventuali oneri accessori di diretta imputazione. Gli importi sono esposti al netto delle quote di ammortamento, calcolate in misura costante in relazione alla prevista residua possibilità di utilizzazione. Qualora alla data di chiusura dell’esercizio il valore risulti durevolmente inferiore al costo iscritto, tale costo viene rettificato mediante apposita svalutazione. Immobilizzazioni materiali Terreni, fabbricati e impianti sportivi Nel corso dell’esercizio e degli esercizi precedenti non sono stati acquisiti terreni, fabbricati e impianti sportivi. Altre Immobilizzazioni Materiali Sono iscritti al costo di acquisto comprensivo degli eventuali oneri accessori di diretta imputazione. Gli ammortamenti sono stati calcolati in quote costanti sulla base di aliquote di seguito riportate, che si ritengono rappresentative del periodo economico - tecnico dei cespiti: • attrezzature sportive 20 % • apparecchiature scientifiche 12,50 % • mobili e arredi 12 % • automezzi 25 % • macchine d’ufficio ed elettroniche 20 %

Per quanto riguarda i cespiti acquisiti nell’anno in corso sono state applicate, le aliquote ridotte del 50%, per il primo anno. Immobilizzazioni finanziarie Nel corso dell’esercizio e degli esercizi precedenti non sono state acquisite immobilizzazioni finanziarie. Rimanenze Le rimanenze sono iscritte al minore tra il costo di acquisto e il valore netto di presumibile realizzo desumibile dall’andamento del mercato. Crediti e debiti



I crediti, di qualsiasi natura, sono iscritti al valore nominale. I debiti sono esposti al loro valore nominale. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al valore nominale e comprendono anche i saldi degli Organi Territoriali, che non hanno una loro autonomia giuridica. Ratei e risconti Sono calcolati secondo il principio della competenza economica e temporale in applicazione del principio di correlazione dei costi e dei ricavi in ragione di periodo. Fondi per rischi ed oneri La voce accoglie gli stanziamenti ritenuti congrui per fronteggiare oneri e rischi realisticamente prevedibili e di cui non è certo o l’importo o la data di sopravvenienza. Costi e ricavi Sono esposti in bilancio secondo il principio della competenza economico – temporale e della prudenza, con rilevazione dei relativi ratei e risconti ove necessario. Imposte Le imposte sui redditi sono determinate in base ai calcoli risultanti in applicazione della vigente normativa fiscale.



ANALISI DELLE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE ATTIVO IMMOBILIZZAZIONI Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali ammontano al 31 dicembre 2015 ad € 880,84. Nel seguente prospetto è evidenziata la movimentazione delle voci nel corso dell’esercizio:

31/12/2014 Incrementi Decrementi 31/12/2015

Software 0Opere dell’ingegno 665 216 881Migliorie su beni di terzi 0Immobilizzazioni in corso 0Altro 0Totale 665 216 0 881

Costo storico (a)Categoria

31/12/2014 Amm.to del periodo

Utilizzo fondo 31/12/2015

Software 0Opere dell’ingegno 332 440 773Migliorie su beni di terzi 0Altro 0Totale 332 440 0 773

Fondo ammortamento (b)Categoria

31/12/2014 31/12/2015

Software 0 0Opere dell’ingegno 332 108Migliorie su beni di terzi 0 0Immobilizzazioni in corso 0 0Altro 0 0Totale 332 108

Valore netto contabile (c) = (a - b)Categoria

Gli incrementi dell’esercizio, pari a € 216 sono riconducibili principalmente a: • Licenze d’uso: l’incremento di € 215,94 si riferisce all’acquisizione del software Office

Home and Business avvenuto nell’esercizio.



Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali ammontano al 31 dicembre 2014 ed al 31 dicembre 2015 rispettivamente ad € 24.057 ed € 28.907. Nel seguente prospetto è evidenziata la movimentazione delle voci nel corso dell’esercizio:

31/12/2014 Incrementi Decrementi 31/12/2015Fabbricati 0Terreni 0Impianti sportivi 0Attrezzature sportive 9.823 878 10.701Apparecchiature scientifiche 0Mobili e arredi 311 311Automezzi 1.000 1.000Macchine d’ufficio ed elettroniche 5.177 1.222 6.400Altro 8.057 2.437 10.494Totale 24.057 4.849 0 28.907

Costo storico (a)Categoria

31/12/2014Amm.to del

periodoUtilizzo fondo 31/12/2015

Fabbricati 0Impianti sportivi 0Attrezzature sportive 982 2.178 3.161Apparecchiature scientifiche 0Mobili e arredi 311 311Automezzi 375 250 625Macchine d’ufficio ed elettroniche 4.423 1.438 5.861Altro 7.157 2.612 9.768Totale 12.938 6.789 0 19.726

Fondo ammortamento (b)Categoria

31/12/2014 31/12/2015

Fabbricati 0 0Terreni 0 0Impianti sportivi 0 0Attrezzature sportive 8.841 7.541Apparecchiature scientifiche 0 0Mobili e arredi 0 0Automezzi 625 375Macchine d’ufficio ed elettroniche 754 538Altro 900 726Totale 11.120 9.180

Valore netto contabile (c) = (a - b)Categoria

Gli incrementi dell’esercizio, pari a € 4.849, sono riconducibili principalmente a: • Attrezzature sportive : l’incremento di € 878,30 si riferisce all’acquisto n. 2 cardio

frequenzimetri e n. 1 carrozzina inerente il Progetto Mia Sicilia con il contributo CIP-Inail per rendere accessibili 5 spiagge nel territorio regionale.



• Mobili e arredi : l’incremento di € 311,10 si riferisce all’acquisto di una cassaforte • Macchine d’ufficio : l’incremento di € 1.222,29 si riferisce all’acquisto di n. 1 stampante,

n. 2 pc e n. 1 hard disk esterno • Altro : l’incremento di € 2.437,40 si riferisce all’acquisto di n. 2 lettini, n. 5 ombrelloni, n.

9 pedane e n. 5 colonnine inerenti il Progetto Mia Sicilia con il contributo CIP-Inail per rendere accessibili 5 spiagge nel territorio regionale.

Immobilizzazioni finanziarie Le immobilizzazioni finanziarie non sono presenti. ATTIVO CIRCOLANTE Crediti E’ di seguito illustrata la composizione dei crediti dell’attivo circolante al 31 dicembre 2015, ripresa poi nei paragrafi successivi per ciascuna delle diverse tipologie di crediti.

31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Crediti vs clienti 0F.do sval. crediti vs clienti 0Crediti vs clienti netti 0 0 0

Crediti vs Altri soggetti 0,00 0,00 0,00Crediti vs Enti 0,00Crediti vs Erario 152,00 2,66 149,34Crediti vs CIP 63.235,80 6.770,58 56.465,22Crediti vs Partecipate 0,00Altri crediti 645,46 179,41 466,05F.do sval. crediti vs Altri 0,00Crediti vs Altri netti 64.033 6.953 57.081

Totale crediti 64.033 6.953 57.080,61Totale fondo svalutazione crediti 0 0 0Totale crediti netti 64.033 6.953 57080,61 Crediti verso Clienti

31/12/2015 31/12/2014 DifferenzaCrediti vs. clienti sede centrale 0Crediti vs. clienti propri dei Comitati (con autonomia contabile)

0

Fatture da emettere 0Crediti vs. clienti 0 0 0F.do sval. crediti vs clienti 0

Crediti vs clienti netti 0 0 0

Crediti verso clienti Non sono presenti i crediti verso clienti sede.



Crediti verso CIP I crediti verso il CIP € 63.235,80 riguardano i contributi straordinari accertati e approvati e non ancora riscossi dall’ente stesso per i seguenti progetti:

• Contributo per il Progetto Mia Sicilia INAIL-CIP € 47.735,80 • Contributi Cip per € 15.500,00

SI fa presente che non sono state effettuate svalutazioni di crediti nel corso dell’esercizio Crediti vs Erario Crediti verso l’Erario per euro 152,00 si riferiscono al credito Ires per gli acconti versati . Crediti vs Enti I Crediti verso Enti non sono stati rilevati. Crediti vs Altri I Crediti verso altri si riferiscono per € 645,46 al maggior versamento della quota prevista per l’assicurazione nei confronti dei tesserati e responsabilità civile. Crediti verso altri soggetti

31/12/2015 31/12/2014 DifferenzaCrediti vs Società e Ass.ni sportive 0,00Crediti vs Altri propri dei Comitati (con autonomia contabile)

0,00

Anticipi a Funzionari Delegati 0,00Depositi cauzionali 0,00Crediti vs Altri soggetti 0 0 0F.do sval. crediti vs Altri 0

Crediti vs Altri soggetti netti 0 0 0

Disponibilità liquide Si riferiscono a disponibilità di conti correnti bancari e postali e giacenze di cassa al 31.12.2015.

Descrizione conto N° conto corrente 31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Conto ordinario c/c BNL 567 116.811,50 108.569,59 8.241,91Conto tesseramento 0,00Carta di credito postpay 528,66 1.077,49 -548,83Cassa contanti 119,21 292,84 -173,63

117.459 109.940 7.519Totale disponibilità liquide Sede centrale



Delegato Piemonte c/c BNL n. 200000 1.441,38 279,65 1.161,73Delegato Friuli c/c BNL n. 679 -1,00 164,94 -165,94

c/c BNL n. 3930 137,48 0,00 137,48Delegato Umbria c/c BNL n. 635 387,52 395,36 -7,84Delegato Liguria c/c BNL n. 2956 1.287,27 1.032,45 254,82Delegato Campania c/c BNL n. 191060 729,24 179,55 549,69Delegato Molise c/c BNL n. 376 352,95 81,42 271,53Delegato Abruzzo c/c BNL n. 1399 655,61 251,08 404,53Delegato Emilia Romagna c/c BNL n. 579 0,02 677,55 -677,53

c/c BNL n. 911 1.671,89 0,00 1.671,89Delegato Sardegna c/c BNL n. 4896 1.301,84 315,48 986,36Delegato Puglia c/c BNL n. 320 17,90 5.123,23 -5.105,33Delegatto Marche c/c BNL n. 945 1.535,63 539,03 996,60Delegato Veneto c/c BNL n. 1084 3.111,83 1.232,92 1.878,91Delegato Lombardia c/c BNL n. 139 3.254,81 1.858,12 1.396,69Delegato Toscana c/c BNL n. 879 271,96 1.066,55 -794,59Delegato Lazio c/c BNL n. 614 43,30 97,76 -54,46Delegato Sicilia c/c BNL n. 3344 1.525,94 1.180,86 345,08

Cassa contanti 0,00Puglia 8,00 8,00 0,00Lombardia 56,20 65,20 -9,00

17.790 14.549 3.241Totale disponibilità liquide Comitati 135.249 124.489 10.760Totale disponibilità liquide

I conti correnti bancari e postali della Sede centrale sono riconciliati con cadenza trimestrale e vengono verificati dal Collegio dei Revisori dei Conti con medesima cadenza. I conti correnti bancari e postali delle Strutture territoriali sono riconciliati con cadenza trimestrale e vengono verificati dal Collegio dei Revisori dei Conti con medesima cadenza. Ratei e risconti I ratei e i risconti attivi al 31 dicembre 2015 ammontano a € 2.818,80. I ratei attivi si riferiscono agli interessi attivi bancari di competenza dell’anno 2015 per un totale di € 12,09, che sono entrati nella disponibilità finanziaria nei primi mesi dell’anno 2016. I risconti attivi pari ad € 2.806,71 si riferiscono alla quota assicurativa per premi di assicurazione RC auto per un importo di € 206,71 di competenza dell’anno 2016 e per € 2.600,00 relativa al pagamento delle polizza per la cassa di assistenza Delphi prevista dal CCNL dipendenti, sempre di competenza dell’anno 2016.



PASSIVO Patrimonio netto Il patrimonio netto al 31 dicembre 2015 ammonta ad € 79.093 composto dal fondo di dotazione per € 16.059,54, dall’avanzo di gestione degli anni precedenti pari ad € 50.442,49 e dall’avanzo conseguito nel corso dell’esercizio pari ad € 12.591,11. Sono di seguito riportate le variazioni intervenute nel corso dell’esercizio 2015:

Fondo di dotazione

RiserveUtili /

Perdite a nuovo

Risultato dell'esercizio

Totale

Patrimonio netto al 31/12/2014 81.172 -14.670 66.502Destinazione risultato esercizio precedente

16.060 14.67030.730

Utilizzo riserve -30.729 -30.729 Riclassifiche 0Risultato esercizio corrente 12.591 12.591

Patrimonio netto al 31/12/2015 16.060 0 50.442 12.591 79.093 Fondo rischi ed oneri Non è stato accantonato nessun importo ai fondi rischi.

31/12/2014 Accantonamenti Utilizzi Rettifiche 31/12/2015

Fondo per cause legali 0Fondo per cause giuslavoristiche 0Fondo per contenziosi tributari 0Altri Fondi rischi 0Totale Fondi rischi e oneri 0 0 0 0 0 Fondo accantonamento TFR Il Fondo si riferisce all’ammontare delle somme spettanti ai lavoratori dipendenti, sulla base della normativa vigente e del contratto nazionale di lavoro della Coni Servizi S.p.A. e delle Federazioni Sportive Nazionali, per accantonamento di fine rapporto. Al 31.12.2015 ammonta ad € 30.762,32 ed è stato incrementato nel corso dell’esercizio per la quota di competenza per € 10.210,21 maggiorata della rivalutazione annua e al netto dell’imposta sostitutiva.



Debiti E’ di seguito illustrata la composizione dei debiti al 31 dicembre 2015, ripresa poi nei paragrafi successivi per ciascuna delle diverse tipologie di debiti.

31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Debiti vs fornitori 7.071,41 7.248,73 -177,32Debiti vs altri soggetti 74.188,03 26.088,30 48.099,73

Debiti vs Banche e Istituti di credito 0,00

Debiti vs Erario 7.839,20 11.393,30 -3.554,10Debiti vs istituti di previdenza 9.433,05 10.311,31 -878,26Debiti vs Società partecipate 0,00Acconti 0,00Totale Debiti 98.532 55.042 43.490 Debiti verso Altri soggetti

31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Debiti vs Società e Ass.ni sportive 0,00Debiti vs tesserati 0,00 600,00 -600,00Debiti vs Altri propri dei Comitati (con autonomia contabile)

0,00

Debiti vs il personale 20.629,57 15.923,14 4.706,43Altri debiti (OO.TT) 0,00Debiti vs Altri soggetti 53.558,56 9.565,16 43.993,40

74.188 26.088 4.106 Non sono stati rilevati debiti verso Società e Associazioni Sportive. Debiti verso Fornitori

31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Debiti vs fornitori sede centrale 7.071,41 6.028,73 1.042,68

Debiti vs fornitori propri dei Comitati (con autonomia contabile)

0,00

Fatture da ricevere 1.220,00 -1.220,00Totale Debiti vs Fornitori 7.071 7.249 -177

I debiti verso fornitori della sede centrale sono principalmente composti da:

• debito verso Fornitore CARLSON VAGONLIT ITALIA SRL pari ad € 195,64 relativo a spese di soggiorno dovute al dipendente FINP per un meeting internazionale e Rai ;



• debito verso Fornitore Scognamiglio Giovanni s.a.s pari ad € 2.620,40 relativo all’acquisto di attrezzature sportive sorto nel 2015 con pagamento effettuato a gennaio 2016.

• debito verso Fornitore SANISICILIA SRL pari ad € 738,40 relativo al progetto MIA Sicilia sorto nel 2014

• debito verso Fornitore LA SERIFRAF pari ad € 1.000,00 relativo alla manifestazione svoltasi in Sardegna e curata dal Delegato Regionale Sardegna sorto nel 2014

• debito verso Fornitore FIDAL SERVIZI SRL pari ad € 1.220,00 sorto nel 2014 per l’implementazione di funzioni sul sistema di tesseramento on line.

Debiti verso Erario, Istituti di previdenza, Società partecipate e Acconti I debiti Tributari pari ad € 7.839,20 sono composti per € 270,00 quale saldo Irap 2015 al netto degli acconti versati, dalle ritenute dipendenti ed autonomi per un totale di € 7.469,20 versate entro i termini di legge ed al contributo di solidarietà per un importo di € 100,00 . I debiti verso Istituti di previdenza riguardano i debiti verso INPS per € 9.408,18 ed INAIL per € 24,87 per un importo totale di € 9.433,05 versati entro i termini di legge. Quanto ai debiti vs altri per complessivi € 74.188,03 i più rilevanti sono i debiti verso collaboratori ex L. 133 per € 47.607,89, i debiti verso professionisti per € 3.924,01, i debiti verso altri soggetti per € 1.989,46 afferenti l’anno 2010, dai debiti verso il personale per complessivi € 20.629,57. Ratei e risconti I ratei e risconti passivi al 31 dicembre 2015 ammontano a € 3.002,22. I ratei passivi si riferiscono agli interessi passivi maturati per un totale di € 27,22 di competenza dell’anno 2015. I risconti passivi si riferiscono alle quote degli associati di competenza dell’anno 2016 per un ammontare totale di € 2.975,00 versate nel corso dell’esercizio e relative al tesseramento, affiliazione e tasse gara.



ANALISI DELLE VOCI DI CONTO ECONOMICO Valore della produzione Il valore della produzione ammonta complessivamente a € 658.958,90 ed è così articolato: Descrizione 31/12/2015

% su tot.

31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%

Contributi Cip 581.436,80 88% 533.630,52 77% 47.806,28 9%Contributi dello Stato, Regione, Enti 0% - 0% - #DIV/0!Ricavi commerciali 9.066,48 1% 27.570,39 4% 18.503,91- -67%Altri ricavi della gestione ordinaria 66.100,80 10% 114.617,90 17% 48.517,10- -42%Totale attività centrale 656.604,08 100% 675.818,81 98% 19.214,73- -3%

Contributi dello Stato, Enti Locali,CIP 2.354,82 0% 13.800,00 2% 11.445,18- -83%Ricavi da manifestazioni: - 0% 244,00 0% 244,00- -100%Altri ricavi della gestione: 0% 0% - #DIV/0!Totale attività Strutture territoriali 2.354,82 0% 14.044,00 2% 11.689,18- -83%

Valore della produzione 658.958,90 100% 689.862,81 100% 30.903,91- -4% Le voci di ricavo più significative riguardano per la sede centrale:

• contributi dal Comitato Italiano Paralimpico (CIP) accertati nel 2015 per € 581.436,80 per l’attività sportiva e per i dipendenti federali.

• altri ricavi della gestione ordinaria: € 64.722,00 sono rappresentati dalle quote degli associati, la cui principale componente di tali voci è costituita dalle quote di tesseramento e affiliazioni e corsi di formazione (con quota degli associati di € 27.724,50 e da quote iscrizione corsi per € 13.675,00), mentre € 1.378,80 rappresentano rimborsi da asd Progetto Albatross per la manifestazione nuoto in acque libere Arzachena- Palau.

• Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni: - Ricavi da sponsorizzazione con JAKED SRL per euro 9.066,48.

Lo scostamento rispetto all’esercizio precedente è da attribuire principalmente a: • Maggiori contributi Cip per € 47.806,28 • minori quote associative per € 48.517,10 • minori ricavi da pubblicità per € 18.503,91

Le voci di ricavo più significative riguardano per le strutture territoriali:

• contributi Stato, Regioni, Enti Locali, altre Istituzioni e Comitati accertati nel 2015 per € 2.354,82 inerenti i contributi erogati dai comitati regionali CIP : Lombardia giornata multisport € 500,00, Cip Sicilia per organizzazione Memorial Orlando € 1.464.82 e CIP Molise per contributo partecipazione Campionati Nazionali Atleta.

• Lo scostamento rispetto all’esercizio precedente è da attribuire principalmente a:

• Minori contributi per € 11.445,18 • Minori quote associative per € 244,00

Costo della produzione Il costo della produzione ammonta complessivamente a € 634.086,88 ed è così articolato: € 306.724,39 per costi dell’attività sportiva ed € 327.362,49 per costi del funzionamento.



Attività sportiva I costi per le attività di PP / AL sono articolati come segue: Descrizione 31/12/2015 % su tot. 31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%Partec. a Man. Sport. Naz./Intern. PP/AL 82.442,32 0,53 91.671,13 0,49 -9.228,81 -0,10Allenamenti e stages 963,04 0,01 5.369,13 0,03 -4.406,09 -0,82Funzionamento Commissioni Tecniche 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Compensi per prestazioni contrattuali 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Interventi per gli atleti 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Spese per antidoping 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Totale Preparazione Paralimpica/Alto livello 83.405,36 53% 97.040,26 51% -13.634,90 -14%Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. 60.021,41 0,38 66.012,88 0,35 -5.991,47 -0,09Allenamenti e stages 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Funzionamento Commissioni Tecniche 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Compensi per prestazioni contrattuali 13.000,00 0,08 8.500,00 0,04 4.500,00 0,53Interventi per gli atleti 0,00 0,00 17.363,00 0,09 -17.363,00 -1,00Spese per antidoping 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Totale Rappresentative Nazionali 73.021,41 47% 91.875,88 49% -18.854,47 -21%Totale Costi PP / AL 156.426,77 100% 188.916,14 100% -32.489,37 -17% Da una analisi delle spese si evince una diminuzione dei costi nel 2015 relativi alla Preparazione Paralimpica ed Alto Livello, da ascriversi soprattutto al fatto che la manifestazione internazionale a Glasgow per i relativi mondiali ha comportato la partenza di un numero minore di staff e atleti . I costi per l’attività sportiva della sede centrale sono articolati come segue: Descrizione 31/12/2015 % su tot. 31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%Organizzazione manifest. Sportive Int.li - 0% - 0% - #DIV/0!Oragnizzazione manifest.sportive Naz.li 15.089,40 21% 19.551,39 32% 4.461,99- -23%Partecipazione ad organismi internazionali 705,00 1% 820,00 1% 115,00- -14%Formazione ricerca e documentazione 15.053,60 21% 22.526,05 37% 7.472,45- -33%Promozione sportiva 4.285,26 6% 2.409,07 4% 1.876,19 78%Contributi per l'attività sportiva 18.000,00 26% 15.800,00 26% 2.200,00 14%Altri costi per l'attività sportiva 17.363,00 25% - 0% 17.363,00 #DIV/0!Ammortamenti attività sportiva 0% 0% - #DIV/0!Totale Attività Sportiva 70.496,26 100% 61.106,51 100% 9.389,75 15% Per quanto concerne un’analisi dei costi si può sottolineare l’aumento dovuto allo spostamento del capitolo relativo agli oneri assicurativi nel pertinente capitolo di spesa . I costi per l’attività sportiva delle strutture territoriali sono articolati come segue: Descrizione 31/12/2015 % su tot. 31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%

Attività agonistica 15.406,12 19% 9.399,36 11% 6.006,76 64%Organizzazione Manifestazioni Sportive 8.024,16 10% 21.491,37 24% 13.467,21- -63%Corsi di formazione 6.768,79 8% 11.943,62 13% 5.174,83- -43%Promozione Sportiva 44.986,53 56% 36.576,44 41% 8.410,09 23%Ammortamenti attività sportiva 4.615,76 6% 6.547,95 7% 1.932,19- -30%Contributi all'attività sportiva 0,00 0% 2.900,00 3% 2.900,00- -100%Costi attività sportiva Strutture territoriali 79.801,36 100% 88.858,74 100% 9.057,38- -10% La Federazione ha erogato minori contributi alle delegazioni Regionali al fine di potenziare l’attività agonistica. Nel 2015 c’è stato un potenziamento del capitolo di spesa relativo alla promozione sportiva con la realizzazione di progetti mirati all’integrazione e all’accessibilità.



Funzionamento I costi per il funzionamento della sede centrale sono articolati come segue: Descrizione 31/12/2015 % su tot. 31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%

Costi per il personale e collaborazioni 260.670,95 80% 256.979,78 75% 3.691,17 1%Organi e Commissioni federali 24.494,54 8% 39.478,27 11% 14.983,73- -38%Costi per la comunicazione 11.487,56 4% 20.075,90 6% 8.588,34- -43%Costi generali 25.008,22 8% 25.406,96 7% 398,74- -2%Ammortamento per funzionamento 2.613,43 1% 1.699,07 0% 914,36 54%Acc. per rischi ed oneri funzionamento 0% 0% - #DIV/0!Rimanenze di materiale di consumo 0% 0% - #DIV/0!Totale costi funzionamento attività centrale 324.274,70 100% 343.639,98 100% 19.365,28- -6% In tale capitolo sono stati imputati tutti i costi di funzionamento della struttura centrale per un importo complessivo di € 324.274,70. In detta somma sono inclusi i costi del personale federale che coincidono con le retribuzioni corrisposte a 5 dipendenti pari ad € 260.670,95, variate in aumento rispetto al precedente esercizio per € 3.691,17. I costi degli Organi e Commissioni federali che si riferiscono al funzionamento degli organi di gestione quali il Presidente Federale, il Consiglio Federale e di Presidenza per le spese di trasferta ammontano ad € 5.161,51 mentre le indennità e i gettoni ammontano ad € 7.707,72; i costi del Collegio dei Revisori ammontano ad € 10.564,03, degli organi di giustizia sportiva ad € 1.061,28. I costi per la comunicazione sono inerenti ai contratti con Swimbiz-Swim4life-Ability Channel per un ammontare complessivo di € 11.487,56 si noti la netta riduzione dei costi di comunicazione dato i forti investimenti degli anni precedenti che non hanno prodotto i risultati sperati. I costi generali ammontano complessivamente ad € 25.008,22; tra le voci più rilevanti vengono imputate le spese per i compensi delle consulenze amministrativo/contabili per un importo complessivo di € 6.580,64, le spese per le utenze e servizi per € 1.148,19, le spese di gestione del sistema tesseramento on line affidato alla Fidal Servizi s.r.l. per € 5.841,88, i premi di assicurazione per € 3.380,11, le spese per acquisto di materiale di consumo per € 1.971,44, i costi per il sito internet per € 1.851,20, le spese di rappresentanza per € 907,47 e le spese per carburanti per € 1.228,02. I costi per il funzionamento delle strutture territoriali sono articolati come segue: Descrizione 31/12/2015 % su tot. 31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%

Costi per i collaboratori - 0% - 0% - #DIV/0!Organi e Commissioni 1.375,34 45% 5.056,15 59% 3.680,81- -73%Costi generali 1.712,45 55% 3.452,41 41% 1.739,96- -50%Totale costi funzionamento Strutture territoriali 3.087,79 100% 8.508,56 2% 5.420,77- -64% Nel 2015 le spese per il funzionamento delle strutture territoriali sono diminuite soprattutto perché la Federazione Centrale ha imposto la riduzione dei relativi costi, investendo in spese per l’innovazione tecnologica. Costi per il personale



Descrizione 31/12/2015 31/12/2014 DifferenzaSalari e stipendi 152.080,11 151.487,51 592,60 Oneri sociali 50.014,27 49.621,36 392,91 TFR 10.210,21 10.088,34 121,87 Altri costi 48.366,36 45.782,57 2.583,79 Totale 260.670,95 256.979,78 3.691,17 La dinamica del costo del lavoro nel corso del 2015 rispetto al 2014, sintetizzata nella tabella che precede, ha evidenziato un leggero aumento dovuto alle spese di trasferta e soggiorno e all’aumento del costo del lavoro. Di seguito si espone l’andamento del personale in forza negli ultimi due esercizi: Livello Personale 2015 Personale 2014 2015vs 2014Dirigente 0Quadro 1 1 0D 0C 1 1 0B 2 2 0A 1 1 0Totale 5 5 0 Proventi e oneri finanziari I proventi ed oneri finanziari sono così composti:

Descrizione 31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Interessi attivi 46,28 142,38 -96,10 Interessi passivi 0,00 -0,09 0,09Interessi passivi su mutui 0,00Altri oneri e proventi finanziari 0,00Totale gestione finanziaria 46,28 142,29 -96,01 Proventi e oneri straordinari I proventi ed oneri straordinari sono così composti: Descrizione 31/12/2015 31/12/2014 Differenza

Minusvalenze 0,00Plusvalenze 0,00Sopravvenienze attive 2.579,74 2.609,71 -29,97 Sopravvenienze passive -5.279,93 -5.811,42 531,49Insussistenze attive 0,00Insussistenze passive 0,00Totale gestione straordinaria -2.700 -3.202 502



Le sopravvenienze attive pari ad € 2.579,74 si riferiscono ai giroconti IVA non dovuti all’erario per il regime fiscale della Federazione e dalla nota di accredito della Willis per rimborso premi di € 607,00. Nel 2015 le sopravvenienze passive scaturiscono essenzialmente per € 4.095,76 dal saldo PAR 2014 relativo ai dipendenti federali e, per la restante parte, dal rimborso di costi afferenti agli esercizi precedenti. Imposte e tasse di competenza La voce di bilancio è così composta:


IRAP 9.552 10.216 -664 IRES 75 227 -152 Totale imposte dell'esercizio 9.627 10.443 -816 In relazione alle imposte appurate, l’imposta Irap appurata per l’anno 2015 esposta per la somma di € 9.552,00 fa riferimento ai contratti di lavoro dipendente, alle collaborazioni occasionali e ai contratti di sponsorizzazione; per quanto riguarda l’imposta Ires appurata per € 75,00 si riferisce all’imposta dovuta sui contratti di sponsorizzazione per l’anno 2015.

Organi e Commissioni federali

Compensi Gettoni Totale Compensi Gettoni Totale Compensi Gettoni Totale

Presidente Federale 5.840 5.840 6.056 - 6.056 6.056- 5.840 216- Consiglio di Presidenza - - - - - Consiglio Federale 1.868 1.868 3.100 3.100 - 1.232- 1.232- Collegio dei revisori dei conti 10.564 10.564 9.574 840 10.414 990 840- 150 Altro (Organi giustizia sportiva) 1.061 1.061 961 961 100 - 100 Totale 11.625 7.708 19.333 16.591 3.940 20.531 4.966- 3.768 1.198-

Descrizione2015 2014 Differenza

La tabella mostra in maniera analitica la suddivisione dei compensi relativi agli organi federali, confrontando gli importi con l’anno precedente si evince una diminuzione del compenso relativo al Presidente e al Consiglio Federale . Risultato d'esercizio, fondo di dotazione e fondo di riserva

Il bilancio per l’esercizio 2015 si chiude con un avanzo di gestione complessivo pari a euro 12.591,11, si propone di utilizzare una parte di tale avanzo pari ad € 2.723,41 per incrementare il fondo di dotazione come previsto dall’art.3 comma 6 del Regolamento di Amministrazione che prevede un accantonamento pari al 3% della media aritmetica dell’ammontare dei costi relativi agli ultimi tre esercizi e di riportare a nuovo esercizio la restante parte pari ad euro 9.867,70.



2013 2014 2015costo della produzione 512.659,34€ 691.029,93€ 634.086,88€

oneri finanziari -€ 0,09€ -€ oneri straordinari 2.681,37€ 5.811,42€ 5.279,93€

imposte sul reddito 6.676,00€ 10.443,00€ 9.627,00€ Costi Totali Esercizio 522.016,71€ 707.284,44€ 648.993,81€

totale costimedia costi

fondo di dotazione al 3%

1.878.294,96€ 626.098,32€ 18.782,95€

Fondo di dotazione FINP ( Art. 3 comma 6 Reg. Amm. )

IL SEGRETARIO FEDERALE

Relazione al bilancio consuntivo 2015 Il 2015 è stato caratterizzato in primis dai grandi risultati riportati dalla nazionale di nuoto paralimpico dai Campionati Mondiali di Glasgow dal 13 al 19 luglio.

Con 11 medaglie conquistate ed il 13esimo posto assoluto il nuoto paralimpico guadagna il più importante piazzamento della sua storia.

Un importantissimo traguardo che premia i numerosi sforzi ed investimenti effettuati dalla Federazione in questo ultimi anni.

Questi obiettivi sono stati raggiunti grazie anche ad una oculata amministrazione degli investimenti federali sia sotto il profilo agonistico sia sotto quello organizzativo che hanno saputo tradurre le risorse disponibili in risultati e traguardi sportivi eccezionali impensabili. Abbiamo investito sui nostri atleti e in particolare sui giovani che ad oggi ci stanno ripagando con una crescita di risultati costante ma progressiva. Cito a titolo di esempio il Trofeo Futuri Campioni che rappresenta per la federazione un contenitore di talenti giunto nel 2015 alla sua seconda edizione, il nostro auspicio è che in prospettiva futura, potrà continuare a garantire il ricambio generazionale alla squadra nazionale e non solo

Grazie ad un notevole sforzo compiuto dalla Federazione siamo riusciti a garantire la trasferta anche al meeting di Berlino, trasferta che si è rivelata importante per la crescita tecnico-agonistica di alcuni dei nostri atleti.

Anche l’attività nazionale è stata garantita da quattro appuntamenti istituzionali.

Campionati Assoluti invernali a Napoli, estivi a Busto Arsizio, Giovanili a Massarosa e il Campionato di società a Lignano Sabbiadoro.

Il 2015 è stato anche il primo anno che ha sancito l’inizio dell’attività di nuoto in acque libere con lo svolgimento delle seguenti tappe: Minori Amalfi, Caorle S. Maria dell’Angelo e Cannigione Palau.

Sul fronte della formazione, sempre punta di diamante del movimento del nuoto paralimpico, nel 2015 si sono tenuti 4 corsi di formazione per un totale di 44 istruttori iscritti. Rispetto ai numeri del 2014, che ha registrato un vero e proprio boom del settore con 245 iscritti complessivamente sul territorio nazionale, sembrerebbe una flessione notevole. In realtà si è verificata una saturazione rispetto alla domanda di formazione ed era prevedibile che il 2015 potesse rappresentare un anno interlocutorio. I corsi sperimentali, ovvero tenuti in deroga all’obbligo del requisito unico (brevetto di allievo Istruttore FIN), sono stati un vero successo proprio grazie al lungo periodo di latenza.

Nel 2016 ci sarà sicuramente una ripresa consistente dell’attività corsuale stando alle richieste già pervenute da Sicilia, Veneto, Puglia, Sardegna e con altre Regioni che si stanno attivando.

Passiamo ora ad analizzare i numeri che hanno contribuito a delineare i successi federali e la sua oculata gestione delle risorse attraverso investimenti mirati all’ottimizzazione del sistema sport della Federazione Italiana Nuoto Paralimpico nel dettaglio citerò le voci di spesa e quelle di ricavo che hanno inciso maggiormente nell’attività sportiva e nel funzionamento.

Analisi dei Ricavi

Come è ben noto e come si evince la maggior parte dei ricavi è generata dai contributi ordinari il ben 88%, il 10% dei ricavi totali è generato dal tesseramento e affiliazione e dalle quote di iscrizione ai corsi di formazione che quest’anno hanno subito nostro malgrado una notevole riduzione di gettito dovuto a diversi fattori.

Analisi dei costi preparazione paralimpica e alto livello

Per quanto riguarda i costi in linea generale le motivazione di una riduzione di spesa soprattutto per quanto riguarda nostro malgrado, l’attività paralimpica e alto livello si è riscontrata a causa di un mancato gettito per € 30.903,91 rispetto al 2014 questo ha comportato di ridurre al minimo indispensabile lo staff per i mondiali di Glasgow 2015 cercando di non compromettere comunque i risultati e la visibilità di un movimento in continua crescita. Utilizzando poi le risorse degli anni precedenti abbiamo provveduto a potenziare comunque la spesa per l’attività agonistica nazionale che riteniamo fondamentale vivaio per la nazionale italiana distribuendo maggiorni risorse alle società che più si distinguono nel contesto attuale per impegno e risultati.

Descrizione 31/12/2015% su tot.

31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%

Contributi Cip 581.436,80 88% 533.630,52 77% 47.806,28 9%Quote degli associati 64.722,00 10% 111.063,50 16% 0%Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali 0% - 0% - #DIV/0!Ricavi commerciali 9.066,48 1% 27.570,39 4% 18.503,91- -67%Altri ricavi della gestione ordinaria 1.378,80 0% 3.554,50 1% 2.175,70- -61%Totale attività centrale 656.604,08 100% 675.818,91 98% 19.214,83- -3%

Contributi dello Stato, Enti Locali,CIP 2.354,82 0% 13.800,00 2% 11.445,18- -83%Ricavi da manifestazioni: - 0% 244,00 0% 244,00- -100%Altri ricavi della gestione: 0% 0% - #DIV/0!Totale attività Strutture territoriali 2.354,82 0% 14.044,00 2% 11.689,18- -83%

Valore della produzione 658.958,90 100% 689.862,91 100% 30.904,01- -4%

Descrizione 31/12/2015 % su tot. 31/12/2014 % su tot. Differenza Diff.%

Partec. a Man. Sport. Naz./Intern. PP/AL 82.442,32 0,53 91.671,13 0,49 -9.228,81 -0,10Allenamenti e stages 963,04 0,01 5.369,13 0,03 -4.406,09 -0,82Funzionamento Commissioni Tecniche 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Compensi per prestazioni contrattuali 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Interventi per gli atleti 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Spese per antidoping 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Totale Preparazione Paralimpica/Alto livello 83.405,36 53% 97.040,26 51% -13.634,90 -14%Partecipaz. a Manif. sportive naz./inter. 60.021,41 0,38 66.012,88 0,35 -5.991,47 -0,09Allenamenti e stages 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Funzionamento Commissioni Tecniche 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Compensi per prestazioni contrattuali 13.000,00 0,08 8.500,00 0,04 4.500,00 0,53Interventi per gli atleti 0,00 0,00 17.363,00 0,09 -17.363,00 -1,00Spese per antidoping 0,00 0,00 0,00 #DIV/0!Totale Rappresentative Nazionali 73.021,41 47% 91.875,88 49% -18.854,47 -21%Totale Costi PP / AL 156.426,77 100% 188.916,14 100% -32.489,37 -17%

Analisi dei costi attività sportiva

Analisi dei costi organi territoriali

Per quanto concerne gli organi territoriali, la maggior voce di spesa con la richiesta di un contenimento per il 2015 delle spese di funzionamento dei delegati regionali, è rappresentata dalla Progetto Mia per l’accessibilità ed integrazione realizzato su alcune delle principali spiagge del territorio della Regione Sicilia con il contributo dell’INAIL di circa € 45.000,00 tutte investite in promozione sportiva.

Analisi dei costi di funzionamento centrale

La Federazione come anticipato è riuscita in funzione della necessità di controllare la spesa a ridurre i costi di funzionamento di oltre € 19.000,00 riducendo principalmente le spese degli organi collegiali, e effettuando un taglio di spesa netto ai costi per la comunicazione non rinnovando i contratti precedentemente in essere con Ability Channel e Swimbiz a seguito di non aver riscontrato degli effetti particolarmente positivi sull’immagine federale e sulla capacità degli stessi di promuovere adeguatamente il brand e i valori federali.


Organizzazione manifest. Sportive Int.li 0% - 0% - #DIV/0!Oragnizzazione manifest.sportive Naz.li 15.089,40 22% 19.551,39 32% 4.461,99- -23%Partecipazione ad organismi internazionali 705,00 1% 820,00 1% 115,00- -14%Formazione ricerca e documentazione 8.953,60 13% 22.526,05 37% 13.572,45- -60%Promozione sportiva 4.285,26 6% 2.409,07 4% 1.876,19 78%Contributi per l'attività sportiva 18.000,00 26% 15.800,00 26% 2.200,00 14%Altri costi per l'attività sportiva 17.363,00 26% 0% 17.363,00 #DIV/0!Ammortamenti attività sportiva 3.633,45 5% 0% 3.633,45 #DIV/0!Totale Attività Sportiva 68.029,71 100% 61.106,51 100% 6.923,20 11%


Attività agonistica 15.406,12 20% 9.399,36 11% 6006,76 64%Organizzazione Manifestazioni Sportive 8.024,16 11% 21.491,37 24% -13467,21 -63%Corsi di formazione 6.768,79 9% 11.943,62 13% -5174,83 -43%Promozione Sportiva 44.986,53 60% 36.576,44 41% 8410,09 23%Ammortamenti attività sportiva 0% 6.547,95 7% 6.547,95- -100%Contributi all'attività sportiva 0% 2.900,00 3% -2900 -100%Costi attività sportiva Strutture territoriali 75.185,60 100% 88.858,74 100% 13.673,14- -15%


Costi per il personale e collaborazioni 260.670,95 80% 256.979,78 75% 3.691,17 1%Organi e Commissioni federali 24.494,54 8% 39.478,27 11% 14.983,73- -38%Costi per la comunicazione 11.487,56 4% 20.075,90 6% 8.588,34- -43%Costi generali 25.214,93 8% 25.406,96 7% 192,03- -1%Ammortamento per funzionamento 2.613,43 1% 1.699,07 0% 914,36 54%Acc. per rischi ed oneri funzionamento 0% 0% - #DIV/0!Rimanenze di materiale di consumo 0% 0% - #DIV/0!Totale costi funzionamento strutture territoriali 324.481,41 100% 343.639,98 100% 19.158,57- -6%

Analisi dei costi di funzionamento dei delegati regionali

La volontà politica di ridurre i costi di funzionamento si riscontra anche come precedentemente anticipato nella riduzione delle spese di funzionamento dei delegati regionali che hanno aderito con pieno spirito di collaborazione e nella convinzione di viaggiare tutti insieme per la crescita del movimento paralimpico natatorio.

Analisi dei costi imposte tasse e sopravvenienze attive passive e interessi bancari

Una breve parentesi sulle imposte è dovuta all’ Irap e l’Ires che rimangono immutate più o meno nonostante con riferimento al 2014 e si riscontra oramai il quasi azzeramento degli interessi bancari, tendenza ormai progressiva da 4 anni circa.


Costi per i collaboratori 0% - 0% 5.056,15- -100%Organi e Commissioni 1.375,34 45% 5.056,15 37% 7.133,22- -84%Costi generali 1.712,45 55% 8.508,56 63% 11.852,26- -87%Totale costi funzionamento Strutture territoriali 3.087,79 100% 13.564,71 100% 10.476,92- -77%

Proventi e oneri finanziari


Interessi attivi 46,28 142,38 -96,10 Interessi passivi 0,00 -0,09 0,09Interessi passivi su mutui 0,00Altri oneri e proventi finanziari 0,00Totale gestione finanziaria 46,28 142,29 -96,01

Proventi e oneri straordinari


Minusvalenze 0,00Plusvalenze 0,00Sopravvenienze attive 2.579,74 2.609,71 -29,97 Sopravvenienze passive -5.279,93 -5.811,42 531,49Insussistenze attive 0,00Insussistenze passive 0,00Totale gestione straordinaria -2.700 -3.202 502

Imposte e tasse


IRAP 9.552 10.216 -664 IRES 75 227 -152 Totale imposte dell'esercizio 9.627 10.443 -816

Adeguamento fondo dotazione:

Da rilevare l’adeguamento previsto in virtù della normativa amministrativa vigente del fondo di dotazione a tutela dei conti federali.

Firma

Il Presidente FINP

Roberto Valori

2013 2014 2015costo della produzione 512.659,34€ 691.029,93€ 634.086,88€

oneri finanziari -€ 0,09€ -€ oneri straordinari 2.681,37€ 5.811,42€ 5.279,93€

imposte sul reddito 6.676,00€ 10.443,00€ 9.627,00€ Costi Totali Esercizio 522.016,71€ 707.284,44€ 648.993,81€

totale costimedia costi

fondo di dotazione al 3%

1.878.294,96€ 626.098,32€ 18.782,95€

Fondo di dotazione FINP ( Art. 3 comma 6 Reg. Amm. )

BILANCIO CONSUNTIVO - Finp

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