ATM SERVIZI Relazione sulla Gestione e Nota Integrativa ... · Gabriella Felicetti Claudio...

BILANCIO 2014

ATM Servizi S.p.A. Azienda Trasporti Milanesi Servizi S.p.A.

Sede legale – Via Monte Rosa, 89 20149 - Milano (MI)

Partita IVA: 05432100963

Codice fiscale e Registro Imprese: 05432100963 C.C.I.A.A.: 1820963

Indirizzo PEC: [email protected]

Società soggetta a direzione e coordinamento di ATM S.p.A.

2 ATM Servizi S.p.A. - Bilancio d’esercizio 2014


ATM Servizi S.p.A. - Bilancio d’esercizio 2014 3

INDICE

Organi di Amministrazione e Controllo .......................................................... 5

La Società ................................................................................................. 7

Le attività e i servizi ................................................................................... 7

Indicatori ................................................................................................ 15

Relazione sulla gestione ............................................................................ 17

1. Scenario di mercato ......................................................................... 17

2. Contratti di servizio .......................................................................... 18

3. Eventi 2014 ..................................................................................... 20

4. Attività svolte nel 2014 ..................................................................... 26

5. I risultati della gestione .................................................................... 31

5.1. Gestione economica ................................................................. 33

5.2. Gestione patrimoniale .............................................................. 36

5.3. Rendiconto Finanziario ............................................................. 38

6. Investimenti .................................................................................... 39

7. Risorse Umane ed Organizzazione ...................................................... 41

8. Altre comunicazioni ai sensi dell’art. 40 del D.lgs. 127/91 ..................... 42

9. Informazioni relative ai rapporti infragruppo e con parti correlate........... 44

10. Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio ........................ 44

11. Prevedibile evoluzione della gestione ............................................... 44

Deliberazione dell’assemblea ..................................................................... 45

Bilancio d’esercizio ................................................................................... 47

1. Prospetti ......................................................................................... 47

2. Nota Integrativa .............................................................................. 53

3. Allegati ........................................................................................... 95

Relazioni ................................................................................................105

1. Relazione della Società di Revisione ........................................................

2. Relazione del Collegio Sindacale .............................................................



ORGANI DI AMMINISTRAZIONE E CONTROLLO

Consiglio di Amministrazione

Presidente Alberto Zorzan

Consiglieri Pietro Brunetti

Gabriella Felicetti

Claudio Palastanga

Alberto Rho

Collegio sindacale

Presidente Antonio Petrali Razzini

Sindaci effettivi Enrico Lodi

Gianlorenzo Pascucci

Sindaci supplenti Enrico Calabretta

Domenico Salerno

Società di revisione KPMG S.p.A.

Durata

Il Consiglio di Amministrazione rimarrà in carica fino all’approvazione del bilancio d’esercizio 2016.

Il Collegio Sindacale rimarrà in carica fino all’approvazione del bilancio d’esercizio 2014.

L’incarico alla Società di Revisione è stato conferito con delibera dell’Assemblea del 3 maggio 2013 su proposta del Collegio Sindacale, il mandato scadrà all’approvazione del bilancio d’esercizio 2015.



LA SOCIETÀ

ATM SE RV I Z I S.P .A .: costituita il 22 settembre 2006, è partecipata da un unico socio, Azienda Trasporti Milanesi S.p.A. nel seguito anche ATM S.p.A.

Il 1° maggio 2010, a seguito dell’esito della gara bandita dal Comune di Milano, ha ricevuto in affidamento dal Comune per sette anni la gestione del servizio di trasporto pubblico locale nell’ambito del territorio di Milano e della cosiddetta area urbana, i servizi a chiamata urbano e in area urbana nei comuni di Peschiera Borromeo e di Basiglio, la gestione della sosta a pagamento su strada e nei parcheggi di interscambio, il servizio di car sharing e la gestione dei servizi di rimozione e custodia dei veicoli sul territorio comunale.

LE ATTIVITÀ E I SERVIZI

SERVI ZI O DI TRASP OR TO PU BBLIC O N EL COMUN E DI M I LAN O , N EI COMU NI DI AR EA

URBA NA

Il Servizio di Trasporto Pubblico si articola in quattro modalità di trasporto:

- Metropolitana

- Autobus

- Tram

- Filobus

La rete ATM, con linee di metropolitana e di superficie, serve in modo capillare tutta la città di Milano e i Comuni di area urbana.

Tale rete di trasporto è integrata con la rete del Servizio Ferroviario Regionale e con i vettori del trasporto interurbano a completamento di un sistema intermodale che permette al cliente di spostarsi agevolmente con i mezzi pubblici.



LE L IN EE M ETR O PO L IT ANE

Linea Percorso Inaugurazione Lunghezza Stazioni

Sesto I Maggio ↔ Rho Fiera / Bisceglie

1964 26,70 km 38

Abbiategrasso/Assago Milanofiori Forum ↔ Cologno Nord / Gessate

1969 38,74 km 35

San Donato ↔ Comasina 1990 17,31 km 21

Bignami ↔ Garibaldi 2013 6,2 km 9

TOTALE 88,94 km 103

La metropolitana di Milano, si compone di quattro linee con un'estensione complessiva di 88,94 km al 31.12.2014.

Con l’entrata in esercizio della seconda tratta della Linea M5 (gestita da ATM S.p.A.), la rete metropolitana milanese è passata da 101 a 103 stazioni e da 87,1 a 88,94 chilometri.

Il colore dedicato a ciascuna linea è utilizzato nelle mappe, nella livrea dei treni e nell'arredo delle stazioni

La LI N EA M1, caratterizzata dal colore rosso, collega la città da nord-est ad ovest. Qui si divide in due diramazioni, una verso nord-ovest e un'altra verso sud-ovest. I suoi capolinea sono Sesto FS (nel comune di Sesto San Giovanni), Rho Fiera (nel comune di Rho) e Bisceglie.

La linea M1 si interseca con la linea M2 nelle stazioni di Loreto e Cadorna, con la linea M3 nella stazione Duomo, è un nodo di interscambio con il passante ferroviario nella Stazione di Porta Venezia. Incrocerà la nuova linea M5 nella stazione Lotto.



La LI N EA M2, caratterizzata dal colore verde, si estende da nord-est a sud. I suoi capolinea a nord sono Gessate (nel comune di Gessate), Cologno Nord (nel comune di Cologno Monzese). I capolinea a sud sono Abbiategrasso e Assago Milanofiori Forum, nel comune di Assago.

La linea M2, si interseca con la Linea M1 nelle stazioni di Loreto e Cadorna, con la Linea M3 nella stazione Centrale e, nella stazione di Porta Garibaldi, ha un importante nodo di interscambio con le linee ferroviarie suburbane regionali (Linee S) e con la nuova Linea M5.

La LI N EA M3, caratterizzata dal colore giallo, si estende da nord a sud est senza ramificazioni, e i suoi capolinea sono Comasina e San Donato (nel comune Milano al confine con San Donato Milanese).

Le sue intersezioni con le altre metropolitane sono: con la linea M1 nella stazione Duomo, con la linea M2 nella stazione Centrale, con la linea M5 nella stazione Zara, e ha un nodo di interscambio con le linee ferroviarie suburbane regionali (Linee S) nella Stazione di Repubblica e di Rogoredo.

La LI N EA M5, gestita dalla Capogruppo ATM S.p.A., è caratterizzata dal colore lilla ed è la prima linea metropolitana milanese completamente automatizzata e senza conducente (driverless). Si definisce anche come linea metropolitana leggera per effetto di una lunghezza dei treni e delle banchine inferiori allo standard, circa 50 metri anziché 110 come nelle linee già in esercizio M1, M2 e M3.



RET E AU TO M OB IL I STI C A

La rete automobilistica è composta da 79 LI N EE U RBAN E (compresi 15 bus di quartiere e linee di servizio notturno), di cui 3 effettuano servizio notturno sostitutivo a quello di metropolitana, 55 LI N EE S UB UR BAN E.

È attivo un servizio di linea denominato RADI O BUS DI Q UA RTI E RE in 15 quartieri periferici. Tale servizio è svolto tutti i giorni dalle 22 alle 2 con vetture a bassa capacità (minibus) coprendo il territorio del quartiere e avendo il capolinea e le partenze coordinate con l'arrivo delle principali linee del quartiere.

Nei giorni di venerdì e sabato, è attivo il S ERV I Z I O “NO TT U RN O” composto da 15 linee, che effettuano corse per tutta la notte con frequenza di 30 minuti. Tali linee sono contraddistinte dalla lettera N prima del numero (tranne le sostitutive della metropolitana) e ricoprono pressoché i percorsi diurni, ad eccezione della linea N15, sostitutiva del tram 3/15. Tutte le corse sono effettuate da autobus, tranne che per le linee N90 e N91, effettuate con filobus. Le linee N90 e N91 sono le uniche attive per tutta la notte anche nei giorni feriali.

RET E TR ANV IAR I A

La rete tranviaria è composta da 17 linee urbane, vi sono poi due tranvie interurbane la Milano-Limbiate e la Milano-Desio. Quest’ultima linea tranviaria è sospesa, ma è attivo un servizio autobus sostitutivo, in attesa della nuova tranvia Milano-Seregno in fase di progettazione e costruzione da parte della Provincia.

RET E F IL OV IAR IA

La rete filoviaria è composta da 4 linee:

90 - 91 circolare destra e circolare sinistra (Viale Isonzo - Lotto - Viale Isonzo)

92 Viale Isonzo ↔ Bovisa FN

93 Viale Omero ↔ Lambrate



ALTR I SER V I ZI D I TR A S POR T O IN A MB IT O E XTR AU R BANO

Dal 2009 viene effettuato il servizio urbano del Comune di Segrate (linea 923 e servizio a chiamata).

LA SO STA

ATM Servizi gestisce, per conto del Comune, la sosta regolamentata a pagamento in sede stradale per complessivi 61.685 posti auto, suddivisi in 29 ambiti di sosta distribuiti nella città.

Le attività previste da tale gestione comprendono la gestione di 800 parcometri, che aumenteranno a 1.100 nel corso del 2015, e dei sistemi avanzati di pagamento - Sosta Milano SMS, che consentono di pagare attraverso SMS, tessere elettroniche a scalare, la distribuzione e la vendita dei titoli di sosta, le attività di controllo tramite personale addetto alle verifiche, la realizzazione e manutenzione della segnaletica orizzontale e verticale riferita alle aree stradali regolamentate a pagamento.

ATM Servizi sta portando avanti una manifestazione d’interesse per integrare i sistemi di pagamento anche in versione mobile tramite APP funzionanti sui vari sistemi operativi Apple, Android e Windows.

Riguardo all’attività condotta nell’ambito del controllo delle infrazioni al Codice della Strada nell’ambito della sosta, nel corso del 2014 sono state redatte, dal personale Accertatore del Traffico, in totale 505.819 sanzioni, con un incremento del 16% rispetto a quelle prodotte nel 2013. Il 75% di esse ha riguardato infrazioni su aree di sosta a pagamento gestite da ATM.

Il valore economico, derivante dal pagamento di dette sanzioni da parte dei cittadini, è tutto in capo al Comune di Milano.

I PAR C HE G GI

ATM Servizi gestisce 21 parcheggi di corrispondenza a rotazione, per un totale di circa 16.812 posti auto, situati alle porte di Milano o in zone periferiche in corrispondenza delle stazioni delle linee metropolitane e prossimi alle principali linee di superficie.



Nel corso del 2014 il numero totale degli ingressi di auto nei parcheggi è rimasto intorno ai 5,7 milioni di auto.

IL SER V I ZI O DI R IM O ZI ONE E CU ST OD IA DE I V E ICO L I

ATM Servizi è affidataria del servizio di rimozione e custodia dei veicoli ai sensi del Nuovo Codice della Strada (D.lgs 285/92) e del relativo Regolamento di Esecuzione (D.P.R 495/92) e dei veicoli di provenienza furtiva. L’attività viene svolta 24h/24 mediante l’impiego giornaliero di 16 carri attrezzi, su tutto il territorio del Comune di Milano e riguarda tutti i veicoli a due o più ruote e di qualsiasi portata che rientrano nei casi di rimozione forzata di veicoli dai luoghi dove la sosta non è consentita e relativa custodia, rimozione dei veicoli sottoposti a sequestro penale e relativa custodia, rimozione e custodia dei veicoli di provenienza furtiva.

Attraverso la Sala Operativa Rimozioni, viene effettuato il coordinamento sul territorio dei carri attrezzi che vengono attivati sulla base delle richieste provenienti dalla Polizia Locale o per servizi speciali di rimozione lungo le fermate del trasporto pubblico. Nel corso del 2014, sono stati effettuati 30.280 interventi.

Il software di gestione del servizio è direttamente collegato al sistema di controllo della sala operativa della Polizia Locale, in modo da garantire una gestione integrata del servizio tra i due Enti così che il cittadino possa conoscere in tempo reale lo stato di giacenza del proprio veicolo qualora venga rimosso.

ATM Servizi è inoltre responsabile 24h/24 della custodia e restituzione dei veicoli nei depositi di Forlanini, Quarto Oggiaro, Molinetto di Lorenteggio, Salmini, Palizzi, Messina, San Romanello e Caldera.

IL SER V I Z IO D I CAR SH AR IN G

Dal 2010 ATM Servizi gestisce direttamente il servizio GuidaMi nell’area milanese, nell’ambito del contratto di servizio con il Comune di Milano.

È un sistema di noleggio self service di autovetture a disposizione 24 ore su 24, ogni giorno dell’anno, in aree di sosta appositamente riservate e distribuite capillarmente sul territorio della città di Milano, di Sesto San Giovanni e Monza.

A Milano le auto di GuidaMi accedono liberamente all’Area C e alla sosta nelle aree delimitate dalle strisce blu del sistema Sosta Milano (escluso Linate e



Bicocca) e dalle strisce gialle per residenti; al di fuori della città possono viaggiare in tutta Italia, in Svizzera e nei paesi UE.

Il servizio di Car Sharing GuidaMi dispone di un parco auto composto da 141 vetture, le aree di sosta riservate sono complessivamente 85.

Nel giugno 2013 il Comune di Milano ha avviato un processo finalizzato all’individuazione di nuovi soggetti interessati a svolgere il servizio di Car Sharing sul territorio comunale.

La scelta dell’Amministrazione Comunale di incrementare l’offerta in misura significativa ha aperto il mercato a nuovi operatori (partecipati a diverso titolo anche da case produttrici di auto) che, con circa 1700 nuovi mezzi, si sono affiancati al servizio offerto da GuidaMi trasformando inevitabilmente il contesto del mercato milanese, con una conseguente erosione del fatturato e una diminuzione di tutti gli indicatori chiave (abbonati, numero di viaggi, chilometri percorsi) della nostra Società.

Va aggiunto che dal 1 Ottobre 2014, come stabilito dall’ordinanza del Comune di Milano n° 71289, le vetture GuidaMi non possono più circolare nelle corsie riservate ai veicoli adibiti al trasporto pubblico e nelle ZTL (esclusa Area C), che era la ragione prevalente per iscriversi a GuidaMi da parte del 25% dei clienti potenziali.

L’insieme di questi fattori ha portato ad una diminuzione , rispetto al 2013, del numero dei clienti abbonati (22%), del numero di noleggi (23,6%), delle ore di utilizzo (22,4%) e infine dei chilometri percorsi (20,9%).

Una flessione che ha destabilizzato i margini della nostra attività, tenuto conto che il Car Sharing Guidami aveva faticosamente raggiunto l’equilibrio economico.

Tutto ciò considerato, ATM Servizi, come previsto dal Contratto di Servizio in essere, ha richiesto all’Amministrazione Comunale alcune modifiche al Contratto, al fine di renderlo più adeguato alle variazioni di contesto derivate da decisioni comunali.

Il 29 maggio 2014 è stato sottoscritto un atto integrativo al Piano Esecutivo di Gestione che prevede alcune novità. La più significativa è quella che prevede la possibilità di ATM Servizi di recedere dagli obblighi contrattuali limitatamente al servizio di car sharing.

Lo stesso documento inoltre prevede la possibilità di attuare il servizio a flusso libero, di incrementare il numero degli stalli e degli autoveicoli e di attivare nuove formule tariffarie maggiormente flessibili.



Nonostante queste misure e le azioni commerciali che ATM Servizi ha avviato, si può stimare che, senza una risposta adeguata alle sollecitazioni del mercato e dei competitors attraverso investimenti importanti sul parco auto, sul marketing e sui sistemi tecnologici, il trend negativo possa ulteriormente aggravarsi nel corso del 2015.



INDICATORI

2014 2013 2012

Dati operativi

Organico Medio 5.903 5.830 5.912

Dati economico-patrimoniali

Valore della produzione (mln) 752,5 758,1 745,9

di cui contratti di servizio TPL 657,1 661,9 655,4

di cui sosta e parcheggi 22,7 22,5 21,9

Costi della produzione (mln) 745,6 733,1 734,7

di cui personale 296,7 293,9 294,5

di cui intercompany da Capogruppo 405,5 378,2 386,7

Margine operativo lordo (mln) 8,5 26,3 12,4

% sul valore della produzione 1,1% 3,5% 1,7%

Risultato operativo (mln) 6,9 25,0 11,2

% sul valore della produzione 0,9% 3,3% 1,5%

Risultato netto (mln) 2,3 0,7 0,9

Capitale investito netto (mln) 41,6 61,7 108,9

Disponibilità liquide nette (mln) 19,7 2,2 1,6

Patrimonio netto (mln) 10,6 8,3 7,6

ROI 0,4% 1,4% 0,6%

ROE 27,6% 9,0% 13,6%



Totale rete

Territorio servito (km²) 657 Aree di sosta (Milano e prov.) 85

Comuni serviti 46 Veicoli 141

Passeggeri trasportati (mln) 691,1 Abbonati 4.642

Km percorsi (mln) 147,4 km percorsi (mln) 1,9

Ore di utilizzo 277.021

Rete metropolitana

Numero linee 4

Lunghezza rete (km)2 88,9

Lunghezza impianti (km)3 201,6

Parco veicoli (motrici e carrozze)4 897

Numero stazioni 103

Rete automobilistica Parcheggi

Numero linee 134 numero 21

Lunghezza rete (km)2 1.170,2 posti auto 16.812

Parco veicoli4 1.394 ingressi 5.709.587

Età media parco autobus urbano (anni) 8,6

Sosta

Rete tranviaria5 posti auto 62.628

Numero linee 19 clienti 7.669.786



Parco veicoli4 481

Rete filoviaria

Numero linee 4



Parco veicoli4 147

1 I dati si riferiscono al servizio svolto da ATM nella città e nella Provincia di Milano 2 Per lunghezza rete si intende la somma delle lunghezze in asse di esercizio delle singole linee3 Sono considerati i km di armamento e linea aerea4 Veicoli a patrimonio

Car SharingMilano

Parcheggi e aree sosta

5 È considerata anche la linea Tranvia Interurbana Milano - Desio temporanemente sospesa (esercizio sostitutivo bus dal 01/10/2011)



RELAZIONE SULLA GESTIONE

1. SCENARIO DI MERCATO

Anche nel 2014 si sono confermate le tendenze degli anni precedenti, ovvero un ristagno dell’economia italiana e un contestuale drenaggio di risorse finanziarie dallo Stato agli Enti Locali e conseguentemente alle aziende di trasporto.

La conseguenza diretta di tutto questo è che le aziende operanti nel settore TPL devono sempre più far ricorso alle proprie risorse finanziarie, riducendo i costi e mantenendo nel contempo un servizio efficiente con una domanda sempre più esigente.

PIL

Seppur in negativo, il 2014 ha fatto registrare un segnale di ripresa rispetto al 2013, le stime della Commissione UE e di Banca Italia prevedono una stima del PIL in Italia a -0,5% contro il -1,9% del 2013, mentre resta invariata a +0,6% la stima del PIL nel 2015 e a +1,3% nel 2016.

Il 2015 sarà trainato dall’export mentre la domanda interna aumenterà solo in modo modesto in quanto si prevede che l’aumento del reddito spendibile delle famiglie, dovuto al calo dei prezzi dell'energia, si traduca solo parzialmente in consumi più elevati.

Per la prima volta dal 2007 le economie di tutti gli Stati membri sono attese in crescita, per effetto di una serie di sviluppi importanti quali: il declino dei prezzi del petrolio, il deprezzamento dell’euro e l’annuncio delle misure di “quantitative easing” da parte della Banca Centrale Europea.

OC CUP AZ I O N E

Segnali negativi invece per la disoccupazione, prevista in aumento in Italia al 12,8% nel 2015 rispetto al 12,6% nel 2014. La Commissione non vede miglioramenti rispetto al 2014 ed evidenzia che l’effetto occupazionale sarà in ogni caso in ritardo e non contestuale alla ripresa economica attesa in Italia.



2. CONTRATTI DI SERVIZIO

IL CO NTR AT TO D I SER V IZ IO CON IL C OM U NE D I M ILA NO

I servizi svolti da ATM Servizi per il Comune di Milano sono regolati dal “Contratto per il servizio di trasporto pubblico locale e di quelli connessi e complementari” stipulato a seguito dell’espletamento di una procedura ad evidenza pubblica. L’affidamento ha una durata di 7 anni a partire dal 1 Maggio 2010.

I servizi oggetto del contratto comprendono il Trasporto Pubblico Locale di linea (TPL) effettuato con metro, bus, tram e filobus, il Trasporto a chiamata, il servizio di Car Sharing e attività accessorie quali la diffusione dei titoli di accesso ai servizi, la relativa informazione ed il controllo dell’evasione tariffaria.

Per i servizi di TPL, il Contratto opera in regime gross cost: ATM Servizi percepisce un canone annuale a fronte della produzione di un determinato livello di servizio (misurato in vetture/km) stabilito in sede di sottoscrizione del contratto. Il livello di servizio può essere variato in aumento o in diminuzione in base alle mutate esigenze di mobilità secondo gli indirizzi e le richieste del Comune di Milano. Le variazioni in aumento o in diminuzione contenute entro il 3% per i servizi di superficie e il 2% per il servizio metropolitano, non danno luogo alla modifica del canone di gestione ed è quindi compito del gestore saper reagire efficacemente a queste variazioni. Aumenti o diminuzioni oltre le predette soglie comportano l’incremento/decremento del canone applicando i corrispettivi unitari alle maggiori/minori vetture/km erogate. Il contratto prevede il rispetto di standard di qualità che coprono i principali aspetti di fruizione del servizio: qualità dell’informazione al pubblico, regolarità e puntualità del servizio, pulizia, comfort, accessibilità e sicurezza.

Il rapporto contrattuale attribuisce responsabilità e obblighi distinti tra ATM Servizi e Comune di Milano. ATM Servizi, in qualità di gestore, è responsabile di gestire il sistema di trasporto attuando gli indirizzi e le direttive del Comune di Milano a cui competono invece la pianificazione dei servizi e gli investimenti per lo sviluppo ed il mantenimento della rete di trasporto pubblico. È facoltà del Comune affidare ad ATM Servizi gli incarichi per la realizzazione di interventi di manutenzioni straordinarie sui beni strumentali alla produzione del servizio di TPL. Tra i più significativi operati in tale ambito nel 2014 si segnala la prosecuzione degli interventi di sostituzione e manutenzione straordinaria delle scale mobili delle stazioni della metropolitana, la prosecuzione degli interventi di



impermeabilizzazione su alcune tratte della linea 2 della metropolitana e la realizzazione di importanti interventi infrastrutturali collegati ad EXPO 2015 sulla linea 1 della metropolitana e sul parcheggio di interscambio di Novara Dazio.

Al Comune spetta inoltre la definizione e l’articolazione del sistema tariffario ed è il titolare degli introiti derivanti dalla vendita dei titoli di viaggio.

Oltre ai servizi di trasporto ATM Servizi gestisce, in virtù dello stesso affidamento, anche servizi complementari al TPL quali: la sosta su strada (strisce blu) e in struttura (parcheggi di interscambio) e la rimozione e custodia dei veicoli ai sensi del nuovo codice della strada. I servizi complementari sono affidati in regime di concessione: la politica tariffaria spetta al Comune, mentre gli introiti sono di competenza del gestore ad eccezione della quota spettante al Comune a titolo di canone per la concessione. ATM Servizi è responsabile dell’erogazione del servizio, della manutenzione ordinaria delle strutture dei parcheggi di interscambio e dei depositi adibiti alla custodia dei veicoli rimossi e delle attività di esazione e controllo del pagamento della sosta su strada.

Il rapporto contrattuale prevede la possibilità di affidare ad ATM Servizi, tramite incarichi aggiuntivi, anche servizi connessi e strumentali alla gestione della mobilità cittadina tramite lo sviluppo di nuove tecnologie, sistemi di controllo e informazione e altri strumenti di mobilità sostenibile. Tra i più significativi si ricordano la gestione delle tecnologie per il sistema di controllo della centrale del traffico della Polizia Locale, i sistemi di controllo ed esazione dell’AREA C e il Servizio di Bike Sharing.

Nel 2014 sono proseguite le attività di completamento del piano di estensione della sosta regolamentata nella cerchia extra filoviaria e delle altre attività collegate all’attuazione della delibera del Consiglio Comunale di luglio 2013 che ha introdotto un aumento tariffario e il riordino delle tariffe nei vari ambiti di sosta.

Nel 2014 è proseguita la discussione sulla novazione contrattuale nell’ambito del Comitato Tecnico costituito tra Comune e Azienda, ma sul previsto riequilibrio del business plan pesano ulteriori riduzioni nelle aree centrali dei posti soggetti alla sosta a pagamento.



3. EVENTI 2014

MAR Z O

Inaugurate il 1° marzo le nuove stazioni Isola e Garibaldi della L I N EA 5. Due fermate strategiche che consentiranno il collegamento con la linea M2 e con lo snodo del Passante ferroviario.

Contestualmente al prolungamento della linea M5, su mandato del Comune di Milano, è stata attuata una revisione della rete di superficie, finalizzata a migliorare l’adduzione alla nuova linea di forza e a ridurre i parallelismi, con vantaggio per l’efficacia del sistema e la fluidità del servizio.

Nel mese di marzo, inoltre, sono entrati in servizio due bus elettrici “puri” sulla linea 84 (la linea bus “ecologica”, che comprende anche i 3 bus fuel-cell in servizio dal 2013) e che hanno percorso nel 2014 oltre 20.000 km

Il 16 marzo ha avuto inizio la prima fase del cantiere per la riqualificazione di Piazza XXIV Maggio con deviazione di importanti linee tranviarie (3 e 9). Questo è stato uno dei tanti cantieri che hanno caratterizzato e condizionato il servizio tranviario per tutto il 2014. Ricordiamo anche il cantiere di via G.B. Grassi che ha interrotto le linee tranviarie 12 e 19 e il cantiere di via Lodovico il Moro che ha interrotto la linea tranviaria 2 per molti mesi.

AP RI LE

A poco più di un anno dalla sua nascita l’account ufficiale @atm_informa, con aggiornamenti in tempo reale sulla mobilità, è diventato l'account Twitter N.1 di infomobilità in Italia, con ben 17.000 tweet, 10.000 tweet di risposta, 32.500 follower e 10.500 condivisioni.

Il canale twitter di ATM, nato con lo scopo di migliorare la comunicazione e l’interazione con il cliente, fornisce informazioni puntuali e ufficiali sulla mobilità: i tweet, prodotti dall’ufficio di Infomobilità, collocato nelle sale operative di superficie e delle linee metropolitane, informano i passeggeri in tempo reale su variazioni di servizio, modifiche di percorso e sui servizi che l’azienda offre alla clientela in occasione di eventi come fiere, concerti e manifestazioni in città, oltre alle informazioni sul sistema di bigliettazione, parcheggi, orari, etc.

Un lavoro reso possibile dal coordinamento operativo fra le diverse direzioni, e dalla sinergia tra il team di Infomobilità, il team social media e le sale operative, costantemente in contatto fra loro.



G I UGN O

Sono iniziati, e si sono conclusi a metà luglio, gli interventi del capolinea di Rho-Fiera, necessari per migliorare la recettività, in vista dell’aumento di passeggeri in arrivo all’area espositiva dell’EXPO.

LUGLI O

Al deposito di Precotto viene consegnato il primo esemplare del treno della metropolitana “LEO N ARDO”, relativo all’investimento da 220 milioni di euro sostenuto dalla Capogruppo ATM S.p.A..

Ogni treno avrà una capacità di 1.232 passeggeri e sarà composto da 6 carrozze, con 2 cabine di guida alle estremità, con una velocità massima di 90 km/h.

La struttura, i carrelli e le porte sono studiati per garantire una marcia più silenziosa e la trazione delle motrici consente il recupero dell’energia, rendendo i convogli a basso impatto ambientale.

Tra le caratteristiche principali si evidenziano l’impianto di climatizzazione integrale estate/inverno, illuminazione a led e pareti resistenti agli atti vandalici.

Particolare cura anche al design, in special modo degli interni, con nuove panche ergonomiche a sedere, mancorrenti, nuova disposizione delle lampade e dell'illuminazione all’interno al treno e predisposizione per la connessione wi-fi.

Nello stesso mese è stato messo in servizio il primo esemplare dei tram modello 4900 oggetto di rinnovamento, con l’obiettivo di inserirne altri due ogni mese per un totale di 20 esemplari.

Il rinnovamento ha riguardato sia il design interno, l’impiantistica (climatizzazione, accesso ai disabili, risparmio energetico attraverso il recupero dell’energia), il comfort, la sicurezza e l’informazione ai passeggeri sia il design esterno che è caratterizzato da una nuova livrea, nuovo frontale e posteriore, che risultano nel complesso più fluidi, donando all'intero tram un aspetto dinamico e moderno.

Dopo quindici anni dall’ultimo aumento, il Comune di Milano con delibera n. 31 del 2013, ha modificato le tariffe dei parcheggi, offrendo una maggiore gamma di soluzioni commerciali ai clienti. In particolare sono state introdotte varie tipologie di abbonamento per rispondere alle diverse necessità, quali ad esempio: settimanali, mensili e annuali suddivisi per fascia oraria di utilizzo, oltre ad abbonamenti per residenti.



Il 29 luglio, nel deposito di San Donato, gli uomini della sicurezza hanno sventato un tentativo di attacco ai mezzi da parte di un gruppo di writers.

E’ solo una delle tante operazioni degli uomini della sicurezza andate a buon fine. Continua infatti il programma di azioni mirate che ATM Servizi ha avviato per contrastare ancor più incisivamente gli atti vandalici sul patrimonio aziendale - con particolare attenzione ai writers - e che ha permesso di sventare nell’ultimo anno più del 70% degli attacchi di graffitari. Dall’inizio dell’attività anti writers, intensificatasi da agosto 2012, il numero di attacchi medi mensili è diminuito, come anche il numero di imbrattamenti, sceso dal 78% al 29,8%.

AGO S TO

Viene potenziata la rete di vendita tramite i parcometri, con ulteriori 300 apparati, portando a 800 il totale delle apparecchiature presenti sul territorio. Tale incremento rende sempre più capillare la presenza in città, consentendo ai clienti i seguenti servizi:

− pagamento della sosta sulle strisce blu; − acquisto dei ticket per l’ingresso in Area C; − acquisto dei ticket per viaggiare sulla rete notturna ATM; − attivazione dell'abbonamento ricaricato on line o presso i bancomat; − ricarica e attivazione con una sola operazione dell’abbonamento ATM; − ricarica della tessera RicaricaMi con biglietto urbano, settimanale 2x6 o

carnet 10 viaggi. L’implementazione proseguirà con ulteriori 300 apparati anche nel 2015.

SET TE MB RE

Nel mese di settembre è entrato in servizio il primo autobus Euro 6 a basso impatto ambientale. Di colore verde, in linea con i bus già in esercizio, silenzioso e dotato di tutti i più moderni comfort: pedana d’accesso per i disabili, 32 posti a sedere e 63 in piedi, spazio riservato alle carrozzelle e ai passeggini, sistema di videosorveglianza, impianto di spegnimento incendi per il vano motore. L’autobus, modello “Urbino” (12 metri di lunghezza, 3 di altezza e 2,5 di larghezza) si caratterizza per gli elevati standard tecnologici, l’economicità d’uso e il basso impatto ambientale.

L’autobus è il primo esemplare dei 125 nuovi autobus di cui ATM Servizi disporrà entro aprile 2015. Prosegue infatti il rinnovo della flotta con l'acquisto di questi nuovi autobus sostenendo la metà dei costi con fondi propri, e finanziando il residuo 50% con contributi regionali. Il costo dell’operazione è di 228 mila euro per ogni veicolo.



Alla gara pubblica, a livello europeo, hanno partecipato tutti i maggiori costruttori europei di autobus. Ad aggiudicarsela è stata Solaris Bus, primario operatore che distribuisce in 28 paesi nel mondo ed i cui autobus sono in uso nelle principali città europee tra le quali Berlino, Monaco di Baviera, Francoforte, Amburgo, Oslo, Goteborg, Innsbruck, Praga. Per quanto riguarda l’Italia Solaris Bus serve Roma, Genova, Napoli, Modena, Bolzano, La Spezia, Alghero e Cagliari.

Con questo contratto ATM Servizi si è assicurata la possibilità di acquisire fino a 250 modelli di questo moderno mezzo allo stesso prezzo con opzione valida fino ad aprile 2018.

Nel 2014 sono stati immessi in servizio 85 autobus.

L'inserimento dei nuovi veicoli Euro 6 consentirà il progressivo accantonamento e la sostituzione di altrettanti autobus Euro 2, in servizio dall'inizio degli anni 2000 ma comunque dotati di filtro anti particolato, in anticipo sulle normative di contenimento delle emissioni. Ad avvenuto inserimento dei nuovi bus, il 40% dei veicoli della flotta sarà costituito da mezzi a livello di emissione del tipo EEV o Euro 6.

OTTO B R E

ATM Servizi ha dato il via all’esercizio di otto nuovi impianti di scale mobili in diverse stazioni della metropolitana, e ha messo in funzione tre nuovi montascale alla stazione di Precotto della Linea M1.

La prima tranche di lavori, conclusa nel mese di ottobre, in anticipo sul programma prestabilito, ha portato all’apertura di due impianti nella stazione di Cadorna Linea M2; due impianti nella stazione di Pasteur e due impianti nella stazione Buonarroti e San Babila della Linea M1.

La seconda tranche prevede la sostituzione di altri dodici impianti a Sesto Marelli, Villa San Giovanni, Conciliazione, Rovereto e Palestro della M1 (pronti per gennaio 2015) e Gorla, Turro per la M1 e Cadorna M2 (pronti a febbraio 2015).

La terza tranche, i cui lavori termineranno ad aprile 2015, riguarderà altre diciassette scale a: Conciliazione, Turlo, Gorla, QT8 e Bande Nere per la Linea M1; Lanza, Porta Genova e S. Ambrogio per la Linea M2.

Per le ultime tre scale i lavori inizieranno dopo la conclusione dell’EXPO.

Con l’avvio di questi impianti, si migliora l’accessibilità alle stazioni della metro per le persone con disabilità o difficoltà motoria.



Le infrastrutture su cui intervenire sono state individuate dopo un’attenta valutazione sull’impatto che il “fermo” avrebbe avuto sui passeggeri nelle stazioni interessate. E’ necessario tenere conto che la maggior parte delle scale ha un’aspettativa di vita residua bassa, avendo moltissime di loro già 40 o anche 50 anni di funzionamento alle spalle.

L’intervento rientra nel piano generale di rinnovo delle infrastrutture di accesso alla metropolitana, un piano iniziato lo scorso anno quando erano state sostituite 16 scale mobili e che sta proseguendo con ulteriori 40 interventi di sostituzione completa di scale mobili, trentasette pronte entro aprile 2015, suddivise in tre tranche, mentre le ultime tre saranno cantierizzate dopo Expo.

NO V EMB R E

ATM Servizi, in collaborazione con PosteMobile, ha realizzato un nuovo modo per attivare l’abbonamento TPL da parte dei clienti PosteMobile, che sostituisce la tessera con lo smartphone personale.

Chi si doterà di una Super SIM NFC di PosteMobile e di uno Smartphone Android abilitato alla tecnologia NFC potrà scaricare l’applicazione PosteMobile, attivare la tessera e poi acquistare, tramite lo strumento di pagamento BancoPosta associato alla SIM, l’abbonamento urbano (settimanale, mensile, annuale) per profili ordinari, studente e senior e caricarlo direttamente sul proprio cellulare.

Per viaggiare sui mezzi ATM basterà avvicinare il cellulare con tecnologia NFC alle convalidatrici dei tornelli della metropolitana o a quelle dei mezzi di superficie.

A fine Novembre la nuova app “ATM Milano official app” è stata pubblicata sugli store relativi ai vari sistemi operativi (Android, Windows Phone e iOS).

L’app introduce una serie di nuove funzionalità correlate a: calcolo del percorso, punti di interesse nelle vicinanze (es. stazioni metro, fermate mezzi di superficie, bikemi, etc), ricerca di linee e fermate (con l’informazione relativa ai tempi di attesa ed eventuali disruption), nell’ottica di fornire uno strumento “user friendly” che consenta di pianificare il proprio viaggio sui mezzi di trasporto pubblico locale in modo semplice ed efficace.

Con il lancio della nuova app Atm è stata fornita, inoltre, la possibilità di acquistare biglietti ordinari urbani (1,50 euro, validità 90 minuti). Basta eseguire il login inserendo le credenziali del proprio profilo, scegliere il numero di biglietti ordinari urbani che si desidera acquistare e pagare mediante conto paypal o carta di credito. Quando l’acquisto va a buon fine, nel proprio wallet, compariranno i biglietti digitali acquistati. Prima di salire a bordo dei mezzi di superficie è necessario effettuare la convalida del biglietto digitale via app e in



fase di controllo, è sufficiente mostrare il proprio biglietto digitale al personale addetto, che ne verificherà la validità mediante palmare dedicato. Per accedere alle linee metropolitane è necessario, invece, stampare il biglietto magnetico inserendo il PNR (specificato nel biglietto digitale) presso uno dei distributori automatici di biglietti presenti in tutte le stazioni metropolitane. Il biglietto magnetico avrà validità pari al tempo residuo calcolato rispetto al momento della convalida via app.

In futuro, sarà previsto il superamento della necessità di stampare il biglietto e l’ampliamento della tipologia di biglietti acquistabili in app.

Il 13 novembre è stato presentato il sondaggio 2014 sulla soddisfazione del cliente. Da tale sondaggio i milanesi si sono espressi con 6.8 come voto medio assegnato. Una valutazione assolutamente positiva e che conferma il trend di questi ultimi anni, in un settore che è sempre sotto costante e severo giudizio dei propri clienti.

DI C EM BR E

Nel rispetto delle tempistiche e in meno di 5 mesi dalla consegna avvenuta il 29 luglio, il 23 dicembre, alla presenza delle istituzioni e della stampa, si è svolto il primo viaggio inaugurale sulla Linea M1 del treno “LEO N ARDO”, il primo esemplare dei 30 nuovi treni della metropolitana.

La presentazione del treno ha suscitato lo stupore e l’ammirazione dei primi fortunati passeggeri che vedranno, entro maggio 2015, entrare in servizio altri 14 esemplari, in tempo per Milano Expo 2015.

La fornitura riprenderà entro l’estate 2015 con il primo treno, destinato alla Linea M2. L’ultimo treno previsto, il trentesimo, sarà messo in servizio entro la primavera del 2016.



4. ATTIVITÀ SVOLTE NEL 2014

Il 2014 è stato un anno in cui ATM Servizi ha confermato i miglioramenti già registrati negli anni precedenti per il servizio di trasporto pubblico offerto nell’ambito del Contratto di servizio con il Comune di Milano.

Sia la rete metropolitana che quella di superficie hanno ottenuto risultati di rilievo in termini di regolarità e puntualità del servizio, superiori a quelli già confortanti del 2013. L’indice di regolarità in frequenza delle linee metropolitane ha fatto registrare un valore del 98,41%, il che significa che più di 98 corse su 100 si sono svolte regolarmente rispettando la frequenza del servizio programmato.

Migliorato anche l’indice di regolarità della rete di superficie con 81,80% di corse che rispettano la frequenza programmata su una rete stradale che è stata interessata da moltissimi cantieri in particolar modo per l’evento di EXPO 2015. Ciò appare ancora più rilevante in relazione all’alto numero di corse programmate tutti i giorni: oltre 1.700 per la rete metropolitana e ben 23.300 per la rete di superficie.

Il risultato è sicuramente frutto di azioni congiunte nel continuo impegno per il rinnovamento ed ammodernamento non solo della flotta, ma anche delle infrastrutture civili e tecnologiche a supporto del servizio di trasporto.

La conferma dell’ottimo funzionamento del nuovo sistema di segnalamento della linea M1, la nuova sala operativa della rete metro, insieme all’impegno dei tecnici della manutenzione e degli operatori di gestione hanno portato al consolidamento dei risultati.

Ciò è stato anche riscontrato nelle indagini di customer satisfaction che ATM affida ogni anno a Società esterne che eseguono in autonomia le interviste ai clienti: ben l’ 89% degli intervistati ha affermato di essere abbastanza o molto soddisfatto del servizio offerto da ATM.

Anche nel 2014 sono state attuate modifiche al servizio offerto per far fronte alle mutate condizioni infrastrutturali e di domanda.

In particolare, l’apertura del prolungamento della Linea M5 ha permesso la razionalizzazione del servizio di superficie a partire dal marzo 2014. Sono stati infatti attuati interventi sulle linee, interferenti con la linea M5 nella zona nord di Milano, finalizzati a eliminare le sovrapposizioni e migliorare l’adduzione alla nuova linea metropolitana.



Di seguito le casistiche più significative:

VEI CO LI S U GO MM A

A partire dal mese di settembre si è concretizzato: - l’arrivo dei primi 85 autobus Euro 6 Solaris. L’inserimento è avvenuto di

fatto nell’ultimo quadrimestre, ragion per cui nei primi mesi dell’anno si è proseguito con il mantenimento in servizio dei vecchi autobus obsoleti (Euro2 seppur già con FAP) con maggiori oneri manutentivi;

- la prosecuzione del risanamento telai autobus Irisbus 491 sia con manodopera interna che con interventi commissionati a terzi, per consentire il mantenimento in servizio degli autobus “meno vecchi” non interessati dal rinnovamento flotta. Visto il buon esito, con la diminuzione anche del tasso di guasto, si è continuato con la revisione delle porte degli autobus Irisbus 491 serie Cursor, con sostituzione sistematica dei principali ricambi (motorini, riduttori, cuscinetti);

- il risanamento della carrozzeria di una serie di autobus da 18 mt (60 veicoli) da adibire a rinforzo per i collegamenti necessari durante Expo 2015; gli interventi riguardano la sostituzione di alcune pannellature, dei finestrini più ammalorati, degli intercomunicanti danneggiati, il tutto corredato dalla verniciatura esterna finale;

- il rinnovo dei contratti di manutenzione full service per gli autobus Mercedes Citaro (105 bus 18m.) e Irisbus Citelis (194 bus 12m.), che entrano nella seconda metà della loro vita utile e necessitano di maggiori oneri manutentivi.

VEI CO LI S U RO T AI A (TR AM)

Si è consolidata nel 2014, con esiti positivi, la manutenzione accidentale dell’intera flotta dei tram Sirio (116 tram tra 25mt e 35mt) eseguita con risorse interne già dallo scorso anno, al termine del periodo di garanzia.

In relazione ancora ai tram Sirio, è fortemente aumentata la necessità della componentistica di sicurezza per detti tram (centraline e pinze freno) cui si è fatto fronte, oltre che con la riparazione interna, anche con contratti terzi a ditte specializzate.

Si sono attuati inoltre interventi di manutenzione migliorativa sui tram Sirio relativi a: cabina guida, comparto passeggeri, apparecchiature sul tetto.



E’ terminata, per i tram serie 4900 non soggetti a revamping, l’installazione dei compressori di nuova tipologia (cd “oil free”), dei pantografi di nuova tipologia e di una serie di altre modifiche alla cabina guida.

ARMA M EN TO TR AN V I A RI O

Nel corso del 2014 è scaduta la garanzia 150 impianti di radiocomando scambi della rete tranviaria (totale installati 167), la cui manutenzione è stata presa in carico direttamente dal settore armamento tram, senza necessità di ricorrere a prestazioni di terzi.

Sono stati eseguiti interventi di riporto di saldatura su impianti tranviari finalizzati alla rimozione delle usure delle rotaie e al ripristino delle corrette condizioni di tracciato (per un totale di 4.000 metri di riporto di saldatura), integrati con circa 1.350 interventi localizzati di saldatura su specifici punti di binario e scambi/incroci tranviari.

VEI CO LI MET RO P O LI TA N I

Sono proseguiti gli interventi di sostituzione delle barre di accoppiamento tra le casse dei treni delle tre Linee, attività tampone in attesa della fornitura di quelle di nuova tipologia.

Si è avviato nel corso dell’anno, per ora limitatamente ai componenti più critici, lo specifico piano di media revisione per le porte elettriche installate sui treni “revamping”, che avevano manifestato negli anni precedenti particolare vulnerabilità sul piano affidabilistico, costituendo la principale causa di guasto per questa flotta di treni, con ripercussioni sull’esercizio;

Sono proseguite le attività di misurazione e verifica con la tecnica dei controlli ad ultrasuoni degli assili dei carrelli metropolitani (circa 4800 misurazioni l’anno) svolto dal 2014 con attrezzature più adeguate in relazione alla consegna delle sale “mock-up”, cioè assili campione, su cui vengono tarate le strumentazioni; nel corso dell’anno sono stati programmati una serie di corsi di aggiornamento, da svolgere nel 2015, per l’adeguamento dell’attività dei nostri tecnici alla normativa di controllo ferroviaria (ANSF).

Nel corso del 2014 è stato stipulato un contratto per la fornitura di nuove barre di accoppiamento delle casse dei treni di tutte e tre le Linee Metro. Si tratta di un complesso progetto che riguarda la sostituzione di tutti i complessivi di accoppiamento treni (escluso Meneghino e Leonardo) con altri di nuova tipologia



totalmente riprogettati; nel corso del 2015 saranno consegnate le barre prototipo per la rispettiva serie di test e prove.

Sulla base delle prescrizioni del costruttore è in vista la scadenza di percorrenza, per i treni Meneghino, dei carrelli e relativi complessivi dell’impianto pneumatico, per cui è stata avviata nel 2014 la programmazione degli interventi di sostituzione e revisione, con la redazione delle specifiche tecniche e l’emissione delle prime richieste di materiale e di prestazioni da parte di terzi per i primi 11 treni.

ARMA M EN TO ME TRO P O L I TAN O

Sostituzione di 9.400 metri di rotaia, di componentistica meccanica specifica - aghi, contraghi, cuori - su 32 deviatoi, di supporti e connessioni di terza e quarta rotaia in M1 per complessive 40 parti meccaniche sostituite, di 150 appoggi in resina, di 200 traverse su binario e di traversoni su 13 deviatoi, di minuteria meccanica degli attacchi delle rotaie con relativa regolazione su 2,5 km di binario, livellamento ed allineamento di 18 km di binario e n°11 deviatoi.

SEGN ALA M EN TO ME TRO P O LI TAN O

Con la conclusione delle attività relative al nuovo sistema di segnalamento e automazione della Linea M1, si è proceduto ad affidare a terzi alcune attività cicliche e a basso contenuto tecnologico di manutenzione programmata notturna degli apparati di campagna (circuiti di binario, segnali, deviatoi) per quanto riguarda le Linee Metropolitane 1,2,3. Questa circostanza, unitamente all’accordo con le Organizzazione Sindacali sottoscritto nel mese di dicembre 2013, ha consentito di incrementare il personale dedicato alla manutenzione accidentale e agli impianti innovativi.



IMP I AN TI S TI C A , ALI MEN TAZ I O N E , TRAZ I O N E

Oltre a quanto evidenziato ai punti precedenti si segnala:

− L’avvio del processo per la sostituzione programmata delle batterie UPS nelle sottostazioni.

− la realizzazione dello spostamento in corsia riservata della linea filoviaria 92 nel tratto V.le Abruzzi - Piazza Cappelli, lavori terminati a fine 2014;

− il rifacimento completo degli impianti tranviari di armamento e trazione elettrica di piazza XXIV Maggio concomitanti con il restyling della piazza;

− progettazione e realizzazione di nuova comunicazione semplice in aggiunta a quella esistente sugli impianti della stazione di Rho Fiera M1;

− gli studi progettuali per il Comune di Milano per la realizzazione di interventi sugli impianti tranviari Via Mac Mahon incluse le opere di sistemazione delle alberature, i lavori inizieranno nel 2015 verranno effettuati in parte con personale ATM e in parte con società terza tramite gara. A fine 2014 la gara è stata aggiudicata al consorzio ALPI;

− rifacimento completo degli impianti di armamento, segnalamento, trazione e alimentazione metropolitana sulla tratta M2 tra C.na Antonietta e Gessate per consentire al consorzio NORTE di realizzare due sottopassi stradali e autostradali della TEM;

− gli studi progettuali per la Società M5, relativi alla sistemazione degli impianti di superficie in corrispondenza della stazione Cenisio, Domodossola, Monumentale e Trotter.



5. I RISULTATI DELLA GESTIONE

L’esercizio 2014 si chiude con un U TI LE di 2.290 migliaia di euro, rispetto a 687 migliaia di euro dell’esercizio precedente (+1.603 migliaia di euro).

Si deve evidenziare che al risultato conseguito ha concorso il rimborso, da parte del Comune di Milano, degli interventi sulle infrastrutture metropolitane per il ripristino dell’esercizio a seguito dell’esondazione del fiume Seveso nel 2010.

Tale rimborso è stato riconosciuto dal Comune di Milano, solo a seguito del risarcimento e dell’incasso dei danni subiti da parte della compagnia assicuratrice.

Rispetto al 2013, si evidenzia una riduzione del Valore della Produzione (-5.612 migliaia di euro) e un incremento dei Costi Operativi (+12.203 migliaia di euro).

Di seguito viene riportato lo schema del conto economico, che attraverso la riclassifica di alcune voci dello schema civilistico, permette di evidenziare alcuni indicatori di redditività tra cui :

− il Margine Operativo Lordo (MOL), la capacità di generare ricchezza dalla gestione caratteristica;

− il Risultato Operativo con l’effetto degli ammortamenti sul MOL;

− il Risultato della Gestione Finanziaria e Straordinaria.



Il MA R GI N E O P E RA TI V O LO RDO si decrementa, rispetto al 2013, di 17.815 migliaia di euro attestandosi a 8.504 migliaia di euro.

Gli AM MO RT A MEN TI E S V ALU TAZ I O N I risultano superiori all’anno precedente per 258 migliaia di euro (+19,4%) per effetto dei maggiori ammortamenti legati agli investimenti dell’anno.

Il R I S UL TATO OP E R AT I V O si attesta a 6.918 migliaia di euro contro i 24.991 migliaia di euro dell’anno precedente.

Importi in €/000

CONTO ECONOMICO 2014 2013 ∆ ∆ ∆ ∆ v.a. ∆ %∆ %∆ %∆ %

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 752.500 758.112 (5.612) (0,7)

Corrispettivo da Contratti di Servizio 657.084 661.942 (4.858) (0,7)

Comune di Milano 655.294 660.222 (4.928) (0,7)

Altri Contratti di Servizio 1.790 1.720 70 4,1

Ricavi del Trasporto per potenziamenti 766 1.883 (1.117) (59,3)

Soste e Parcheggi 22.740 22.477 263 1,2

Rimozione auto 2.740 2.871 (131) (4,6)

Car Sharing 1.567 2.022 (455) (22,5)

Contributi CCNL 32.076 31.615 461 1,5

Altri ricavi e proventi 35.527 35.302 225 0,6

di cui Ricavi Intragruppo 8.253 7.704 549 n.a.

TOTALE COSTI OPERATIVI 743.996 731.793 12.203 1,7

Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 314 400 (86) (21,5)

Servizi 357.871 351.324 6.547 1,9

Godimento beni di terzi 84.685 75.118 9.567 12,7

Personale 296.692 293.930 2.762 0,9

Variazioni delle rimanenze di magazzino - - - n.a.

Altri costi operativi 4.434 11.021 (6.587) (59,8)

MARGINE OPERATIVO LORDO 8.504 26.319 (17.815) (67,7)

Ammortamenti e svalutazioni 1.586 1.328 258 19,4

RISULTATO OPERATIVO 6.918 24.991 (18.073) (72,3)

Proventi ed Oneri Finanziari 20 (10) 30 (300,0)

Proventi ed Oneri Straordinari 5.818 (1.972) 7.790 (395,0)

RISULTATO ANTE IMPOSTE 12.756 23.009 (10.253) (44,6)

Imposte sul reddito d'esercizio (10.466) (22.322) 11.856 53,1

UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 2.290 687 1.603 233,3



5.1. GESTION E ECONO MI CA

Valore della Produzione

Il V ALO RE DELL A P RO D UZ I O N E nel 2014 è pari a 752.500 migliaia di euro contro i 758.112 migliaia di euro dell’esercizio precedente, in decremento di 5.612 migliaia di euro (-0,7%).

La variazione più significativa riguarda I L C O RRI S P ET TI V O D A CO N T RA TTO DI S E RV I Z I O

CO N I L CO MUN E DI MI LAN O che si decrementa per 4.928 migliaia di euro. La variazione è conseguenza dell’indicizzazione contrattualmente legata all’inflazione programmata e della riduzione dei chilometri eserciti in parte per effetto della ridefinizione del servizio di superficie a seguito dell’apertura di altre tre stazioni della Linea M5.

In decremento anche i RI C AV I D A T RAS P O RTO P ER P O T EN Z I A MEN TI per 1.117 migliaia di euro rispetto al 2013. La variazione è dovuta dai minori servizi scolastici richiesti dal Comune di Milano nel 2014 e dai minori servizi per potenziamenti di Trasporto Pubblico Locale per eventi speciali quali domeniche ecologiche, concerti, fiere.

In aumento gli introiti derivanti dalla S O S T A E P A R CHE G GI per 263 migliaia di euro (1,2%), quale conseguenza dell’ aumento delle tariffe dei parcheggi.

L’attività di RI MO Z I O N E V EI CO LI auto nel Comune di Milano ha generato ricavi per 2.740 migliaia di euro contro i 2.871 migliaia di euro dell’esercizio precedente.

In decremento rispetto all’esercizio precedente per 455 migliaia di euro, i ricavi derivanti dal servizio di CA R S HA RI N G. Il risultato è in linea con le attese per effetto dell’apertura, dal 2013, del servizio sul territorio del Comune di Milano ad altri competitors.

La voce CO N T RI BU TI C CN L si incrementa rispetto all’esercizio precedente per 461 migliaia di euro quale conseguenza dell’incremento dell’organico. Si evidenzia peraltro che la società nel 2014 è stata penalizzata per il mancato riconoscimento da parte di Regione Lombardia della contribuzione su alcune categorie di lavoratori esclusi dal calcolo contributivo.

Gli ALT RI RI CAV I E P R O V EN TI si incrementano rispetto al 2013 di 225 migliaia di euro, per i maggiori ricavi intercompany. Nella fattispecie si tratta di ricavi per personale distaccato e per i servizi di gestione esercizio della Linea M5 svolti per conto della Capogruppo ATM S.p.A..



Costi Operativi

I CO S TI O P E RA TI V I sono pari a 743.996 migliaia di euro, in incremento del 1,7% rispetto al 2013 (731.793 migliaia di euro). L’incremento è determinato dai maggiori costi che la Capogruppo ATM S.p.A. addebita per i servizi da essa prestati e dal costo del personale.

I S ERV I CE I N F RA G RUP P O, servizi prestati dalla Capogruppo ATM S.p.A., riguardano la manutenzione su infrastrutture e mezzi rotabili, nonché la loro messa a disposizione, la distribuzione titoli di viaggio e altri servizi centralizzati.

Detti costi, in incremento rispetto al 2013, riflettono da un lato l’incremento di servizi per interventi su infrastrutture TPL e dall’altro la ridefinizione della vita utile residua di alcune categorie di beni che ha comportato un incremento delle quote di ammortamento in ATM S.p.A. e conseguentemente un maggior riaddebito di costi alla controllata ATM Servizi.

Le S P ES E P ER S E RV I Z I, al netto dei servizi infragruppo, ammontano a 31.130 migliaia di euro, in decremento rispetto al 2013 per 1.617 migliaia di euro (-4,9%).

Il risultato è stato raggiunto per effetto di gare d’appalto più selettive e competitive e dai miglioramenti sul fronte organizzativo che hanno ridotto i costi per servizi esternalizzati quali pulizie e servizi mensa. Si evidenzia, inoltre, che l’anno precedente, vi era stata una spesa non ricorrente per la formazione del personale di guida per i corsi “CQC” (Carta di Qualificazione del Conducente) per un importo pari a 865 migliaia di euro.

Il CO S TO DEL P E RS O N A LE, pari a 296.692 migliaia di euro, cresce a seguito di un incremento nell’organico e delle ore straordinarie effettuate. La forza media passa da 5.830 unità del 2013 a 5.903 unità nel 2014.

I CO S TI D ’ACQ UI S TO P E R MA TE RI E P RI M E , S US S I DI ARI E , DI CO N S U MO E ME RCI sono in linea con l’esercizio precedente.

Gli ALT RI CO S TI OP E R ATI V I si decrementano rispetto all’esercizio precedente di 6.587 migliaia di euro. Si evidenzia che l’anno precedente fu caratterizzato dall’appostamento in bilancio di maggiori rischi futuri e potenziali legati alla gestione operativa.

La voce AMMO RT AM EN TI E SV A LU TAZ I O N I risulta superiore all’anno precedente per 258 migliaia di euro (+19,4%) per effetto dell’incremento degli ammortamenti, quale conseguenza degli investimenti dell’anno.



La GES TI O N E F I N AN Z I A RI A evidenzia proventi finanziari per 20 migliaia di euro, in miglioramento rispetto all’esercizio precedente di 30 migliaia di euro. Questo in virtu’ del vigente contratto di tesoreria di gruppo ma anche per effetto dell’incasso di contributi per investimenti per 13.481 migliaia di euro.

La GES TI O N E ST RAO RD I N ARI A, è caratterizzata dal rimborso per 6.024 migliaia di euro da parte del Comune di Milano degli oneri sostenuti da ATM Servizi per l’esondazione del Seveso del 2010. Provento mitigato dall’iscrizione di oneri straordinari per 206 migliaia di euro.

L’ I MP O S TA S UL R EDDI T O d’esercizio si riferisce all’Irap di competenza. Si rimanda alla nota integrativa per i dettagli.



5.2. GESTION E P AT RI MONI A LE

Il CAP I T AL E I N V ES TI TO N ETTO al 31 dicembre 2014 ammonta a 41.620 migliaia di euro, con una riduzione di 20.098 migliaia di euro rispetto al 31 dicembre 2013, per effetto prevalente della variazione delle partite intercompany nonché dei debiti verso fornitori.

Il CA P I TA LE I M MO BI LI Z ZATO, pari a 22.934 migliaia di euro, è aumentato di 15.013 migliaia di euro rispetto al 31 dicembre 2013, a fronte degli investimenti sostenuti dalla Società per il rinnovo della flotta autobus.

Nell’ambito della gestione caratteristica la variazione negativa del capitale circolante netto, passato da 53.797 migliaia di euro al 31 dicembre 2013 a 18.686 migliaia di euro al 31 dicembre 2014, ha generato risorse per 35.111 migliaia di euro.

€/000 31.12.2014 31.12.2013 Differenza

CAPITALE INVESTITO NETTO

Immobilizzazioni materiali 18.038 1.223 16.814

Immobilizzazioni immateriali 4.896 6.698 (1.802)

A. CAPITALE IMMOBILIZZATO 22.934 7.921 15.013

Crediti verso clienti 148.716 146.561 2.154

Crediti Intercompany 61.081 71.042 (9.961)

Altri crediti 67.507 72.061 (4.554)

Ratei e risconti attivi 58 78 (20)

B. ATTIVITA' CORRENTI 277.362 289.743 (12.381)

Debiti verso fornitori 81.467 70.242 11.225

Debiti Intercompany 78.305 55.868 22.437

Altri debiti 106.450 114.145 (7.695)

Ratei e risconti passivi 671 666 5

C. PASSIVITA' CORRENTI 266.894 240.920 25.973

D. CREDITI PER CONTRIBUTI IN C/IMPIANTI 8.218 4.975 3.243

E. CAPITALE CIRCOLANTE (E=B-C+D) 18.686 53.797 (35.111)

F. CAPITALE INVESTITO NETTO (F=A+E) 41.620 61.718 (20.098)



La P O S I Z I O N E FI N AN Z I ARI A N ET TA al 31 dicembre 2014 è negativa per 85.574 migliaia di euro, in miglioramento rispetto al saldo al 31 dicembre 2013 (60.987 migliaia di euro). Tale variazione è da attribuire principalmente all’effetto combinato dell’evoluzione del conto corrente di corrispondenza in essere con la Capogruppo ATM S.p.A. nell’ambito della gestione centralizzata di tesoreria e del relativo rapporto di cash pooling, e all’incasso ricevuto a fine esercizio per Contributi statali su investimenti.

Le passività non correnti, pari a 116.616 migliaia di euro al 31 dicembre 2014, risultano sostanzialmente invariate rispetto al 31 dicembre 2013.

€/000 31.12.2014 31.12.2013 Differenza

CAPITALE FINANZIATO

Crediti finanziari (65.864) (60.987) (4.877)

C/C attivi e depositi (19.710) (2.232) (17.478)

G. POSIZIONE FINANZIARIA NETTA (85.574) (60.987) (24.587)

TFR 95.433 96.266 (833)

Altri Fondi 9.724 11.470 (1.746)

Contributi in c/impianti 11.459 6.683 4.776

H. PASSIVITA' NON CORRENTI 116.616 114.418 2.198

I. PATRIMONIO NETTO 10.577 8.287 2.290

L. CAPITALE FINANZIATO (L=G+H+I) 41.620 61.718 (20.098)



5.3. RENDI CON TO F INA N ZIA RIO

Il F LUS S O FI N AN Z I A RI O DELLA GES TI O N E R ED DI TUA LE, (47.375 migliaia di euro) in forte miglioramento rispetto al 31 dicembre 2013 (+ 39.627 migliaia di euro), ha garantito la piena copertura dei fabbisogni derivanti dall’attività di investimento (29.897 migliaia di euro).

La gestione ha generato un surplus di cassa di 17.477 migliaia di euro.

Il saldo delle disponibilità liquide al 31 dicembre 2014 è pari a 19.709 migliaia di euro, rispetto a 2.231 migliaia di euro del 2013.

Si rimanda al rendiconto finanziario allegato n. 1 della Nota Integrativa.



6. INVESTIMENTI

Nel corso dell’esercizio sono stati realizzati investimenti per 29.898 migliaia di euro, contro i 7.084 migliaia di euro dell’esercizio precedente.

Gli investimenti hanno riguardato per 19.920 migliaia di euro a materiale rotabile di superficie e per 9.978 migliaia di euro per interventi di sicurezza sugli impianti metropolitani.

Si evidenzia che, coerentemente con le linee strategiche e di guida definite dal Gruppo ATM, gli investimenti più significativi vengono accentrati nella Capogruppo ATM S.p.A..

MEZ Z I R OT ABI L I – AU T OBU S

Nella seconda metà del 2014 sono stati consegnati e immessi in servizio i primi 85 autobus di nuova fornitura costruiti dalla ditta Solaris, a fronte del contratto applicativo di cui all’accordo quadro formalizzato lo scorso anno per la fornitura di 250 autobus da 12 mt a basso impatto ambientale (motorizzazione Euro 6), in sostituzione del blocco completo di veicoli Euro 2 ormai obsoleti, benché gli stessi siano dotati di Filtro Anti Particolato.

Nel corso dell’anno è stato formalizzato anche il secondo contratto applicativo per l’acquisto di ulteriori 40 autobus, che saranno consegnati e immessi in servizio prima di Expo 2015.

Si precisa che l’accordo quadro era stato sottoscritto beneficiando della quota riservata al Comune di Milano di contributi regionali di cofinanziamento per acquisto di bus, riferiti sia a precedenti residui degli anni 2011/2012, sia al Decreto del Ministero Ambiente per l’acquisto di bus ecologici emanato nel 2013.

INFR AS TR U TTU R E E I M PIAN TI

Nel corso del 2014 sono proseguite le seguenti attività relative ai “progetti sicurezza”, che trovano copertura nelle risorse statali destinate dalla Legge 286 del 21/12/2006 “Interventi volti ad elevare il livello di sicurezza nel trasporto

pubblico locale ed il loro sviluppo”.



Essi riguardano:

- rifacimento delle SSE Giardini e San Leonardo in Linea M1, con incremento della potenza disponibile da 6.000 a 7.200 kW per ciascuna Sottostazione Elettrica;

- realizzazione di una nuova cabina di trasformazione 9/0,4 kV nella stazione di Cimiano M2, con la creazione di una dorsale a 9 kV e a 0,4 kV;

- realizzazione di una nuova SSE in linea M2 (Molinetto) da 7.200 kW, in sostituzione del datato impianto mobile da 2.850 kW; la nuova SSE sarà dotata di quadri raddrizzatori a tiristori che consentiranno di mantenere costante la tensione di linea al variare del carico;

- rifacimento delle SSE di Cadorna M1 e M2, con incremento della potenza disponibile da 6.000 a 7.200 kW per ciascuna Sottostazione Elettrica;

- rifacimento e potenziamento della rete a 3 kV lungo la tratta Gobba - Gorgonzola della linea M2.

- realizzazione della nuova cabina elettrica di fornitura MT della SSE Gramsci;

- sostituzione di UPS e batterie nella SSE Duomo – Linea M3; - sostituzione di UPS nella SSE Porta Romana – Linea M3; - SSE Pagano, sostituzione dei quadri 23 e 9 kV.



7. RISORSE UMANE ED ORGANIZZAZIONE

ORGANICO

Al 31 dicembre 2014, il personale era di 5.962 unità, rispetto alle 5.839 unità in forza a fine 2013.

ORGANIZZAZIONE

Nel 2014 sono state effettuate analisi dettagliate dei processi a seguito delle quali è stato ottimizzato l’assetto organizzativo aziendale, garantendo un più razionale controllo delle attività e un’efficace tempestività decisionale. In particolare è stata effettuata la riallocazione di diverse funzioni, per interpretare in maniera più adeguata le strategie aziendali.

Sotto il profilo societario è stato aggiornato il Regolamento del Gruppo ATM, che disciplina le modalità di funzionamento e i rapporti tra le Società del Gruppo.

In tema di procedure sono state verificate e aggiornate tutte le policy aziendali in essere, per renderle aderenti alla nuova struttura organizzativa. In particolare, è stato approvato il nuovo Regolamento per l’affidamento dei contratti ed il nuovo Regolamento vendite del Gruppo ATM.

FORMAZIONE

Tra i numerosi corsi effettuati - oltre a quelli legati all’inserimento del personale neoassunto - si ricordano in particolare gli interventi formativi obbligatori legati al tema della sicurezza sul lavoro (dopo la formazione ai preposti, nel 2014 sono stati coinvolti tutti gli operai), i corsi tecnici di aggiornamento per il personale di manutenzione e di guida (anche a fronte delle innovazioni tecnologiche e dell’inserimento in servizio di nuove vetture), i corsi relazionali e linguistici rivolti al personale di front-line, i corsi comportamentali e di informatica per il personale impiegatizio ed infine alcuni percorsi formativi per la popolazione manageriale ai fini di un rafforzamento di alcune metodologie utili a gestire i processi aziendali in un’ottica di eccellenza ed efficienza (Economics, Project Management, Lean Organization).



8. ALTRE COMUNICAZIONI AI SENSI DELL’ART . 40 DEL D.LGS . 127/91

In ottemperanza alle prescrizioni di cui all’art. 40 del D.Lgs. 127/91 si forniscono le seguenti precisazioni:

- la società non ha svolto nel 2014 attività di ricerca e sviluppo;

- la società non possiede o ha acquistato o venduto azioni proprie o della Capogruppo, neanche attraverso fiduciarie o interposta persona;

- la società non ha fatto uso nel 2014 di strumenti finanziari derivati per la determinazione della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico di esercizio.

RISCHI DI NATURA OP ERATIVA

ATM Servizi ha impostato procedure e controlli di natura preventiva, nonché un piano di copertura assicurativo al fine di limitare gli impatti economici dei rischi legati agli incidenti che possono provocare danni alle persone e alle infrastrutture.

RISCHI FI NA NZIA RI

ATM Servizi ritiene che i flussi di cassa generati dalla gestione corrente, unitamente alle linee di credito a disposizione, garantiscano il soddisfacimento del fabbisogno finanziario per gli impegni sia di breve che di lungo periodo.

RISCHI AM BI ENTAL I

In una realtà complessa come quella di ATM Servizi, la produzione di inquinanti è estremamente varia in termini di quantità e qualità. Per tale motivo la società ha impostato procedure e controlli affinché vi sia il rispetto dei vincoli normativi vigenti.

In generale la società privilegia la riduzione della produzione di inquinanti, investendo in impianti e mezzi tecnologicamente avanzati, e il recupero dei rifiuti piuttosto che il loro smaltimento, attraverso ditte specializzate.

Sul fronte dell’inquinamento vibroacustico, ATM Servizi opera costantemente per ridurre l’impatto causato dall’esercizio dei propri mezzi sia nel rispetto del quadro



legislativo vigente sia in un’ottica di prevenzione e miglioramento della qualità della vita della comunità.

RISCHI DI CA RATTER E N ORMATI V O

ATM Servizi offre un servizio pubblico, per cui è soggetto a specifici provvedimenti normativi che possono incidere sulle risorse destinate al settore del trasporto pubblico. L’imposizione di obblighi ed oneri non previsti, potrebbe non trovare immediate azioni finalizzate a mitigare l’impatto economico.



9. INFORMAZIONI RELATIVE AI RAPPORTI INFRAGRUPPO E CON PARTI

CORRELATE

Ai sensi dell’art. 2497 e segg. c.c., la società è soggetta all’attività di direzione e coordinamento da parte di ATM S.p.A., ai sensi del comma 4 dell'art. 2497-bis c.c..

Nella Nota Integrativa è stato esposto un prospetto riepilogativo dei dati essenziali dell’ultimo bilancio della società che esercita l’attività di direzione e coordinamento. Si evidenzia che ai sensi del D.Lgs. 127/91, ATM S.p.A. redige il Bilancio Consolidato.

La società intrattiene rapporti con altre società del Gruppo ATM. Detti rapporti sono strettamente di natura commerciale e finanziaria, per cui non comprendono operazioni atipiche e/o inusuali e sono regolamentati da contratti a condizioni in linea con quelle di mercato.

Nell’ambito della gestione finanziaria di gruppo, ATM Servizi dispone di un servizio di tesoreria centralizzato con la propria controllante ATM S.p.A., per mezzo di un contratto di “Cash Pooling”.

Inoltre, dall’esercizio 2007, ATM Servizi ha aderito al consolidato fiscale di gruppo, contratto che prevede, nel caso di trasferimento di reddito imponibile positivo, che la consolidata si riconosce debitrice verso la consolidante di un importo pari all’IRES corrispondente all’imponibile stesso trasferito. Viceversa, in caso di trasferimento di imponibile negativo sarà la consolidante che si riconoscerà debitrice verso la consolidata per un importo pari all’aliquota IRES applicata alla perdita fiscale prodotta dalla consolidata ed eventualmente utilizzata.

10. FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL’ESERCIZIO

Non si evidenziano avvenimenti e informazioni di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio 2014.

11. PREVEDIBILE EVOLUZIONE DELLA GESTIONE

ATM Servizi concentrerà i propri sforzi per garantire un servizio efficiente ed all’avanguardia anche in vista del 2015, anno dell’EXPO.



DELIBERAZIONE DELL’ASSEMBLEA

Si propone all'assemblea di destinare il risultato d'esercizio di € 2.290.165:

− € 114.508, pari al 5%, a riserva legale; − € 2.175.657, a utili portati a nuovo.

Milano, 30 marzo 2015

Per il Consiglio di Amministrazione

Il Presidente

(Alberto Zorzan)



BILANCIO D’ESERCIZIO

1.

Pro

spet

ti



STATO PATRIMONIALE

ATTIVO

- - (di cui già richiamati)

B) IMMOBILIZZAZIONI I. Immobilizzazioni immateriali 4.896.496 6.698.028 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 82.816 145.504 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 3.037.349 2.479.943 7) Altre 1.776.331 4.072.581 II. Immobilizzazioni materiali 18.037.631 1.223.195 2) Impianti e macchinario 17.405.056 973.454 3) Attrezzature industriali e commerciali 9.576 18.219 4) Altri beni 166.999 228.022

5) Immobilizzazioni in corso e acconti 456.000 3.500

Totale Immobilizzazioni 22.934.127 7.921.223

C) ATTIVO CIRCOLANTE I. Rimanenze - -

II. Crediti 351.385.505 353.394.639

1) Verso clienti 2.241.030 2.165.195 - entro 12 mesi 2.241.030 2.165.195

4) Verso controllanti 337.239.414 343.528.731 - entro 12 mesi 279.459.057 281.069.499

- oltre 12 mesi 57.780.357 62.459.232

4 bis) crediti tributari 2.618.703 1.613.224 - entro 12 mesi 2.618.703 1.613.224

5) Verso altri 9.286.358 6.087.489 - entro 12 mesi 9.286.358 6.087.489

IV. Disponibilità liquide 19.709.852 2.231.944 1) Depositi bancari e postali 19.699.912 2.224.231 3) Denaro e valori in cassa 9.940 7.713

Totale Attivo Circolante 371.095.357 355.626.583

D) RATEI E RISCONTI 57.600 77.833

Totale Ratei e Risconti 57.600 77.833

Totale Attivo 394.087.084 363.625.639

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

31.12.2014 31.12.2013

(euro) (euro)



STATO PATRIMONIALE

PASSIVO

A) PATRIMONIO NETTOI. Capitale sociale 4.343.593 4.343.593 IV. Riserva legale 433.834 399.495 VII. Altre riserve: - VIII. Utili (perdite) portati a nuovo 3.509.606 2.857.166 IX. Utile (perdita) dell'esercizio 2.290.165 686.779

Totale Patrimonio Netto 10.577.198 8.287.033

B) FONDI PER RISCHI E ONERI

3) altri: 9.723.926 11.469.517 - fondi rischi 9.723.926 11.469.517

Totale fondi per rischi e oneri 9.723.926 11.469.517

C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO 95.433.284 96.265.911

Tot. trattamento di fine rapporto di lav. subordinato 95.433.284 96.265.911

D) DEBITI 7) Debiti verso fornitori 23.414.947 11.686.680 - entro 12 mesi 23.414.947 11.686.680

- oltre 12 mesi - -

11) Debiti verso controllanti 136.357.447 123.047.221 - entro 12 mesi 136.357.447 123.047.221

12) Debiti tributari 19.905.175 21.926.257 - entro 12 mesi 19.905.175 21.926.257

13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 27.510.358 26.679.630 - entro 12 mesi 27.510.358 26.679.630

14) Altri debiti 59.034.595 56.914.893 - entro 12 mesi 59.034.595 56.914.893

Totale Debiti 266.222.522 240.254.681

E) RATEI E RISCONTI 12.130.154 7.348.497

Totale Ratei e Risconti 12.130.154 7.348.497

Totale Passivo 394.087.084 363.625.639

Conti d'ordine(euro) (euro)

1) Beni in uso 4.495.054.754 4.407.467.872 3) Garanzie 10.895.315 9.140.900 - prestate da terzi 5.311.262 3.055.867 - prestate a terzi 5.584.053 6.085.033

Totale conti d'ordine 4.505.950.069 4.416.608.772

31.12.2014 31.12.2013

(euro) (euro)



CONTO ECONOMICO

A) VALORE DELLA PRODUZIONE1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 684.973.071 691.194.7505) Altri ricavi e proventi: 67.526.514 66.917.021

- diversi 35.369.944 35.085.819

- contributi in conto esercizio 32.156.570 31.831.202

Totale valore della produzione 752.499.585 758.111.771

B) COSTI DELLA PRODUZIONE6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 313.788 399.9477) Per servizi 357.871.152 351.324.1468) Per godimento di beni di terzi 84.685.249 75.118.1229) Per il personale 296.692.259 293.930.429

a) salari e stipendi 216.683.279 214.374.320b) oneri sociali 63.113.817 62.601.941c) trattamento di fine rapporto 15.360.614 15.447.930

d) trattamento di quiescenza e simili 1.350.003 1.290.170e) altri costi 184.546 216.068

10) Ammortamenti e svalutazioni 1.585.566 1.327.958a) ammort. delle immobiliz. immateriali 268.848 522.778b) ammort. delle immobiliz. materiali 1.223.527 693.617c) altre svalutazioni delle immobilizz. - -

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 93.191 111.563

12) Accantonamenti per rischi 2.526.551 10.192.78614) Oneri diversi di gestione 1.906.896 827.468

Totale costi della produzione 745.581.461 733.120.856

Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) 6.918.124 24.990.915

C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI16) Altri proventi finanziari:

d) proventi diversi dai precedenti: 20.273 94 - altri 20.273 94

17) Interessi e altri oneri finanziari: ( 143 ) ( 10.242 ) - da controllanti - ( 10.152 ) - altri ( 143 ) ( 90 )

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17bis) 20.130 ( 10.148 )

D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE18) Rivalutazioni: - -

19) Svalutazioni: - -

Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) - -

E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI20) Proventi straordinari: 6.024.590 6.551.378

- varie 6.024.590 6.551.378

21) Oneri straordinari: ( 206.040 ) ( 8.523.426 )- varie ( 206.040 ) ( 8.523.426 )

Totale oneri e proventi straordinari (20 - 21) 5.818.550 ( 1.972.048 )

Risultato prima delle imposte (A-B±C±D±E) 12.756.804 23.008.719

22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ( 10.466.639 ) ( 22.321.940 )

- a) correnti ( 10.996.093 ) ( 19.345.664 )- b) differite - -

- c) anticipate - ( 2.976.276 )- d) provento da consolidato 529.454 -

23) Utile (Perdita) dell'esercizio 2.290.165 686.779

(euro) (euro)

2014 2013



2.

No

ta I

nte

grat

iva



NO TA IN TEG R ATIV A AL BIL AN CIO D’ ESERCIZIO AL 31.12.2014

CRIT ER I DI FORMAZ ION E

Il bilancio di Azienda Trasporti Milanesi Servizi S.p.A. (nel seguito anche “Società”) è stato redatto in conformità alle norme contenute negli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile, interpretate ed integrate dai principi contabili emanati dall’Organismo Italiano di Contabilità (O.I.C.).

I principi contabili OIC sono stati oggetto di recente revisione e aggiornamento e le modifiche introdotte sono applicabili ai bilanci chiusi a partire dal 31 dicembre 2014. Il presente bilancio è stato redatto tenendo conto di tali modifiche. L’applicazione dei nuovi principi contabili OIC non ha comportato modifiche rispetto ai criteri di valutazione e classificazione utilizzati dalla Società nella redazione del bilancio del precedente esercizio.

Il presente bilancio d’esercizio si compone dei seguenti documenti: Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, è inoltre corredato dalla Relazione sulla Gestione, ove sono riportate le informazioni in merito alla natura e attività dell’impresa, i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio.

Per ogni voce dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico sono indicati i corrispondenti valori al 31.12.13. Qualora le voci non siano comparabili, quelle relative all’esercizio precedente sono state adattate, fornendo nella Nota Integrativa, per le circostanze significative, i relativi commenti.

Per una migliore informativa relativa alla situazione patrimoniale e finanziaria della Società è stato inoltre presentato nella Nota Integrativa il Rendiconto Finanziario che illustra le cause di variazione, positive o negative, delle disponibilità liquide avvenute nell’esercizio. Il Rendiconto Finanziario, redatto in forma comparativa, è stato presentato secondo il metodo diretto utilizzando lo schema previsto dal principio contabile OIC 10. (Allegato n° 1)

Lo Stato Patrimoniale ed il Conto Economico sono stati redatti in unità di Euro.

Per quanto riguarda l’attività della Società, i rapporti con le imprese controllate, collegate, controllanti, consociate e altre parti correlate e i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio si rinvia a quanto indicato nella Relazione sulla Gestione, predisposta dagli Amministratori della Società a corredo del presente bilancio.

Si precisa che, ai sensi dell’art. 2497 e seguenti del Codice Civile, la Società è soggetta ad attività di direzione e coordinamento da parte di Azienda Trasporti



Milanesi S.p.A. e pertanto nella Nota Integrativa è presentato un prospetto riepilogativo dei dati essenziali dell’ultimo bilancio di tale società.

Principi generali di redazione del bilancio

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali della prudenza e della competenza, nella prospettiva della continuità aziendale, nonché tenendo conto della funzione economica dell’elemento dell’attivo o del passivo considerato.

L’applicazione del principio della prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e proventi da non riconoscere in quanto non realizzati. In particolare, gli utili sono stati inclusi solo se realizzati entro la data di chiusura dell’esercizio, mentre si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell’esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura dello stesso.

L’applicazione del principio della competenza ha comportato che l’effetto delle operazioni sia stato rilevato contabilmente ed attribuito all’esercizio al quale tali operazioni si riferiscono e non a quello in cui si sono realizzati i relativi incassi e pagamenti.

I criteri di valutazione non sono stati modificati rispetto all’esercizio precedente ai fini della comparabilità dei bilanci della Società nel corso del tempo.

Nel corso dell’esercizio non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso alla deroga ai criteri di valutazione, di cui all’art. 2423, comma 4, del Codice Civile, in quanto incompatibili con la rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società e del risultato economico. Non sono state altresì effettuate nell’esercizio rivalutazioni di attività ai sensi di leggi speciali in materia.

La redazione del bilancio richiede l’effettuazione di stime che hanno effetto sui valori delle attività e passività e sulla relativa informativa di bilancio. I risultati che si consuntiveranno potranno differire da tali stime. Le stime sono riviste periodicamente e gli effetti dei cambiamenti di stima, ove non derivanti da stime errate, sono rilevati nel conto economico dell’esercizio in cui si rilevano necessari ed opportuni, se tali cambiamenti hanno effetti solo su tale esercizio, e anche negli esercizi successivi se i cambiamenti influenzano sia l’esercizio corrente sia quelli successivi.



Applicazione dei nuovi principi contabili OIC

Si evidenzia che l’applicazione dei nuovi Principi Contabili OIC non ha comportato effetti sul Patrimonio Netto iniziale e sul risultato d’esercizio, inoltre non si segnalano variazioni nella classificazione delle voci di bilancio.

CRIT ER I DI VA LUTAZI ON E

IMMO BILIZ Z AZIONI IM MATE RI ALI Sono iscritte al valore di conferimento o al costo di acquisto o di produzione al netto degli ammortamenti imputati.

Nel costo di acquisto si computano anche i costi accessori. Il costo di produzione comprende tutti i costi direttamente imputabili e gli altri costi, per la quota ragionevolmente imputabile, relativi al periodo di fabbricazione e fino al momento dal quale l’immobilizzazione può essere utilizzata.

Le immobilizzazioni immateriali sono ammortizzate sistematicamente e la quota di ammortamento imputata a ciascun esercizio si riferisce alla ripartizione del costo sostenuto sull’intera durata di utilizzazione. L’ammortamento decorre dal momento in cui l’immobilizzazione è disponibile e pronta per l’uso. La sistematicità dell’ammortamento è funzionale alla correlazione dei benefici attesi.

Gli ammortamenti sono stati calcolati applicando aliquote ritenute rappresentative della vita economico-tecnica utile dei beni (Allegato n° 2).

Qualora, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata. Se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario rettificato dei soli ammortamenti.

IMMO BILIZ Z AZIONI MATE RI ALI Sono iscritte al valore di conferimento o al costo di acquisto o di produzione al netto degli ammortamenti.

Nel costo di acquisto si computano anche i costi accessori. Il costo di produzione comprende tutti i costi direttamente imputabili e gli altri costi, per la quota ragionevolmente imputabile all’immobilizzazione, relativi al periodo di fabbricazione e fino al momento dal quale il bene può essere utilizzato.

I costi sostenuti per ampliare, ammodernare o migliorare gli elementi strutturali di una immobilizzazione materiale, incluse le modifiche apportate per aumentarne la rispondenza agli scopi per cui essa è stata acquisita, sono capitalizzati se producono un aumento significativo e misurabile della sua



capacità produttiva, sicurezza o vita utile. Se tali costi non producono tali effetti, sono trattati come manutenzione ordinaria e addebitati al conto economico dell’esercizio.

Gli ammortamenti sono calcolati in modo sistematico , sulla base di aliquote ritenute rappresentative della vita utile economico-tecnica stimata dei cespiti. Tali aliquote sono ridotte della metà nel primo esercizio in cui il bene è disponibile per l’uso, approssimando in tal modo il minor periodo di utilizzo dell’immobilizzazione.] L’ammortamento è calcolato anche sui cespiti non utilizzati.

Per le aliquote di ammortamento applicate vedi allegato n.2.

Le immobilizzazioni in corso sono esposte sulla base dei costi sostenuti.

I cespiti acquistati nell'esercizio di valore inferiore a 516,46 euro sono stati completamente ammortizzati.

Qualora, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata. Se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario rettificato dei soli ammortamenti.

Si precisa che non sono state effettuate svalutazioni e non sono state effettuate rivalutazioni discrezionali o volontarie.

CON TRI BUTI IN CON TO INV ESTI MEN TI I contributi su investimenti sono iscritti nell’esercizio di presentazione della richiesta come credito e in contropartita come risconto passivo. Al momento dell’incasso e della relativa entrata in esercizio dell’immobilizzazione a cui si riferiscono, vengono iscritti a riduzione delle immobilizzazioni e imputati a Conto Economico in proporzione alle quote di ammortamento.

CRE DI TI I crediti iscritti in bilancio rappresentano diritti ad esigere ammontari di disponibilità liquide da clienti o da altri terzi e sono valutati secondo il valore presumibile di realizzazione.

Il valore nominale dei crediti è pertanto rettificato per tenere conto di perdite previste per inesigibilità, rettifiche di fatturazione, sconti e abbuoni e altre cause di minor realizzo.

Con riferimento alle perdite previste per inesigibilità, il valore nominale dei crediti è rettificato tramite un fondo di svalutazione per tenere conto della possibilità che il debitore non adempia integralmente ai propri impegni contrattuali. La



stima del fondo svalutazione crediti avviene tramite l’analisi dei singoli crediti, con determinazione delle perdite presunte per ciascuna situazione di anomalia già manifesta o ragionevolmente prevedibile, e la stima, in base all’esperienza e ad ogni altro elemento utile, delle ulteriori perdite che si presume si dovranno subire sui crediti in essere alla data di bilancio. L’accantonamento al fondo svalutazione dei crediti assistiti da garanzie tiene conto degli effetti relativi all’escussione di tali garanzie.

Le rettifiche di fatturazione sono tenute in considerazione nel rispetto del principio della competenza e della prudenza mediante lo stanziamento di note credito da emettere rettificando i crediti ed i corrispondenti ricavi, ovvero mediante lo stanziamento di un apposito fondo rischi per i resi di merci o prodotti da parte dei clienti senza rettificare l’ammontare dei crediti.

DIS PONI BILI TÀ LIQ UI DE Rappresentano i saldi attivi dei depositi bancari, postali, nonché il denaro e i valori in cassa alla chiusura dell’esercizio.

I depositi bancari e postali sono valutati al presumibile valore di realizzo, il denaro e i valori bollati in cassa al valore nominale.

C ASH PO OLING La Società partecipa al programma di gestione accentrata della tesoreria (cash pooling) effettuata da A.T.M. S.p.A. La liquidità versata nel conto corrente comune (pool account) rappresenta un credito verso la società che amministra il cash pooling mentre i prelevamenti dal conto corrente comune costituiscono un debito verso la stessa.

R ATEI E RIS CON TI I ratei attivi e passivi rappresentano rispettivamente quote di proventi e di costi di competenza dell’esercizio che avranno manifestazione finanziaria in esercizi successivi.

I risconti attivi e passivi rappresentano rispettivamente quote di costi e di proventi che hanno avuto manifestazione finanziaria nel corso dell’esercizio o in precedenti esercizi ma che sono di competenza di uno o più esercizi successivi.

Sono pertanto iscritti in tali voci soltanto quote di costi e proventi, comuni a due o più esercizi, l’entità dei quali varia in ragione del tempo fisico o economico.

Alla fine di ciascun esercizio sono verificate le condizioni che ne hanno determinato la rilevazione iniziale e, se necessario, sono apportate le necessarie rettifiche di valore. In particolare, oltre al trascorrere del tempo, per i ratei attivi è considerato il valore presumibile di realizzazione mentre per i risconti attivi è



considerata la sussistenza del futuro beneficio economico correlato ai costi differiti.

FONDI PE R RIS CHI ED ONERI I fondi per rischi ed oneri rappresentano passività di natura determinata, certe o probabili, con data di sopravvenienza od ammontare indeterminati. In particolare, i fondi per rischi rappresentano passività di natura determinata ed esistenza probabile, i cui valori sono stimati, mentre i fondi per oneri rappresentano passività di natura determinata ed esistenza certa, stimate nell’importo o nella data di sopravvenienza, connesse a obbligazioni già assunte alla data di bilancio, ma che avranno manifestazione numeraria negli esercizi successivi.

Gli accantonamenti ai fondi rischi e oneri sono iscritti nel conto economico fra le voci dell’attività gestionale a cui si riferisce l’operazione, prevalendo il criterio della classificazione per natura dei costi.

L’entità degli accantonamenti ai fondi è misurata facendo riferimento alla miglior stima dei costi, ivi incluse le spese legali, ad ogni data di bilancio e non è oggetto di attualizzazione. Qualora nella misurazione degli accantonamenti si pervenga alla determinazione di un campo di variabilità di valori, l’accantonamento rappresenta la miglior stima fattibile tra i limiti massimi e minimi del campo di variabilità dei valori.

Il successivo utilizzo dei fondi è effettuato in modo diretto e solo per quelle spese e passività per le quali i fondi erano stati originariamente costituiti. Le eventuali differenze negative o le eccedenze rispetto agli oneri effettivamente sostenuti sono rilevate a conto economico in coerenza con l’accantonamento originario.

DE BI TO PE R TR ATTAM ENTO DI FINE RAPPO R TO Il trattamento di fine rapporto (TFR) rappresenta la prestazione cui il lavoratore subordinato ha diritto in ogni caso di cessazione del rapporto di lavoro, ai sensi dell’art. 2120 del Codice Civile e tenuto conto delle modifiche normative apportate dalla Legge 27 dicembre 2006, n. 296. Esso corrisponde al totale delle indennità maturate, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo, al netto degli acconti erogati e delle anticipazioni parziali erogate in forza di contratti collettivi o individuali o di accordi aziendali per le quali non ne è richiesto il rimborso. La passività per TFR è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell’ipotesi in cui alla data di bilancio fosse cessato il rapporto di lavoro. Gli ammontari di TFR relativi a rapporti di lavoro già cessati alla data di bilancio e il cui pagamento viene effettuato nell’esercizio successivo sono classificati tra i debiti.



DE BI TI I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale.

I debiti di natura commerciale sono inizialmente iscritti quando rischi, oneri e benefici significativi connessi alla proprietà sono stati trasferiti. I debiti relativi a servizi sono rilevati quando i servizi sono stati resi.

I debiti finanziari e quelli sorti per ragioni diverse dall’acquisizione di beni e servizi sono rilevati quando esiste l’obbligazione della società verso la controparte.

In presenza di estinzione anticipata, la differenza fra l’ammontare residuo del debito e l’esborso complessivo relativo all’estinzione è rilevata nel conto economico fra i proventi/oneri finanziari.

CON TI D ’O RDINE I conti d’ordine comprendono le garanzie, gli impegni e i beni di terzi presso la Società e i beni della Società presso terzi. Non si procede alla rappresentazione tra i conti d’ordine di quegli accadimenti che siano già stati oggetto di rilevazione nello stato patrimoniale, nel conto economico e/o nella nota integrativa, quali ad esempio i beni della Società presso terzi.

Le garanzie sono iscritte per un valore pari a quello della garanzia prestata o, se non determinata, alla miglior stima del rischio assunto alla luce della situazione esistente. Gli impegni sono rilevati per un valore pari al valore nominale mentre eventuali impegni non quantificabili sono commentati in nota integrativa. I beni di terzi presso la Società sono rilevati al valore nominale, al valore corrente di mercato ovvero al valore desunto dalla documentazione esistente a seconda della tipologia dei beni.

La congruità degli ammontari iscritti nei conti d’ordine viene rivalutata alla fine di ciascun esercizio.

RIC AVI E C OS TI I ricavi e i proventi, i costi e gli oneri sono iscritti al netto dei resi, degli abbuoni, degli sconti e dei premi nel rispetto dei principio di competenza e di prudenza.

I ricavi per operazioni di vendita di beni o prestazioni di servizi sono rilevati quando il processo produttivo dei beni o dei servizi è stato completato e lo scambio è già avvenuto, ovvero si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà.



CON TRI BUTI IN CON TO ESE RCIZ IO E PE R RINN OVO CCNL Sono imputati al Conto Economico nell'esercizio di competenza e contabilizzati sulla base dei provvedimenti di assegnazione se esistenti oppure stimati sulla base delle informazioni possedute.

IM POS TE S UL REDDI TO D ’ESE RCIZI O A decorrere dall’esercizio 2007 la Società ha esercitato e successivamente rinnovato, in qualità di società consolidata, l’opzione per il regime fiscale del Consolidato Fiscale Nazionale che consente di determinare l’IRES sulla base imponibile corrispondente alla somma algebrica degli imponibili positivi e negativi delle singole partecipanti, congiuntamente ad ATM S.p.A. in qualità di consolidante.

I rapporti economici, le responsabilità e gli obblighi reciproci fra la consolidante e la consolidata sono definiti nel contratto di consolidato, secondo il quale nel caso di trasferimento di reddito imponibile positivo, la consolidata diviene debitrice verso la consolidante di un importo pari all’IRES sull’imponibile trasferito. Viceversa, in caso di trasferimento di imponibile negativo sarà la consolidante debitrice verso la consolidata per un importo pari all’aliquota IRES sulla perdita fiscale prodotta dalla consolidata, se utilizzata. Il contratto di Consolidato fiscale ha durata di 3 anni ed è stato rinnovato nel mese di giugno 2013 con validità fino al 31.12.2015.

IM POS TE AN TICI PATE E DIFFE RI TE In applicazione del principio contabile n. 25 si è posta l’attenzione sull’iscrivibilità di imposte differite e anticipate. Di norma sono calcolate sulle differenze temporanee tra i valori delle attività e delle passività determinati secondo criteri civilistici e i corrispondenti valori riconosciuti ai fini fiscali. Nel caso in esame la rilevazione delle imposte anticipate e differite è omessa in quanto si ritiene incerta la probabilità del verificarsi di base imponibile positiva futura.

FATTI IN TE RV EN UTI D OPO L A CHI US UR A DEL L ’ESE RCIZ IO I fatti intervenuti dopo la chiusura dell’esercizio che modificano condizioni già esistenti alla data di riferimento del bilancio e che richiedono modifiche ai valori delle attività e passività, secondo quanto previsto dal principio contabile di riferimento, sono rilevati in bilancio, in conformità al postulato della competenza, per riflettere l’effetto che tali eventi comportano sulla situazione patrimoniale e finanziaria e sul risultato economico alla data di chiusura dell’esercizio.

I fatti intervenuti dopo la chiusura dell’esercizio che modificano situazioni esistenti alla data di bilancio, ma che non richiedono variazione dei valori di bilancio, secondo quanto previsto dal principio contabile di riferimento, in quanto di competenza dell’esercizio successivo, non sono rilevati in bilancio ma sono



illustrati in nota integrativa quando necessari per una più completa comprensione della situazione societaria.

Il termine entro cui il fatto si deve verificare perché se ne tenga conto è la data di redazione del progetto di bilancio da parte degli Amministratori, salvo i casi in cui tra tale data e quella prevista per l’approvazione del bilancio da parte dell’Assemblea si verifichino fatti tali da rendere necessaria la modifica del progetto di bilancio.



DATI SU LL 'OCCUPA ZI ON E

L’organico medio aziendale risulta dettagliato nel prospetto che segue:

Organico 2014 2013 Variazioni

Dirigenti 5 3 2

Autoferrotranvieri 5.753 5.678 75

Part-time 145 138 7

Contratti di inserimento - 11 ( 11 )

Totale (forza media) 5.903 5.830 73

Il personale in forza al 31.12.2014 è risultato pari a n. 5.962 unità contro le n. 5.839 del 2013. Le variazioni intervenute nell’anno sono riepilogate nella tabella successiva:

Il contratto nazionale di lavoro applicato è quello del settore autoferrotranvieri ed internavigatori di cui al R.D. n. 148 dell’8 gennaio 1931 e successive modifiche ed integrazioni.

IN FORMA ZI ON I SULL O STATO PATR IM ON IAL E

Immobilizzazioni immateriali

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

4.896.496 6.698.028 (1.801.532)

Nella sezione Allegati è riportato il prospetto che evidenzia la movimentazione avvenuta nel corso dell’esercizio (All. n. 3).

Descrizione 31.12.2013Assunti

( + )Dimessi

( - )

Trasferimenti ad Altre Soc. del

Gruppo

Trasferimenti da Altre Soc. del Gruppo

Altre variazioni

(+/-)31.12.2014

Forza Puntuale 5.839 152 ( 79 ) - 51 ( 1 ) 5.962



La voce in esame si riferisce a:

− Marchi e Brevetti per 2.002 euro e Software per 80.814 euro, relativo al sistema di gestione delle rimozioni veicoli e del Car Sharing, classificati alla voce “Concessioni, licenze, marchi e diritti simili”;

− Immobilizzazioni in corso, pari a 3.037.349 euro, per interventi sulla sicurezza in metropolitana;

− Migliorie su beni di terzi per 1.776.331 euro, per lavori effettuati alla segnaletica delle aree di sosta e parcheggi e interventi per aumentare il livello di sicurezza degli impianti metropolitani, classificate alla voce “Altre”.

Nel corso dell’esercizio sono stati investiti 9.978.030 euro di cui 9.420.624 euro contabilizzati tra le immobilizzazioni in corso e successivamente girati a immobilizzazioni immateriali. L’investimento consiste in migliorie su beni di terzi e riguarda principalmente interventi volti ad elevare la sicurezza in metropolitana e completamente finanziati dal Ministero dei Trasporti.

Nel corso dell’esercizio sono state dismesse immobilizzazioni immateriali per 302.933 euro, relative a beni completamente ammortizzati; tali operazioni non hanno generato plusvalenze o minusvalenze.

Immobilizzazioni materiali

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

18.037.631 1.223.195 16.814.436

Nella sezione Allegati è riportato il prospetto che evidenzia la movimentazione avvenuta nel corso dell’esercizio (All. n. 3).

IM PI AN TI E MAC CHIN ARIO L’ammontare al 31.12.2014, al lordo dei Contributi, è pari a 19.528.120 euro e riguarda per:

− 19.283.779 euro i mezzi rotabili;

− 54.560 euro gli impianti fissi d’officina;



− 189.781 euro il sistema per la gestione della flotta auto dedicata al servizio di Car Sharing, l’apparato radio della sala operativa dedicata alla gestione del servizio di rimozione veicoli e n. 7 paline elettroniche informative a led.

Nel corso dell’anno sono stati investiti 19.919.782 euro.

Gli investimenti riguardano principalmente n. 85 nuovi autobus modello “Solaris Urbino” mt.12, parzialmente finanziati dalla Regione Lombardia.

Nel corso dell’esercizio è stata effettuata l’alienazione di n. 1 autobus, completamente ammortizzato.

ATTREZ ZATURE IND US TRI ALI E CO MME RCI AL I La voce in esame pari a 9.576 euro comprende autocarri, macchine utensili, strumentazione d’officina, gru, carrelli elevatori ed attrezzature varie.

ALTRI BENI Gli altri beni ammontano a 166.999 euro. Sono compresi in questo raggruppamento mobili ed arredi, macchine d’ufficio e sistemi tecnologici per la localizzazione delle auto adibite al servizio di Car Sharing.

IMMO BILIZ Z AZIONI IN CO RSO E AC C ON TI L’importo di 456.000 euro si riferisce principalmente agli acconti sulla fornitura di ulteriori 40 autobus.

CON TRI BUTI IN CON TO INV ESTI MEN TI Nell’esercizio 2014 sono stati imputati a Conto Economico a riduzione degli ammortamenti, contributi per complessivi 1.732.927 euro di cui Statali 1.344.838 euro, Regionali 236.264 euro, Provinciali 83.566 euro e da privati 68.259 euro.



Si riporta di seguito il prospetto con la movimentazione dei Contributi che si riferiscono ad immobilizzazioni materiali e immateriali:

Complessivamente, per effetto dei contributi ricevuti i fondi ammortamento sono ridotti di 13.709.254 euro

Attivo Circolante

II. CREDITI

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

351.385.505 353.394.639 (2.009.134)

La posta in esame al 31.12.2014 è così composta:

Descrizione Saldo al 31.12.2014

Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Crediti vs clienti 2.241.030 2.165.195 75.835

Crediti vs controllanti 337.239.414 343.528.731 ( 6.289.317 )

Crediti Tributari 2.618.703 1.613.224 1.005.479

Crediti vs Altri 9.286.358 6.087.489 3.198.869

Totale 351.385.505 353.394.639 ( 2.009.134 )

Descrizione 31.12.2013 Incremento Decremento Utilizzi 2014 31.12.2014

Contributi Privati

- Presentati in attesa d'incasso 8.245 ( 8.245 )

- Incassati e imputati a cespite 237.230 8.245 ( 68.259 ) 177.216

Contributi Comunali

- Presentati in attesa d'incasso - -

- Incassati e imputati a cespite - -

Contributi Provinciali

- Presentati in attesa d'incasso - -

- Incassati e imputati a cespite 307.009 ( 83.566 ) 223.443

Contributi Regionali

- Presentati in attesa d'incasso - 10.091.327 ( 1.873.575 ) 8.217.752

- Incassati e imputati a cespite 158.231 1.873.575 ( 236.264 ) 1.795.542

Contributi Statali

- Presentati in attesa d'incasso 6.682.682 8.157.720 ( 11.599.214 ) 3.241.188

- Incassati e imputati a cespite 1.347.178 11.510.714 ( 1 ) ( 1.344.838 ) 11.513.053

Totale Contributi Presentatiin attesa d'incasso 6.682.682 18.257.292 (13.481.034) - 11.458.940

Totale Contributi Incassatie imputati a cespite 2.049.647 13.392.534 (1) (1.732.927) 13.709.254



Si riporta di seguito il saldo, secondo le scadenze (articolo 2427-bis, primo comma, n. 6, C.c.):

Descrizione Entro 12 mesi

Oltre 12 mesi

Oltre 5 anni

Totale

Crediti vs clienti 2.241.030 - - 2.241.030

Crediti vs controllanti 279.459.057 57.780.357 - 337.239.414

Crediti Tributari 2.618.703 - - 2.618.703

Crediti vs Altri 9.286.358 - - 9.286.358

Totale 293.605.148 57.780.357 - 351.385.505

I crediti verso clienti iscritti in bilancio ammontano a 2.241.030 euro e sono verso soggetti italiani e si riferiscono principalmente agli importi dovuti da soggetti privati per il servizio di car sharing. Di seguito viene esposto il livello di concentrazione del fatturato dei clienti:

Numero clienti

Saldo

1 Saldo > 500.000 < 1.900.000 2 Saldo > 100.000 < 500.000 2 Saldo > 50.000 < 100.000 7 Saldo > 10.000 < 50.000 66 Saldo 1.000 > < 10.000

2.078 Saldo < 1.000

I crediti verso clienti sono esposti al loro valore di realizzo e sono rettificati dal Fondo Svalutazione Crediti per 291.566 euro. Il fondo copre in modo specifico quei crediti di dubbia esigibilità sui quali sono in corso azioni legali.

Si riporta la movimentazione del Fondo Svalutazione Crediti:

Descrizione 31.12.2013 Incrementi Decrementi 31.12.2014

Fondo Svalutazione Crediti 207.247 93.191 (8.872) 291.566

Totali 207.247 93.191 (8.872) 291.566



Il credito vs controllanti per 337.239.414 euro si riferisce:

Descrizione Saldo al

31.12.2014 Saldo al

31.12.2013 Variazioni

Crediti vs Comune di Milano 146.474.649 144.396.261 2.078.388

Crediti vs ATM SpA:

Commerciali 61.081.353 71.042.068 ( 9.960.715 )

Finanziari 65.863.749 58.755.098 7.108.651

Tributari 6.039.306 6.876.072 ( 836.766 )

Per TFR da Versare 57.780.357 62.459.232 ( 4.678.875 )

Totale 337.239.414 343.528.731 ( 6.289.317 )

I crediti verso il Comune di Milano si riferiscono principalmente ai crediti per fatture emesse o da emettere che includono il Corrispettivo del Contratto di Servizio di Trasporto Pubblico Locale (TPL). Tali crediti comprendono la ritenuta di garanzia pari al 5% del canone mensile del Corrispettivo che, come previsto dal contratto, viene liquidata solo a seguito delle verifiche contrattuali.

I crediti verso la Controllante ATM S.p.A., complessivamente pari a 190.764.765 euro, si riferiscono a:

− crediti commerciali pari a 61.081.353 euro relativi a fatture emesse e da emettere per gli introiti da biglietti, sosta e parcheggi, affitti, distacchi di personale;

− crediti finanziari pari a 65.863.749 euro al con la controllante, conseguenza del servizio di tesoreria centralizzato nella Capogruppo per mezzo del sistema di cash pooling;

− crediti tributari pari a 6.039.306 euro relativi a crediti verso la Capogruppo per ritenute d’acconto subite e trasferite al consolidato, credito IVA trasferito nell’ambito del regime IVA di Gruppo e al credito IRES derivante dall’istanza di rimborso presentata per gli anni dal 2007 al 2011 relativamente alla mancata deduzione dell’IRAP sulle spese per il personale dipendente ed assimilato (art.2, c.1 quarter , D.L.n.201/2011);

− credito oltre i 12 mesi per 57.780.357 euro, afferente al trattamento di fine rapporto maturato dai dipendenti trasferiti in data 01.01.2011 dalla Capogruppo alla Società. La Società ha provveduto ad iscrivere in bilancio un credito verso la controllante a fronte del trasferimento del personale in



questione. Il rimborso di tale importo verrà effettuato in concomitanza del pensionamento del personale oggetto di trasferimento.

L’ importo di 2.618.703 euro per crediti tributari si riferisce prevalentemente alle seguenti poste: 1.414.600 euro all’iscrizione del credito per accisa su gasolio per autotrazione di competenza dell’ultimo trimestre 2014, per 328.719 euro al credito per ritenute d’acconto subite e trasferite dal consolidato fiscale nazionale 2014 ad ATM Servizi finalizzato all’utilizzo in compensazione, per 13.395 euro al credito IVA iscritto nel 2010 in occasione dell’operazione straordinaria di acquisizione delle attività di car sharing, oltre ad euro 861.989 per il credito IRAP dell’anno.

I crediti verso altri, al 31.12.2014, sono così costituiti:


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Verso Stato, Regione e Provincia 8.217.752 4.974.733 3.243.019

Verso Consociate 499.954 323.669 176.285

Altri crediti 568.652 789.087 ( 220.435 )

Totale 9.286.358 6.087.489 3.198.869

L’importo di 8.217.752 euro si riferisce al credito verso la Regione Lombardia per l’istanza di richiesta di contributi per l’acquisto dei nuovi autobus modello “Solaris”.

La voce crediti verso consociate è composta da crediti per fatture emesse e da emettere e non ancora incassate relativamente a servizi resi ad altre società del Gruppo.

Gli altri crediti attengono principalmente al credito verso INAIL, a titolo di rimborso dei contributi versati, a seguito dello sgravio contributivo riconosciuto sui compensi legati alla produttività e alla somma richiesta al Ministero dell’Ambiente a copertura di particolari costi relativi alla gestione del servizio di Car Sharing.



IV. DISPONIBILITA’ LIQUIDE

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

19.709.852 2.231.944 17.477.908

I depositi bancari e postali ammontano a 19.699.912 euro e sono relativi alle disponibilità finanziarie sul conto corrente intrattenuto presso la Banca Popolare di Milano, Banca Intesa e Banco Posta. L’incremento rispetto al precedente esercizio è dovuto principalmente ad un contributo dello Stato incassato a fine anno.

La voce denaro e valori in cassa è pari a 9.940 euro.

Ratei e risconti attivi

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

57.600 77.833 (20.233)

L’importo si riferisce al costo relativo alla polizza assicurativa di durata 2011 al 2017 relativa all’affidamento dei servizi di trasporto pubblico locale.

Patrimonio Netto

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

10.577.198 8.287.033 2.290.165

Si dettagliano nel prospetto che segue i movimenti avvenuti nel Patrimonio Netto:

Descrizione 31.12.2012 Destinazione

Risultato Distribuzione

ai Soci Risultato di Periodo 31.12.2013

Capitale Sociale 4.343.593 4.343.593

Riserva legale 354.041 45.454 399.495 B

Utili (perdite) portati a nuovo

1.993.545 863.621 2.857.166 A, B, C

Utile (perdita) dell'esercizio 909.075 (909.075) 686.779 686.779

Totale 7.600.254 - - 686.779 8.287.033



DescrizioneSaldo al

31.12.2013 Incrementi Decrementi RilascioSaldo al

31.12.2014

Fondo Liquidazione Sinistri 78.064 63.092 ( 27.096 ) 114.060

Fondo Danni Rimozione e Custodia 182.838 38.365 ( 6.803 ) 214.400

Fondo Vertenze di Lavoro 500.000 206.040 ( 52.707 ) 653.333

Fondo Rischi Vertenze varie 10.708.615 2.425.094 ( 2.891.027 ) ( 1.500.549 ) 8.742.133

Totale 11.469.517 2.732.591 ( 2.977.633) ( 1.500.549) 9.723.926

Descrizione 31.12.2013 Destinazione Risultato

Distribuzione ai Soci

Risultato di Periodo

31.12.2014

Capitale Sociale 4.343.593 4.343.593

Riserva legale 399.495 34.339 433.834 B

Utili (perdite) portati a nuovo 2.857.166 652.440 3.509.606 A, B, C

Utile (perdita) dell'esercizio 686.779 (686.779) 2.290.165 2.290.165

Totale 8.287.033 - - 2.290.165 10.577.198

(*) A: per aumento di capitale; B: per copertura perdite; C:per distribuzione ai soci

Con delibera dell’Assemblea dei Soci del 15.04.2014, l’utile dell’esercizio 2013, al netto dell’accantonamento di legge alla riserva legale, è stato portato a nuovo.

Il Capitale Sociale risulta interamente sottoscritto e versato per 4.343.593 euro

ed è formato da n. 4.343.593 di azioni del valore nominale di 1 euro ciascuna.

Fondi per rischi ed oneri

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

9.723.926 11.469.517 (1.745.591)

Si riporta la movimentazione dei fondi avvenuta nell’esercizio:

L'entità del Fondo Liquidazione Sinistri e di quello per Danni Rimozione e Custodia corrispondono alla stima dei risarcimenti da liquidare nei prossimi esercizi per danni/sinistri connessi alla circolazione delle vetture di linea o al



servizio di rimozione e sosta, limitatamente alla fascia di rischio non coperta dalle polizze assicurative stipulate con le varie Compagnie.

Il Fondo Vertenze di Lavoro accoglie accantonamenti effettuati per fare fronte a vertenze in corso con i lavoratori.

Il Fondo Rischi Vertenze varie si riferisce alle passività potenziali sorte o che possono sorgere nei confronti di fornitori, clienti, soggetti terzi e parti correlate derivanti dalla gestione ordinaria d’impresa, il cui accadimento è ritenuto probabile.

Debito per Trattamento Fine Rapporto

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

95.433.284 96.265.911 (832.627)

Comprende i trattamenti di fine rapporto del personale dipendente e dirigente.

Nell'anno sono intervenute le seguenti variazioni:

Variazioni TFR

Saldo al 31.12.2013 96.265.911

Acc.to dell'esercizio 15.360.614

Imposta Sostitutiva 11% Dlgs 47.2000 ( 156.339 )

TFR Conferito da Società del gruppo ATM 551.064

TFR Anticipato/Liquidato ( 2.951.593 )

TFR destinato a F.do Tesoreria ( 8.722.687 )

TFR destinato a F.di Complementari ( 4.913.687 )

Saldo al 31.12.2014 95.433.284

Gli accantonamenti dell’anno sono stati effettuati nel rispetto dell’art. 2120 del Codice Civile. In particolare si è provveduto all’accantonamento pari a 1/13,5 dell’ammontare delle retribuzioni di competenza ed alla rivalutazione del capitale nella misura fissata dalla legge.

Il debito per TFR è esposto al netto dell’anticipazione d’imposta, pari all’11% sulla rivalutazione dell’anno, ex Legge n. 47/2000.



Debiti

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

266.222.522 240.254.681 25.967.841

La posta in esame ha subito nel corso dell’esercizio la seguente variazione:


31.12.2014 Saldo al


Debiti vs Fornitori 23.414.947 11.686.680 11.728.267

Debiti vs Controllanti 136.357.447 123.047.221 13.310.226

Debiti Tributari 19.905.175 21.926.257 ( 2.021.082 )

Debiti vs istituti di Previdenza e di Sicurezza Sociale

27.510.358 26.679.630 830.728

Altri Debiti 59.034.595 56.914.893 2.119.702

Totale 266.222.522 240.254.681 25.967.841

I debiti si riferiscono in via prevalente a debiti verso soggetti italiani e dell’Unione Europea.

Secondo quanto previsto dall’art. 2427-bis, primo comma, n. 6 del Codice Civile, non si evidenziano debiti con scadenza superiore ai dodici mesi.

L’importo di 23.414.947 euro per debiti verso fornitori comprende i debiti per fatture non ancora saldate. In particolare la variazione in aumento si riferisce a fatture ricevute per l’acquisto di autobus Solaris, nonché i debiti per fatture da ricevere per acquisti di materiali e servizi.

Di seguito viene esposto il livello di concentrazione di fatturato dei fornitori:

Numero Fornitori Fatturato

1

8

2

30

37

7

74

Saldo > 10.000.000

Saldo > 1.000.000 < 10.000.000

Saldo > 500.000 < 1.000.000

Saldo > 50.000 < 500.000

Saldo > 10.000 < 50.000

Saldo > 5.000 < 10.000

Saldo < 5.000



Il debito vs controllanti per 136.357.447 euro è così composto:


31.12.2014 Saldo al


Debiti vs Comune di Milano 58.052.376 58.555.171 ( 502.795 )

Debiti vs ATM SpA

Commerciali 78.305.071 55.867.707 22.437.364

Tributari - 8.624.343 ( 8.624.343 )

Totale 136.357.447 123.047.221 13.310.226

I debiti verso il Comune di Milano si riferiscono principalmente a debiti per introiti da titoli di viaggio, da corrispettivo sosta e da incassi di Area C.

I debiti verso la Controllante ATM S.p.A. si riferiscono per 78.305.071 euro a fatture ricevute o da ricevere per i servizi resi dalla Capogruppo ATM S.p.A. relativamente a determinati contratti in essere (affitto ramo d’azienda, full service manutentivo, servizi centralizzati, manutenzione infrastrutture, gestione rete di vendita).

La voce debiti tributari di 19.905.175 euro accoglie principalmente 14.457.563 euro per il debito I.V.A. ad esigibilità differita, ai sensi dell’art. 6, comma 5, del D.P.R. n. 633/1972, 4.960.647 euro per debiti di varia natura connessi al sostituto di imposta e 486.965 euro per la TARSU.

I debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale, pari a 27.510.358 euro, si riferiscono a debiti verso INPS, PREVINDAI, INAIL e verso il Fondo Pensionistico di categoria Priamo.

La voce Altri debiti risulta così composta:


31.12.2014 Saldo al


Ferie e scomputi non fruiti 11.676.913 10.395.934 1.280.979

Debiti verso dipendenti 45.595.277 44.306.601 1.288.676

Debiti verso Consociate 537.304 999.996 ( 462.692 )

Altri 1.225.101 1.212.362 12.739

Totale 59.034.595 56.914.893 2.119.702

L’importo di 11.676.913 euro accoglie il corrispettivo relativo alle ferie annuali non godute dai dipendenti, nonché il controvalore delle ore straordinarie lavorate, usufruibili come permessi retribuiti, non ancora utilizzate.



I debiti verso dipendenti, di 45.595.277 euro, si riferiscono in gran parte alle spettanze di competenza dell’esercizio 2014 da liquidare in parte nel 2015.

Il debito verso consociate di 537.304 euro è relativo a fatture ricevute e da ricevere per servizi resi da altre società del Gruppo.

Nella voce “Altri”, gli importi principali sono costituiti da debiti nei confronti della Fondazione ATM per trattenute effettuate sulle retribuzioni del mese di dicembre e non ancora liquidate, a depositi cauzionali versati dai clienti del servizio di Car Sharing e a debiti verso altri enti per le trattenute effettuate sul personale ma alla data del bilancio non ancora versate.

Si evidenzia che nella voce in esame sono iscritti anche debiti verso la Regione Lombardia per 222.024 euro relativi ai maggiori contributi incassati per il rinnovo del C.C.N.L , finanziati rispettivamente con legge n. 47 del 27.2.2004, con legge n. 58 del 22.4.2005 e con legge n. 296 del 27.12.2006, che verranno compensati con le liquidazioni del prossimo esercizio.

Ratei e risconti passivi

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

12.130.154 7.348.497 4.781.657

Si riporta qui di seguito il dettaglio:


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Risconti passivi 671.214 665.815 5.399

Contributi Statali in conto impianti 3.241.188 6.682.682 ( 3.441.494 )

Contributi Regionali in conto impianti 8.217.752 - 8.217.752

Totale 12.130.154 7.348.497 4.781.657

La voce fa riferimento per 671.214 euro alla quota di abbonamenti annuali relativi al servizio di Car Sharing e ai parcheggi, sottoscritti e versati nell’esercizio, ma di competenza dei periodi futuri.

I Risconti su contributi , per 3.241.188 euro, sono erogati dallo Stato a fronte degli investimenti che la società sta effettuando per la sicurezza in



metropolitana, mentre per 8.217.752 euro sono erogati dalla Regione per l’acquisto di nuovi autobus.

I contributi sono iscritti nell’esercizio di presentazione della richiesta come credito e in contropartita come risconto passivo. In seguito all’entrata in esercizio dell’immobilizzazione a cui si riferiscono, tali contributi per la parte incassata, vengono iscritti a riduzione delle immobilizzazioni e imputati a Conto Economico in proporzione alle quote di ammortamento.

Conti d’ordine

31.12.2014 31.12.2013 Variazione

4.505.950.069 4.416.608.772 89.341.297

Si riporta qui di seguito il dettaglio:

Descrizione 31.12.2014 31.12.2013 Variazione

Beni in uso 4.495.054.754 4.407.467.872 87.586.882

Garanzie di cui:

- Garanzie a favore di terzi 5.584.053 6.085.033 (500.980) - Garanzie di terzi 5.311.262 3.055.867 2.255.395

Totale 4.505.950.069 4.416.608.772 89.341.297

L’importo di 4.495.054.754 euro si riferisce al valore dei beni in uso dal Comune di Milano per l’esercizio del servizio TPL e al valore delle aree di sosta e parcheggi (ai sensi dei Contratti di Servizio). Le Garanzie a favore di terzi, pari a 5.584.053 euro, si riferiscono a fidejussioni rilasciate per 756.446 euro a favore dall’Ufficio Iniziativa Car Sharing, per 4.800.000 euro al Comune di Milano per l’affidamento TPL, per 25.000 euro alla consociata Movibus S.r.l. e per 2.607 euro ad un dipendente per costituzione conto intestato per sentenza del giudice in attesa di sblocco.

Le Garanzie di terzi pari a 5.311.262 euro, si riferiscono a fidejussioni o cauzioni rilasciate da terzi a favore della società.



IN FORMA ZI ON I SUL CONT O EC ON OM ICO

A) Valore della Produzione


31.12.2014 Saldo al

31.12.2013 Variazione

Ricavi da vendite e da prestazioni 684.973.071 691.194.750 ( 6.221.679 )

Altri ricavi e proventi 67.526.514 66.917.021 609.493

Totale 752.499.585 758.111.771 ( 5.612.186 )

La diminuzione del valore della produzione riguarda principalmente il Contratto di Servizio con il Comune di Milano, che si decrementa per 4.928.353 euro. La variazione è conseguenza all’indicizzazione contrattualmente legata all’inflazione programmata (scesa nel 2014 dal 1,5% al 0,2%) e dalla riduzione dei chilometri eserciti, principalmente quale conseguenza della ridefinizione del servizio di superficie a seguito dell’apertura di altre tre stazioni della Linea M5.

Qui di seguito si espone il dettaglio delle voci con il confronto con l’esercizio precedente:


31.12.2014 Saldo al


Corrispettivo Contratto di Servizio - Comune di Milano

655.293.647 660.222.000 (4.928.353)

Sosta, Parcheggi 22.740.214 22.476.623 263.591

Rimozione Veicoli 2.740.848 2.871.098 (130.250)

Servizi Speciali di Trasporto Pubblico 765.750 1.820.867 (1.055.117)

Car Sharing 1.566.955 2.021.680 (454.725)

Corrispettivo Contratto di Servizio - Comune di Segrate 1.789.872 1.720.438 69.434

Ricavi del Trasporto Pubblico - Area interurbana 75.785 62.044 13.741

Totale 684.973.071 691.194.750 ( 6.221.679 )

Sono in aumento gli introiti derivanti dalla “Sosta, Parcheggi” quale conseguenza dell’ aumento delle tariffe.

Sono in riduzione rispetto al 2013 gli introiti della rimozione per 130.250 euro, quale conseguenza di un minor numero di rimozioni.



In diminuzione rispetto il precedente esercizio i ricavi relativi ai “Servizi Speciali

di Trasporto Pubblico” prevalentemente per minori servizi scolastici fatti verso il Comune di Milano e minori servizi per potenziamenti TPL per eventi speciali.

In diminuzione gli introiti derivanti dal servizio di “Car Sharing” quale conseguenza dell’apertura ad altri competitors del servizio sul territorio del Comune di Milano.

Il Corrispettivo del Contratto di Servizio con il Comune di Segrate è aumentato a seguito di un potenziamento del servizio.

Gli “Altri ricavi e proventi” sono così dettagliati:


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Contributi CCNL 32.076.300 31.614.577 461.723

Contributi da Enti vari 80.270 216.625 ( 136.355 )

Altri ricavi 35.369.944 35.085.819 284.125

Totale 67.526.514 66.917.021 609.493

La posta in esame rileva una variazione positiva di 609.493 euro come di seguito specificato.

I contributi CCNL, pari a 32.076.300 euro, si riferiscono ai valori di competenza dell’anno stanziati con Legge n. 47 del 27.2.2004 a copertura degli oneri derivanti dal rinnovo del contratto collettivo di lavoro per il biennio 2002/2003, con Legge n. 58 del 22.4.2005 a copertura degli oneri derivanti dal rinnovo del CCNL biennio 2004/2005 e con Legge n. 296 del 27.12.2006 (finanziaria 2007) a copertura degli oneri del rinnovo CCNL biennio 2006/2007.

I contributi da enti vari, pari a 80.270 euro, riguardano l’importo riconosciuto dal Ministero dell’Ambiente a copertura di particolari costi per il servizio di car sharing; nell’anno ha raggiunto il valore massimo rimborsabile prestabilito.

Fra gli altri ricavi, le voci più significative si riferiscono per:

− 8.848.004 euro all’importo fatturato al Comune di Milano per attività su infrastrutture a supporto del servizio di trasporto pubblico, in particolare opere di impermeabilizzazione M2, riqualificazione P.zza XXIV Maggio e Darsena, adeguamento stazione di Rho, rifacimento binari tranviari Via G.B.



Grossi, manutenzione straordinaria e sostituzione scale mobili e manutenzione straordinaria parcheggio EXPO Via Novara.

− 5.700.254 euro all’importo fatturato alle società del Gruppo per personale distaccato;

− 5.439.159 euro alla consulenza prestata al Comune di Milano in merito alla gestione dei sistemi di pagamento ZTL e al Sistema di Controllo del Traffico;

− 4.435.856 euro agli affitti attivi relativi ai locali delle stazioni metropolitane;

− 3.039.877 euro alle multe a passeggeri;

− 2.187.124 euro ai servizi resi alla Controllante ATM S.p.A. in relazione alla gestione nel 2014 della Linea M5;

− 1.946.318 euro al rimborso da parte del Comune di Milano delle maggiori provvigioni riconosciute alle rivendite;

− 1.500.549 euro al rilascio di Fondi rischi iscritti nel bilancio precedente in quanto la manifestazione economica è stata inferiore all’importo precedentemente accantonato;

− 321.600 euro al corrispettivo per il contratto d’affitto del ramo d’azienda con NET S.r.l..



B) Costi della Produzione

2014 2013 Variazione

745.581.461 733.120.856 12.460.605

Nel titolo in esame sono iscritti i costi della gestione caratteristica. Si riporta di seguito il dettaglio:


31.12.2014 Saldo al


Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 313.788 399.947 ( 86.159 )

Servizi 357.871.152 351.324.146 6.547.006

Godimento beni di terzi 84.685.249 75.118.122 9.567.127

Costi del personale 296.692.259 293.930.429 2.761.830

Ammortamenti e svalutazioni 1.585.566 1.327.958 257.608

Accantonamenti per rischi 2.526.551 10.192.786 ( 7.666.235 )

Oneri diversi di gestione 1.906.896 827.468 1.079.428

Totale 745.581.461 733.120.856 12.460.605

Le spese per acquisti di materiali, pari a 313.788 euro, si riferiscono per 201.652 euro al carburante utilizzato dalle auto del servizio di Car Sharing, e per 112.136 euro a costi inerenti l’acquisizione di materiali necessari al funzionamento dei veicoli e la modulistica per il servizio di rimozione.



Le spese per servizi, pari a 357.871.152 euro sono in aumento rispetto all’esercizio precedente. Nel prospetto seguente sono evidenziate le variazioni per natura di costo:


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Service da Capogruppo 293.730.070 285.926.943 7.803.127

Produzione e distribuzione biglietti 25.800.305 26.511.246 ( 710.941)

Sub Affidamenti 19.934.792 19.754.262 180.530

Manutenzioni, Pulizie 11.232.022 11.740.909 ( 508.887)

Servizi esternalizzati 5.827.990 5.085.708 742.282

Utenze 624.799 864.196 ( 239.397)

Prestazioni Professionali e Legali 333.016 180.324 152.692

Assicurazioni 209.942 182.238 27.704

Corsi e Formazione del Personale 3.365 865.419 ( 862.054)

Altri costi 174.851 212.901 ( 38.050)

Totale 357.871.152 351.324.146 6.547.006

Le variazioni più significative in aumento sono nelle voci:

− “Service da Capogruppo”, sono costituiti dall’insieme dei servizi che la Controllante ATM S.p.A. eroga ad ATM Servizi per la manutenzione su infrastrutture e mezzi rotabili, nonché la loro messa a disposizione, distribuzione titoli di viaggio e servizi centralizzati. Detti costi, in incremento rispetto al 2013, riflettono l’incremento degli interventi di manutenzione effettuati su infrastrutture TPL;

− “Sub Affidamenti”, per effetto delle maggiori percorrenze sui servizi TPL dati in sub affido;

− “Servizi Esternalizzati”, per effetto del personale distaccato in Servizi proveniente dalla Controllante ATM S.p.A.

Le variazioni più significative in diminuzione sono nelle voci:

− “Manutenzioni, Pulizie”, per effetto dei minori costi sostenuti nell’anno per attività manutentive, pulizie vetture e infrastrutture a seguito della maggior efficienza degli interventi;

− “Utenze”, costituite dai costi per acqua, gas da riscaldamento, telefonia, ecc.

− “Corsi e formazione del personale”, che nel precedente esercizio scontava i corsi “CQC” di aggiornamento conduzione veicoli per il personale viaggiante.



Costi per godimento di beni di terzi, pari a 84.685.249 euro, fanno riferimento per:

− 81.595.517 euro al canone per l’affitto di ramo d’azienda urbano con la Controllante ATM S.p.A. Detti costi, in incremento rispetto al 2013, riflettono la riduzione della vita utile residua di alcune categorie di beni che ha comportato una ridefinizione del piano di ammortamento in ATM S.p.A. e conseguentemente un maggior riaddebito di costi alla controllata ATM Servizi;

− 2.386.550 euro agli oneri relativi al corrispettivo sosta da riconoscere al Comune di Milano;

− 659.084 euro ai canoni di noleggio veicoli e affitto aree di parcheggio connesse alla gestione del servizio di Car Sharing;

− la parte residuale a noleggi vari.

Le spese per il personale, pari a 296.692.259 euro, comprendono i costi sostenuti per retribuzioni ed oneri sociali, accantonamenti di legge ed ai sensi dei contratti di categoria, nonché i costi per ferie ed ore a scomputo maturate ma non fruite nell’anno. La variazione è dovuta ad un aumento della forza media e al numero di ore straordinarie effettuate.

Si riporta di seguito il dettaglio:


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Salari e stipendi 216.683.279 214.374.320 2.308.959

Oneri sociali 63.113.817 62.601.941 511.876

Trattamento di fine rapporto 15.360.614 15.447.930 ( 87.316 )

Trattamento di quiescenza e simili 1.350.003 1.290.170 59.833

Altri costi 184.546 216.068 ( 31.522 )

Totale 296.692.259 293.930.429 2.761.830

Gli ammortamenti sono stati calcolati sulla base della durata utile del cespite e del suo sfruttamento nella fase produttiva, così come già commentato in altra parte della presente Nota Integrativa.

Sono stati posti a carico dell’esercizio ammortamenti al netto dei contributi per complessivi 1.492.375 euro.



AMM OR TAM EN TO DEL LE IMM O BILIZZ AZI ONI IMM ATERI ALI


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 103.306 103.308 ( 2 )

Avviamento - 27 ( 27 )

Altre 1.550.998 609.747 941.251

Utilizzo contributi in conto impianti ( 1.385.456 ) ( 190.304 ) ( 1.195.152 )

Totale 268.848 522.778 ( 253.930 )

AMM OR TAM EN TO DEL LE IMM O BILIZZ AZI ONI MATE RI ALI


31.12.2014 Saldo al


Impianti di linea 1.473.906 1.027.233 446.673

Utilizzo contributi in conto impianti ( 347.471 ) ( 420.668 ) 73.197 1.126.435 606.565 519.870

Attrezzature industriali e commerciali 8.644 10.598 ( 1.954 ) Altri beni 88.448 76.454 11.994

Totale 1.223.527 693.617 529.910

Si è proceduto ad iscrivere in bilancio un accantonamento al Fondo Svalutazione Crediti per 93.191 euro al fine di rettificare i crediti al loro valore di realizzo.

L’accantonamento al fondo rischi di 2.526.551 euro afferisce a passività potenziali o che possono sorgere nei confronti di terzi. Si rimanda per il dettaglio della movimentazione a quanto scritto in altra parte del presente documento relativamente ai “Fondi per rischi ed oneri”.

Gli oneri diversi di gestione, pari a 1.906.896 euro, attengono principalmente alla Tarsu sui parcheggi destinati alla sosta per 241.183 euro, ad imposte e tasse per 344.122 euro, a 1.046.409 per partite con il Comune di Milano relative ad anni precedenti e ad altri costi non classificabili nei punti precedenti (contravvenzioni, pubblicazioni, vidimazione libri, ecc.).



C) Proventi ed oneri finanziari


20.130 (10.148) 30.278

Si riporta di seguito il dettaglio:


31.12.2014 Saldo al


Interessi attivi v.controllante 14.428

- 14.428

Interessi depositi finanziari e c.c 5.725 -

5.725

Diversi dai precedenti 120 94 26

Totale Altri proventi finanziari 20.273 94 20.179


31.12.2014 Saldo al


Interessi passivi v.controllante

- ( 10.152 ) 10.152 Interessi di mora ( 143 ) ( 90 ) ( 53 ) ( 143 ) ( 10.242 ) 10.099

Totale Interessi ed Altri Oneri Finanziari

( 143 ) ( 10.242 ) 10.099

Totale Proventi ed Oneri Finanziari 20.130 ( 10.148 ) 30.278

Gli altri proventi finanziari sono costituiti dagli interessi attivi dovuti dalla Controllante ATM S.p.A. alla Società in forza del vigente contratto di tesoreria di Gruppo e 5.725 euro ad interessi maturati sui conti correnti bancari.



E) Proventi ed oneri straordinari


5.818.550 (1.972.048) 7.790.598

L’importo in esame si riferisce al provento straordinario di 6.024.590 euro fatturato al Comune di Milano, a titolo di rimborso, per gli interventi eseguiti per il rispristino delle infrastrutture di trasporto a seguito dell’esondazione del fiume Seveso avvenuto nel Settembre 2010, per il quale lo stesso Comune ha ricevuto il rimborso assicurativo.

Oneri straordinari per 206.040 euro si riferiscono per accantonamenti a rischi potenziali di natura straordinaria.



Imposte sul reddito


10.466.639 22.321.940 (11.855.301)

Si riporta di seguito il dettaglio delle imposte iscritte per competenza:


Saldo al 31.12.2013

Variazioni

Imposte correnti:

IRES - 8.624.343 ( 8.624.343 )

IRAP 10.997.773 11.686.174 ( 688.401 )

Imposte Esercizio Precedente ( 1.680 ) ( 964.853 ) 963.173

10.996.093 19.345.664 ( 8.349.571 )

Imposte differite (anticipate)

IRES - 2.976.276 ( 2.976.276 )

IRAP - - -

Proventi da consolidato ( 529.454 ) - ( 529.454 )

( 529.454 ) 2.976.276 ( 3.505.730 )

Totale 10.466.639 22.321.940 ( 11.855.301 )

Le imposte di competenza dell’esercizio si riferiscono ad IRAP, analogamente all’anno precedente; diverso il caso IRES, in cui lo scorso anno si determinava un imponibile fiscale positivo che aveva dato origine ad un carico di imposta, mentre nell’esercizio in corso si è generata una perdita fiscale dalla quale scaturisce un provento da consolidato fiscale che rettifica il valore complessivo delle imposte dell’esercizio.



Si riporta il prospetto di riconciliazione tra onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo:

DESCRIZIONE IRES IRAP

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE - 6.918.124

COSTI NON RILEVANTI AI FINI IRAP (COSTI DEL PERSONALE) - 296.692.259

UTILE DI BILANCIO ANTE IMPOSTA IRES 12.756.804 -

ALIQUOTA IMPOSTA TEORICA 27,50% 4,20%

IMPOSTA TEORICA 3.508.121 12.751.636

COSTI NON AMMESSI IN DEDUZIONE E RICAVI NON IMPONIBILI

IMPOSTE NON DEDUCIBILI 66.456 20

INTERESSI PASSIVI (non rilevanti ai fini IRAP) - 27

TELEFONIA 22.580 -

ALTRI COSTI NON DEDUCIBILI :

- costi del personale (voce B9) 3.068.423 119.992

- ammortamenti (voce B10) 105.818 -

- accantonamenti non previsti dal Tuir (voci B11, B12 e B13) 694.801 110.029

- altri costi con deducibili 514.500 73.126

RICAVI NON IMPONIBILI :

- rilascio fondo tassato (555.811) (84.887)

- personale (2.335.753) (240.826)

- altri ricavi non imponibili (2.331.231) (355.312)

( + ) (750.217) (377.831)COSTI AMMESSI IN DEDUZIONE E DIVERSA BASE IMPONIBILE IRAP

PROVENTI STRAORDINARI IMPONIBILI - (253.033)

CONTRIBUTI RL CCNL NON IMPONIBILI - 1.347.205

ONERI STRAORDINARI DEDUCIVILI - 8.654

INAIL - 107.081

SPESE SOSTENUTE PER PERSONALE DISABILE - 137.061

ULTERIORE DEDUZIONE/INCREMENTO OCCUPAZIONALE - 29.065

DEDUZIONE VERSAMENTI CONTRIBUTI PREVIDENZA INTEGRATIVA 141.970

AIUTO CRESCITA ECONOMICA (ACE) 30.022

DEDUZIONE IRES PER IRAP PAGATA SU COSTO DEL PERSONALE 3.115.366

( - ) 3.287.358 1.376.033

IMPOSTA EFFETTIVA (529.454) 10.997.773

ALIQUOTA EFFETTIVA 0,00% 3,62%



Descrizione Commerciali Finanziari TFR da Liquidare

Tributari 31.12.2014

Crediti

- Vs Controllanti

ATM S.p.A. 61.081.353 65.863.749 57.780.357 6.039.306 190.764.765

COMUNE DI MILANO 146.474.648 146.474.648

- Vs Consociate

NET S.r.l. 160.800 160.800

ATM SERVIZI DIVERSIFICATI S.r.l. 339.154 339.154 -

Debiti

- Vs Controllanti

ATM S.p.A. 78.305.071 78.305.071

COMUNE DI MILANO 58.052.376 58.052.376

- Vs Consociate

NET S.r.l. 159.350 159.350

ATM SERVIZI DIVERSIFICATI S.r.l. 289.253 289.253

GUIDAMI S.r.l 18.567 18.567

MOVIBUS S.r.l. 70.135 70.135

OPERAZI ONI R EAL IZ ZA TE CON PA RTI C ORR ELA TE

Di seguito vengono riepilogati i rapporti con parti correlate con cui la Società intrattiene rapporti di natura commerciale e finanziaria a condizioni in linea con quelle di mercato:

SocietàRicavi

Vendite e Prestazioni

Altri Ricavi e Proventi

Costi m.p., sussidiarie, consumo e

merci

Costi per Servizi

Godimento beni di terzi

Oneri diversi di gestione

Proventi Finanziari

Proventi Straordinari

- Vs Controllanti

ATM S.p.A. 7.591.568 339.830.890 81.698.436 29.942 14.428

COMUNE DI MILANO 655.293.647 17.781.415 2.386.550 1.046.409 6.024.590

- Vs Consociate

NET S.r.l. 321.600 157.196

ATM SERVIZI DIVERSIFICATI S.r.l. 623 339.613 704.012

GUIDAMI S.r.l 20.000

MOVIBUS S.r.l. 253.832



Ai sensi di legge si evidenziano i compensi spettanti agli Amministratori ed ai membri del Collegio Sindacale.

Descrizione 2014 2013 Variazioni

Consiglio di Amministrazione - - -

Collegio Sindacale Compensi 39.000 39.000 - Prestazioni Accessorie 17.178 16.692 486

Totale 56.178 55.692 486

Inoltre, si segnala che i compensi spettanti alla società incaricata della revisione legale dei conti per l’esercizio 2014, ammontano a 93.000 euro (di cui 85.000 euro per la revisione legale dei conti annuali).

OPE R AZIONI DI LO C AZ IONE FIN AN ZI ARI A - AR T . 2427, N . 22 C.C. La Società non ha in essere alcun contratto di locazione finanziaria.

INFOR M AZIONI REL ATI VE AGLI AC CO RD I NON RISUL TAN TI DALLO STATO

PATRIMONI ALE

La Società non ha in essere accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale.

STR UMEN TI FI NANZI ARI (F AIR V ALUE)- AR T . 2427BIS C.C. La Società non ha usufruito di strumenti finanziari.

VARI AZIONE NELL 'AN D AMEN TO DEI C AM BI V ALUTARI - AR T . 2427, N . 6BIS C.C. In relazione all'andamento dei cambi fra la data di chiusura dell'esercizio e la data di formazione del bilancio si segnala che la società non ha poste in valuta.

AZIONI DI GO DIMEN TO , O BBLIG AZI ONI C ON VER TI BILI IN AZIONI , TI TOLI O V AL ORI

SIMILI EM ESSI D ALL A S OCIE TÀ - AR T . 2427, N . 18 C.C. La Società non ha emesso titoli aventi tali caratteristiche.

ALTRI S TRUMEN TI FIN ANZI ARI EMESSI D ALL A SO CIE TÀ - ART . 2427, N . 19 C.C. La Società non ha emesso alcuno degli strumenti finanziari di cui all'art. 2346, comma 6 e all'art. 2349, comma 2 del Codice Civile.

FIN ANZI AMEN TI DEI S OCI - AR T . 2427, N . 19BIS C.C. La Società non ha raccolto alcun tipo di finanziamento dai propri soci.



PATRI MONI DES TIN ATI A UN O S PECIFI CO AFF ARE - ART . 2427, N . 20 C.C. La Società non si è avvalsa della facoltà di costituire patrimoni dedicati ad uno specifico affare ex art. 2427 bis e successivi C.C.

FIN ANZI AMEN TI DES TI NATI A UN O S PECIFI CO AFF ARE - AR T . 2427, N . 21 C.C. La società non si è avvalsa della facoltà di concludere finanziamenti destinati ad uno specifico affare ex art. 2427 bis e successivi C.C.

NUM ER O E V ALO RE N OMIN ALE DELLE AZIO NI PRO PRIE E DELLE AZI ONI DI SO CIE TÀ CON TROLL AN TE POSSE DUTE AN CHE INDI RE TTAMEN TE E AC Q UIS TATE E/O ALIEN ATE

NEL CO RSO DELL 'ESE R CIZIO - AR T . 2428, N N . 3, 4 C.C. Non risultano azioni di tale natura iscritte in bilancio.

CRE DI TI E DE BI TI R ELATIVI AD O PE R AZI ONI C HE PREVED ONO L ’O BBLI GO PE R

L ’AC Q UIRE N TE DI RE TRO CESSIONE A TE RMIN E - AR T . 2427, N . 6 TER C.C. Con riferimento alla specifica richiesta in oggetto, si informa che la Società non ha in essere alcun contratto “pronti contro termine” o contratti analoghi che prevedono obbligo di retrocessione a termine.

FIN ANZI AMEN TI EFFE TTUATI DAI SO CI ALL A SO CIE TÀ , RIPAR TI TI PER S C ADENZ A E

CON E VIDENZI AZI ONE DELLE CL AUS OLE DI PO STE RG AZI ONE Tra i debiti iscritti nello Stato Patrimoniale non vi è alcun debito riferibile a finanziamenti ricevuti dai propri soci.

ATTI VI TÀ DI DIRE ZIO NE E COO RDIN AME N TO AI SENSI DELL ’AR T . 2497 BIS DEL

CODI CE CI VILE La società è soggetta all'attività di direzione e coordinamento da parte della società A.T.M. S.p.A..



Vengono di seguito esposti i dati essenziali dell'ultimo bilancio approvato della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento.

Voci di Bilancio 31.12.2013 31.12.2012

STATO PATRIMONIALE

ATTIVO

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - -

B) Immobilizzazioni:

- immateriali 83.295.711 94.181.244

- materiali 905.291.940 931.941.619

- finanziarie 77.496.955 67.224.337

C) Attivo circolante:

- rimanenze 57.206.367 63.940.381

- crediti 247.860.282 298.544.720

- attività finanziarie che non costituiscono immob. 176.010.496 181.047.012

- disponibilità liquide 114.219.886 77.760.085

D) Ratei e risconti 1.577.900 1.901.940

TOTALE ATTIVO 1.662.959.537 1.716.541.338

PASSIVO

A) Patrimonio netto:

Capitale sociale 700.000.000 700.000.000

Riserve 165.453.329 182.589.557

Utile / (perdita) portati a nuovo 6.847.470 6.847.470

Utile / (perdita) dell'esercizio 1.572.112 5.763.772

B) Fondi per rischi e oneri 98.442.613 112.172.856

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 58.414.615 58.689.966

D) Debiti 592.141.565 604.089.266

E) Ratei e risconti 40.087.833 46.388.451

TOTALE PASSIVO 1.662.959.537 1.716.541.338



Voci di Bilancio 2013 2012

CONTO ECONOMICO

A) Valore della produzione 522.137.323 507.547.658

B) Costi della produzione 532.296.229 521.706.420

Differenza tra valore e costi della produzione (10.158.906) (14.158.762)

C) Proventi e oneri finanziari 7.252.439 14.625.172

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie (734.048) 3.784.027

E) Proventi e oneri straordinari 1.655.933 4.169.421

Risultato prima delle imposte (1.984.582) 8.419.858

Imposte sul reddito dell'esercizio 3.556.694 (2.656.086)

UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 1.572.112 5.763.772

Milano, 30 marzo 2015

Per il Consiglio di Amministrazione

Il Presidente

Alberto Zorzan



ALLEGATI

3.

All

egat

i



All. n.1

Rendiconto Finanziario

A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale

Utile (perdita) dell'esercizio 2.290.165 686.779

imposte sul reddito 10.466.639 22.321.940interessi passivi/(interessi attivi) (20.130) 10.148plusvalenze/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività (10.505)

1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plusvalenza/minusvalenza da cessione 12.736.674 23.008.362

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto

variazione fondi rischi ed oneri 1.232.041 10.015.524variazione TFR 1.567.901 1.866.693ammortamenti 1.492.375 1.216.395

Totale rettifiche elementi non monetari 4.292.317 13.098.612

2. Flusso finanziario prima delle variazioni del CCN 17.028.991 36.106.974

Variazione del capitale circolante netto: 51.810.745 (3.903.905)

crediti commerciali (2.154.223) 1.560.120crediti commerciali intercompany 1.063.500 (6.647.819)altri crediti (99.340) 11.697.369altri crediti intercompany 3.154.784 (3.381.796)ratei e risconti attivi 20.233 61.874debiti commerciali 11.225.472 12.761.761debiti commerciali intercompany 22.397.032 (30.130.285)altri debiti 1.231.782 4.731.257altri debiti intercompany 40.332 1.737.210ratei e risconti passivi 5.399 364.948variazione contributi c/impianti 14.925.774 3.341.456

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del CCN 68.839.736 32.203.069

Altre rettifiche (21.464.014) (24.455.301)

interessi incassati/(pagati) 20.130 (10.148)(imposte sul reddito pagate) (20.784.859) (20.160.218)(utilizzo fondo rischi ed oneri) (2.977.632) (18.387)(utilizzo fondo TFR) 2.278.347 (4.266.548)

Flusso finanziario della gestione redittuale (A) 47.375.722 7.747.768

B. Flussi finanziari derivanti dall' attività di investimento/disinvestimento

Immobilizzazioni materiali(Investimenti) (19.919.783) (276.794)Prezzo di realizzo disinvesimenti 10.505

Immobilizzazioni immateriali

(Investimenti) (9.978.031) (6.807.307)Prezzo di realizzo disinvesimenti

Flusso finanziario dell'attività di investimento/disinvestimento (B) (29.897.814) (7.073.596)

C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)

Incremento (decremento) delle disponibilità liquide 17.477.908 674.172

Disponibilità liquide a inizio esercizio 2.231.944 1.557.772Disponibilità liquide a fine esercizio 19.709.852 2.231.944

2014 2013



All. n.2

ALIQUOTA

%

B I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

4 CONCESSIONI, LICENZE, MARCHI E DIRITTI - marchi e brevetti 5,55 - software 20

7 ALTRE: - B.T. Lavori per parcheggi/aree di sosta 10 - B.T. Lavori su veicoli di terzi 20

- Oneri pluriennali - B.T. Impianti in metropolitana 10

B II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

2 IMPIANTI E MACCHINARIO:

- MATERIALE ROTABILE DI LINEA

Autobus 8,33

- IMPIANTI DI LINEA

Autolocalizzazione 5,75

Impianti fissi d'officina 5

3 ATTREZZATURE INDUSTRIALI E COMMERCIALI

Utensili /pneumatici 10 Strumentazione d'officina 10 Gru/carrelli elevatori 10 Altre attrezzature 10

4 ALTRI BENI

Mobili e arredi 12

Hardware 20 Sistemi audio-video 20

DESCRIZIONE

ALIQUOTE AMMORTAMENTO APPLICATEBILANCIO 31.12.2014



Imm

obili

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ioni

Cost

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ATM Servizi S.p.A. Azienda Trasporti Milanesi Servizi S.p.A. Sede Legale – Milano, Via Monte Rosa 89

Codice Fiscale e Partita IVA : 05432100963 C.C.I.A.A. di Milano: 1820963

Relazione del Collegio Sindacale al bilancio di esercizio al 31.12.2014

ai sensi dell’art. 2429, comma 2 del Codice Civile

All’Assemblea dei Soci della Società “A.T.M. SERVIZI SPA”

Nel corso dell’esercizio chiuso il 31/12/2014 la nostra attività è stata ispirata alle Norme di

Comportamento del Collegio Sindacale raccomandate dai Consigli Nazionali dei Dottori

Commercialisti e dei Ragionieri.

In particolare:

1. Abbiamo vigilato sull’osservanza della legge e dell’atto costitutivo e sul rispetto dei principi di

corretta amministrazione.

2. Abbiamo partecipato a n. 1 assemblee dei soci, a n. 9 adunanze del Consiglio di

Amministrazione, svoltesi nel rispetto delle norme statutarie, legislative e regolamentari che ne

disciplinano il funzionamento e per le quali possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni

deliberate sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono manifestamente

imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse o tali da compromettere l’integrità del

patrimonio sociale.

3. Abbiamo ottenuto dagli Amministratori durante le riunioni del Consiglio di Amministrazione

svolte, informazioni sul generale andamento della gestione e sulla sua prevedibile evoluzione

nonché sulle operazioni di maggiore rilievo, per le loro dimensioni o caratteristiche, effettuate

dalla società.

4. Abbiamo tenuto n. 2 riunioni con il soggetto incaricato del controllo contabile e non sono emersi

dati ed informazioni rilevanti che debbano essere evidenziati nella presente relazione.

5. Abbiamo tenuto n. 1 riunione con i Sindaci delle società controllante e non sono emersi dati ed

informazioni rilevanti che debbano essere evidenziati nella presente relazione.

6. Abbiamo tenuto n. 10 riunioni del Collegio Sindacale nel corso del 2014.

7. Abbiamo acquisito conoscenza e vigilato sull’adeguatezza dell’assetto organizzativo della

società, anche tramite la raccolta di informazioni dai responsabili delle funzioni e a tale riguardo

non abbiamo osservazioni particolari da riferire.

8. Abbiamo valutato e vigilato sull’adeguatezza del sistema amministrativo e contabile nonché

sull’affidabilità di quest’ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, mediante

l’ottenimento di informazioni dai responsabili delle funzioni, dal soggetto incaricato del controllo

contabile, e l’esame dei documenti aziendali e a tale riguardo non abbiamo osservazioni

particolari da riferire.

9. Il Collegio, allo scopo di verificare l’applicazione delle procedure previste da specifiche

disposizioni di legge, nel corso delle proprie verifiche, ha incontrato il Responsabile della

Sicurezza e l’Organismo di Vigilanza, peraltro presieduto dal Dott. Pascucci Gianlorenzo

membro del Collegio stesso.

10. Non sono pervenute denunce ex art. 2408 c.c.

11. Nel corso dell’esercizio non sono stati rilasciati dal Collegio Sindacale pareri previsti dalla

legge.

12. Nel corso dell’attività di vigilanza, come sopra descritta, non sono emersi ulteriori fatti

significativi tali da richiederne la menzione nella presente relazione.

13. Abbiamo esaminato il bilancio d’esercizio chiuso al 31/12/2014, in merito al quale riferiamo

quanto segue.

Lo stato patrimoniale evidenzia un risultato d'esercizio positivo di Euro 2.290.165 e si riassume nei

seguenti valori:

31/12/2014 31/12/2013

Attività

394.087.084 363.625.639

Passività

383.509.886 355.338.606

Patrimonio netto (escluso l’utile dell’esercizio)

8.287.033 7.600.254

Utile dell'esercizio

2.290.165 686.779

Conti, impegni, rischi e altri conti d'ordine

4.505.950.070 4.416.608.772

Il conto economico presenta, in sintesi, i seguenti valori:

31/12/2014 31/12/2013

Valore della produzione (ricavi non finanziari) 752.499.585 758.111.771

Costi della produzione (costi non finanziari) 745.581.461 733.120.856

Differenza 6.918.124 24.990.915

Proventi e oneri finanziari 20.130 - 10.148

Proventi e oneri straordinari 5.818.550 - 1.972.048

Risultato prima delle imposte 12.756.804 23.008.719

Imposte sul reddito -10.466.639 - 22.321.940

Utile dell’esercizio 2.290.165 686.779

14. Non essendo a noi demandato il controllo analitico di merito sul contenuto del bilancio, abbiamo

vigilato sull’impostazione generale data allo stesso, sulla sua generale conformità alla legge per

quel che riguarda la sua formazione e struttura e a tale riguardo non abbiamo osservazioni

particolari da riferire. Abbiamo verificato l’osservanza delle norme di legge inerenti la

predisposizione della relazione sulla gestione e a tale riguardo non abbiamo osservazioni

particolari da riferire.

15. Per quanto a nostra conoscenza, gli Amministratori, nella redazione del bilancio, non hanno

derogato alle norme di legge ai sensi dell’art. 2423, comma quattro, c.c.

16. Ai sensi dell'art. 2426 del Codice Civile; punto 5 e 6, il Collegio sindacale non ha dovuto

esprimere il proprio consenso all'iscrizione nell'attivo dello stato patrimoniale di costi di impianto

e ampliamento, pubblicità, ricerca e sviluppo o avviamento.

17. Abbiamo verificato la rispondenza del bilancio ai fatti ed alle informazioni di cui abbiamo

conoscenza a seguito dell’espletamento dei nostri doveri e non abbiamo osservazioni al

riguardo.

18. Il Collegio Sindacale rinuncia ai termini di cui all’art. 2429 c.c.

Considerando anche le risultanze dell’attività svolta dall’organo di controllo contabile, risultanze

contenute nell’apposita relazione accompagnatoria del bilancio medesimo, proponiamo

all’Assemblea di approvare il bilancio d’esercizio chiuso il 31/12/2014, così come redatto dagli

Amministratori.

Milano, 8 Aprile 2015

Il COLLEGIO SINDACALE

Il Presidente

dott. Petrali Razzini Antonio

Il Sindaco Effettivo

Dott. Lodi Enrico

Il Sindaco Effettivo

Dott. Pascucci Gianlorenzo

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