：†一・・

N．14

CITTA′　D－　MONREALE

Provincia di Palermo

VERBALEDiD帥B撤AZ一〇NEDELCONSiGLl0COMUNALE

COPiA

OGG［TTO：ApprovazIOneRegoIamentodeiContro用inte画

し’annoduemiiaquindiciIigiOrnO12deImesediMarzo′a‖eore16・48eSeguentI，

neiIaSaIaBiagiOGiordanOdelCompiessoMonumentaleGuglieImo－iodiquestocomune，ne‖a

Sedutadiprosecuzione risuItanopresen埴

1 �CONSiGLiERi ���� � � �CoNSIGLIERi ����� � Barna �Francesco ��� �A �16 �し �●causi �Rosa ��rio �P �

2 �Costantini �F �io ��P � �17 �LoCoco ��GiuSePPe ���P �

3 �Cucchiara �G �na ��P � �18 �LoCoco ��Marco ���P �

4 �Dav主， �igna ��○ �A � �19 �Naimi ��Paoia ���P �

5 �DiBenedetto �Aure ��a �p‾ � �20 �Pjca ��Rosa ��� �A

6 �DiVerde �Giuseppe ���P � �21 �Quadrante ��ManueIa ���P �

7 �Gelsomino �BanOiomeo ��� �A �22 �Rincione ��G �Orio ��● �

8 �Giannetto �Rosanna ���p � �23 �Romanotto ��G �uSePPe ��P �A

9 �Giuiiano �AntoneIla ��� �A �24 �Russo ��Sandro ���P

10 �Gjurjntano �Fii �ippo ��P � �25 �Sanfiiippo ��Chiara ���P

11 �Guiio �S �VatOre ��P � �26 �Terzo ��Si �Vio ��P

12 �Guzzo �Giuseppe ��� �A �27 �Vaierio ��G �roIamo ��

13 �lntravaia �M �rCO �� �A �28 �Ventureila ��Ange ��0 �P

14 �Intravaia �Sa �VatOre ��p � �29 �V �oia �Valer ��a �P

15 �LaCorte　　　　Giuseppe ����P � �30 �V �ttorino �Giroiamo ���P

PercompIessivin．23presentien．7assenti．

AssumeIaPresidenza′iIPresidenteSig・GiuseppeDiVerde．

PartecipaiiViceSegretarioGeneraie，Dott．G．LiVecchi．

SonopresentigiiASSeS50riCangemi，LoCocoeRusso．

AISenSideii’art・184′uItimocomma′deII′ordinamentoRegionaiedeg－iEE・LL・VengOnOSCeItitrescrutatori

neiIepersonedeiConsigIIeriSanfiiippo，CucchIara，Naimi．

Lasedutaepubbiica．

蘭MESSOcheildecretoleggelOottobre2012，n・174recante“Disposizio…gentiinmatena

d血anzaemnzlOnamentodeglientltemtoriali・nOncheultenorldlSPOSizioniinfavoredellezone

tenemOtatenelmaggio2012…，COnVertitoconmodi丘cazbnidaIlaL・7dicembre2012，n・213，

alliartj‘‘raffbrzamentodeicontromntemiinmatenadientllocali，，，mOdificai皿aIlora

VlgenteartJ47delT・U・E・L・lnmateriadlCOntrominteml，de血endoneilsIStemagenerale

Perdiscipllname，lnOltre，lediversetipologle：

1・COntrOmdiregohhぬamministrahvaedlregolahtacontabile，PreVentlVleSuCceSSivl；

2・COntrOllodigestione；

3・COntrOllostrateglCO；

4・COntrOllosugliequllibri血anzian；

5・COntrOIIodie触cienza，e鮪caciaedeconomlCitadegliorganlSmlgeStionalleSteml，COnredazlOne

delbilanclOCOnSOlldato，edelcontrollosullaqualitadeiservIZierogaticonl，implegOdi

metOdologledlretteamlSurarelasoddisfazionedegllutenti（cd・COntrOllosullesocietapaHecIPate

nonquotateinborsa）；

RILEVATOcomeilleglSlatore，nellanuovarbmulazionede皿工147，COmma4，T．U．B．L．

nCOnO望Heautonomielocaliliautonomianomativaeorgmizzativa（giariconos専

dalI’artlCOlol17・COmma6壷11aCostituzlOne“lnOrdlnealladlSCIPllnadell，OrganlZZa210nee

delIosvolgimentodeIle血zioniloroattribuite，，，nOnChedall・articolo4dellaleggen・131／2003，

SeCOndoculicomunlhamopotestanomatlVa），Che専StelnPOteStastatutahaeregolamenta．。

nelIIindlVlduaz10nedeglistrumentiedellemetodologiepergarantlrelaregolaritaelacorrettezza

denlazioneammlnistradvaattraversoilsistemadeicontronidicuidelinea班taepmcIPl，

SeCOndollpmcIPiodelladlStinzionenanmzionidiindihzzoecontrolloecompltidlgeSt10ne；

RICHIAMATIIPmCIPidieconomiclta・e能cacla，imparzialita・pubblicit河asparenza

dell’azioneammlnistrativadlCuiallmicolol・COmmal・dellaLeggeO7・08・1990，n．24le

TENUTOCONTOchellComunedlMonrealeブinrelazionealletipologiedicontrollo

mtrodottedalllart・3delD・L・n・174／2012，giasvolge‥

－lCOntrOllldiregolaritaamminlStratlVaeCOntabileditlPOPreVentlVOPreVistidall也icolo49del

D・L・gS・18・08・2000・n・267，COmedalmedesimoart3delD・L・n・174／2012modincatoed

integrato，attraVerSOIPareridiresponsabilitatecnicaecontabile，mentre，Perlesole

deteminazionidirigenziali，lIparerediregolaritatecnicaeinsitonellasottoscrizionedella

medesimadapartedelDlrigentecompetentepermateriaeattraversoilvistoper

l’attestaz10nedicopertua免nanziahaespressoaisensidell揖colo151，COmma4，delD・Lgs・

18・08・2000，n．267；

－ParerievistlSOnOeSPreSSISeCOndoilPrincIPioContabileNumero2deliberatoi118

novembre2008dall，OsservatonoperlaFinanzaelaContabilitadegliEntlLocaliistituito

PreSSOilMinisterodell，Intemo（conparticolarerif読mentoaiparagraE7，65e73che，dl

fattohamoantlCipatodiquattroannilCOntenutidelD・Lin・174／2012）；

－IlcontrollodlgeStlOneeoperatlVOgiadamoltiesercizifinanziari，eSSendogiastato

PreVistodagliarticoli196eseguentldelTUEL；

－attraVerSOlarelazioneprevislOnaleeprogl別田maticalelineeprogrammatichesiconcretizzano

lnObiettlVieprogrammidarealizzarenelcorsodeltriemioculgliattidiprogrammaz10neSi

nferiscono；

－alSenSidell，articolo193delD・Lgsn・267／2000，ilconslgliocomunale，incorso

d’esercIZ10，Venfica高lostatodiattuaz10ne・・dlquantoprogrammato，mentreneefrettualaveriEca

COnClusivaallhtodell，approvazlOnedelrendicontodellagestione；

ーilcontrolIosugliequilibrimanziarェeglaCOStan二二三二二ご単ldiatodalDirigentedel

SettoreFinanzmr10，SeCOndoquantodispone閤icこニ53delTUELnonchedaIparagrafb67del

PrlnCIPioContabilen2del18・11・2008・航espo藍二二弱servizio五nanziariohal，obbligo

dimonitorare，COnasslduita・gIiequilibriHnanzlariここ諒mc10”；

PRECISATOcomeilregolamentodlCOmPetenZadeiConsiglioComunaleinordinealSIStema

deiControuiintemihaperogge”01acomicegeneraiedeiprlnCIPICuisia廿engonole

diversetlPOlogleinessoindividuatechedovrannoesseresvolte允LnZionalmentelnrelazione

allaconngurazionedellastrmuraorganizzativainculSOnOarticolatlgliu範ciedeiservizi

COmpetentlPermateria，raglOneperlaqualeladiscIPllnadideHaglioeattuativadelSIStemadei

COntrolliintemideveesseredemandataallapotestaregolamentaredeIlaGiuntaComunalein

materiadiorganlZZaZione；

RILEVATOcome・nOnOStanteinquestoentetmlCOntrolliprevistidallanovelladell－art．3

delD・L・n174／2012slanOinlargapartedeltu龍Oa直音atl，調avlailcomma2deImedesimo

Obblig軸ientilocalladamvareilsiiStemadelCOntrOlllinterniconapposito“regolamento

adottatodalconsigllO”；

ATTESOcheils0億0SCrittohapredispostounpnmoschemadlregOlamentoperl，amVaZlOne

unitahadelsistemadelCOntrolli，SeCOndoloschemadellaprlmanotadiletturafbmitadall，ANCI

neldlCembre2012ecompostoda31articolichealpresentesiafOrmarneparteintegrantee

VISTElelineeguldasullaRegolantadelhGest10neeSull，adeguatezzaede綿cacladelSistema

delCOntrolliintemlPredispostedallaCortedelConti－Sezionedell・Autonomian．4delll．2．2013e

n………‥De12014．

1・APPROVA貼ilnuovoRegolamentodelSistemadelControlliIntemicomposto

daarticoli31・allegatoallapresentedeliberazionepercostituimepartelntegrantee

SOStanzlale．

ILSEGRET

Dott．ssaD

COMUNEDIMONREALE

（PrOVjnciadiPALERMO）

RegoIamento

Contro81iinterni

TiTOLOl－PR…c－PIGENERALi

1時esenteRegoIamentodiSC－P－inaOrganizzazjoneiStrumentiemoda，Itadisvoigimentodei

COntrOiijintern‖na的azIOnedeII，artico，03de，decretolegge174′2012・COnVertitolnIeggen213

deiO712．2012es．m．i．

ArticoJo2－Sistemadeicontro冊nl・erni

lDataIad－menS一〇nedemograficadeIcomunediMonreale，lisIStemadeiCOntrOIIilnte…Si

COmPOned圧OntrOIIodiregoIaritaamministratiVaecontabile，COntroiIodigestione，COntrO‖0

2GIiorga叫0聞C一，neirISPettOdeiprlnC，PiodeiIadjstinzionetrafunzIOnldiindir，ZZOeCOmPitidi

geStione，garantiSCOnOianecessariaautonomiaedindjpendenzaa－SegretarioedaiDIrigentie

reSPOnSabIiideiservizine侶espietamentodeiieiorofunzIOnidiCOntrOIl0

3川sistemadejcontro冊ernISiinSerisceorganicamentenei，・assett00rganiZZativodeil・enteesi

SVOlgeInS一nergiaCOng－iStrumentjdiP酬ficazioneeprogrammaziOneadottati

4GiIStrumentidipianificazIOnede岨teidisc，Pl一natmeirego－amentocomunaIesuIciclode‖a

Performance，neIregoIamentOdiorganizzazionedeg冊ciedeiservizi，nOnCheneIreg0lamento

diCOntab崎sonoreda…nmodota，edaconsentireiIconseguImentOdegliObiettjvidlCui

aiI’artK：Oi0147deldecretoIegISiativon・267／2000ne川m－tideIiiappijcab冊aaIComunediMonreaie

lnragJOnedeiiaconsistenzademografica．

Articoio3－FinaiitadeicontroⅢ

1・‖ControIlodiregoIaritaamministrativaecontabjlehaioscopodigarantireiaiegittim鵬口a

Regoiar胎eiacorreHezzade－l・azioneammimStrativa－

21icontroiIodigeStionehaioscopodIVer，ficarere冊cac－ai聞cjenzae一・econOmicltade川azIOne

ammInistrativa，aifinediottimIZZareanchemediantetempestiV両erventicorrettiviilrapportotra

ObiettIVieazl0nirea屈zzate，nOnChetrarisorseimp－egateerisuitat1

31IcontroiiostrateglCOhaloscopodiVa－utareliadeguatezzadei－esceitecompiuteinsededi

attuaz，Onedeip，ani・deiprogrammiedeg‖a－tristrumentididetermjnazionedeI冊irizzopoIitICO，in

termjnidicongruenzatrarisuitaticonseguitieoblettiVIPredefiniti．

4iIicontr01iosugiiequ剛finanz－arihaIoscopodigarantire，icostantemonitoraggiOdegIIequI，ibri

finanZiaridelIagestionedicompetenza・de一，agestionedeiresiduiedeIIagestionedicassa，anChe

aIfinideiIareaI－ZZaZ一Onedegi－Obie請ividifinanZaPubbiICadeterminatidaIpattodlStab帥tainterno

5・Aisensideicomma3Art147D・Lvo・COmemOdif－CatOda，DiL174′121aredazionedeIbilancio

COnSOiidatononcheiicontro‖odeiiaquaiItadeiserviz－erOgatISiappIicheradagennaiO2015。

Articolo4－Regolamentodicontabilita

liLenormedeiTitoijiIieVdeIpresentechedisc印nanoicontro冊gestiOne，StrategiCOedegiI

equiIibrifinanZiarらSOnOinseritenelregoiamentodicontabiijtaedapprovatead而egrazionedeIlo

SteSSOaisensIdegl，aHicoIi196，147－quInquIeSCOmma6deiTUEL．

TiTOLOJi－CONTROJLOD－REGOLAR－TA，AMM－MSTRATiVAEcONTABiLE

Artic。105－Controiiopreventivoesuccessivo

lIicontroIIodiregolaritaamm面strat一vaecontabileesiapreventivochesuccessiVO．

2・iicontroiloepreventivoquandosisvoigeneliefasidiformazionede岨10Chevanno

daii’一niziatlVaaI冊egratIVade旧一CaCIaChesiconciude，dinorma，COniapubbiicazione．

3・IIcontroiloesuccessIVOquandosisvo一gedopochesieCOnCiusaanche剛imaParte

de旧ntegrazIOnedeii，e冊cacia，d一nOrma，iapubbIicazione．

A舶colo6－Controilopreventivodirego－aritaamministrativa

l・Nellafasepreventivadifomazjonedei－epropostedideiiberaziOnegiuntaIiecons用ari言l

reSPOnSabiiedeiserviziOCOmPetentePermateria・aVutOr－guardoa冊ziativaoa′I・oggetlodeILa

PrOPOSta，eSerC－taiicontroIiodIregOlaritaamministrativaconI－pareredirego－ar胎tecniCa

attestantelaregoiarjtaeiacorrettezzade－ilazioneamminiStrat，Vaaisensjdei，・articolo49deiTUEL

2・SuognIPrOPOStadidelIberazionegIunta－eeconsiliare，Chenons－ameroattod－indimZZO，deve

eSSerer－Ch－eStOiiparereinordineaIIarego，aritatecnicadeIresponsabibdeIserviZi0両eressat0－

3・IiparerediregoIaritatecnicaerichiamatoneitestodelIede屈berazIOneedalIegatoiquaieparte

lntegranteesostanziaie，a′verba－edeIIastessa．

4・Perog…aItroattoamministrativ〇両esponsabi－ede，servizioprocedenteesercitaiIcontroIIodi

regOIaritaamm面strativaadraversoIastessasottoscr－ZioneconIaquaieperfezIOnali

Artic。107－contrO1－0preventivodirego－aritacontabiie

l・NeiiafasepreventivadiformazIOnede－iepropostedide－iberazioneg，untaJiecons帥ar同

reSPOnSabiledeIserv－ZiofinanziarioesercItaiIcontro‖OdiregoiarItaCOntabiieconjIre，atiVOparere

2SuogniPrOPOStadide‖berazionegiuntaleecons掴are・ChenonsiameroaHodiindIrizzoeche

COmPO…essid一rettioindirettisuiiasituazioneeconOmico－finanziariaosulpatrimoniode‖・ente，

devesempreessererIChiesto‖pareredelresponSabiledeiserviziof－nanZiarioinordineaiia

regOiarItaCOntabileNelcasoincu，iade－iberanoncompo…Iessid圃0圃rettisuIiasituazione

eCOnOm一cc重nanziariaosuipatrimoniodeil・ente，ildirjgentedelserviziOfinanZiarioneriIascia

311parerediregolarjtacontabiieerjchiamatoneltestode，ladeI，berazioneedaIiegato，qua－eparte

lntegranteesostanzjaIe，a－verbaIedeiiastessa．

4・NeiIaformazjonedeliedeterm一naZioni，ediognlaltroattochecomp0両mpegnocontabiiedi

SPeSaaISenSidegiiartICOii151comma4e183comma9deiTUEL5川responsabIIedeIservIZio

finanziarioesercitailcontroiiodiregoIaritacontabiIeadraversoi，apposizionedeivIStOaHestanteIa

5冊stoaHestanteIacope血rafinanZiar－aeaIlegato・qua，epahe一ntegranteesostanziaie，aI

PrOVVedimentOCuisiriferiSCe．

l・NelcasoInCuiliresponsabiledelserviziosiaassente・一，parerediregoIaritatecnjca，Odi

regOIaritacontabiie）eriIasciatoda，DirigenteattoasostituirlocompresoiiSegretarlOGeneraie

2QuaIorai’entesiaprivodiresponsabiIidiservizi〇時areredireg0laritatecnica，Odiregoiarlta

COntabIie・eeSPreSSOdaはegretarIOCOmunaie．

3・Neicasoir”uiiiresponsabiIedeIserviziofinanziariosiaaSSenteIIvistoattestantelacope血a

finanziariaeriはsciatodacoIuicheedesignatoasostituirlo．

ArticoIo9－Responsab冊a

l・Isoggettidicu－agIiarticoiiPreCedentiriSPOndonoinviaamministrativaecontab一一edeipareri

2・Ovelag－untaOiiconsigi10COmunalenon－ntendanoconformarsiaiParer－dirego，ar胎tecnlCaO

dIregOiar胎contab－iedevonodarneadeguatamot一VaZioneneitestodeiiadeIiberazione．

Artic01010－Controll°SucceSSivo

l・iIsegretariocomunaIeorganizza，SVOigeedirigeiIcontroliosuccessivodiregoiar胎

2・‖segretar，OCOmUnale，aSSjstitodalpersonaiedeIi，ufficIOSegreteria・SeCOndoiprinC－Pigeneraii

deiiarevisioneaziendaieecontecniChedicamp一〇namentOetenendocontodelpianOautOrizzatiVO

djcuiaIIaL・190／2012・Ver－fiCaIaregoiaritaammin，StratiVaeCOntabiiedeiiedeterminazionIChe

COmPOrtanOimpegnocontabiiedispesa・degliattidiaCCertamentode一，eentrate，degI，attidI

IIquidazionedelIaspesa・deicontra請ediOgnialtroattoammin－StratlVOCher－tengadiVe南care．

3・lIsegretar一〇COmunalesvoigel，control一〇successIVO，COnteCniChed－CamP，OnamentO，de冊e

annualmenteconatt00rganizzatiVOdeiSegretario・COnCadenZaaimenosemestrahei－isegretario

COmunaIepuesempredisporreuiteriOricontroilineicorsodeIi，esercizl0．

4・lisegretariocomunaIedescriVe，n…abrevereiazioneicontro，iIeffettuatIed旧avorosvoIto La

relazlOneS－COnCiudeconungiudiziosugi－attiammInistratlVideIl・ente．

5・NeIcasoiisegretariocomunaIeesprlmaungiudlZioconriiIeVi，ungiudizionegativ00riiasciuna

dichiarazjoned…POSS剛aadespr，mereungjud－Zjo，devemotivareana‖ticamente－adecisione．

6Entroc，nquegIOrnida－Iach…SuradeIiaverIficaiiIsegretariotrasmetteiare－az一〇neaIpresIdente

deIconsigIIOCOmunaIeedaicapigruppoconsilia両responsab帖dlSerViZio，a日，0rganodi

reVjsione，a侶〇・i・V・amrmhenetengacontoinsededigiud－ZiosuIIaperformance，ed

alIag…taCOmuna，echeconpropriade，iberaz一One・neiIaprimasedutautj－e，nePrenderaatt0．

7・QuaIoraiIsegretar一OCOmuna，eriIevigrav＝rrego－a崎taIjdaperfezIOnarefa”specie

PenaimentesanziOnate，traSmeHeLare，azionea冊ciocompetenteperiPrOCediment，d軸nari，

訓aProcurapressoiaSezlOneReg－Ona－ede‖aCortedeiContieaIIaProcurapressoiITrIb…ale．

8－Ne岬masedutaut，iesuccessiva・一ipresidentede－consIgi，OCOmunaIehafacoItadiiSCrivereIa

relazionea旧Ordinedei9，OrnOa航chel，assemb，eaprendaattodeIlastessa．

Articoio11－Principieticigenera－jde‖arevisioneaziendaieapp－ica師

1・‖segretar一〇COmunaleorganiZZa・SV01geedjrigeiIcontro‖osuccess，VOd一regO，arita

amminjstrat－Vaecontabjlecon，acompetenza・iacapacitae一・esperienzapropriede冊mcioche

rICOPre・AppIICaCOndiiigenzaedaccuratezzata－iquaIita。

TiTOLOⅢ－cONTROLLODIGESTlONE

l・‖ControIiod，geStioneeIaproceduradirettaamonitOrarebgestioneoperatiVade剛e，

VerificarelostatodiaHuazionedeg－iob，ettivIPrOgrammatieIattraVerSOilanaIisideIIerisorse

aCquISiteedeiklCOmParaZionetraiCOStieIaquant胎equalitadeiservizio軸，IafunzIOnalIta

deil“0rganizzaziOnede‖・ente・聞cacia・，・efficienzaed冊vei，odieconomicitaneIi－attMtadi

reaIIZZaZjonedeipredettiobiettivi．

Articoio13－Ambitodiappijcazione

llicontroiIodigestiOnehaperogge的Ilnteraa剛aamministrativaegestiOnale．

2iicontroiIodigest，0neeSVO－toinrjferimentoaiSIn90日servizi・OCentridicosto，Verificand01n

manieracompIessIVaePerCiascunserviZioImeZZ刷anziariacqulS時costidelSingOIifattorl

PrOdutt，Vi・IrjsuItatiqua圃viequantitativiottenutie・Periservjziacarattereprodu航0両CaVI．

ArticoIo14－Strutturaoperativa

l・ilsegretar一〇COmunaieorganizzaedirigeiIcontro‖odigestjoneeneeresponsabiIe．

2・SalvodiversadeIiberazionedeiiagIuntacomuna－e，i，ufficiorag一〇neriasvoigejicontroiiodI

gestIOne

A砧colo15－Perjodicitaecomunicazioni

lLaverifiCaSu日，andamentodeiiagestioneoperativaa的versoiicontroIIodigestione，SisvoIge

COnCadenzaaimenosemestraIe

2・Entroc－nque9－0両daIIachiusurade－iaverjfiCa・，isegretariocomunaJetrasmedeiirefertoai

reSPOnSabiiidiserviZIOeda‖ag－untaCOmunaiecheconpropriadelIberaziOne，ne‖apr，maseduta

utIie，nePrendeatto．

3・AIterm－nedeiI，eserciz一〇言IsegretariOCOmunaletrasmetteiirefertoconclusivoaIiasezione

regiOnaIedicontroiIodelIaCortedeiConti．

A輔colo16－Fasidelcontro一一odigestione

l川controJiodeIiagestIOneOPerat一VaSisvI巾PaPerfas主

aSuPrOPOStadeIsegretariocomunaie・a冊ziode‖ieserciZio，agiuntacomunaIeapprova

JIPianoDettagiiatodegIiObiett一Vigestiona”（PDO）；

b・neIcorsodeII，esercjzioconCadenzaaimenoquadrimestra即segretariocomunaie，

C00rdinand0lastrutturaoperatjva・SVOige－averificadeigradodireaiizzazionedegiiobiedivi，edjn

CaSOdiSCOStamentorlSPettOaquantoprogrammatoiCOnCOrdaconiresponsabIiidISerViZio

eVentuai川terVentICOrrettivi・IisegretariOCOmunaIeredigeiireiativorefarfoeiocomunicaaiia

giuntachep「0VVedeinmeritoconpropr，adeilberazione

Caiterminedeli，eserciZioiiisegretariocomuna－e・C00rdinandolastrutturaoperativa，

aCCertaiigradodirea‖zzaz，OnedegI一〇biettivIePred－SPOneIapropostadiPDOperI・anno

SuCCeSSIVOanChesuiiabasedeirisuitaticonSeguitiononreaIizzati；

daiterminede日，esercizioIi，segretar一〇COmunalec00rdinandoiastrutturaoperativaediI

SerVIZiOfinanZIarioverifiCaiCOStIdeiSerViZi・Cen掴costo，ind一ViduatidaiPDOeovepossibiieI

COStiperun－tadiprodoHo，

eleattIVitad－CuiaIieieHerec）ed）sonodesc柵eerIaSSuntene帰ppositOrefertodei

Segretar一〇ccmunaieComunicatoa－lagIunta，queStaneprendeattoconpropriadeiiberazIOne．

2・LaverifiCadeIiIefflCaCLaldeii－emcienzaedeI，・economicItade‖lazioneamm面strativaesvoIta

raPPOrtandolerisorseacquISiteedicostideiserviZi・0VePOSS剛eperunItadiprodotto，aidati

rISultantldairapportoannuaiesu－Parametr－geStiOna，ideiserviz－degIIentiIoca冊cujaIilarticoI0

228，COmma7，deiTUEL

Alticoio17－Obie請vigestionaii

1日P，anODettag圃odegiiObiettiv，geStiona，iPreVedenonmenod－100biettiviperciascuna

riPartizioneorganizzativa（Area）

2CiaSCunObiettiv〇・〇ltreaIrequ－S－tie，encat，dalcomma2de冊coIo5deIdecreto－eg，SIativo

150／2009・devepossedereovepossib－ielecaratter－Sticheseguenti：

al’ObiettiVOdeveesseremnlIVnrlimi，．ii（。＝，mantへへ．‖∴，、．へ．＿《．．．．＿＿一＿」‥＿eSSeremOt一VOdimigi一Orament00dimantenimentOdibu〇回iVeii，gia

COnSeguIti；

b・i’Obiettivodevepoteresseremisurab－ie，InVaioreassolut00attraVerSOunrappoho；

Ci’Obiettivodovrebbeessereconcertatoconcoiorochesonocoinv01tInelsuo

COnSeguimentO；

d・l’ObiettlVOdeveessereperseguibj，e，quindifa的i－eerea－iStico，

e・J’obiett，VOdeveavereunascadenza・deveesserereaiizzatoentrounterminecerto

Ardcoi018－Monitoraggiodejprocedimenti

lOitreagIiObIe軸gestiona岬PDOIndividuanonmenod，10procedimentiammin一Strativ用er

CiaSCunariparti210neOrganiZZatIVa（Area），PeriqualieattIVatOilmonitoraggiodelIagestione

2・AttraversoiimonjtoraggiOdeliagestioneSieVidenzianOidat一Cheseguono：domandein

giaCenZaa冊iziodellar，ievazione，domandepervenuteneIperiodo，domandeevase

POSitivamente，domandecuIeStatodatorISCOntrOnegatiVO，domandeing－aCenZaaiterminedei

PeriododimonItOraggiOItemPOmediod＝avoraziOnediunadomanda．

Ar”coi019－Contab冊aanaIiticaeindicat°ri

1日PDOindiV，duaISerVIZ主CentridICOStOiPerIquaiisIPrOVVedeneIcorsodeil・eserciziOaiia

riievazioneanaiIticadeIierISOrSeattribuiteedeicost同re珊eindirettI，fissleVariab時adessi

lmPutabiii

2SulIascortadeiieriievazionianalitiCheriferibiIia－servizl0，CentrOdICOSlo，SOnOeiaboratl

indICatOridiefficienza言ndicatoridiefficacIae，quaioraidatil0COnSentanO，indicatoridie情cacia

quaiitatiVa．

TITOJOJV－C°NTROLLOSTRATEGICO

Articoio20－Lineeprogrammatiche

lEntroilterm，nefissatonelIostatut〇・SentitaiagIuntailsindacopresentaa－ConslgiiOIeIinee

PrOgrammaticherelat一VeaiieazionIedaIPrOgettidareailZZarenelcorsodeImandat0

2日consigliOCOmunaIe，neimOdidisc－PiinatidaiiastatutoedaIpresente，ParteCipaaiiadefiniZiOne，

ail’adeguamentoedaliaverIficaperiod－Cadei一・attuazionedeIie－ineeprogrammatiche．

3iAiladiSCuSSIOneCOnSiIiarenOnSegueunavotazione・maVengOnOannOtateieposiZIOmdei

SingOijedeIgruPPi・aifinedipoternetenerecontoneiIaredazionedeipIanOgeneraiedisviiuppo

delI’ente．

AhicoIo21－Pianogeneraiedjsviiuppo（PGS）

1時anogeneraiedisviiuppodeiI，ente（PGS）C9mPOrta＝ira冊Ontodeiie－ineeprogrammatiche

COniereaiiPOSSibiiitaoperativedeii，enteedesprIme・Periaduratade而andatoinCOrSO，IeiJnee

delI’azionede嶋nteneII・0rganizzazIOneeneIfunzionamentodeg，iu吋neiSerVizigeStiti

dIrettamenteoaffidatiadorganismjtota，mentepartecipat南assICurare，neIierisorsefinanzjarie

COrrentIaCquiSibiIieneg旧nvestimentiedeIIeoperepubbI－ChedareaIizzare．

2iOvepossib時IPGSearticoIatoneg，iSteSS－PrOgramm－Cheverrannosvi，uppatI，InChiave

trIe…ale・neIiareIaz一OnePreV－Siona－eeprogrammatiCa．

3日PGSeapprovatoda～consig，iOCOmuna，eprecedentementealbiiancioa…ale．

Artic°1022－Lareiazioneprevisiona－eeprogrammatica（RPP）

1AWaversoIareiazionepreviSionaieeprogrammatica，dicuia冊coi0170deiTUEL，SOnO

剛duatiedescrIttjobiettivlePrOgramm，estrapoiatIdaiieiineePrOgrammatiChe，daconSeguire

nelcorsodeitrienniocuiIareiazionesiriferisce．

Articoio23－Verificasu－iostatodia請LJaZionedeiprogrammi

3・Aisens－de剛C0lo193deITUEL・almenounavo－taa日，annoentroii30sedembrei－consigIiO

COmunaiee醐uaiarlCOgn，ZionesuiiostatodIattuaZionediObiettivieprogrammiPreVistineIia

4intalesedeiIcons，gIIOCOmuna－esv01geunaPr，maVaIutaz一〇neCircaiiadeguatezzadeIIesceite

COmPIutelnSeded－a肌az－Onedeip－ani・deiPrOgrammiedegi，aitristrumentIdidetermInaZione

deii冊rizzopo冊co，intermin－dicongruenzatrarisuitatICOnSeguit－eObiettiV－PredefinIti．

5－IncasodiscostamentoriSPettOaquantoprogrammato，IIconsigi，OCOmunaledettaa肝esecutIVO

eVentuaijinterventicorrettivi〇一ndirizziintegratiViosostitu廟．

Articoi024－Verificafinaie

l・LaverifiCaCOnCIusivade－iarea”zzaziOnediobiettivieprogrammieeffettuatainSededi

appr0VaZionedeirendicontode帖gestione．

2Lag－UntaCOmunaieiattraVerSOk”eIazioneprescrittadagiiahicoI1151comma6e231dei

TUEL，eSPrlmeVaiutazionide侶e的aciadeii，aziOneCOndoMsuiiabasedeirisu－taticonseguitiin

rapportoaiprogrammiedaiCOStiSOStenuti．

TiTOLOV－CONTROLLOSUGLIEQUlLIBRiFINANZIARi

A軸colo25－Direzioneecoordinamento

lllD，rigentedeIservizIOfinanziariodIrigeec00rdinaiicontr01Iosugi，equilib両nanziarISOttOIa

VIgiIanzade帖organodjrevisione，

2・lImonitoragg10SuipermaneredegIIequiiibrifinanZiariesvo－tocostantementeda汗esponsabiIe

deiservizioflnanZIarIOConcadenzaaimenotrimestra－e，iiresponsabi－edeIservizl0finanziario

formalIZZal，att一VitadlCOntrOiioattraversounverbaleedaHestaiipermaneredeg－iequ帖bri

3NeIi’eserciziodeicontroiIosugJlequ剛finanZiariiIresponsabIledeiserv－ZiofinanziariOrISPetta

IPrlnCIPieticIdicuiaiprecedenteartICOIoll，nOnCheipr－nC－Picontabiiiapprovatidail・osservatorio

PeriaFinanzaeIaContabiiitadegllentiiocai－IStituitopressoIiMiniSterOdeII・Interno．

4・PartecIPanOaIl，attivitadicontroiIoiiorganodirevisione・iisegretariOCOmunaIe，iagiuntae，

qualorar－ChiestIdaiD周gentedeiservizjofinanZiario，ireSPOnSabiiidISerViZi0．

ArticoIo26－Ambitodjapplicazione

川controiiosugIiequ用brifinanziariesvoitoneIriSPettOdeliedisposizionideiI一〇rdinamentO

finanziarioecontabiiedegIient－ioca巾dellenormecheregoIanoiiconcorsodegi，entilocaii訓a

realIZZaZ一〇nedegiiobie軸difinanzapubbIica，nOnChedelienormedJa伽azionedeiIiarticoI081

deilaCostituziOne．

2・iicontroliosugliequ剛finanziar－Siestendeatuttig－Iequ…briprevistidaiIaPaHeildeiTUELIn

PartlC0lare，eVOItomonItOrare－lpermaneredegIlequIlibrisegue時SiadeiIagestIOnedI

COmPetenZaChedeiiagestiOnedeiresiduIi

a・equ掴briotraentrateespesecompiesslVe，

biequiIibriotraentrateafferentiai脚iiIleilIespesecorrentiaumentatedeiiespese

relativea嶋quotedicapitaiediammortamentodeidebiti；

C・equ，libriotraentratestraordinarieiafferentIaitito旧VeV・eSPeSeinCOntOCaPitaie，

dequiI－brIOneiIagest，Onedeilespeseperiservjz－PerCOntOditerZi，

eequ掴brlOtraentrataadestinaziOneV－nCOIataecorreIatespese；

fequIIibrIOneIiagestionediCaSSa・trariscoss一〇nIePagame時

g equ用briOblettivodeIpattodjstabiiitaintem0．

3・‖controIiosug‖equj，i掴nanziarjcomportalava，utaz，Onedeg，ie軸peri旧ancIOde日，enteIn

reIazioneaii，andamentoeconomICOfinanZIariodeg－iOrgamSmigeStionaIiesternI．

A面C01027－Fasideicontroiio

l・inoccasiOnedeiiever軸edicassaordinanesvCltedaii，Organodirevisioneconcadenza

aImenosemestraieiaISenSide一聞coio223delTUEL・iiresponsabiIede－serviziofjnanziario

formaIIZZaiIcontroiIosugl－equilibrIfinanziari．

2・‖responsabiiedeiserviziof－nanZjar，OdescrjveleattivjtasvoiteedattestaIIpermaneredeg－i

equilibrifinanzlariInunbreveverbaie・Iiverbaleeasseveratodall・organodlreVjsiOne．

3IisegretarlOCOmunaIeaccertacheI－contro－iosug，iequiiibr刷anziarisiasvoitoeformaIIZZatO

attraverSOiiverbaIeconIaperiodicitamInimaprevistadaicomma1

4・Entroc－nquegiOrnidailachiusuradeiiaverifica，l－verbaleasseveratodai，・OrganodireViSiOneed

iiresocontodeilaverifiCadicassa・SOnOtraSmeSSiairesponsabi－idiservizioedai－aglunta

COmunaieaffincheconpropriadeiiberazione・ne－lapr－maSedutautiie，nePrendaa的

Articolo28－Esitonegativo

l・QuaIoraIagestionediCOmPetenZeOdeiresidu両ei，eentrateode一一espese，eVidenz同

COStituirsidisituazionita‖dapregiudicaregliequ冊fInanZiariogllequ剛ob－ettivodeipattodi

StabIIIta・iIresponsabiiedeiserviziofinanziarjoprocede・SenZaindugjo，ai－esegnaIazlOni

ObbiIgatOrienormateda旧artlCOio153comma6deITUEL．

ArticoIo29－ControIlisu－ieSocietapaltecipatenonquotate

l・Peri’effettuaz，OnedeIcontro，losuiIesociet5apartecipatenonquotate，ilComunede帥sce

PreVentIVamente・neiiaRebzionePrevisionaieeProgrammaticaigIiObiettivigeStionaIiacui

devonotendereIesocietaestandardquaiitatiVIequant圃videiservIZierogatI．

2・AifinidlCuiaIprecedentecomma・reiatiVamenteag－iaSPetticonnessiadeventuaiicontrattidi

SerVizIOedagiIStandardqua岨iv－equantitativideiservizi，iastrutturaprepostaa‖epartecipaziom

SOCietarieSjrapportaaiSettoriCOmPetent主CuiafferisceiIcontraHodiservizi001acompetenzaper

materiaInreIazIOneaii，ambitodiattiVitade－Iasocietapartecipata・Ne，casoincuIiisoggettotltOIare

deIcontrattodiserviziosiaunentediversodalComune・iISettorecompetentepermateriasi

raCCOrdaconques剛imOPerIadefinizjonedegi，Obiettivieperiaverificadieventua”scostamenti－

TiTOLOVl－NORMEFiNAJI

Articol030－comunicazioni

l・A－SenSIdeIY6両iCOio3comma2deidecretoIegge174′2012・aCuradelsegretariocomunaie

COPiadeipresente・divenutoefficace・Sarainviataa－iaPrefetturaedailaSez一〇neRegionaledi

ControiiodelIaCoHedeiContL

Articoi。31－Entratainv一gOre，abrogazioniepubblicjta

l川presenteregokamentoentrerainvigOre一〇stessogIOrnOincuidiverraesecutivaIa

deiIberazioneconsii－ared－aPPrOVaZione．

2LientratainV－gOredelregoiamentodetermIneraI・abrogazioneditu矧eaItrenorme

regoiamenta＝nCOntraStOCOnIostesso

3・AifInideii’access剛tatotaIedicu－ai一・articoi011deIdecretoIegiSiatiV0150′2009，I－presente

VienepubbilCatOSulsitowebdeicomunedoveviresterasInOaquandononsararevocat00

modlfiCatQ．

NelcasosaIもsostituitodallaversionehmovataeagg10mata・

PARE RI

PropostadldellberazionediCONSIGLIOCOM二㌔ÅLEaventeperoggetto：

Esperltal，istruttorladicompetenza，

Vistol，alで12dellaL・R・n・30de12312・2000；

IIDirigentedelSettoreesprlmeParereFAVOREVOLElinordlneallaregolaIilAtecnica，Sulla

PrOpOStadideliberazionesopramdicata．

Data IlSegretarioGeneraJe

L’AssessoreCangemi血straiIregoiamento．

血ervieneiiConsIgiiereRomanottochechiedeaIcunichiarimentisuIIapropostadideIibera

L’OrganoecompostodaalcunidiPendentideiCo…e′trannel′oIVche′inatto′nOneoperatIVO．

Criticalaproposta，ChesecondoluiVarivista．

ilPresidenteponeinvotazionel′attoperappelIonominaは．

Votifavorevolin・15（Cucchiara′DavtJDiBenedetto′DiVerde′Giannetto，Giurintano，GulIo，

IntravaiaSaivatore′LiCausi′LoCocoGiuseppe′Naimi′Quadrante′Russo，Terzo，VioIa，）

Astenutin・7（Costant面′LaCorte′LoCocoMarco′Rincione′Romanotto′Sanfilippo，Venture‖a）．

IICONSiGLIOCOMUNAL［

VaiutatoiJesitOdeIiavotazione′PrOC－amata daIPresidente，

DELIBERA

ApprovareiasuperiorepropostadeIiberativa．

COMUNEDIMONREALE

（ProvinciadiPalemo）

Verbalen23

ICOMMISSIONECONSILIARE

IlglOmOO9／03／2015alleorelO・00pressollocali dellaPresidenzadelConslgllO

Comunalesierlunlta，SuCOnVOCaZionedelPresidente言aICommlSSioneConslllare

Perla trattazionedeiseguentlPuntlall’0．d．G．

－　Approvazione della convenzlOne COnil Comune di Altofbnte relativa alla

lStituzlOnediunacentraleunicadicommittenzaperlagestioneassociatadelle

PrOCeduredlaCqulSizlOnedibeni，SerVizielavorlSeCOndo quantoprevisto

dall’art．33，COrma3bisdelD．Lvon．163／2006．

－　ApprovazlOneRegolamentodeiControlliIntemi．

SonopresentiilPresidenteGiannetto，iConsiglleri Venturella，LaCorteeIntravaia

Marco．

IIPresldenteGlannettOCOnStatatalapresenzadelnumerolegale，dichiaraapertala

seduta．

AssISteCOn請nzionediSegretarlalaSig．raRussoLucla．

AlleorelO・40entralnComiss10neilConsigliereDavi．

Alleorell．20entralnComissioneilDlrigenteDott．LIVecchi．

IIPresldenteGiannetto，dopoISalutidlrito，ChiedealDott．LIVecchlChiarimentlm

merltOall’istituzionedelC・U・C（CendaleUnlCadiCommittenza）1nquantO，alcunl

PuntlmSeritia11’intemodellaconvenzionerisultanopocochiari．

IIDott．LiVecchirispondeaffermandoche，1’art．33comma3－bisdelD．し．vo12

aprlle2006n・163hastabllitochelComuninoncapoluogodebbanoaggregarsIPer

PrOCedere alPacqulSIZ10ne dilavori，benl e SerVizl，anChe a触averso strumentl

elettronlCidlaCqulStO geStltldaConsip S．p．A．O daaltro soggetto aggregatoredl

rlfenmento・L，Ottica sarebbe quella dl POtere aCqulStarein misura magg10re

SPendendodimeno，attraVerSOqueStOSistemadiaggregazione．AdoraleC．U．C．non

SOnOPartiteediltemineestatoprorogatoa131Agostomapartirdill settembre

asslemealdecretoMilleproroghe・Laproceduraappaltante，COmnque，adoraepoco

ChlaraeblSOgneraVederenelfattlCOmeSisviluppera．

IIPresldenteGiannettochiedealDott．LlVecchisequestaconvenzioneprevededel

COStiosidebbasolamentepartecIPareallegareappaltantieseeprevIStOunCOntrOllo

IIDottiLIVecchlrispondechenoncisonocostlaggluntivi．InoltreilC．U．C．deve

essereattuatoinquantoeglanOmatOdalpuntodivistalegislativo．

IIConslgliereIntravalaChiedealDott．LlVecchlSeSidevelStituireunu揃cio．

IIDott LiVecchlrlSPOndechebisognerebbecreareun u飾cl0gare COmPOStOda

rappresentantidientrambilComuni，MonrealeeAltofbnte．

IIConslgllereLaCortechiedesesIPubritlrarel’atto．

IIDott・LiVecchlrlSPOndechequestaeun’azioneprettamentepolitica．

IIPresidenteGiametto，dopoavererlngraZiatollDott・LiVecchiperichiarimenti

datimmerito alprlmOPuntOall’0．d．GっchiedeulterlOrlSPlegaZionimmerltOal

SeCOndopuntoall’〇・d・G・“ApprovazlOnedelRegolamentoControlliIntemi”．

IIDott・LiVecchlrispondechequestlCOntrOlliglaeSistonoechelanomaprevede

Che vi sia un regolamento dove codi五carli・Legge，a tale proposito，1，art・3

rlguardante“Finalitadeicontrolll”．

IIPresldenteGlannettOChiededachivengonoe瓶ttuatlqueSticontrolliesehannoun

COStOeCOnOmico．

II Dott・LI Vecchl rlSPOnde che questi controlli vengono effettuati da organl

gestionall，dalSegretario・InpassatoslOCCuPaVadlqueSticontrollol’Ing．Pupella，

quale O・I・Ⅴ・（OrganoIntemo di ValutazlOne）．L’Ing．Pupella costituiva peril

Comune una nomina estema言l cui costo eralrrlSOrio perl’AmminlStraZlOne

Comunale Attualmente questa宜guranon e pluin atto・Legge purelart．18del

Regolamento“MonitoragglOdelPrOCedimenti”affemandochequesticontrollisono

Orafattidaorganiintemiall’Amministrazione．

IIPresidenteGiannettochiedealDott．LiVecchiseviePobbllgOPerleggedivotare

dettoRegolamento．

IIDott，LiVecchirispondeaffemativamente．

IIDott．LIVecchilascialaCommissionealleore11．53．

IIConslgllereLaCorte，PrlmadiprocedereallavotazlOnedellepropostedeliberatlVe

esprlmellsuo voto contrario alC．U．C．proponendo all’Ammlnistrazionellritiro

dell’atto，lnquantO，nellaconvenzlOnenOneChiaralaparterlguardantelegareele

relativeprocedure・DichiaradipostlCIPare，neimesisuccessivi，1’approvazionedella

COnVenZ10ne，aPprO卸tandodellaproroga，PeraCqulSiremagglOrichiarimenti．

IConslglierehtravaiaMarcoeVen請rellasiassocianoaquestadichiarazione．

Inoltre，iConslgllerlLaCorte，IntravaiaMarcoeVenturellasiastengonodadare

ParerlSulRegolamentodelControlliInteml．

IIPresidenteGlannettO，aSSiemealConslgllereDavi，SOnOfavorevoliall，ist血zlOne

delC・U・C．e，1nriferimentoall’ApprovazionedelRegolamentodeiControlliIntemill

Presidente、Giametto，mquantOllcomma2delD．L．vo174／20120bbligagliEnti

LocaliadattivareunsistemadicontrolllintemiconapposltOregOlamentoadottato

dalConslglioesprlmeParerefavorevole．

IIConsigllereDavisiassoclaalPresidenteGlannettO．

SIPrOCedeallavotazionedelprlmOPuntOall’0．d．g．conilseguenteesito：

ConslgliereGiannettovotofavorevole；

ConsigliereDavivotofavorevole；

ConslgliereLaCortevotocontrano；

ConsigliereIntravaiaMarcovotocontrar10；

ConslgliereVenturellavotocontrario．

La Comissione，a magg10ranZa dl VOti ESPRIME PARE CONTRARIO all“

ApprovazionedellaconvenzioneconilComunediAltofbnterelativaallaistituzione

diunacentraleunicadicomittenzaperlagestione associatadelleproceduredlacqulSizionedlbeni，SerVizi elavorisecondoquantoprevistodall’art．33，COmma3－

blSdelD．L．von．163／2006

SIPrOCedeallavotazionedelsecondopuntoall，〇・d・G・COnilseguenteesito：

ConslgliereGiannettovotofavorevole；

ConslgllereDavivotofavorevole；

ConsigliereLaCorte astenuto；

ConsigliereIntravalaMarco astenuto；

ConsigliereVenturella astenuto・

La Commissione，a magglOranZa di voti ESPRIME PARE CONTRARIO

all・ApprovazionedelRegolamentodeiControlliInteml’’・

LaCommissionechiudelasedutaalleore12．30i

IComponentiICommisslOne‥

IIConslglierefto DaviIgnazlO

IIConslgllere f・tOVenturellaAngelo

IIConslglleref・tO LaCorteGiuseppe

IIConsigllere鉦oIntravaiaMarco

IISegretario

f．toRussoLucia

IIPresldenteICommlSSione

f．to Arch．GiannettoRosanna

LettoesottoscrittO

iiPresidente－F・tOSig．G DiVerde

lIConsIgiiereAnziano－FtoArch R．GiannettO

IiViceSegr．GenIe－F．toDott．G．LiVecchi

pubbiicataaIl′AIboComunaieda・紬臨緋思．示離郷

Monreale，11

iiMessoComunaIe

E’coplaCOnfbmeall’orlgmale，PeruSOamministratlVO．

Monreale，Ii

Monreale，ll

IIVICeSegr．Gen．F．to：Dott．G．LiVecchl