09 master nonprofit tor vergata 2014 messina la finanza per il nonprofit - microcredito

Master Lavorare nel Non Profit

Università di Tor Vergata – Roma 2

a.a. 2013/2014

Alessandro [email protected]

www.alemessina.it

Alessandro Messina 2014 1

La finanza

per le organizzazioni nonprofit

e le imprese sociali


L’offerta finanziaria «sociale» in Italia


Fonte: Avanzi / Make a Change

L’offerta finanziaria «sociale» in Italia

175 miliardi così ripartiti:


1. In deroga all’articolo 106, comma 1, i soggetti iscritti in un appositoelenco, possono concedere finanziamenti a persone fisiche o società dipersone o società a responsabilità limitata semplificata di cuiall’articolo 2463-bis codice civile o associazioni o società cooperative,per l’avvio o l’esercizio di attività di lavoro autonomo o dimicroimpresa, a condizione che i finanziamenti concessi abbiano leseguenti caratteristiche:a) siano di ammontare non superiore a euro 25.000,00 e non sianoassistiti da garanzie reali;b) siano finalizzati all’avvio o allo sviluppo di iniziative imprenditorialio all’inserimento nel mercato del lavoro;c) siano accompagnati dalla prestazione di servizi ausiliari di assistenzae monitoraggio dei soggetti finanziati.

Microcreditocos’è


[…]

2. L’iscrizione nell’elenco di cui al comma 1 è subordinata al ricorreredelle seguenti condizioni:a) forma di società per azioni, in accomandita per azioni, aresponsabilità limitata e cooperativa;b) capitale versato di ammontare non inferiore a quello stabilito aisensi del comma 5 (???);c) requisiti di onorabilità dei soci di controllo o rilevanti, nonché dionorabilità e professionalità degli esponenti aziendali, ai sensi delcomma 5;d) oggetto sociale limitato alle sole attività di cui al comma 1 nonchéalle attività accessorie e strumentali;e) presentazione di un programma di attività.

Microcreditochi lo può fare


[…]

3. I soggetti di cui al comma 1 possono erogare in via non prevalentefinanziamenti anche a favore di persone fisiche in condizioni diparticolare vulnerabilità economica o sociale, purché i finanziamenticoncessi siano di importo massimo di euro 10.000, non siano assistitida garanzie reali, siano accompagnati dalla prestazione di serviziausiliari di bilancio familiare, abbiano lo scopo di consentirel’inclusione sociale e finanziaria del beneficiario e siano prestati acondizioni più favorevoli di quelle prevalenti sul mercato.

3-bis. Nel caso di esercizio dell’attività di cui al comma 3, questaattività e quella di cui al comma 1 devono essere esercitatecongiuntamente.

Microcreditoè rivolto anche a


[…]

4. In deroga all’articolo 106, comma 1, i soggetti giuridici senza fini dilucro, in possesso delle caratteristiche individuate ai sensi del comma 5nonché dei requisiti previsti dal comma 2, lettera c), possono svolgerel’attività indicata al comma 3, a tassi adeguati a consentire il merorecupero delle spese sostenute dal creditore.

Microcreditoil nonprofit trova un posto


[…]

5. Il Ministro dell’Economia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia,emana disposizioni attuative del presente articolo, anchedisciplinando:a) requisiti concernenti i beneficiari e le forme tecniche deifinanziamenti;b) limiti oggettivi, riferiti al volume delle attività, alle condizionieconomiche applicate e all’ammontare massimo dei singolifinanziamenti, anche modificando i limiti stabiliti dal comma 1, letteraa) e dal comma 3;c) le caratteristiche dei soggetti che beneficiano della deroga previstadal comma 4;d) le informazioni da fornire alla clientela.

5-bis. L’utilizzo del sostantivo microcredito è subordinato allaconcessione di finanziamenti secondo le caratteristiche di cui ai commi1 e 3.

Microcreditola lunga attesa


[…]

7. I soggetti diversi dalle banche, già operanti alla data di entrata invigore della presente disposizione i quali, senza fine di lucro,raccolgono tradizionalmente in ambito locale somme di modestoammontare ed erogano piccoli prestiti possono continuare a svolgerela propria attività, in considerazione del carattere marginale dellastessa, nel rispetto delle modalità operative e dei limiti quantitativideterminati dal CICR. Possono inoltre continuare a svolgere la propriaattività, senza obbligo di iscrizione nell’albo di cui all’articolo 106, glienti e le società cooperative costituiti entro il 1° gennaio 1993 tra idipendenti di una medesima amministrazione pubblica, già iscrittinell’elenco generale di cui all’articolo 106 del decreto legislativo 1°settembre 1993, n. 385, vigente alla data del 4 settembre 2010, ove siverifichino le condizioni di cui all’articolo 2 del decreto del Ministro deltesoro del 29 marzo 1995.

Microcreditosalva MAG (e casse peote)


I modelli possibili

a. Filantropia

Istituzione di microcredito

Volontariato per servizi di

accompagnamento

Offerta rivolta a fasce deboli, a costi “fuori

mercato”

Rischio:

assenza di sostenibilità e riproducibilità

professionalità

Donazioni per provvista (nessuna

aspettativa di “recupero”)

Donazioni per provvista (nessuna

aspettativa di “rendimento”)


I modelli possibili

b. Business

Capitale raccolto e da remunerare

Prestiti agevolati o

altro

Istituzione di microcredito

Partnership professionale per

servizi di accompagnamento

Offerta rivolta a imprese start-up e famiglie “quasi”

incluse (es. immigrati)

Rischio:

tassi soglia “soffocanti”

predatorietà


I modelli possibiliPercorsi strategici

Capitale raccolto e da remunerare

Prestiti agevolati o

altro

Partnership professionale per

servizi di accompagnamento

Fila

ntr

op

ia

Bu

sin

ess

Volontariato per servizi di

accompagnamento

Donazioni per

provvistaContributi pubblici

Incentivi fiscaliPerimetrazione Tassi soglia

Ambiente competitivo


Le scelte delle banche – Posizionamento

…sviluppano social banking

(leva sul volontariato)

…fanno solo filantropia (in

partnership con nonprofit)

…credono nell’effetto inclusivo di

lungo termine

…scommettono sul business del microcredito nel lungo termine

Investimento sui servizi di accompagnamento

Basso Alto

Inve

stim

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Basso Alto

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Alto

Banche che…


E il

nonprofit?


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Economy & Finance

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