Post on 20-Jan-2016
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Corso diEconomia degli intermediari finanziari
prof. Danilo Drago
Gli organi di controllo
ORGANOPoteri sugli intermediari
creditiziPoteri sugli intermediari
mobiliari
CICR Alta vigilanza in materia di credito e tutela del risparmio
Ministro del Tesoro Poteri di intervento in caso di crisi Poteri di intervento in caso di crisi
Poteri sanzionatori
Banca d'Italia Poteri regolamentari Poteri informativi Poteri ispettivi
Poteri regolamentari Poteri informativi Poteri ispettivi
finalizzati ai controlli di * stabilità * concorrenza
finalizzati ai controlli di * stabilità
CONSOB Controlli di correttezza e trasparenza (per operazioni su strumenti finanziari)
Poteri regolamentari Poteri informativi Poteri ispettivi
finalizzati ai controlli di * correttezza e trasparenza
ISPEZIONI GENERALI NEI CONFRONTI DELLE BANCHE NEL 2004
Giudizi Nord CentroSud e Isole TOTALE
Maggiori grandi e medie
piccole e minori BCC
Favorevoli 55 11 9 75 2 12 61Parzialmente favorevoli 34 22 24 80 3 23 54Sfavorevoli 6 5 11 22 5 17
TOTALE 95 38 44 177 5 40 132
Per area geografica Per categoria dimensionale
CAPITALE SOCIALE VERSATO RISERVE DI RIVALUTAZIONE
+ Riserve + Strumenti ibridi di patrimonializzazione
+ Fondo rischi bancari generali + Passività subordinate
+ Strumenti innovativi di capitale + Fondo rischi su crediti
- Azioni proprie in portafoglio+ Plusvalenze (minusvalenze) nette su
partecipazioni
- Attività immateriali- Partecipazioni nei confronti di banche e
soc. fin.
- Perdite esercizi precedenti - Passività subordinate verso partecipate
= Patrimonio di base (TIER 1) = Patrimonio supplementare (TIER 2)
PATRIMONIO DI VIGILANZA = TIER 1 + TIER 2
Basilea 1 - ponderazioni
ponderazione 0% ponderazione 20% ponderazione 50% ponderazione 100%
cassa e valori assimilati
crediti vs banche multilaterali di sviluppo
mutui assistiti da garanzie reali
crediti vs imprese private
crediti vs banche centrali paesi OCSE
crediti vs banche paesi OCSE
partecipazioni in imprese private
titoli di stato emessi da governi dei paesi OCSE
crediti vs enti del settore pubblico
crediti vs banche e governi paesi non OCSE
Limiti alla concentrazione dei rischi
Limite globale L’ammontare complessivo dei grandi rischi deve
essere contenuto entro il limite di 8 volte il patrimonio di vigilanza
Limite individuale Ciascuna posizione di rischio deve essere contenuta
entro il 25% del patrimonio di vigilanza
Partecipazioni in imprese non finanziarie
LIMITI DI DETENZIONE
Limite di "concentrazione"
Limite "complessivo"
Limite di "separatezza"
Banche "ordinarie"3% del patrimonio di
vigilanza
15% del patrimonio di
vigilanza15% del capitale
del partecipato
Banche "abilitate"6% del patrimonio di
vigilanza
50% del patrimonio di
vigilanza15% del capitale
del partecipato
Banche "specializzate"15% del patrimonio di
vigilanza
60% del patrimonio di
vigilanza15% del capitale
del partecipato
Partecipazioni in banche, società finanziarie e strumentali e imprese di assicurazioni
Soglie autorizzativeLimiti di detenibilità per la
singola partecipazione
10% e 20% del capitale della partecipata. Sempre in caso di controllo
Banche, società finanziarie e strumentali: nessun limite
10% del patrimonio di vigilanza del partecipante
Assicurazioni: 40% del patrimonio di vigilanza (60% nel caso di banche appartenenti a gruppi bancari)
Per le società strumentali: solo in caso di controllo
Basilea 2 – ponderazioni approccio standard
valutazioneda AAA a
AA-da A+ a A-
da BBB+ a BBB-
da BB+ a B-
inferiore a B-
senza rating
ponderazione per i crediti verso paesi sovrani
0% 20% 50% 100% 150% 100%
valutazioneda AAA a
AA-da A+ a A-
da BBB+ a BBB-
da BB+ a B-
inferiore a B-
senza rating
ponderazione per i crediti verso banche (opzione 1: valutazione del governo) 20% 50% 100% 100% 150% 100%
ponderazione per i crediti verso banche (opzione 2: valutazione della banca) 20% 50% 50% 100% 150% 50%
ponderazione per i crediti verso banche (opzione 2: valutazione della banca) operazioni a breve termine 20% 20% 20% 50% 150% 20%
valutazioneda AAA a
AA-da A+ a A-
da BBB+ a A-
inferiore a BB-
senza rating
ponderazione per i crediti verso imprese private
20% 50% 100% 150% 100%
valutazione
ponderazione per i crediti inseriti nel portafoglio al dettaglio regolamentare
valutazione
ponderazione per i crediti garantiti da ipoteche su immobili residenziali
privi di valutazione
75%
privi di valutazione
35%
Esempio 1a
composizione portafoglio impieghi
impieghi coeff. di
ponderaz. accordo 88
patrimonio assorbito
accordo 88
classi di rating
attribuite da agenzie
esterne
coeff. di ponderaz. apporccio standard
rating esterni
patrimonio assorbito "metodo
standard"
disponibilità liquide 150 0% - - 0% -
titoli di stato 150 0% - AAA 0% -
crediti verso banche 250 20% 4 AA 20% 4
crediti verso clientela, di cui: 550 al consumo 250 100% 20 - 75% 15
mutui ipotecari 150 50% 6 - 35% 4
verso aziende private 150 100% 12 AA 20% 2
immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -
TOTALE 1.250 42 26
Esempio 1b
composizione portafoglio impieghi
impieghi coeff. di
ponderaz. accordo 88
patrimonio assorbito
accordo 88
classi di rating
attribuite da agenzie
esterne
coeff. di ponderaz. apporccio standard
rating esterni
patrimonio assorbito "metodo
standard"
disponibilità liquide 150 0% - - 0% -
titoli di stato 150 0% - AAA 0% -
crediti verso banche 250 20% 4 AA 20% 4
crediti verso clientela, di cui: 550 al consumo 250 100% 20 - 75% 15
mutui ipotecari 150 50% 6 - 35% 4
verso aziende private 150 100% 12 B- 150% 18
immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -
TOTALE 1.250 42 41
Esempio 1c
composizione portafoglio impieghi
impieghi coeff. di
ponderaz. accordo 88
patrimonio assorbito
accordo 88
classi di rating
attribuite da agenzie
esterne
coeff. di ponderaz. apporccio standard
rating esterni
patrimonio assorbito "metodo
standard"
disponibilità liquide 150 0% - - 0% -
titoli di stato 150 0% - AAA 0% -
crediti verso banche 250 20% 4 AA 20% 4
crediti verso clientela, di cui: 550 al consumo 250 100% 20 - 75% 15
mutui ipotecari 150 50% 6 - 35% 4
verso aziende private 150 100% 12 senza rating 100% 12
immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -
TOTALE 1.250 42 35
Esempio 2a
composizione portafoglio impieghi
impieghi coeff. di
ponderaz. accordo 88
patrimonio assorbito
accordo 88
classi di rating
attribuite da agenzie
esterne
coeff. di ponderaz. apporccio standard
rating esterni
patrimonio assorbito "metodo
standard"
disponibilità liquide 70 0% - - 0% -
titoli di stato 70 0% - AAA 0% -
crediti verso banche 150 20% 2 AA 20% 2
crediti verso clientela, di cui: 810 al consumo 250 100% 20 - 75% 15
mutui ipotecari 200 50% 8 - 35% 6
verso aziende private 360 100% 29 AA 20% 6
immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -
TOTALE 1.250 59 29
Esempio 2b
composizione portafoglio impieghi
impieghi coeff. di
ponderaz. accordo 88
patrimonio assorbito
accordo 88
classi di rating
attribuite da agenzie
esterne
coeff. di ponderaz. apporccio standard
rating esterni
patrimonio assorbito "metodo
standard"
disponibilità liquide 70 0% - - 0% -
titoli di stato 70 0% - AAA 0% -
crediti verso banche 150 20% 2 AA 20% 2
crediti verso clientela, di cui: 810 al consumo 250 100% 20 - 75% 15
mutui ipotecari 200 50% 8 - 35% 6
verso aziende private 360 100% 29 B- 150% 43
immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -
TOTALE 1.250 59 66
Esempio 2c
composizione portafoglio impieghi
impieghi coeff. di
ponderaz. accordo 88
patrimonio assorbito
accordo 88
classi di rating
attribuite da agenzie
esterne
coeff. di ponderaz. apporccio standard
rating esterni
patrimonio assorbito "metodo
standard"
disponibilità liquide 70 0% - - 0% -
titoli di stato 70 0% - AAA 0% -
crediti verso banche 150 20% 2 AA 20% 2
crediti verso clientela, di cui: 810 al consumo 250 100% 20 - 75% 15
mutui ipotecari 200 50% 8 - 35% 6
verso aziende private 360 100% 29 senza rating 100% 29
immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -
TOTALE 1.250 59 52