Corso diEconomia degli intermediari finanziari

prof. Danilo Drago

Gli organi di controllo

ORGANOPoteri sugli intermediari

creditiziPoteri sugli intermediari

mobiliari

CICR Alta vigilanza in materia di credito e tutela del risparmio

Ministro del Tesoro Poteri di intervento in caso di crisi Poteri di intervento in caso di crisi

Poteri sanzionatori

Banca d'Italia Poteri regolamentari Poteri informativi Poteri ispettivi

Poteri regolamentari Poteri informativi Poteri ispettivi

finalizzati ai controlli di * stabilità * concorrenza

finalizzati ai controlli di * stabilità

CONSOB Controlli di correttezza e trasparenza (per operazioni su strumenti finanziari)

Poteri regolamentari Poteri informativi Poteri ispettivi

finalizzati ai controlli di * correttezza e trasparenza

ISPEZIONI GENERALI NEI CONFRONTI DELLE BANCHE NEL 2004

Giudizi Nord CentroSud e Isole TOTALE

Maggiori grandi e medie

piccole e minori BCC

Favorevoli 55 11 9 75 2 12 61Parzialmente favorevoli 34 22 24 80 3 23 54Sfavorevoli 6 5 11 22 5 17

TOTALE 95 38 44 177 5 40 132

Per area geografica Per categoria dimensionale

CAPITALE SOCIALE VERSATO RISERVE DI RIVALUTAZIONE

+ Riserve + Strumenti ibridi di patrimonializzazione

+ Fondo rischi bancari generali + Passività subordinate

+ Strumenti innovativi di capitale + Fondo rischi su crediti

- Azioni proprie in portafoglio+ Plusvalenze (minusvalenze) nette su

partecipazioni

- Attività immateriali- Partecipazioni nei confronti di banche e

soc. fin.

- Perdite esercizi precedenti - Passività subordinate verso partecipate

= Patrimonio di base (TIER 1) = Patrimonio supplementare (TIER 2)

PATRIMONIO DI VIGILANZA = TIER 1 + TIER 2

Basilea 1 - ponderazioni

ponderazione 0% ponderazione 20% ponderazione 50% ponderazione 100%

cassa e valori assimilati

crediti vs banche multilaterali di sviluppo

mutui assistiti da garanzie reali

crediti vs imprese private

crediti vs banche centrali paesi OCSE

crediti vs banche paesi OCSE

partecipazioni in imprese private

titoli di stato emessi da governi dei paesi OCSE

crediti vs enti del settore pubblico

crediti vs banche e governi paesi non OCSE

Limiti alla concentrazione dei rischi

Limite globale L’ammontare complessivo dei grandi rischi deve

essere contenuto entro il limite di 8 volte il patrimonio di vigilanza

Limite individuale Ciascuna posizione di rischio deve essere contenuta

entro il 25% del patrimonio di vigilanza

Partecipazioni in imprese non finanziarie

LIMITI DI DETENZIONE

Limite di "concentrazione"

Limite "complessivo"

Limite di "separatezza"

Banche "ordinarie"3% del patrimonio di

vigilanza

15% del patrimonio di

vigilanza15% del capitale

del partecipato

Banche "abilitate"6% del patrimonio di

vigilanza

50% del patrimonio di

vigilanza15% del capitale

del partecipato

Banche "specializzate"15% del patrimonio di

vigilanza

60% del patrimonio di

vigilanza15% del capitale

del partecipato

Partecipazioni in banche, società finanziarie e strumentali e imprese di assicurazioni

Soglie autorizzativeLimiti di detenibilità per la

singola partecipazione

   

10% e 20% del capitale della partecipata. Sempre in caso di controllo

Banche, società finanziarie e strumentali: nessun limite

10% del patrimonio di vigilanza del partecipante

Assicurazioni: 40% del patrimonio di vigilanza (60% nel caso di banche appartenenti a gruppi bancari)

Per le società strumentali: solo in caso di controllo  

Basilea 2 – ponderazioni approccio standard

valutazioneda AAA a

AA-da A+ a A-

da BBB+ a BBB-

da BB+ a B-

inferiore a B-

senza rating

ponderazione per i crediti verso paesi sovrani

0% 20% 50% 100% 150% 100%

valutazioneda AAA a

AA-da A+ a A-

da BBB+ a BBB-

da BB+ a B-

inferiore a B-

senza rating

ponderazione per i crediti verso banche (opzione 1: valutazione del governo) 20% 50% 100% 100% 150% 100%

ponderazione per i crediti verso banche (opzione 2: valutazione della banca) 20% 50% 50% 100% 150% 50%

ponderazione per i crediti verso banche (opzione 2: valutazione della banca) operazioni a breve termine 20% 20% 20% 50% 150% 20%

valutazioneda AAA a

AA-da A+ a A-

da BBB+ a A-

inferiore a BB-

senza rating

ponderazione per i crediti verso imprese private

20% 50% 100% 150% 100%

valutazione

ponderazione per i crediti inseriti nel portafoglio al dettaglio regolamentare

valutazione

ponderazione per i crediti garantiti da ipoteche su immobili residenziali

privi di valutazione

75%

privi di valutazione

35%

Esempio 1a

composizione portafoglio impieghi

impieghi coeff. di

ponderaz. accordo 88

patrimonio assorbito

accordo 88

classi di rating

attribuite da agenzie

esterne

coeff. di ponderaz. apporccio standard

rating esterni

patrimonio assorbito "metodo

standard"

disponibilità liquide 150 0% - - 0% -

titoli di stato 150 0% - AAA 0% -

crediti verso banche 250 20% 4 AA 20% 4

crediti verso clientela, di cui: 550 al consumo 250 100% 20 - 75% 15

mutui ipotecari 150 50% 6 - 35% 4

verso aziende private 150 100% 12 AA 20% 2

immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -

TOTALE 1.250 42 26

Esempio 1b

composizione portafoglio impieghi

impieghi coeff. di

ponderaz. accordo 88

patrimonio assorbito

accordo 88

classi di rating

attribuite da agenzie

esterne

coeff. di ponderaz. apporccio standard

rating esterni

patrimonio assorbito "metodo

standard"

disponibilità liquide 150 0% - - 0% -

titoli di stato 150 0% - AAA 0% -

crediti verso banche 250 20% 4 AA 20% 4

crediti verso clientela, di cui: 550 al consumo 250 100% 20 - 75% 15

mutui ipotecari 150 50% 6 - 35% 4

verso aziende private 150 100% 12 B- 150% 18

immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -

TOTALE 1.250 42 41

Esempio 1c

composizione portafoglio impieghi

impieghi coeff. di

ponderaz. accordo 88

patrimonio assorbito

accordo 88

classi di rating

attribuite da agenzie

esterne

coeff. di ponderaz. apporccio standard

rating esterni

patrimonio assorbito "metodo

standard"

disponibilità liquide 150 0% - - 0% -

titoli di stato 150 0% - AAA 0% -

crediti verso banche 250 20% 4 AA 20% 4

crediti verso clientela, di cui: 550 al consumo 250 100% 20 - 75% 15

mutui ipotecari 150 50% 6 - 35% 4

verso aziende private 150 100% 12 senza rating 100% 12

immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -

TOTALE 1.250 42 35

Esempio 2a

composizione portafoglio impieghi

impieghi coeff. di

ponderaz. accordo 88

patrimonio assorbito

accordo 88

classi di rating

attribuite da agenzie

esterne

coeff. di ponderaz. apporccio standard

rating esterni

patrimonio assorbito "metodo

standard"

disponibilità liquide 70 0% - - 0% -

titoli di stato 70 0% - AAA 0% -

crediti verso banche 150 20% 2 AA 20% 2

crediti verso clientela, di cui: 810 al consumo 250 100% 20 - 75% 15

mutui ipotecari 200 50% 8 - 35% 6

verso aziende private 360 100% 29 AA 20% 6

immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -

TOTALE 1.250 59 29

Esempio 2b

composizione portafoglio impieghi

impieghi coeff. di

ponderaz. accordo 88

patrimonio assorbito

accordo 88

classi di rating

attribuite da agenzie

esterne

coeff. di ponderaz. apporccio standard

rating esterni

patrimonio assorbito "metodo

standard"

disponibilità liquide 70 0% - - 0% -

titoli di stato 70 0% - AAA 0% -

crediti verso banche 150 20% 2 AA 20% 2

crediti verso clientela, di cui: 810 al consumo 250 100% 20 - 75% 15

mutui ipotecari 200 50% 8 - 35% 6

verso aziende private 360 100% 29 B- 150% 43

immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -

TOTALE 1.250 59 66

Esempio 2c

composizione portafoglio impieghi

impieghi coeff. di

ponderaz. accordo 88

patrimonio assorbito

accordo 88

classi di rating

attribuite da agenzie

esterne

coeff. di ponderaz. apporccio standard

rating esterni

patrimonio assorbito "metodo

standard"

disponibilità liquide 70 0% - - 0% -

titoli di stato 70 0% - AAA 0% -

crediti verso banche 150 20% 2 AA 20% 2

crediti verso clientela, di cui: 810 al consumo 250 100% 20 - 75% 15

mutui ipotecari 200 50% 8 - 35% 6

verso aziende private 360 100% 29 senza rating 100% 29

immobilizzazioni materiali 150 - - 0 -

TOTALE 1.250 59 52