Vuoi andare in Pensione senza

problemi?

Chiedi ad AICP

Venerdì 16 maggio 2014 – ore 14.30

Palazzo Mezzanotte - Milano

Sala Rossa

Agenda

Una storia di successo

I nostri progetti

◦ Attività e Seminari

◦ Il Premio AICP

◦ “In Pensione senza Problemi”

◦ Il progetto Scuola

Tavola rotonda: “Le 5 bugie sulla previdenza”

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AICP: una storia di successo

Nata nel 2008, oggi vanta piu di 150 soci aderenti fra operatori

nell’ambito della previdenza, docenti universitari, sindacalisti,

studenti e liberi professionisti.

Scopo dell’associazione è contribuire a diffondere e a sviluppare

la cultura previdenziale in Italia, intendendo per essa tutte le

varie tematiche che la riguardano, dall’economia alla finanza,

dalla giurisprudenza alla fiscalità, costruendo un network di

persone che possono condividere esperienze, idee e relazioni.

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Attività e seminari

….. solo per ricordare le ultime attività ……

23 maggio 2013:

I fondi pensione nel pubblico impiego: utopia o sfida culturale? – Conoscere, capire e discutere le opportunità offerte dai fondi pensione negoziali per i dipendenti pubblici.

28 marzo 2014

Salone del Risparmio di Milano

Call4Ideas di ItaliaCamp: vittoria di AICP in collaborazione con LUISS

10 aprile 2014

Contributivo: questo sconosciuto. Tutto quello che avreste sempre voluto sapere e non avete mai osato chiedere.

Incoming …….

Funzione Finanza nei fondi pensione: da dove si è partiti e dove si vuole arrivare

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Il Premio AICP

Ideato nel 2012, quest‘anno il premio giunge alla sua terza

edizione, con l‘obiettivo di coinvolgere il maggior numero di

studenti universitari che a vario titolo affrontano la materia

previdenziale.

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In Pensione Senza Problemi

Facile ….. semplice ….. adatto a tutti

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Il Progetto Scuola

Format dedicato a studenti di scuole superiori

(quinto anno) e università (primo anno)

Piu di 500 (!!!) studenti coinvolti

Una decina di istituti contattati

Prossimo appuntamento lunedi 26 maggio c/o

Università Bicocca in Milano

Seguici su twitter @PrevidScuolAICP

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Contatti

Diventa socio anche tu!!!L’associazione è presente

con propri referenti

anche a Milano e Bologna

AICPVia Aniene 14

00198 Roma

Sito web: www.aicp.it

Twitter: @PrevidScuolAICP

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Tavola rotonda

Le “5 bugie” sulla previdenza

Non ci andrò mai in pensione

I fondi pensione si giocano il TFR al casinò della borsa

Meglio una bella vacanza rilassante che una pensione di

scorta

Tanto non c’è alcun vantaggio fiscale

Se verso ad un piano previdenziale non avrò disponibili i

miei soldi

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Tavola rotonda

Le 5 bugie sulla previdenza

Modera:

Pasquale Merella | Senior Manager European Investment Consulting

Intervengono:

TizianaTafaro | Partner - Studio Attuariale Orrù

Raffaele Zenti | Founding Partner - Advise Only

Marco Abatecola | Segretario Generale AssoFondiPensione

Giuseppe Argentino | Capo Ufficio Studi Patronati ACLI

Massimo Malavasi | Direttore Generale Fondo Pensione Arco

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Tavola rotonda

Le 5 bugie sulla previdenza

<<Chi ci pensa alla pensione? Sono

giovane e ho tempo. Se mai la riceverò

sarà tra 40 anni!>>

FALSO!!!!!

interviene

TizianaTafaro

Partner - Studio Attuariale Orrù

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Il problema demografico…

Dati italiani sulla speranza di vita a 65 anni

(1872-2009: Human mortality database; 2011-2065: ISTAT

proiezioni – scenario medio)

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Un motivo in più; differenziare i rischi

pensionisticiSistemi finanziari di gestione a capitalizzazione

Si fondano sul principio di stabilire l’equilibrio attuariale fra il valoreattuale medio dei contributi e il valore attuale medio degli oneri.

Capitalizzazione individuale: premio equo dell’assicurazione libera. Capitalizzazione collettiva: premio medio generale, premi medi per

una o più generazioni, …

Sistemi finanziari di gestione a ripartizione: Sistema di ripartizione pura: le entrate dell’anno, riferite agli assicurati

vigenti, uguagliano le rate di pensione pagate ai pensionati vigentinello stesso anno.

(Equilibrio annuale, equilibrio pluriennale).

Valore capitale di una pensione: valore attuale delle rate che, in media,saranno pagate fino all’eliminazione della pensione, compresa lacomponente di reversibilità.

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Un motivo in più: differenziare i rischi pensionistici

Capitalizzazione Ripartizione

E’ necessario investire in

maniera adeguata i capitali che

si accumulano per un periodo

molto lungo

Ci sono dei limiti fisiologici al

totale delle riserve gestibili (se

la previdenza di base italiana

fosse tutta a capitalizzazione ci

sarebbe un problema di

eccesso di capitale)

Subisce l’effetto delle crisi

finanziarie in maniera diretta

possono essere erogate prestazioni da subito, dalla

partenza del sistema pensionistico, utilizzando i contributi in

entrata

permette di fare fronte agli impegni presi e di proseguire il

sistema pensionistico in caso di eventi imprevisti

destabilizzanti del sistema paese (es. guerre, rivoluzioni…) e

della conseguente perdita del potere d’acquisto dei capitali

accumulati

in caso di variazioni demografiche che implicano una

maggiore spesa pensionistica (es. longevità) sposta il costo

delle variazioni sulle generazioni future

E’ lento nell’adattarsi a cambiamenti di situazione

economica:si fonda sull’equilibrio fra entrate e uscite, quindi

può indurre ad aumentare le prestazioni in periodi di boom

economico portando a promesse difficili da mantenere in

periodi di recessione

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Tavola rotonda

Le 5 bugie sulla previdenza

<<La borsa è come una roulette, se verso

il mio TFR ai Fondi Pensione loro se lo

giocano come al casinò!>>

FALSO!!!!!

interviene

Raffaele Zenti

Founding Partner - Advise Only

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I mercati finanziari…

Più a lungo investo, meno rischio

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L’importante è la crescita dell’economia

Tasso di crescita annuo del PIL (1900-2013)

Ren

dim

en

ti r

eali a

zio

nari

an

nu

i (1

900

-2013)

Fonte: Dimson, Marsh,

Staunton, London Business

School, 2013

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Tavola rotonda

Le 5 bugie sulla previdenza

<<Meglio andare in vacanza la prossima

estate che dare retta ai miei genitori

che vogliono versare per me un piano

di accumulo per la pensione!>>

FALSO!!!!!

interviene

Marco Abatecola

Segretario Generale AssoFondiPensione

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Il risparmio previdenziale

Stima dei Tassi di sostituzione lordi della

previdenza obbligatoria

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Vediamo come siamo messi oggi…

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Conosciamo davvero quello che

rifiutiamo?

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Tavola rotonda

Le 5 bugie sulla previdenza

<<Mi hanno detto che anche i risparmi

per la pensione sono tassati, non c'è

nessuna convenienza!>>

FALSO!!!!!

interviene

Giuseppe Argentino

Capo Ufficio Studi Patronati ACLI

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La convenienza fiscale

Il regime fiscale

1.a fase: CONTRIBUZIONE : deducibilità dal reddito complessivo fino a euro 5.164,57 su base annua

2.a fase: RENDIMENTI : Tassazione 11%

3.a fase : PRESTAZIONI : tassazione a seconda della prestazione

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CONTRIBUZIONE : ESENZIONE

RENDIMENTI : TASSAZIONE

PRESTAZIONI : TASSAZIONE

Vantaggi fiscali al PENSIONAMENTO

Ritenuta a titolo d’imposta: 15%,

- con riduzione dello 0,3% per ogni anno, eccedente il 15.mo;

- di partecipazione alle forme complementari;

- con un limite massimo di 6 punti percentuali.

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Tavola rotonda

Le 5 bugie sulla previdenza

<<Se verso ad un Fondo Pensione non

potrò più avere la disponibilità dei miei

soldi in caso di necessità!>>

FALSO!!!!!

interviene

Massimo Malavasi

Direttore Generale Fondo Pensione Arco

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Anticipazioni e riscatti

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Le Anticipazioni: spese sanitarie, acquisto

casa, altro

In qualsiasi momento, il lavoratore può richiedere una anticipazione (fino al 75 % di

quanto maturato su: TFR destinato al Fondo, contr. Azienda, Lavoratore +

rivalutazioni) sulla sua posizione per:

spese sanitarie per terapie ed interventi straordinari riconosciuti dalle

strutture pubbliche competenti che riguardino l’associato, il coniuge o i

figli(Tassazione con aliquota agevolata: dal 01/01/2007 pari al 15% che, per ogni anno successivo al 15°, si

riduce di uno 0,30%, dal 36° anno = 9%)

Dopo 8 anni di iscrizione, il lavoratore può richiedere una anticipazione (fino al 75

% di quanto maturato su: TFR destinato al Fondo, contr. Azienda, Lavoratore +

rivalutazioni) sulla sua posizione per:

acquisto o ristrutturazione della 1^ casa, per sé o per i figli(Tassazione con aliquota agevolata: 23%)

Dopo 8 anni di iscrizione, il lavoratore può richiedere una anticipazione (fino al 30

% di quanto maturato su: TFR destinato al Fondo, contr. Azienda, Lavoratore +

rivalutazioni) sulla sua posizione per ulteriori esigenze(Tassazione con aliquota agevolata: 23%)

Possibilità/prestazioni in caso di cessazione del rapporto di lavoro

prima del pensionamento

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1. Mantenimento della posizione in assenza di contribuzione (la posizione

continua comunque a rivalutarsi)

2. Trasferimento della posizione maturata in un altro Fondo Pensione Negoziale

(se si cambia settore lavorativo)

3. Trasferimento della posizione maturata in una forma pensionistica individuale

4. Riscatto immediato alla cessazione attività lavorativa dell’ 85% del capitale

maturato (Tassazione con aliquota agevolata: 23%)

5. Riscatto immediato alla cessazione attività lavorativa del 100% del capitale

maturato (Tassazione con aliquota agevolata: 23%)

6. Riscatto del 50% del capitale maturato: cessazione attività lavorativa con

inoccupazione compresa tra 12 e 48 mesi, mobilità, CIG ordinaria/straordinaria

(Tassazione aliquota agevolata: 15% che, per ogni anno successivo al 15°, si riduce

di uno 0,30%, dal 36° anno = 9%)

7. Riscatto del 100% del capitale maturato:

- invalidità permanente con riduzione della capacità lavorativa a meno di 1/3;

- cessazione attività lavorativa con inoccupazione superiore a 48 mesi

(Tassazione con aliquota agevolata: 15% che, per ogni anno successivo al 15°, si riduce

di uno 0,30%, dal 36° anno = 9%)

Vuoi andare in "Pensione senza

problemi" ? Chiedi ad AICP!Tavola Rotonda

Modera:

Pasquale Merella | Senior Manager European Investment Consulting

Intervengono:

Tiziana Tafaro | Partner - Studio Attuariale Orrù

Raffaele Zenti | Founding Partner - Advise Only

Marco Abatecola | Segretario Generale AssoFondiPensione

Giuseppe Argentino | Capo Ufficio Studi Patronati ACLI

Massimo Malavasi | Direttore Generale Fondo Pensione Arco

Grazie per l’attenzione!

Contatti

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con propri referenti

anche a Milano e Bologna

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