RENDICONTO DI GESTIONE

2013

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

RISULTATI DI GESTIONERisultato di amministrazione

Fondo di cassa al 01/01/2013 2.290.502

Pagamenti + Residui passivi

Riscossioni + Residui attivi

25.845.124

25.736.25

8

Avanzo di amministrazione al 31/12/2013

2.181.636

+

-

=

€

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

RISULTATI DI GESTIONEGestione di competenza

Accertamenti 19.532.833

Avanzo di competenza

Impegni

580.291

18.952.542

-

=

€

2010 2011 2012 2013€ 0

€ 500,000

€ 1,000,000

€ 1,500,000

€ 2,000,000

€ 2,500,000

€ 444,840€ 265,502

€ 330,885

€ 2,181,636

Andamento avanzo di amministrazione

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

2010 2011 2012 2013-€ 600,000

-€ 400,000

-€ 200,000

€ 0

€ 200,000

€ 400,000

€ 600,000

€ 800,000

-€ 83,936

-€ 400,097

€ 13,260

€ 580,291

Andamento avanzo di competenza

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

Avanzo di amministrazione 2013

€ 2.181.636

Spese di investimento

€ 1.871.428

Fondo rischi

€ 20.000

Fondo sval. crediti

€ 150.000

RISULTATI DI GESTIONEDestinazione dell’avanzo

Non vincolati

€ 140.207

ENTRATE

TITOLO IEntrate tributarie

€ 10.688.145

TITOLO IVAlienaz. immobili

Trasf. di cap.

€ 1.459.209

TITOLO IIIEntrate extra trib.

€ 2.786.141

TITOLO IITrasf. da P.A.

€ 3.131.852

TITOLO VAccens.ne di prestiti

€ 0

TITOLO VIServizi c. terzi

€ 1.467.486

ENTRATE IN CONTO CAPITALE

€ 1.459.209

SERVIZI C. TERZI

€ 1.467.486

TOTALE ENTRATE€ 19.532.833

ENTRATE CORRENTI

€ 16.606.138

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

ENTRATE – TITOLO IEntrate tributarie

principali risorse

IMU

€ 4.834.691

ADD. IRPEF

€ 1.430.491

Fondo solid. comun.

€ 130.224

TOSAP

€ 179.577

TARES

€ 3.722.000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

IRPEF ICI/IMU Trasf . Statali

2010201120122013

ENTRATE CORRENTI CONFRONTO STORICO IMPOSTE/TRASF. STATALI

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

2010 2011 2012 2013€ 5,500,000

€ 5,700,000

€ 5,900,000

€ 6,100,000

€ 6,300,000

€ 5,905,418

€ 5,793,279

€ 6,238,132

€ 5,712,182

ENTRATE CORRENTI ANDAMENTO ICI/IMU +TRASF. STATALI

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

0

200,000

400,000

600,000

800,000

1,000,000

Imposta soggiorno Tosap Trasf. Regione

Servizi scol.

2010201120122013

ENTRATE CORRENTI CONFRONTO STORICO PRINCIPALI RISORSE

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

ENTRATE – TITOLO IVAlienazioni e trasferimenti di capitale

principali risorse

Alienazione beniimmobili

€ 435.921

Concessioni e sanz. urbanistiche

€ 1.023.288

Assunzione mutui e prestiti

€ 0

ENTRATE – TITOLO VAssunzione di mutui e prestiti

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

Entrate correnti Entrate in c/capitale Entrate totali0

3,000,000

6,000,000

9,000,000

12,000,000

15,000,000

18,000,000

21,000,000

2010 2011 2012 2013

ENTRATE CONFRONTO STORICO

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

SPESE

TITOLO I TITOLO IVTITOLO IIITITOLO II

Spese Correnti Spese in contocapitale

Spese per rimborso prestiti

Servizi per conto terzi

€ 15.132.243 € 1.918.592 € 1.467.486€ 434.221

TOTALE SPESE€ 18.952.542

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

AMMINISTRAZIONE POLIZIA MUNICIPALE ISTRUZIONE CULTURA SPORT TURISMO VIABILITA’ & TRASPORTI TERRITORIO & AMBIENTE SOCIALE SVILUPPO ECONOMICO SERVIZI PRODUTTIVI

€ 4.713.293

€ 532.868€ 1.950.379€ 547.657€ 284.914

€ 2.995

€ 1.086.056

€ 4.413.445

€ 1.485.001

€ 107.504€ 8.130

TOTALE TITOLO I € 15.132.243

SPESE CORRENTIFUNZIONI DEL TITOLO I

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

0

3,000,000

6,000,000

9,000,000

12,000,000

15,000,000

18,000,000

2010201120122013

SPESE CONFRONTO STORICO

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

2010 € 10.931.865

2011 € 9.581.365

2012 € 6.667.137

2013 € 6.668.785

2010€ 12,501,002

2011€ 10,576,472

2012€ 8,626,754

2013€ 5,609,142

residui attiviresidui passivi

ANALISI DEI RESIDUIAndamento storico

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

201038.07%

201122.43%

201216.18%

201315.23%

201031.12%

201125.67%

201218.21%

201313.21%residui attivi

ANALISI DEI RESIDUIIncidenza dei residui

Incidenza residui attivi = totale residui attivi di competenza x 100 totale accertamenti di competenza

Incidenza residui passivi = totale residui passivi di competenza x 100 totale impegni di competenza

L’INDEBITAMENTO

Spesa complessiva di ammortamento dei mutui:

Quota capitale: € 1.927.569

Quota interessi: € 1.029.890

Totale: € 2.957.459

Residuo debito al 31/12/2013: € 22.547.761

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

200929,297,263 2010

28,330,300

201126,490,021

201224,475,330

201322,556,704

Andamento del debito residuo

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

L’INDEBITAMENTO

Rapporto interessi 2013______ entrate correnti

2011

[max 8%] 8,20%

Rapporto entrate correnti stock debito [< a 150%] 138,28%

Rapporto rata ammort. prestiti

entrate correnti

[< a 20%] 17,75%

ENTRATE FINALI NETTE

SPESE FINALI NETTE

PATTO DI STABILITA’ 2013

€ 18.128.000

€ 1.284.000

€ 16.844.000

€ 875.000

€ 409.000

SALDO FINANZIARIO

Obiettivo programmatico 2013

Differenza positiva tra obiettivo e saldo

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESAPROVINCIA DI FIRENZE

Comune di San Casciano in Val di Pesa