RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO ANNO 2016 · CONTO CONSUNTIVO ANNO 2016 (ai sensi dell’art. 18, comma...

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ISTITUTO COMPRENSIVO DI BAGNOLO MELLA SCUOLA DELL’INFANZIA, PRIMARIA E SECONDARIA DI 1° GRADO

Viale Europa, 15 – 25021 – Bagnolo Mella (BS) - Tel. 0306821272 - Codice Fiscale 97009020179

indirizzi e-mail: [email protected] - [email protected] Pec: [email protected]

sito: www.bagnoloscuole.gov.it

RELAZIONE

CONTO CONSUNTIVO

ANNO 2016

(ai sensi dell’art. 18, comma 5, D. I. 1 febbraio 2001)

Marzo 2017

mailto:[email protected]



http://www.bagnoloscuole.gov.it/

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Bagnolo Mella, 21/03/2017 La presente relazione predisposta dal Dirigente scolastico per il Conto consuntivo dell’anno 2016 (periodo dal 1° gennaio al 31 dicembre) illustra l’andamento della gestione dell’Istituto comprensivo di Bagnolo Mella e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati, definiti con il Programma Annuale approvato dal Consiglio d’Istituto con delibera n. 11/2016 nella seduta del 15/01/2016.

Il conto consuntivo è stato predisposto dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi secondo i dettami previsti dal D.I. n. 44 del 1.2.2001 e dalle Istruzioni impartite dal MIUR. IL CONTO CONSUNTIVO COMPRENDE:

Mod. H – Conto finanziario Mod. I – Rendiconto progetti/attività Mod. J – Situazione amministrativa definitiva

SONO ALLEGATI: Mod. K – Conto patrimonio

Mod. L – Elenco residui Mod. M - Prospetto spese di personale Mod. N – Riepilogo spese

DATI GENERALI DELL’ISTITUTO COMPRENSIVO- DATA DI RIFERIMENTO 15 MARZO Dati Generali Scuola Infanzia - Data di riferimento: 15 marzo 2017 La struttura delle classi per l'anno scolastico è la seguente:

Numero

sezioni con

orario ridotto

(a)

Numero

sezioni con

orario normale

(b)

Totale sezioni

(c=a+b)

Bambini

iscritti al 1�

settembre

Bambini

frequentanti

sezioni con

orario ridotto

(d)

Bambini

frequentanti

sezioni con

orario normale

(e)

Totale bambini

frequentanti

(f=d+e)

Di cui

diversamente

abili

Media bambini

per sezione (f/c)

0 10 10 231 0 233 233 4 23,00

Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 marzo 2017 La struttura delle classi per l''anno scolastico è la seguente:

Numero

classi

funzionant

i con 24

ore (a)

Numero

classi

funzionant

i a tempo

normale

(da 27 a

30/34 ore)

(b)

Numero

classi

funzionant

i a tempo

pieno/prol

ungato

(40/36

ore) (c)

Totale

classi

(d=a+b+c

)

Alunni

iscritti al

1�settem

bre (e)

Alunni

frequentan

ti classi

funzionant

i con 24

ore (f)

Alunni

frequentan

ti classi

funzionant

i a tempo

normale

(da 27 a

30/34 ore)

(g)

Alunni

frequent

anti

classi

funziona

nti a

tempo

pieno/pr

olungato

(40/36

ore) (h)

Totale

alunni

frequenta

nti

(i=f+g+h

)

Di cui

diversam

ente abili

Differen

za tra

alunni

iscritti al

1�

settembr

e e

alunni

frequenta

nti (l=e-

i)

Media

alunni

per

classe

(i/d)

Prime 1 5 6 142 25 114 139 2 -3 23,1

Seconde 2 4 6 110 29 83 112 6 +2 18,6

Terze 2 4 6 120 27 93 120 4 0 20

Quarte 1 5 6 129 15 111 126 3 -3 21

Quinte 2 4 6 118 33 81 114 5 -4 19

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Pluriclassi 0 -8 20,3

Totale 0 8 22 30 619 0 129 482 611 20 0 0

Prime 5 5 129 129 129 9 0 25,8

Seconde 6 6 137 138 138 6 +1 23

Terze 5 5 113 113 113 4 0 22,6

Pluriclassi 0 0 0 0

Totale 0 16 0 16 379 0 380 0 0 19 +1 23,75

Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2017 La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

DIRIGENTE SCOLASTICO 1

NUMERO

N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità

del posto

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 97

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 3

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 9

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 1

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 1

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 9

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 6

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 4

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 0

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 5

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1

Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1

*da censire solo presso la 1� scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente

abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 137

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 4

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 11

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Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto

annuale

0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto

fino al 30 Giugno

0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 2

TOTALE PERSONALE ATA 21

PARTE PRIMA

ANDAMENTO DELLA GESTIONE E RISULTATI CONSEGUITI

IN RELAZIONE AGLI OBIETTIVI PROGRAMMATI

Programma annuale 2016: obiettivi La gestione del Programma Annuale è stata finalizzata, attraverso la destinazione delle risorse, alla realizzazione degli obiettivi previsti dal Piano dell’offerta formativa per l’anno scolastico 2015/2016; il Programma è stato deliberato dal Consiglio d’Istituto nella seduta del 15/01/2016 (delibera n. 11/2016). Alla luce delle indicazioni generali e dei criteri per l’uso delle risorse del Piano dell’Offerta formativa si è proposto il Programma 2016 con le seguenti Attività e Progetti, definiti da specifiche schede: PROSPETTO delle SPESE

Aggr. Voce

A Attività

A01 Funzionamento amministrativo generale A02 Funzionamento didattico generale A03 Spese di personale A04 Spese d'investimento

P Progetti

P01 Progetto “Formazione del personale” P02 Progetto "Rete Istituzioni scolastiche" P03 Progetto “Sistema di gestione per la qualità” P04 Progetto “Sicurezza” P05 Progetto "Progetti per il territorio" P06 Progetto “PON: fondi strutturali europei” P07 Progetto “Comunicazione” P08 Progetto “Autonomia” P09 Progetto “Diritto allo studio” P10 Progetto "Attività Sportive” P11 Progetto “Viaggi d’istruzione” P12 Progetto “Formazione docenti neo assunti a.s. 2015/16”

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P13 Progetto “PON 2: ambienti digitali” R R98 Fondo di riserva Totale spese

Z Z01 Disponibilità da programmare Totale a pareggio

Gestione 2016 Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi dell'attività finanziaria realizzata per ogni singola attività/progetto al fine di illustrare l’andamento della gestione dell’Istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e definiti con il Programma Annuale. I prospetti predisposti per ciascuna attività/progetto comprendono l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, il consuntivo per ogni tipologia di spesa e una valutazione dei risultati raggiunti. ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a)

Somme accertate

(b)

Somme

riscosse (c)

Rapport

o (c/b)

Avanzo di amministrazione 237.875,42

Finanziamenti dello Stato 238.792,99 238.792,99 229.147,99 0,96

Finanziamenti da enti territoriali o da altre istituzioni pubbliche

61.494,00 61.494,00 16.994,00 0,28

Contributi da privati 38.202,88 38.202,88 38.202,88 1

Altre entrate 5,43 5,43 5,43 1

Totale entrate 576.370,72 338.495,30 284.350,30 0,84

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato di entrata si riporta la previsione iniziale, le eventuali variazioni in corso d’anno e, quindi, la definitiva.

Aggregato 01 voce 01 – Avanzo Amministrazione non vincolato

Previsione iniziale 160.967,42

Previsione definitiva (a) 160.967,42

Aggregato 01 voce 02 – Avanzo Amministrazione vincolato


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Aggregato 02 voce 01 – Dotazione ordinaria



Riscossi(b) 198.865,02

Da riscuotere(c) 0

Le somme inserite nell’aggregato sono quelle previste in sede istruzioni AL PROGRAMMA ANNUALE 2016 da parte del MIUR, ed in più le integrazioni successive. Aggregato 02 voce 03 – Altri finanziamenti non vincolati

Previsione iniziale 0,00

Previsione definitiva (a)

Riscossi(b)

Da riscuotere(c)

Aggregato 02 voce 04 – Altri finanziamenti vincolati

Previsione iniziale 0.00


Riscossi(b) 30.282,97

Da riscuotere(c) 9.645,00

I fondi dell’aggregato 2/4 provengono in maggioranza dai fondi previsti per il “Piano di Formazione per i docenti neoimmessi in ruolo a.s. 2014/15 - a.s. 2015/16 a.s. 2016/17”- dai fondi per “attrezzature per handicap”- “Scuole belle sede di Mairano” - “Scelta consapevole di opportunità occupazionali”.

Aggregato 04 – voce 1 /2/3/4/6 Finanz. Enti Locali – Altre Istituzioni -Unione Europea-


Previsione definitiva 61.494,00

Riscossi 16.994,00

Da riscuotere 44.500,00

Certificato n° 9175.ICBM Conforme norma ISO 9001:2008

L’Aggregato accoglie le somme provenienti da donazioni dei privati, da somme dovute da istituzioni scolastiche per spese di trasporto per partecipazione a gare, dal comune per diritto allo studio, da fondi strutturali europei “progetti PON” che saranno accreditati nel 2017 a conclusione del progetto.

Aggregato 05 voce 01/02/03/04/05/08–Contributi da Privati


Previsione definitiva 38.202,88

Riscossi 38.202,88

Da riscuotere 0,00

L’aggregato 5, voce 2 vede un discreto incremento finanziario rispetto ai valori

impostati in sede di Programma annuale. I contributi dei genitori relativi a viaggi di istruzione la spesa, pur essendo stati di massima previsti, hanno avuto una maggiore consistenza, pertanto durante l’anno con successive variazioni di bilancio in relazione alla progressiva realizzazione dei viaggi, sono state apportate le necessarie modifiche in aumento. L'aggregato inoltre rendiconta le somme previste per l'assicurazione degli allievi e del personale aderente, coperto anch'esso con i versamenti dei genitori e degli interessati. Altri introiti sono dati dai fondi dei genitori per i diari personalizzati degli alunni e per il progetto comunicazione, per la certificazione Trinity e da dipendenti per visite c/o medico competente.

Altri fondi provengono dalla partecipazione della scuola al progetto “Frutta nelle scuole” e da restituzione di fondi per errate coordinate bancarie.

Aggregato 07– voce 01 - Interessi


Previsione definitiva (a) 5,43

Riscossi(b) 5,43

Da riscuotere(c) 0,00

L'aggregato rendiconta le somme relative agli interessi; non avendo nessuna

indicazione in merito, non si era appostata alcuna previsione.

SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a)

Somme impegnate

(b)

Somme pagate

(c)

Rapporto

(c/b)

Attività 332.090,17 247.905,62 247.905,62 1

Progetti

145.108,97 103.195,37 41.721.91 0,40


Fondo di riserva 400,00

Av/disa.nzo di comp.za

Totale spese 477.599,14 351.100,99 289.627,53 0,82

ANALISI DELLE SPESE

Per gli aggregati di spesa sono riportate: la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e la definitiva. Si specificano inoltre per il totale dell’aggregato le singole voci per tipologia di conto economico da cui è caratterizzato.

Aggregato A voce 01 – Funzionamento amministrativo Generale


Variazioni 93.897,67


Impegnate (b) 229.317,40

Pagate 229.317,40 Rimaste da pagare 0

Disponibilità residua (a-b) 56.128,90

Sono state effettuate due radiazioni di residui passivi per un totale di euro 3394,45, dovute ad errori materiali ( doppi impegni) . Acquisto di beni di consumo: per quanto riguarda riviste, pubblicazioni ecc., sono stati rinnovati gli abbonamenti per il dirigente e per il personale degli uffici amministrativi.

Per quanto riguarda il materiale di consumo sono stati acquistati registri, stampati, materiale di cancelleria, toner, carta, timbri, cartucce per stampanti e materiale vario per il funzionamento degli Uffici, materiale di pronto soccorso per tutti i plessi e materiale per piccola manutenzione dell’istituto, prestazioni di servizi da terzi riguardanti:

Organizzazione manifestazione a convegni; Noleggi mezzi di trasporto; Manutenzione e noleggio delle apparecchiature tecniche in dotazione negli uffici; Terziarizzazione del servizio pulizia.

Aggregato A voce 02 – Funzionamento didattico Generale


Variazioni 4.959,97



Pagate 18.588,22

Rimaste da pagare 0



Riepilogo spese Competenza

Programmazione

definitiva (a)

Somme

impegnate (b) b/a

Personale 259,64 0 0

Beni di consumo 24.838,41 2.912,43 0,12

Prestazioni di servizi da terzi

16.542,64 14.832,64 0,90

Altre spese 843,15 843,15 1

Totale spese dell'attività 42.483,84 18.588,22 0,44

Il capitolo è finalizzato al sostenere le spese necessarie allo svolgimento dell'attività didattica generale. Le risorse sono state impegnate per: Beni di consumo: è stato acquistato materiale di facile consumo per tutti i plessi. Prestazioni di servizi da terzi: spese manutenzione per i plessi, spese per viaggi

d’istruzione; Acquisto di hardware/software per la didattica; Spese per l’assicurazione RC degli alunni e del personale; Consulenze e prestazioni professionali

Aggregato A voce 03 – Spese di personale


Previsione definitiva (a) 0

Impegnate (b) 0

Pagate 0

Rimaste da pagare 0,00

Disponibilità residua (a-b) 0

L’aggregato non viene utilizzato, non avendo personale supplente da retribuire.

Aggregato A voce 04 – Spese di investimento



Impegnate (b) 0,00

Pagate 0,00




Le spese d’investimento nell’attuale situazione di limitata disponibilità di bilancio, non sono state effettuate in attesa di nuovi finanziamenti per rendere la dotazione più corposa in previsione di acquisti che richiedono un maggiore impegno finanziario.

P1 – Progetto “Formazione del personale”


Variazioni 0



Pagate 4.557,90



Programmazione

definitiva (a) Somme

impegnate (b) b/a

Spese formazione specifica al personale 257,88 257,88 1

Consulenze 10.308,61 4.135,02 0,40

Altre spese 165,00 165,00 1

Totale spese del progetto 10.731,49 4.557,90 0,42

Le azioni di formazione del personale sono state condotte per il progetto “Piano di

formazione per docenti neoimmessi in ruolo a.s. 2014-15” - “ Corso formazione ambito matematico “, nonché formazione specialistica per il personale (gestione PON) - Consulenze esterne per incarico RSPP, primo soccorso e prevenzione incendi. Con i fondi a disposizione verranno finanziati nel prossimo anno i corsi specifici secondo le indicazioni del Collegio docenti. Si resta in attesa di ricevere dal MIUR il resto della quota assegnata inizialmente per formazione neo assunti a.s. 2014/15.

P2 – Progetto Didattico “Reti istituzioni scolastiche”


Previsione definitiva (a) 794,00

Impegnate 0

Pagate 0

Residua disponibilità 794,00

P3 – Progetto “ Sistema di Gestione per la qualità”


Variazioni 0,00



impegnate 2.743,63

Pagate 2.743,63

Residua disponibilità 1.518,85

Il progetto è stato integralmente completato e pagato per la prestazione di servizi da

parte di terzi (Ente certificatore e consulenti). Attraverso l’azione degli esperti esterni e del personale dell’Istituto, coordinato dal

“Quality assurance” e dalla “Commissione qualità”, l’Istituto ha confermato la Certificazione ISO 9001:2008 (Sistema gestione per la qualità).

P4 – Progetto “Sicurezza”


Variazioni 0,00



Pagate 1.939,59



Le somme vengono utilizzate per il controllo e l’adeguamento del piano di sicurezza

dell’istituto, i compensi per incarico dell’RSPP e il pagamento delle prestazioni del “Medico del lavoro”; le economie saranno utilizzate per la gestione delle medesime attività per l’anno successivo. P5 – Progetti per il territorio




Impegnate (b) 813,75

Pagate 813,75



Riepilogo spese Programmazione

definitiva (a)

Somme

impegnate (b) b/a

Personale 18.338,28 63,75 0,003

Prestazione servizi da terzi 750,00 750,00 1

TOTALE 19.088,28 813,75 0,043

Le attività dell’anno scolastico 2015/016 sono state interamente condotte e pagate per

lo svolgimento del progetto “sport di classe”. Le variazioni del progetto sono date dai fondi comunali.


P6 – Progetto “PON fondi strutturali europei”


Variazioni 0




Riepilogo spese Programmazione

definitiva (a)

Somme

impegnate (b) b/a

Beni di consumo 15.411,64 14.038,01 0,91

Altre spese 3.088,36 3.088,36 1

TOTALE 18.500,00 17.126,37 0,93

Il Progetto finanziato con fondi europei è specifico per l’ampliamento delle reti wireless del plesso di scuola primaria di Via XXVI Aprile, per consentire l’utilizzo del registro elettronico. Si resta in attesa della quota assegnata inizialmente al progetto.

P7 – Progetto Didattico “ Comunicazione “


Variazioni 2.127,50



Pagate 2.980,18

Disponibilità residua (a-b) 268,07


Programmazione


impegnate (b) b/a

Beni di consumo 2.907,07 2.639,00 0,91

Altre spese 341,18 341,18 1


Nel corso dell’anno 2016 il progetto ha avuto nuovi introiti da contributi da parte delle famiglie e i fondi sono stati utilizzati per sono stati l’acquisto dei libretti e dei diari personalizzati. P8 – Progetto Didattico “Autonomia”


Variazioni 270,00




Pagate 1.966,00



Programmazione

definitiva (a)

Somme

impegnate (b) b/a

Personale 3.463,11 171,00 0,05

Beni di consumo 270,00 00 0

Prestazione e utilizzo beni da terzi 1.630,00 1.630,00 1

Altre spese 165,00 165,00 1


Le attività dell’anno scolastico 2015/016 sono state interamente condotte e pagate per lo svolgimento dei seguenti progetti: potenziamento lingua francese e inglese – storia dei Beatles- “progetto cordofoni” - utilizzo della sala cinematografica per le note di merito degli alunni.

P9 – Progetto “ Diritto allo studio“


variazioni 997,00



Pagate 2.415,82



Programmazione

definitiva (a)

Somme

impegnate (b) b/a

Personale 2.523,82 2.275,82 0,90

Beni di consumo 299,34 00 0

Prestazione e utilizzo beni da terzi 5.194,51 140,00 0,03


Le somme programmate per tale progetto sono state utilizzate per pagare il personale per lo svolgimento dei progetti “Opera domani” e “Latino” nonché per manutenzione degli strumenti musicali.

P10 – Progetto” Attività Sportive “


Variazioni 91,00


Impegnate (b) 513,00

Pagate 513,00




Programmazione


impegnate (b) b/a

Prestazione servizi da terzi 500,00 500,00 1

Beni di consumo 1.831,61 0,00 0

Altre spese 13,00 13,00 1

Totale spese del progetto 2.344,61 513,00 0,22

Il finanziamento è destinata al pagamento delle ditte di autonoleggio per l’attuazione

delle gare dei “Giochi sportivi studenteschi”, per le spese di partecipazione a gare (provinciali e regionali) e per il servizio di ambulanza necessario per l’assistenza ai giochi e alla corsa campestre.

P11 – Progetto” Viaggi e visite d’istruzione “





Pagate 23.359,38

Disponibilità residua (a-b) 0

Il progetto, destinato unicamente ai viaggi, è trattato come spesa di giro, le famiglie versano le quote destinate ai viaggi e la scuola emette il pagamento.

P12 – Progetto” Neo-assunti in ruolo a.s. 2015-16 “

Previsione iniziale 0




Pagate 432,66


Il progetto prevede i costi relativi alla liquidazione del personale - a formatori esterni- affitto di teatro e rimborso alla scuola capofila per vigili del fuoco.

Si resta in attesa del resto della quota assegnata inizialmente al progetto.

P13 – Progetto” PON 2 – ambienti digitali “

Previsione iniziale 0




Pagate 0

Disponibilità residua (a-b) 509,25

Il progetto prevede l’acquisto di 3 Kit LIM completi ( 3 video proiettori+3 lavagne + 3 PC) per la sc. Primaria di Via XXVI Aprile e 3 Kit LIM ( 3 video proiettori+3 lavagne + 1


video proiettore per la sc. Secondaria + 1 monitor interattivo e PC per la sc. Primaria di Via Bellavere + 1 monitor interattivo e PC per la sc. Infanzia Ovest + 5 PC notebook + 4 PC per la segreteria. Costi per la pubblicità.

Si resta in attesa della quota assegnata inizialmente al progetto.

Aggregato R voce 98 – Fondo di riserva


Previsione definitiva 400,00

Differenza con la previsione iniziale 0,00

PARTE SECONDA

ANDAMENTO DELLA GESTIONE ANNUALE

In relazione alla gestione annuale si rileva la seguente situazione:

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio 122.150,70 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza 284.350,30 b) in conto residui attivi 67.269,36 Totale €. 473.770,36

Ammontare dei pagamenti eseguiti: a) in conto competenza 289.627,53 b) in conto residui passivi 14.503,72 Totale €. 304.131,25

Fondo di cassa a fine esercizio 169.639,11 AVANZO COMPLESSIVO DI FINE ESERCIZIO Residui attivi dell’esercizio 54.145,00 Residui attivi esercizi precedenti 76.237,70 Residui passivi dell’esercizio 61.473,46 Residui passivi esercizi precedenti 9.884,17

Avanzo (o disavanzo) complessivo d’amministrazione a fine esercizio

228.664,18

E’ necessario sottolineare che una parte notevole delle entrate riscosse è dovuta all’appalto storico a una ditta esterna per la pulizia di tutti i plessi scolastici. Altre entrate sono pervenute dal Comune per diritto allo studio, e dal MIUR per attività dal progetto “Formazione dei docenti “neo-immessi in ruolo a.s. 2015/16” . Per quanto riguarda i residui attivi, nell’anno in corso, il MIUR ha accreditato euro 24.848,58 che hanno ridotto, anche se di poco rispetto al totale, le sofferenze finanziarie.


SITUAZIONE PATRIMONIALE al 31/12/2016 dopo la rivalutazione inventariale*

Voci Situazione

all’1/01/2016 Variazioni

Situazione al 31/12/2016

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali

Impianti-macchinari-mobilio 43.375,81 -2.507,03 40.868,78 Materiale didattico – attrez. 34.771,12 -9.140,17 25.630,95

Altri beni -libri 642,53 - 53,89 588,64

Totale immobilizzazioni 78.789,46 -11.701,09 67.088,37

Rimanenze

Crediti 155.742,74 -25.360,04 130.382,70 Disponibilità liquide 122.150,70 +47.488,41 169.639,11

Totale disponibilità 277.893,44 +22.128,37 300.021,81 TOTALE ATTIVO 356.682,90 10.427,28 367.110,18

Riepilogo delle spese per tipologia dei conti economici

Rapporto tra tipo

e totale spese

RIEPILOGO per CONTI ECONOMICI

Tipo Descrizione Importo

impegnato % di utilizzo*

1 Personale 21.624,79 6,16

2 Beni di consumo 43.230,86 12,31

3 Prestazione di servizi da terzi 228.823,75 65,17

4 Altre spese 55.296,59 15,75 7 Oneri finanziari 2.125,00 0,61

Totale generale 351.100,99 100%

Dall’analisi della tipologia dei conti economici emerge con chiarezza come la maggior

parte di spesa sia riferita al pagamento delle prestazioni per l’acquisto di servizi da terzi dove per la maggior parte i fondi sono stati destinati alla ditta esterna titolare dell’appalto delle pulizie su tutti i plessi scolastici dell’ Istituto Comprensivo; dal pagamento del personale impegnato nella “formazione docenti”, dei beni di consumo acquistati per la didattica, per il funzionamento, su tutti i plessi (è opportuno ricordare che dell’Istituto fanno parte due scuole dell’Infanzia, due scuole Primarie ed una scuola Secondaria di primo grado); attrezzature per la didattica e piccola manutenzione; incremento della dotazione informatica ed il completo cablaggio di tutti i plessi per l’adozione del registro informatico in tutte le scuole.


PARTE TERZA

ANDAMENTO DELLA GESTIONE ANNUALE

PRINCIPALI INDICI FINANZIARI Rendiconto 2016

Utenza e personale amministrato

Studenti 1.231

Classi 56

Docenti 137

Personale ATA 21

ENTRATE

Autonomia finanziaria

(Aggr: 4.03/04/05/07) 99.702,31 (29.44%)

Trasferimenti dello Stato

(Aggr: 2.1 /2.4) 238.792,99 (70.54%)

TOTALE ENTRATE 338.495,30

SPESE

Spese per attività 247.905,62 (85,59%)

Spese per progetti 41.721,91 (14.40%)

TOTALE SPESE 289.627,53

CONSIDERAZIONI FINALI

La gestione amministrativa e contabile si è svolta secondo i dettami del D.I. 44/2001. Non sono state tenute gestioni extra-contabili e tutti i pagamenti sono stati eseguiti secondo le norme di contabilità vigenti. Nell’esplicazione dell’attività sono stati applicati i criteri di economicità e per quanto attiene alle uscite si precisa che l’ammontare dei mandati, per ogni attività o progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione e che i mandati sono regolarmente documentati.

La partecipazione a progetti PON ha posto le condizioni per ottenere maggiori risorse

economiche e ha consentito di ampliare la dotazione tecnologica dell’istituto e di ottimizzare la funzionalità della rete wireless.


L’ ulteriore implementazione del percorso interno per il funzionamento secondo la norma ISO 9001 (Sistema di gestione per la qualità) è stato confermato dalla visita ispettiva, con esito positivo, dell’Ente certificatore CSQ di Milano. Il Dirigente Scolastico esprime nel complesso una valutazione positiva dell’attività gestionale dell’esercizio 2016 nella quale sono stati raggiunti gli obiettivi fissati dalla programmazione annuale, ottemperando alle indicazioni del Piano dell’Offerta Formativa e nel rispetto della normativa vigente. Si sottopone pertanto il conto consuntivo all'esame del Collegio dei Revisori dei Conti e, unitamente alla presente relazione, si richiede l'approvazione al Consiglio d'Istituto. In allegato i prospetti relativi ai dati generali degli alunni e del personale riferiti alla data del 15/03/2017. Bagnolo Mella, 21/03/2017. Il Direttore S.G.A Franca Bonetta

Il Dirigente Scolastico (Dott.ssa Rita Scaglia)

(Firma autografa omessa ai sensi

dell’art. 3 del Dgs 39/1993)

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