RELAZIONE AL RENDICONTO 2012 - Roma Capitale

RAGIONERIA GENERALE

RELAZIONE AL

RENDICONTO 2012

ANALISI FINANZIARIA DEGLI INVESTIMENTI

(Deliberazione dell’Assemblea Capitolina n. 56 del 24 aprile 2013)

Indice

ANALISI DEGLI INVESTIMENTI

1. Le entrate in conto capitale………………………………………….…………... 1

2. Le alienazioni, i trasferimenti di capitale e le riscossioni di crediti …………. 2

3. Le accensioni di prestiti………………………………….………………………. 3

4. Gestione del debito e nuovo indebitamento…………………………………….. 4

5. Analisi degli investimenti……………..……………………………………….....10

6. Le risorse acquisite…………………………………………………………….…12

7. Le spese realizzate………………………………………………………….…… 28

8. Analisi degli interventi………………………………………………………….. 51

9. Il piano degli investimenti a consuntivo……………………………………….. 60

10. Stato di attuazione degli investimenti (Progetti Approvati)…………………. 241

11. Stato di attuazione degli investimenti (Dati Finanziari)…………………….. 249

12. Lo stato di attuazione degli investimenti (Storico)………………………..…. 261

Relazione al rendiconto 2012

Importi in migliaia di euro

Accertamenti 2009 Accertamenti 2010 Accertamenti 2011 Accertamenti 2012

Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e

da riscossioni di crediti e da altre entrate proprie 703.856,9 628.885,1 643.738,5 1.260.999,9

Entrate derivanti da accensioni di prestiti 137.254,2 122.803,7 313.450,0 421.166,6

Totale 841.111,1 751.688,9 957.188,5 1.682.166,5

Entrate derivanti da

alienazioni, da

trasferimenti di capitale e da

riscossioni di crediti

e da altre entrate proprie

75,0%

Entrate derivanti da

accensioni di

prestiti25,0%

Entrate in conto capitale

Anno 2012

Il quadro generale

LE ENTRATE IN CONTO CAPITALE Alienazioni, trasferimenti di capitale, riscossioni di crediti e ricorso al

credito

1

in migliaia di euro

2009 2010 2011 2012 (*)

Alienazione di beni patrimoniali27.940,0 15.854,0 51.430,8 23.192,5

Trasferimenti di capitale dallo Stato156.322,1 189.652,3 307.200,6 10.770,8

Trasferimenti di capitale dalla Regione106.886,4 47.110,1 31.402,7 38.723,7

Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico8.722,3 81.481,2 102,6 18,1

Proventi da concessioni edilizie ed altri trasferimenti da

privati 155.240,9 164.779,9 203.601,7 1.188.294,8

Riscossione di crediti248.745,1 130.007,6 50.000,0 -

Totale703.856,9 628.885,1 643.738,5 1.260.999,9

(*) nel dati del 2012 sono stati presenti 961,7 mln di €, dell'aggiudicazione del contratto di distribuzione sul territorio di Roma Capitale del gas metano, posta

di uguale importo è presente nelle spese in conto capitale

Alienazione di beni patrimoniali

1,8%

Trasferimenti di capitale dallo Stato

0,9%

Trasferimenti di capitale dalla Regione

3,1%

Proventi da concessioni edilizie ed altri

trasferimenti da privati

94,2%

Riscossione di crediti0,0%

Entrate da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti- Anno 2012

Il quadro generale

Nel 2012 l’ammontare complessivo delle entrate da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossioni di

crediti è pari a 1.260,9 mln di € di cui l’1,8% è costituito da alienazioni di beni patrimoniali, il 4% da

trasferimenti di capitali dal settore pubblico – di cui il 0,9% dallo Stato ed il 3,1% dalla Regione - il 94,2%

dai proventi delle concessioni edilizie ed altri trasferimenti da privati. In quest’ultima categoria nel 2012

sono presenti i riflessi contabili dell’operazione collegata all’acquisizione della rete di distribuzione del gas,

LE ALIENAZIONI, I TRASFERIMENTI DI CAPITALE E LE RISCOSSIONI

DI CREDITI

2

importi in migliaia di euro

2009 2010 2011 2012

Assunzione di mutui ordinari con la B.E.I. 55.539,6 20.000,0 249.000,0 -

Assunzione di mutui ordinari Cassa Depositi e Prestiti 81.714,6 102.803,7 64.450,0 421.166,6

Totale accensione prestiti 137.254,2 122.803,7 313.450,0 421.166,6

dalla società Italgas, per un importo di 961,7 mln, in termini di impegni di spesa di parte capitale. L’uso della

rete è stato contestualmente ceduto alla stessa società a fronte di un contributo una-tantum (di pari importo,

ovvero 961,7 ml.) registrato appunto nell’ambito dei contributi di parte capitale da privati.

Le entrate in argomento - con esclusione delle entrate da riscossioni di crediti collegate a spese per

anticipazioni di crediti - sono state utilizzate per spese di investimento nella misura di 1.166 mln di €, per

spese correnti per un importo di 52,6 mln di €.

Per l’esame dettagliato delle risorse e dei relativi scostamenti rispetto alle previsioni si rimanda all’analisi

riportata nel Piano Investimenti.

Il quadro generale

Nell’esercizio 2012 sono stati sottoscritti nuovi contratti di mutuo per complessivi 421,2 mln di euro, i mutui

sono stati contratti totalmente con la Cassa Depositi e Presiti.

LE ACCENSIONI DI PRESTITI

3

L’esercizio 2012, in linea con l’orientamento delle più recenti leggi finanziarie, è stato caratterizzato da

un utilizzo prudenziale delle operazioni di indebitamento nell’ottica di una politica di contenimento

della spesa volta a dare maggiore solidità al bilancio ed agli equilibri di gestione.

In tema di indebitamento si ricorda infatti che la contrazione di nuovi mutui, disciplinata dal T.U. delle

Leggi sull’ordinamento degli Enti Locali emanato con il Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n.267, è

strettamente connessa a vincoli economici e giuridici volti a misurare la capacità di rimborsare il

debito contratto senza compromettere il futuro livello quali-quantitativo dei servizi pubblici.

Il perfezionamento dei mutui è vincolato alla dimostrazione del limite dell’indebitamento, che, alla luce

della normativa in materia, è calcolato - ai sensi dell’art . 204 del TUEL - con riferimento all’ 8% dei

primi tre titoli delle entrate del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene deliberata

l’assunzione dei mutui.

La tabella che segue rappresenta la verifica del rispetto di tale limite nell’assunzione di nuovi mutui per

l’anno 2012:

Verifica della capacità di indebitamento 2012

Entrate tributarie 1.013.000.171,13

Contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri Enti

pubblici 1.796.124.551,98

Entrate extratributarie 663.894.736,51

Entrate correnti rendiconto 2010 3.473.019.459,62

a detrarre entrate una tantum 0,00

Totale 3.473.019.459,62

Limite di impegno complessivo per interessi (8%) 277.841.556,77

Oneri annuali per interessi passivi sui mutui in ammortamento 20.765.628,85

Fideiussioni/Garanzie speciali 33.030.957,85

Totale interessi 53.796.586,70

Incidenza percentuale sulle entrate correnti 1,55

Percentuale di utilizzo della capacità totale 19,36

Capacità residua di impegno per interessi 224.044.970,07

Interessi passivi nuovo debito dell'anno. 24.086.431,13

Percentuale di utilizzo comprensiva dei mutui assunti nell'anno 2012 28,03

GESTIONE DEL DEBITO

NUOVO INDEBITAMENTO

4

Si evidenzia che, nel prospetto che precede, la voce “Fideiussioni/Garanzie speciali” comprende le

garanzie fideiussorie rilasciate ai sensi dell’art. 207 del T.U.E.L. ed ogni altra forma di garanzia speciale

(es. lettera di patronage) rilasciata dall’Amministrazione Capitolina.

In applicazione del combinato disposto dei commi 6 e 6-bis dell’art. 16 del decreto legge n. 95 del 6

luglio 2012 (spending review) aggiunto dall’art. 8, comma 3, del decreto legge 10 ottobre 2012 n. 174,

per i comuni assoggettati nell’anno 2012 alle regole del patto di stabilità interno, l’importo relativo alla

riduzione del fondo sperimentale di riequilibrio e dei trasferimenti erariali, peraltro non valido ai fini del

patto di stabilità interno, può essere utilizzato esclusivamente per l’estinzione o la riduzione anticipata

del debito, inclusi gli eventuali indennizzi dovuti.

Il successivo decreto del Ministro dell’Interno del 25 ottobre 2012 (allegato B) ha previsto per Roma

Capitale una riduzione del debito pari a € 43.118.560,31.

Nell’ambito di tale quadro normativo, Roma Capitale con deliberazione dell’Assemblea Capitolina n.

52 del 29-30 novembre 2012 di Assestamento del Bilancio di Previsione 2012, ha autorizzato nell’anno

2012 l’estinzione anticipata di mutui in ammortamento contratti con la Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.

ed altre Banche fino alla concorrenza massima di complessivi euro 43.118.560,31 e conseguentemente

con Determinazione Dirigenziale n. 483 del 24 dicembre 2012 la Ragioneria Generale VII U.O. ha

proceduto all’estinzione anticipata di n. 2 posizioni di mutuo a tasso variabile con la Cassa Depositi e

Prestiti S.p.A. secondo la tabella che segue:

IMPORTO

NOMINALE

MUTUO

POSIZIONE

CASSA

CDP

DEBITO

RESIDUO al

1° gennaio

2013 PENALE

0,125%

COSTO DI

ESTINZIONE

37.450.000,00 4553598/00 35.577.500,00 44.471,88 35.621.971,88

estinzione

totale

15.000.000,00 4553597/00 7.487.229,40 9.359,04 7.496.588,44

estinzione

parziale

43.064.729,40 53.830,92 43.118.560,31

Per l’anno 2012 la copertura finanziaria dei nuovi investimenti attraverso il ricorso al mercato creditizio

ammonta ad euro 421.166.639,41 destinati per euro 333.126.735,52 alla realizzazione delle Linee

Metropolitane ed all’acquisto dei relativi convogli e per euro 88.039.903,89 per opere pubbliche varie.

Nella tabella che segue si riporta l’ammontare dei singoli finanziamenti assunti e conseguentemente gli

accertamenti sul Titolo V del bilancio:

5

anca Importo

BEI BANCA EUROPEA PER GLI

INVESTIMENTI 75.000.000,00

BEI BANCA EUROPEA PER GLI

INVESTIMENTI 51.000.000,00

CASSA DEPOSITI E PRESTITI SPA 4.431.194,30

CASSA DEPOSITI E PRESTITI SPA 323.783,39











TOTALE 421.166.639,41

CONTRATTI DI CONSOLIDAMENTO SU APERTURE DI CREDITO ED EROGAZIONI

PRESTITI FLESSIBILI

Con riferimento alle operazioni di Apertura di credito e Prestiti Flessibili in essere, nell’esercizio 2012

sono state effettuate erogazioni per complessivi euro 36.386.377,91 che, al netto delle erogazioni della

Cassa Depositi e Prestiti pari ad euro 5.178.193,28 hanno visto il perfezionamento di Contratti di

consolidamento con le Banche finanziatrici per un totale di euro 31.208.184,63.

Quanto sopra viene di seguito rappresentato in dettaglio:

6

Linee di credito perfezionate nel 2006 Linee di credito e prestiti flessibili perfezionati nel

2007

BANCA

Importo

originario Linea

di credito

Importo

BANCA

Importo originario

Linea di credito

Importo

consolidato consolidato

nel 2012 nel 2012

BANCA UNICREDIT

s.p.a. 83.821.207,09 3.365.866,00

INTESA

SANPAOLO

S.P.A. (EX BIIS) 145.928.605,69 2.958.514,09

INTESA SANPAOLO

S.P.A. (EX BIIS)BIIS 133.748.538,97 969.039,50

DEXIA

CREDIOP 196.698.743,80 22.241.033,77

DEXIA CREDIOP 210.436.119,17

1.673.731,27

Totale Banche 6.008.636,77 Totale Banche 25.199.547,86

Totale CDP 5.178.193,28

7

ANNO Interessi Capitale Rata Debito Residuo

Nuovo Debito

da Mutui

Ordinari

Nuovo Debito

da Aperture di

Credito e

Prestiti

Flessibil i

Estinzione

2012

2008 0 51.682.524,38 5.464.654,00 46.217.870,38

2009 2.626.171,01 1.428.369,21 4.054.540,22 270.088.673,86 137.254.201,31 82.580.317,38

2010 6.961.375,10 10.360.431,90 17.321.807,00 456.316.244,23 122.803.749,82 73.784.252,45

2011 11.104.885,07 17.415.721,92 28.520.606,99 818.250.882,24 313.450.000,00 65.900.359,93

2012 20.765.628,85 35.824.589,41 56.590.218,26 1.225.617.455,14 421.166.639,41 65.089.252,30 43.064.729,39

2013 35.296.803,06 49.990.928,79 85.287.731,85 1.175.626.526,35

2014 33.946.262,84 51.064.251,69 85.010.514,53 1.124.562.274,66

2015 32.556.226,16 52.155.435,05 84.711.661,21 1.072.406.839,61

2016 31.153.882,71 53.290.143,05 84.444.025,76 1.019.116.696,56

2017 29.651.845,37 54.476.746,85 84.128.592,22 964.639.949,71

2018 28.133.838,04 55.697.728,39 83.831.566,43 908.942.221,32

2019 26.569.583,78 56.963.636,19 83.533.219,97 851.978.585,13

2020 24.979.259,86 58.270.523,77 83.249.783,63 793.708.061,36

2021 23.295.119,70 59.644.889,86 82.940.009,56 734.063.171,50

2022 21.580.519,14 61.051.685,77 82.632.204,91 673.011.485,73

2023 19.811.685,78 62.523.316,17 82.335.001,95 610.488.169,56

2024 18.001.222,10 64.033.750,47 82.034.972,57 546.454.419,09

2025 16.102.087,48 65.624.888,15 81.726.975,63 480.829.530,94

2026 14.156.272,88 67.264.465,50 81.420.738,38 413.565.065,44

2027 12.146.563,91 68.967.064,96 81.113.628,87 344.598.000,48

2028 10.077.812,91 70.732.819,57 80.810.632,48 273.865.180,91

2029 7.955.379,08 69.432.343,34 77.387.722,42 204.432.837,57

2030 5.938.930,04 58.658.634,68 64.597.564,72 145.774.202,89

2031 4.120.670,28 51.914.689,03 56.035.359,31 93.859.513,86

2032 2.431.669,46 41.444.509,49 43.876.178,95 52.415.004,37

2033 1.200.454,39 12.758.928,08 13.959.382,47 39.656.076,29

2034 890.706,21 12.983.780,70 13.874.486,91 26.672.295,59

2035 573.476,73 13.216.114,62 13.789.591,35 13.456.180,97

2036 248.749,58 13.456.180,97 13.704.930,55 0

442.277.081,52 1.290.646.567,58 1.732.923.649,10

PIANO DEL DEBITO IN AMMORTAMENTO AL 31.12.2012

ANDAMENTO DELLO STOCK DEL DEBITO ED ONERI CORRELATI

La tabella che segue rappresenta lo sviluppo del complessivo indebitamento in ammortamento in

funzione dei nuovi finanziamenti assunti e delle erogazioni effettuate a valere sulle Aperture di credito e

sui Prestiti flessibili a tutto il 2012:

8

Si evidenzia che l’operazione di Estinzione anticipata dei mutui con la Cassa Depositi e Prestiti per

complessivi euro 43.118.560,31 comporta una riduzione del debito residuo comunale a partire da 1°

gennaio 2013 di euro 43.064.729,40 al netto dell’importo delle penalità pari ad euro 53.830,91.

PROGETTI SPECIALI

In relazione all’importo di interessi per fideiussioni si precisa che lo stesso deriva dalla prosecuzione del

Piano programmatico di riqualificazione delle aree a verde e di incremento delle infrastrutture sportive.

Con tale Piano l’Amministrazione Capitolina, a partire dal 1995, ha avviato alcuni progetti speciali tesi

alla riqualificazione ambientale del territorio urbano convenzionalmente denominati Punti Verdi

Qualità, e a promuovere l’incremento e il miglioramento dell’impiantistica sportiva.

A supporto del progetto sono state stipulate apposite convenzione con l’Istituto per il Credito Sportivo

(ICS) e la Banca di Credito Cooperativo di Roma (BCCR) per agevolare l’acceso al credito da parte dei

concessionari di aree di proprietà comunale sui quali realizzare o riqualificare impianti di natura

sportiva o polivalente.

Le singole convenzioni prevedono la possibilità, per i concessionari dell’Amministrazione comunale, di

accedere ai finanziamenti dei due Istituti di credito nei limiti dei plafond previsti nelle stesse

convenzioni, assistiti da garanzia fideiussoria dell’Amministrazione rilasciata ai sensi dell’art. 207,

comma 3 del D. Lgs. 18/8/2000, n. 267.

9

€

•

•

•

13

PREVISIONE INIZIALE DELLE ENTRATE DESTINATE

AL FINANZIAMENTO DEL PIANO DEGLI INVESTIMENTI

14

Per quanto attiene specificamente al programma delle opere pubbliche, nel corso dell'esercizio sono

intervenute alcune variazioni a detta previsione iniziale che hanno rideterminato gli stanziamenti

relativi alle entrate.

Tale complesso di variazioni hanno modificato l’ammontare delle entrate destinate al

finanziamento della spesa relativa alla realizzazione del programma delle opere pubbliche da €

2.615.464.781,70 a € 2.799.811.710,62.

A chiusura dell'esercizio, infine, il piano degli investimenti risulta impegnato per un importo

complessivo di € 1.612.514.876,88 con una contrazione, rispetto alle entrate previste in

assestamento, pari ad € - 1.187.296.833,74 (- 57,59%).

Il divario tra il dato assestato e le risultanze a chiusura d'esercizio è dovuto, in primo luogo, a

minori accertamenti delle entrate; di seguito l’elenco dei maggiori scostamenti (valori negativi)

rispetto alle previsioni assestate:

15

I canali attraverso i quali sono state acquisite le risorse che hanno consentito l’impegno

durante l’esercizio sono i seguenti:

Nello schema che segue vengono riepilogate le entrate di che trattasi, e, di seguito, si fornisce una

analisi delle variazioni intervenute.

16

A) AVANZO DI GESTIONE

L’avanzo di gestione è stato assestato e interamente utilizzato per un importo di €

19.187.455,13.

B) LE ENTRATE DERIVANTI DALLA ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E

DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE

Dette entrate, inizialmente previste per € 2.317.780.301,32 sono state rideterminate in corso

d'esercizio ad € 2.334.325.338,17 di cui a fine anno risultano finanziate € 1.172.168.669,70

registrando una differenza negativa di € - 1.162.156.668,47 pari al 50,21% in meno rispetto alle

previsioni assestate.

Di seguito verranno analizzate le entrate in maniera più dettagliata.

Alienazione e permute di beni patrimoniali:

risorsa 4 01 3000

- alienazione beni prevista inizialmente per € 371.495.789,18 ed assestata per pari importo

è stata accertata per € 22.305.109,43 con una contrazione del 94,00% rispetto alla versione

assestata;

- permute beni patrimoniali prevista inizialmente per € 25.222.000,00 ed assestata per

identico importo non risulta accertata;

Trasferimenti di capitale dallo Stato:

risorsa 4 02 2000

- contributo Stato per l’ambiente previsto inizialmente e confermato in assestamento per €

2.850.000,00 è stato accertato interamente;

risorsa 4 02 3000

- contributo Stato per la realizzazione di linee metropolitane previsto inizialmente e

confermato in assestamento per € 84.200.000,00 non è stato accertato;

risorsa 4 02 5000

- contributo Stato per edilizia scolastica previsto inizialmente per € 200.000,00 e

confermato in assestamento per pari importo è stato accertato totalmente;

risorsa 4 02 8000

- contributo Stato per la cartolarizzazione del demanio previsto inizialmente per €

30.375.000,00 e confermato in assestamento per pari importo non è stato accertato;

- contributo Stato per Roma Capitale previsto inizialmente per € 40.000,00 e assestato per

€ 6.890.750,06 è stato accertato per € 112.749,62 con una contrazione del 98,36% rispetto

alla versione assestata;

22

- contributo Stato per interventi infrastrutturali previsto inizialmente per € 54.260.104,14

e assestato per pari importo non è stato accertato;

- contributo Stato per interventi infrastrutturali art. 2 L. 191/2010 previsto inizialmente

per € 76.425.354,57 e assestato per € 75.815.654,57 non è stato accertato;

Trasferimenti di capitale dalla Regione:

risorsa 4 03 2000

- contributo Regione per la riqualificazione urbana previsto inizialmente per €

45.053.23,54 incrementato in assestamento fino a € 46.499.838,69 è stato accertato per €

7.586.489,43 pari al 97,71% in meno rispetto alla previsione assestata;

- contributo Regione per l’ambiente previsto inizialmente per € 4.844.749,58 è stato

confermato in assestamento, è stato accertato a chiusura d’esercizio per € 3.615.268,16;

risorsa 4 03 3000

- contributo Regione Legge Obiettivo L. 211/92 - Dip. VII era previsto inizialmente per €

23.000.000,00 che risulta essere dello stesso importo in assestamento ed accertato;

- contributo Regione per il trasporto previsto inizialmente per € 36.000.000,00 non è stato

accertato;

- contributo Regione per la mobilità previsto inizialmente per € 9.126.859,02 e confermato

in assestamento ad € 9.126.859,02 è stato accertato per € 36.859,02 pari al 99,60% in meno

rispetto alla previsione assestata;

- contributo Regione per Piano sicurezza stradale previsto inizialmente confermato per €

73.465,30 è stato accertato per l’intero importo;

- contributo Regione per lo sviluppo economico litorale laziale previsto inizialmente

confermato in assestamento per € 1.100.700,00 è stato accertato per l’intero importo;

- contributo Regione eliminazione barriere architettoniche previsto inizialmente e

assestato per € 80.000,00 non è stato accertato;

risorsa 4 03 5000

- contributo Regione per programma straordinario investimenti previsto inizialmente per

€ 1.560.606,16 così come in assestamento non è stato accertato;

- contributo Regione sviluppo Lazio spa previsto inizialmente e confermato in assestamento

per € 1.759.715,77 è stato accertato per l’intero importo;

- contributo Regione per cultura,istruzione, musei, mostre, sport e turismo previsto per €

57.651,68 è stato incrementato in assestamento fino ad € 687.651,68 e accertato soltanto per €

29.132,78 pari al 95,76% in meno rispetto alla previsione assestata;

- contributo Regione eliminazione barriere architettoniche previsto e assestato per €

150.000,00 è stato accertato soltanto per pari importo;

risorsa 4 03 7000

23

- contributo Regione per gli Asili Nido non previsto inizialmente è stato inserito in

assestamento per € 750.000,00 e totalmente accertato;

risorsa 4 03 8000

- contributo Regione per la sicurezza previsto inizialmente per € 70.000,00 è stato

confermato in assestamento ed è stato accertato totalmente;

- contributo Regione piani locali e urbani di sviluppo (PLUS) previsto inizialmente per €

378.005,01 è stato confermato in assestamento e accertato per € 377.905,01;

- contributo Regione per lo sviluppo economico litorale laziale previsto inizialmente per €

149.200,00 è stato confermato in assestamento ma non è stato accertato ;

- contributo Regione per lo sviluppo economico litorale laziale previsto inizialmente

confermato in assestamento per € 149.200,00 è stato accertato per l’intero importo;

Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico

risorsa 4 04 2000

- contributo Provincia per il territorio e l’ambiente previsti inizialmente per € 591.785,00

è stato assestato per pari importo ma non è stato accertato;

risorsa 4 04 3000

- contributo Provincia per la viabilità e il trasporto previsti inizialmente per € 18.144,00

è stato confermato in sede di assestamento per pari importo che è stato interamente

accertato;

Trasferimenti di capitale da altri soggetti:

risorsa 4 05 1000

- contributo per il rilascio di concessioni edilizie – L. 10/77 (Bucalossi) previsto

inizialmente per € 3.792.377,89 ed assestato a € 4.515.909,18 è stato interamente accertato;

- contributo per Denuncia Inizio Attività – DIA previsto inizialmente per € 100.000,00 e

assestato per € 349.606,60 è stato accertato per un importo pari al dato assestato;

- contributo per il rilascio di concessioni edilizie – Oneri concessori Stazione Tiburtina

previsto inizialmente per € 37.644.855,99 e confermato in sede di accertamento non è stato

accertato;

- contributo per il rilascio di concessioni edilizie – opere a scomputo nelle zone “O”

previsto inizialmente e confermato in assestamento per € 17.997.798,25 è stato accertato per

€ 198.656,47 creando così una contrazione della risorsa pari al 98,90% rispetto al dato

assestato;

- contributo – oneri concessori per riqualificazione urbana previsto inizialmente e

confermato in assestamento per € 19.494.247,46 è stato accertato per € 14.775.869,96;

24

risorsa 4 05 1010

- contributo per il rilascio di concessioni edilizie – opere a scomputo nelle zone “O”

previsto inizialmente e confermato in assestamento per € 50.000,00 è stato accertato per €

14.829,63;

risorsa 4 05 2000

- contributo di privati per investimenti previsto inizialmente per € 241.135.978,55,

confermato in assestamento è stato acquisito per € 1.838.499,61 pari al 99,24% in meno

rispetto alla previsione assestata;

- contributo privati per permute previsto inizialmente per € 10.729.580,13 confermato in

assestamento è stato accertato per € 6.472.622,33;

- contributo di privati per la viabilità previsto inizialmente per € 6.843.159,93 e confermato

in sede di assestamento non è stato accertato ;

- contributo di privati per la stazione Tiburtina previsto inizialmente per € 133.123,21 è

stato confermato in assestamento ma non è stato accertato;

- contributo Alta Velocità -RFI ha una previsione di € 16.611.400,00 il cui dato assestato è

di € 16.311.000,00 di pari importo è stato acquisito tra le risorse per € 4.238.000,00;

- contributo -RFI ha una previsione di € 150.000,00 il cui dato assestato è di pari importo

non è stato acquisito tra le risorse;

- contributo di capitale da imprese previsto inizialmente per € 961.739.335,63 è stato

confermato in assestamento e totalmente accertato;

- contributo di privati opere a scomputo previsto e assestato per € 37.168.388,75 non è

stato accertato;

- contributo di privati per il recupero ambientale opere a scomputo previsto per €

80.000,00 e assestato per pari importo non è stato accertato;

- contributo di privati per i beni culturali previsto per € 1.000.000,00 e assestato per pari

importo non è stato acquisito tra le risorse;

- contributo di privati per riqualificazione urbana ha una previsione di € 1.533.213,04 il

cui dato assestato è di pari importo è stato acquisito tra le risorse per € 343.318,33;

risorsa 4 05 3000

- sanzioni per contravvenzioni alla legge urbanistica che inizialmente ha una previsione di

€ 1.606.604,50 passa ad € 4.976.707,25 in assestamento risultando totalmente accertato;

risorsa 4 05 3500

- condono edilizio destinato al recupero urbano non previsto inizialmente è stato assestato

e accertato per € 211.939,43;

risorsa 4 05 4100

- condono edilizio – opere a scomputo previsto inizialmente per € 16.246.163,84 e assestato

per lo stesso importo risulta accertato per € 5.027.256,97 pari al 69,06 % della previsione

assestata;

- condono edilizio previsto inizialmente per € 6.890.837,74 e assestato per lo stesso importo

risulta accertato e interamente accertata;

25

risorsa 4 05 5800

- quota dell’8% delle concessioni del diritto di superficie Legge 167/62 la cui previsione

iniziale per € 883.415,40 è stata confermata in assestamento risulta a chiusura di esercizio

accertata per € 436.196,27;

risorsa 4 05 6000

- concessioni edilizie L. 167/62, previste ed assestate per € 3.461.784,41 sono state accertate

per € 1.964.669,35 ;

- concessioni edilizie L. 167/62 – opere a scomputo, la cui previsione iniziale per €

6.309.951,45 è stata confermata in assestamento ed accertata a fine esercizio per €

123.274,57, risulta essere pari al 98,05% in meno rispetto all’assestato;

risorsa 4 05 6010

- concessioni edilizie L. 167/62 – opere a scomputo, previste in sede di bilancio iniziale per

€ 62.041,72 e assestate per pari importo, risultano accertate per € 16.688,76;

risorsa 4 05 6020

- concessioni edilizie L. 167/62 – recupero urbano, previste in sede di bilancio iniziale per €

5.589.911,70 assestato per pari importo, risultano accertate per € 1.755.694,01;

risorsa 4 05 6100

- lottizzazioni convenzionate - previsto in assestamento per € 90.258,91 non è stato

accertato;

- lottizzazioni convenzionate – opere a scomputo previsto inizialmente per € 76.307320,81

confermato in assestamento e interamente accertato;

risorsa 4 05 6200

- concessioni art. 19 Legge 109/94 passano da una previsione assestata di € 19.073.226,65

non risultano accertate;

- concessioni edilizie aree per insediamenti produttivi registra una previsione iniziale di €

270.000,00 assestata ad € 574.393,98 è stata accertata per € 573.882,75;

risorsa 4 05 6210

- concessioni art. 19 Legge 109/94 da una previsione assestata di € 467.515,82 ad un

importo accertato pari a zero;

risorsa 4 05 6300

- concessioni edilizie dei parcheggi privati previste inizialmente per € 4.233.325,26 sono

state confermate in assestamento ma non accertate;

risorsa 4 05 7000

- entrate connesse alla legge 167/62 - espropri nei P.Z. previste inizialmente per €

26.710.860,28, confermate in assestamento sono state accertate per € 3.810.312,78 con un

minor accertamento del 85,73% rispetto alla previsione assestata.

risorsa 4 05 7100

- concessioni cimiteriali previste inizialmente per € 6.000.000,00 confermate in

assestamento risultano essere state accertate a chiusura di esercizio ;

26

risorsa 4 05 8500

- Lasciti e donazioni, previste in sede di bilancio iniziale ed assestate per € 2.502.000,00 in

risultano totalmente accertate;

F) LE ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI

risorsa 5 03 1000

- mutui per il finanziamento di investimenti, registrano una previsione iniziale di €

279.431.220,78 assestata ad € 446.298.917,32 risultano essere stato acquisiti a chiusura di

esercizio per € 421.158.752,05;

27

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- -148.271.013 81 -30.375.000 00 -178.646.013 81

-5.691 89 -660.000 00 - -665.691 89

- -7.654.000 00 -3.452.500 00 -11.106.500 00

- - -28.518 90 -28.518 90

- - - -

45

- -35.593.127 10 -11.410.636 17 -47.003.763 27

- -37.262.729 48 - -37.262.729 48

- -8.875.000 00 -17.000.000 00 -25.875.000 00

- -96.100 90 - -96.100 90

- -13.933.681 99 - -13.933.681 99

- - -3.071.000 00 -3.071.000 00

- -19.540.742 47 - -19.540.742 47

46

- -35.930.622 08 - -35.930.622 08

-839.670 53 -48.621.139 13 -83.161.018 30 -132.621.827 96

- -7.300.000 00 - -7.300.000 00

- -4.024.000 00 - -4.024.000 00

- - -6.825.600 44 -6.825.600 44

-12.464 69 - -1.896.000 10 -1.908.464 79

- -3.343.846 27 -9.900.000 00 -13.243.846 27

47

-5.000.000 00 - -9.000.000 00 -14.000.000 00

-18.605.800 00 -400.614.263 86 -111.200.000 00 -530.420.063 86

-120.043 15 - - -120.043 15

- -6.549.400 00 -1.798.766 42 -8.348.166 42

- -511 23 - -511 23

- -14.414.245 05 -6.000.712 90 -20.414.957 95

- -17.394.684 70 - -17.394.684 70

48

- -10.187.000 00 -39.028.982 52 -49.215.982 52

-18.233 35 - - -18.233 35

-12.851 06 - - -12.851 06

- -447.219 13 - -447.219 13

-22.500 00-22.500 00- -

-1.578.250 52- -1.578.250 52-

-31.532 92- -31.532 92-

49

-1.501.826 90-1.501.826 90- -

-234.664 04- - -234.664 04

-58.789 26-58.789 26- -

-87.000 01-80.000 00- -7.000 01

-630.000 00-630.000 00- -

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-3.675.452 47-3.110.757 98-280.947 94-283.746 55

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59

Nella seguente tabella "B" viene evidenziata un'analisi dei Progetti Approvati, suddivisa

per centri di costo, a fronte degli importi finanziati. Dell'importo complessivo impegnato a rendiconto di € 1.612.514.876,88 il 94,93% pari ad

€ 1.530.758.036,75 corrisponde all'effettiva approvazione di progetti relativi a OO.PP., mentre

la restante parte di € 81.756.840,13 corrisponde ad opere il cui finanziamento si è

realizzato ma per le quali non si è ancora concluso l'iter tecnico-amministrativo progettuale.

242

3.6 STATO DI ATTUAZIONE DEGLI INVESTIMENTI

Nella seguente tabella "E" viene evidenziata la somma delle liquidazioni effettuate sulle

Opere del piano investimenti 2012

Da tale analisi si riscontra un importo liquidato di € 985.819.946,70 pari al 60,92 % degli

importi impegnati.

250

Nei due prospetti che seguono (Riepilogo e Dettaglio) viene effettuata un'analisi relativa ad opere

facenti parte dei Piani Triennali dei LL.PP. che sono state oggetto di approvazione tecnica durante l'anno 2012.

Detti progetti includono opere del P.I. 2012 nonché quelle opere dei precedenti P.I.impegnate ai

sensi del Dlgs 267/2000.

Da un'analisi dei dati del riepilogo si evidenziano, tra gli altri, n° 263 Progetti attivati con redazione

di un Quadro Economico Autorizzatorio, la contabilizzazione di n° 51 Stati di Avanzamento Lavori e di n° 3 Collaudi.

278

RELAZIONE AL RENDICONTO 2012 - Roma Capitale

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