BILANCIO DI PREVISIONE 2015-2017

Presentazione – 28/5 - 08/06/2015

IL BILANCIO DI PREVISIONE 2015-2017 – INTRODUZIONE GENERALE

LE ENTRATE PIU’ SIGNIFICATIVE

Per Titolo 1 – Entrate tributarie: € 2.040.000 (1.900.000) per ADDIZIONALE COMUNALE I.R.P.E.F. € 2.122.746 (1.884.000) per TASSA SUI RIFIUTI – TARI € 1.018.909 (1.466.000) per TRIBUTO PER I SERVIZI INDIVISIBILI – TASI € 2.473.567 (1.432.766) per IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA € 651.076 (1.236.901) con FONDO SOLIDARIETA' COMUNALE € 300.000 (150.000) Recupero Evasione Per Titolo 2 – Trasferimenti correnti € 103.000 (124.000) CONTRIBUTI DALLA REGIONE PER MINORI, ANZIANI, … Per Titolo 3 – Entrate extratributarie € 670.000 (660.000) PROVENTI GAS METANO € 131.000 (151.000) PROVENTI PER SERVIZIO ASILO NIDO € 160.000 (145.000) SANZIONI PER VIOLAZIONE DEL CODICE STRADALE € 67.000 (120.000) PROVENTI DERIVANTI DALLE CONCESSIONI CIMITERIALI € 119.000 (115.000) CANONI PATRIMONIALI NON RICOGNITORI € 98.000 (100.000) FITTI DI FABBRICATI Per Titolo 4 – Entrate in conto capitale € 420.000 (485.000) PROVENTI PERMESSI PER COSTRUIRE, … € 0 (250.000) TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE DA PRIVATI € 331.767 (368.000) ALIENAZIONE DIRITTI DI SUPERFICIE + CASCINA FIGINA € 130.000 (130.000) CONTRIBUTI STATO PER MESSA IN SICUREZZA EDIFICI SCOLASTICI

Missione Descrizione Anno 2015 Anno 2014

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 3.627.736 3.292.331

3 Ordine pubblico e sicurezza 609.202 571.171

4 Istruzione e diritto allo studio 1.058.059 1.132.046

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 206.009 203.199

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 262.621 292.450

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 169.600 199.000

9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e ambiente 2.262.461 2.034.100

10 Trasporti e diritto alla mobilità 622.322 577.440

11 Soccorso civile 16.125 12.900

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 2.125.865 2.104.871

14 Sviluppo economico e competitività 7.470 5.000

15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 31.406 10.700

20 FONDI E ACCANTONAMENTI 508.478 296.602

TOTALI (di cui 229.710 indicati nel 2015 ma presi dal 2014) 11.507.354 10.731.810

LE USCITE PIU’ SIGNIFICATIVE

Utenze trasversali rispetto alle missioni (SOLO SPESE CORRENTI): € 712.000 di Energia elettrica di cui 467 di illuminazione pubblica € 286.100 di GAS Metano

Spese relative al personale (trasversali): € 3.059.703 contro 3.105.647 dello scorso anno, per tutti i settori, comprensiva di IRAP, contributi previdenziali e assistenziali, trattamento accessorio, collaborazioni…..

Spese relative a smaltimento rifiuti circa € 2.122.746 (in piena copertura dall’entrata)

LA RIDUZIONE DELLE RISORSE

Fondo a inizio 2014 € 1.236.902 Ridotto poi a fine 2014 € 975.458 - Taglio incrementale D.L. 95/2012 -€ 18.356 - Taglio incrementale D.L. 66/2014 -€ 41.385 - Stima taglio 1.200 legge stabilità -€ 264.441 Stima fondo 2015 € 651.276 Taglio FSC (2014/2015) € 585.626

Differenza IMU 2014 da trattanere a carico del bilancio 2015 a seguito mancata tempestiva comunicazion all'Agenzia delle Entrate, da parte del Ministero , dell'importo da trattanere all'Ente € 170.000

MACRO «TAGLI» EFFETTIVI € 755.626

+ ALTRE VARIAZIONI DI MINORE ENTITA`

MISURE INTRAPRESE

Anno 2014 Anno 2015 DIFFERENZA

ADDIZIONALE COMUNALE I.R.P.E.F. (Senza variazione di aliquote o altri parametri)

€ 1.900.000

(valore a preventivo)

€ 2.040.000

€ 140.000

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA € 1.611-458 € 2.473.567

TRIBUTO PER I SERVIZI INDIVISIBILI - TASI

€ 1.502-678 € 1.018.909 TOTALE IMU + TASI (per 2014 valori riscossi) € 3.114.137 € 3.492.476 € 378.339 RIDUZIONE MUTUI € 70.000 RECUPERO EVASIONE € 150.000 TOTALE MACRO INTERVENTI € 738.339

+ RIDUZIONE COSTI (UTENZE) STANTE UN AUMENTO DELLE SPESE

+ RIDUZIONE O POSTICIPO DEI PROGETTI PROPOSTI DALL’AMMINISTRAZIONE

+ AUMENTO “COSTI”: FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA` € 193.000

IL FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA’

Fondo crediti dubbia esigibilità indicato per 2015 € 453.520 contro un fondo preventivato nel 2014 di 260.602. Per il 2015 e il 2016 è previsto a € 450.920. Sotto l’elenco per il 2015 delle cifre più significative (sopra i € 10.000) con indicata la percentuale media del riscosso:

SANZIONI PER VIOLAZIONI DEL CODICE STRADALE 48% 83.200

PROVENTI GAS METANO 84% 105.977

FITTI REALI DI FABBRICATI 57% 42.000

RIMBORSO SPESE CONDOMINIALI (FABBRICATI) 57% 20.000

CANONI PATRIMONIALI NON RICOGNITORI 0% 118.943

ATTIVITA' ACCERTATIVA TIA/TARES 70% 30.000

RECUPERO EVASIONE ICI 80% 30.000

ATTIVITA’ ACCERTATIVA TARI 70% 15.000

IL PATTO DI STABILITA’

esercizio 2015 esercizio 2016 esercizio 2017

ENTRATE (accertamenti) PARTE CORRENTE

Titolo I (al netto FPV) 8.809.997 8.754.709 8.754.709

Titolo II 164.537 123.627 108.889

Titolo III 2.223.012 2.097.280 2.095.780

Totale entrate correnti 11.197.547 10.975.617 10.959.379

Totale entrate correnti rilevanti patto 11.197.547 SPESE CORRENTI (IMPEGNI)

Titolo I (al netto FPV) 11.277.644 10.975.617 10.959.379

Saldo finanziario corrente (A) -80.096 0 0

ENTRATE PARTE CONTO CAPITALE Titolo IV 1.026.767 655.000 650.000

Totale entrate c/ capitale 1.026.767 655.000 650.000

SPESE (PAGAMENTI PREVISTI):

Titolo II 785.708 446.000 441.000

Totale spese c/ capitale 785.708 446.000 441.000

Saldo finanziario c/capitale (B) 241.058 209.000 209.000

Saldo finanziario totale (A+B) 160.962 209.000 209.000

Obiettivo saldo finanziario 159.765 207.224 207.224 Spazi finanziari patto regionale verticale 0 0 0

Differenza 1.196 1.775 1.775

DUE PAROLE SU IMU+TASI

In merito alle tariffe: Salvaguardare la filosofia dell’amministrazione dell’anno precedente (detrazioni prima casa, famiglie, aziende) Si è cercato di azzerare alcune tariffe TASI rialzando l’IMU per

facilitare calcoli e versamento (riducendo le quote per affittuari) Si sono mantenute le tariffe TASI per le aziende (che lo usano per la

propria attività) in quanto detraibili al 100%, mentre le detrazione per l’IMU sono solo del 20%

Nota negativa: il proliferare delle tariffe, soprattutto il primo anno ATTENZIONE: al 16 giugno acconto per l'anno in corso sulla base delle aliquote e delle detrazioni approvate per i 12 mesi precedenti Al 16 dicembre saldo anno in corso con obbligo di conguaglio in base alle aliquote e detrazioni deliberate per l'anno di riferimento – sarà possibile conguagliare IMU+TASI

QUALCHE DETTAGLIO SU IMU e TASI

Scadenze per il 2015: 16/6 e 16/12 quota minima 5€

In merito alle tariffe: Aliquota del 0.25% Esclusione immobili rurali 0.10% (aliquota fissata per legge) e 0.20% per alcuni immobili di categoria D perché 0.76% di spettanza statale

Quota a carico di chi è in affitto 10% (il resto a carico del proprietario)

Detrazioni per la prima casa: a partire da 80 € a scalare (fino a 500 € di rendita catastale) di 25 € a figlio fino a 100 € (previsto più di 75.000€) di 50 € a figlio disabile (in aggiunta alla precedente)

Restano agevolazioni: per chi da in uso in uso ai genitori o figli 0.10% Per negozi e magazzini non in affitto agevolazione del 0.10%

TASI RAFFRONTO CON ALTRI COMUNI

Abbiamo un’aliquota sotto la media rispetto ai comuni limitrofi e abbiamo detrazioni sulla prima casa (obbligatorie per chi sfora lo 0.25%), e siamo tra i pochissimi comuni con detrazioni sui figli (bollino verde):

GRAFICO TASI

CONFRONTO TASI 2014/2015 PER FAMIGLIA CON 1 FIGLIO IN ABITAZIONE DI PROPRIETA`

LE SPESE PER I SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE

Il rendiconto 2014 esponeva un totale delle cifre in entrata di € 406.431 contro uscite per € 1.257.766 con una copertura del 32.31% a preventivo era del 29.30%

COSTI PROVENTI % Cons.2014

ASILI NIDO 238.984 138.400 57.67% 60.17%

CASE DI RIPOSO E DI RICOVERO 278.200 19.500 7.01% 8.14%

TRASPORTO SCOLASTICO 127.600 22.500 17.63% 19.89%

IMPIANTI SPORTIVI 300.689 51.070 16.98% 10.97%

ILLUMINAZIONE VOTIVA 0 5.000 - -

ASSISTENZA DOMICILIARE ANZIANI 139.000 78.000 56.12% 60.92%

CENTRO ESTIVO E CAMPUS 88.500 33.000 37.29% 38.88%

SERVIZI SCOLASTICI PRE-POST SCUOLA 70.000 51.600 73.71% 65.41%

TOTALE 1242.973 399.070 32,11% 32.31%

COLLABORAZIONI

Importo massimo per il 2015 è di 125.145 euro per i comuni con spese del personale inferiore a 5’000’000 di euro è del 4.2% delle spese del personale del 2012. Collaborazioni presenti nel bilancio 2015 per 25.000

Titolo 1 – missione 1 – programma 6 macroaggregato 3

Assistenza legale del Settore Patrimonio 8.000

Titolo 1 – missione 8 – programma 1 macroaggregato 3

Consulenza legale in materia edilizia ed urbanistica 7.000

Titolo 1– missione 12 – programma 2 macroaggregato 3

Studio di fattibilità realizzazione progetto Dopo di noi 4.500

Titolo 1– missione 12 – programma 7 macroaggregato 3

Consulenza legale relativamente all’area socio-sanitaria 1.500

Titolo 1– missione 14 – programma 1 macroaggregato 3

Consulenza legale per Sportello Unico Attività produttive 4.000

UN’AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI

VISION 5 – UN’AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI

5.1 Politiche per la ricerca di risorse finanziarie

Ricorrere a sinergie sovraccomunali per condividere e contenere le spese di

progetti e servizi (117) [a bilancio 20.500 per SIGIT e Agenda21] Utilizzare forme diverse di finanziamenti per opere progetti o servizi (118)

[a bilancio 2.806 poi 1.500 per ricerca di finanziamenti]

Gestione della contabilità comunale secondo quanto previsto dal DL 118/2011 (119)

[a bilancio 4.886 per il 2015] Acquisire (ove possibile) ulteriori spazi sul patto di stabilità (120)

5.1.2 Conseguimento degli obiettivi finanziari degli enti locali

5.1.1 Accrescere il potere di spesa a favore di progetti … ricerca di risorse …

VISION 5 – UN’AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI

5.2 Politiche per il controllo delle spese e delle entrate

Implementare il sistema informativo per il controllo di gestione

integrandolo con gli altri sistemi (121) [a bilancio 1.731 per controllo di gestione]

Ridurre l’avanzo di amministrazione corrente (123)

Ridurre l’evasione di canoni, tariffe, tasse e imposte locali (124)

Verifica sui costi di servizi e forniture, e valutazioni sui consumi …

valutazione degli interventi

VISION 5 – UN’AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI

5.3 Politiche per il conseguimento dell’equità sociale

Revisionare tariffe e imposte salvaguardando il principio di equità (132)

Attivazione forme di prestito d’onore (126)

[A bilancio 15.000 € per 2015 e 2016]

Contenimento degli aumenti tariffari (125)

Permane la riduzione del 30% il compenso agli amministratori … non inserito come progetto.