PIANO PROGRAMMA 2015 · 2014-12-01 · PIANO PROGRAMMA ANNO 2015 – AZIENDA TERRITORIALE PER I...

- AZIENDA TERRITORIALE PER I SERVIZI ALLA PERSONA -P.ZZA TASSARA, 4 - BRENO -

Registration No. : QAIC/IT/90456-A

AZIENDA TERRITORIALE PER I SERVIZI ALLA PERSONAPiazza Tassara, 4 – 25043 BRENO (BS)

AZIENDA TERRITORIALE PER I SERVIZI ALLA PERSONA

PIANO PROGRAMMA 2015

bilancio di previsione

PIANO PROGRAMMA ANNO 2015

– AZIENDA TERRITORIALE PER I SERVIZI ALLA PERSONA – P.ZZA TASSARA, 4 – BRENO –


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INDICE

1. Relazione introduttiva: quadro gestionale pag. 03

2. Quadro Economico generale pag. 09

3. Esame delle unità d’offerta pag. 17

4. Bilancio di previsione annuale pag. 38

5. Piano degli Investimenti annuali pag. 46

6. Bilancio di previsione triennale (2015-2017) pag. 47

7. Previsione del fabbisogno di cassa per l’esercizio 2015 pag. 52

8. Parere del revisore unico dei conti pag. 54

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documento a cura di:

Marianna Angeli Direttore

Raffaella Ducoli Responsabile del Servizio Amministrazione e Controllo di Gestione

Roberta Ferrari Responsabile del Servizio Ricerca, Innovazione e Sviluppo

Giacomo Ducoli Dottore Commercialista, consulente dell’Azienda

Martino Maroni Revisore unico




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1. RELAZIONE INTRODUTTIVA: QUADRO GESTIONALE

relazione a cura del direttore

Premessa

L’Azienda è l’ente strumentale dei 42 Comuni del Distretto di Vallecamonica. Tale strumentalità

deriva dalla delega da parte dei Comuni della quasi totalità delle proprie competenze sociali e si

concretizza nel sistema di programmazione e controllo da un lato e nel sistema di finanziamento

dall’altro.

Il sistema di programmazione e controllo aziendale ha ciclicità annuale e discende dagli

strumenti di pianificazione strategica triennale del Piano di Zona dei Comuni e dalle linee guida

politiche annuali. E’ in conformità a tali indirizzi che l’ente strumentale Azienda programma la

propria attività annuale, contribuendo così attivamente, insieme con altri soggetti pubblici e

privati, alla realizzazione delle politiche per lo sviluppo del territorio.

Il sistema di finanziamento prevede che, a fronte dell’attività programmata dall’Azienda, il

Comune s’impegni a erogare, a cadenze prestabilite, l’importo corrispondente al volume

complessivo di spesa per l’erogazione dei servizi.

Le regole di questi sistemi sono contenute in una serie di documenti che disciplinano quindi il

rapporto tra le due amministrazioni.

Il contratto di servizio in essere tra Comuni e Azienda scadrà nel dicembre 2015 e pertanto nel

corso dell’anno, secondo quanto normato, si provvederà a chiedere il rinnovo dei contratti.

Al contempo si segnala la conclusione al 31 dicembre 2014 del Piano di Zona triennale e la

connessa attività tecnica disciplinata dal protocollo con l’Ente Capofila Comunità Montana. Ad

oggi, fermo restando la disponibilità tecnica a proseguire nell’attività di consulenza, non vi è

informazione da parte di Regione Lombardia circa la programmazione futura.




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Quadro d’insieme

Il budget predisposto per il 2015 fa riferimento: al bisogno in carico e realisticamente previsto

dai servizi dell’Azienda al momento dell’approvazione del bilancio da parte del Consiglio di

Amministrazione, alle spese gestionali e di personale contenute al minimo e funzionali alla realtà

aziendale in continuo adattamento sia a nuove richieste sia al mutamento del sistema di

finanziamento/erogazione pubblico, in un contesto costantemente caratterizzato da incertezza,

flessibilità e dall’assenza del dato relativo sia alle previsione e che alle modalità di finanziamento

statale e regionale.

Come per gli scorsi anni anche nel 2015 l’Azienda proseguirà l’impegno per l’attività di

progettazione e di co-progettazione, sia con il proseguo delle esperienze in atto, sia con nuove

azioni e collaborazioni. Questa attività è orientata a mantenere/consolidare i servizi previsti nel

bilancio e, indirettamente, a sviluppare percorsi/servizi/azioni in integrazione con l’ASL e la rete

del territorio, per l’implementazione di nuove risposte ai bisogni dei cittadini. Tutte le azioni si

inseriscono nel processo avviato di ridefinizione del sistema di welfare, dove la diminuzione

delle risorse finanziarie rende necessario riprogettare i servizi per renderli più coerenti con

l’evoluzione dei bisogni, riposizionando gli interventi e identificando le priorità.

Il percorso avviato di valutazione sociosanitaria secondo un modello integrato proseguirà con

specifica attenzione all’appropriatezza dei servizi, per meglio orientare le risorse ed evitare

sovrapposizioni.

L’attività di cui sopra, realizzata con la partecipazione all’Unità di Valutazione

Multidimensionale dell’ASL, dovrà essere regolata, anche per l’anno 2015, da specifico

protocollo, con il riconoscimento economico per le prestazioni professionali svolte dall’Azienda,

pari ad un part-time di Assistente Sociale coordinatore.

Anche per il 2015 si prevede che l’assetto dei servizi, unito all’attività connessa alle

sperimentazioni, piuttosto che alle specifiche misure o ai progetti finanziati ad hoc, da un lato

garantirà un sistema di offerta e prestazioni superiori per un numero più vasto di cittadini,

dall’altro impegnerà il sistema aziendale, con un incremento di azioni tecniche e valutative per

tutti i settori e ruoli: dal direttore, ai responsabili, agli operatori, con continui aggiornamenti e

revisioni della parte contabile amministrativa.

A titolo esemplificativo si evidenzia, fra i tanti, il Servizio Stile che, con un’attività incrementata

anche per il sistema regionale della Dote Unica, oltre all’assegnazione del budget per i servizi

offerti ha ottenuto un premio di 5.000,00 euro per gli interventi di “ricollocazione sopra la

media”.




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Nel 1° semestre 2014 l’Azienda si è inoltre candidata per un ulteriore sistema dotale legato al

“Bando Garanzia Giovani”, con ovvio ulteriore incremento di attività per tutto il 2015.

Per quanto concerne le tariffe dei servizi diurni, domiciliari e residenziali previsti dal contratto, il

percorso attuato nel 2013 con gli Enti erogatori prevede l’aumento del 1,25% su tutti i servizi.

Obiettivi generali

In virtù dell’attività di braccio operativo e di orientamento tecnico dell’Ufficio di Piano, a

prescindere della futura nuova programmazione, le attività di progettazione e co-progettazione

in atto per il 2015 sono allo stato attuale le seguenti:

Realizzazione del Progetto Valle Camonica 2025

Realizzazione del progetto “Net for Neet” a favore dell’inclusione sociale di

giovani svantaggiati

Fondo territoriale per l'emergenza sociale

Fondo territoriale per la tutela dei minori e delle relazioni familiari

Per quanto riguarda l’incarico per la gestione dei Buoni sociali per persone con gravi

e gravissime disabilità (fondo nazionale non autosufficienze) dovrà essere valutato

il mantenimento in relazione alla decisione della Conferenza dei Sindaci.

L’attività di progettazione è in costante aumento, a prescindere dagli incarichi derivanti dal PdZ,

si elencano i progetti avviati nel corso del 2014, le cui attività saranno oggetto di lavoro anche

durante il 2015.

N. TITOLO PROGETTOANNO DI

RIFERIMENTO PRESENTATO AREA

1 VALLECAMONICA 2025 2014/2015 REGIONE LOMBARDIA -DIREZIONE GIOVANI E SPORT GIOVANI

2 LEGGE 23/99 TESEO E GLI ALTRI 2014 ASL DONNE E MINORI

3 RSA CDI APERTA 2013 REGIONE LOMBARDIA /ASL ANZIANI

4 PROTOCOLLO DI ANIMAZIONETERRITORIALE TRIENNALE 2013/2014/2015 ASL

CUSTODE SOCIO-SANITARIO

SET /SOSTEGNODOMICILIARE

LABORATORIO DIPRODUZIONE SOCIALE

5 NET FOR NEET 2014/2015 COMUNITA' MONTANA GIOVANI




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Per quanto concerne il progetto Home Care Premium si è in attesa di conferma circa la

possibilità di rifinanziamento delle azioni anche per il 2015.

Obiettivi specifici

Per tutto quanto evidenziato e tenuto conto dell’evoluzione del modello di welfare e dello

scenario fortemente critico dal punto di vista economico, in un contesto sociale

drammaticamente connotato da fragilità, da nuove povertà e dall’aumento di bisogni complessi,

lo staff dei Responsabili, per l’anno 2015, valuta necessario sostenere 3 obiettivi specifici

aziendale relativi a:

“Mantenimento dello standard dei servizi previsti”;

“Revisione del sistema di gestione Servizio Tutela Minori”;

“Revisione del Sistema di gestione del Servizio STILE”.

Obiettivo1: Mantenimento dello standard dei servizi previsti

In relazione a quanto anticipato a fronte dell’incertezza delle risorse economiche e della

difficoltà a programmare interventi a lungo termine, si intende perseguire l’obiettivo di garantire

risposte appropriate ai bisogni espressi e valutati, considerata la domanda, legata a fragilità e

cronicità, in costante aumento. L’indicatore di risultato sarà legato al n° richieste di attivazione

di servizi valutate idonee dal sistema di qualità e appropriatezza adottato, in rapporto al n° di

servizi effettivamente attivati.

Obiettivo 2: Revisione del sistema di gestione Servizio Tutela Minori

L’organizzazione del servizio che si occupa di tutela minori è legata ad una storia locale e

territoriale specifica, che si è concretizzata con la definizione di un protocollo iniziale, nel 2007,

tra ASL e Comuni e successivi protocolli operativi tra ASL e ATSP.

A prescindere dalla chiarezza della normativa nazionale e delle linee guida regionali (DGR

n.4757 del 23.01.2013), le esperienze ormai consolidate in Regione Lombardia, e le ricerche in

merito, confermano che la mancanza di una costituzione mista dell’equipe in capo ad un unico

Ente, rende difficoltoso lo scambio e l’aggiornamento costanti tra operatori di diversa

professione e, quindi, una presa in carico integrata ed efficace dell’utenza.

E’ pertanto non procrastinabile una riorganizzazione del Servizio Tutela Minori che preveda in

capo all’Azienda l’èquipe mista per la gestione della materia di competenza dell’Ente Locale.

Il raggiungimento dell’obiettivo è relativo a:




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costituzione entro fine anno 2015 di un’equipe mista (psicologo e assistente

sociale) in capo all’Azienda;

revisione e/o ridefinizione di protocolli operativi con le diverse U.O dell’ASL;

revisione delle procedure e prassi operative interne ad ATSP.

Gli indicatori di risultato faranno riferimento a: avvio èquipe mista, protocolli interistituzionali e

definizione nuove prassi operative interne.

Obiettivo 3: Revisione del Sistema di gestione del Servizio STILE

In virtù dei progetti attivati dall’Azienda, il carico di lavoro è notevolmente aumentato

per tutti i servizi e in special modo per il Servizio STILE, al quale si è aggiunta l’attività connessa

al sistema regionale della Dote Unica e più recentemente della Dote Garanzia Giovani.

La revisione organizzativa interna dovrà essere supportata da un percorso formativo e dovrà

favorire l’incremento di competenze, la definizione e condivisione di ruoli per garantire

l’appropriatezza delle prestazioni del servizio e al contempo la competitività dello stesso

nell’ambito dei servizi accreditati.

Sarà altresì da prevedere l’adeguamento degli spazi da adibire a questo servizio, che nel tempo

ha ampliato la gamma degli interventi con più operatori dedicati, utilizzando le sedi originarie

con ovvie difficoltà nell’espletamento delle attività e prestazioni all’utenza.

Gli indicatori di risultato faranno riferimento a: realizzazione percorso formazione, definizione di

nuovo modello organizzativo e definizione nuove prassi operative interne.

Monitoraggio dei processi/servizi:

Certificazione di qualità ISO 9001:2008

Il sistema di qualità adottato è in continuo consolidamento: la Rilevazione delle Non Conformità

nell’erogazione dei servizi sta sostenendo un processo di valutazione e miglioramento dei servizi

in generale.

Anche per l’anno 2015 gli audit interni previsti dal sistema qualità saranno svolti dal personale

interno appositamente formato.

Sotto il profilo della Customer sarà mantenuta la somministrazione di questionari di

soddisfazione direttamente ai cittadini-utenti per il Servizio Sociale Professionale e il Servizio

Territoriale per gli Inserimenti Lavorativi. Tuttavia per quanto riguarda il Servizio Sociale

Professionale, la modalità andrà revisionata. Per quanto riguarda gli Amministratori dei Comuni

si continuerà a far riferimento alla nuova modalità di valutazione della soddisfazione, introdotta




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nel corso del 2013, attraverso incontri dedicati agli Amministratori con la presenza sia della

componente tecnica dell’Azienda sia politica, con la presenza dei membri del CdA.

Tale modalità consente un’effettiva condivisione degli obiettivi aziendali, di report aziendali

legati ai bisogni rilevati e ai servizi erogati ai singoli territori, nonché la condivisione dei bisogni

emergenti rilevati dagli Amministratori.

Rendicontazioni di periodo

Allo standard di rendicontazione oggi in atto con due report annuali, compatibilmente con le

attività in corso, relativo all’evoluzione dei servizi e all’analisi approfondita di particolari e

rilevanti settori di intervento quali la Tutela dei Minori e il Servizio STILE.

Nuovi progetti

Rientrano tra le nuove progettualità tutte quelle in corso di analisi di fattibilità, nonché tutte le

possibili iniziative fruibili nel corso dell’anno.

Formazione delle risorse

L’Azienda sosterrà la partecipazione del personale alla formazione specifica, programmata in

collaborazione con gli enti formativi preposti.

Nel 2015 continuerà l’attività di supervisione, come strumento della qualità, dell’efficacia e della

valutazione d’interventi/servizi e come momento per favorire l’integrazione professionale e lo

sviluppo dell’innovazione organizzativa e gestionale.




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2. QUADRO ECONOMICO GENERALE

Le entrate previste per la gestione anno 2015 sono composte da:

giroconti dai Comuni pari a € 2.136.674,88;

Fondo di solidarietà dei comuni € 2.069.472,90;

Enti Comprensoriali pari a € 650.000,00;

Entrate, da confermare, derivanti dal Progetto Home Care Premium € 200.040,44;

Entrate stimate da Progetto di Animazione Territoriale pari a € 315.809,08;

Entrate straordinarie previste per € 534.571,28 date:

Rimborso da parte dell’ASL di Vallecamonica – Sebino pari a € 72.000,00 per le attività

del servizio tutela minori da parte di personale sanitario – psicologa;

Comunità Montana per servizio di autorizzazione al funzionamento per le strutture socio-

assistenziali pari a € 10.245,00;

Fondi Provinciali per integrazione scolastica alunni disabili pari a € 196.309,50

comprensivi delle entrate di cui all’accordo transattivo, per gli anni scorsi;

Fondi Provinciali per spese amministrative gestione assistenza specialistica pari a

€ 2.700,00;

rimborsi per Servizio Sociale supplementare Comuni Soci pari a € 39.261,66;

rimborso ASL per partecipazione all’U.V.M. € 17.280,00;

entrate da Provincia e Regione per Sistema Doti e contributi Piano Provinciale Disabili

pari a € 36.453,00;

entrate da compartecipazione alla spesa degli Incontri Protetti € 1.740,00;

€ 8.060,00 provenienti da: € 5.000,00 contributi per ammortamenti vari, € 3.060,00 per

entrate varie;

€ 124.522,12, a copertura costi progetto Net for Neet , utilizzo fondi 2014;

€ 26.000,00, a copertura buoni SLA, utilizzo residuo fondo non autosufficienze 2014;

utilizzo fondo di riserva per noleggio auto € 21.960,00.

Mentre si ipotizzano trasferimenti da Stato – Regione in forma incerta e non documentata come

segue:

Fondo Nazionale per le Politiche Sociali € 114.000,00;

Fondo non Autosufficienze pari a € 174.000,00;

Fondo Sociale Regionale pari a € 639.060,00.

Le uscite previste sono caratterizzate da:




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Rimborsi spese Consiglio di Amministrazione pari a € 8.000,00;

spese di personale dipendente, a comando, collaboratori, consulenti e co.co.pro per: il

servizio sociale professionale, il servizio tutela minori, il servizio S.T.I.L.E. e le spese

relative all’area direzionale – amministrativa – programmazione pari € 1.085.870,29

(comprensivo di rimborsi kilometrici e rimborsi pasti);

spese di gestione e funzionamento pari a € 291.620,00 comprensive di:

- tasse IRAP e IRES

- spese di gestione e funzionamento uffici (telefoniche, spese postali, acquisto valori

bollati, affitto sede decentrata, assistenza computer, pulizie, riscaldamento, materiale di

consumo, software gestionale, spese per adeguamento e ottemperanza alla normativa

sulla sicurezza, DPPS, D.Lgs. 231, L.136/10, sito internet, assicurazioni, mantenimento

certificazione Qualità ISO 9001/2008, manutenzioni varie ecc.)

- consulenze fiscali e del lavoro, consulenza legale, Revisore Unico, spese per

ammortamenti, noleggio autovetture.

spese per l’erogazione dei servizi affidati a terzi pari a € 5.470.098,29.

Il Bilancio chiude in pareggio.

Graf. n. 1 “Provenienza delle entrate relative al Bilancio previsionale anno 2015”




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Interventi a gestione diretta

Relativamente ai costi, le spese di gestione e funzionamento incidono per il 4,26% sul

bilancio complessivo; il Consiglio di Amministrazione, l’area direzionale-gestionale-

amministrativa incidono sul budget per il 4,18%. Il rimanente personale impegnato

nell’erogazione diretta di prestazioni (servizio sociale, servizio di inserimenti lavorativi, servizio

tutela minori) incide sul budget generale per l’11,77%. Complessivamente, gli interventi

denominati a gestione diretta, comprese le spese di gestione e funzionamento, hanno un valore

pari a euro 1.385.490,29 (20,21% del bilancio complessivo dell’Azienda).

Interventi gestiti dal Terzo Settore

Rientrano in questo gruppo i Servizi affidati, tramite convenzioni o accreditamenti, al

Terzo Settore quali l’assistenza domiciliare a minori, disabili e anziani (SAD, ADE, Sostegno

Domiciliare), il Telesoccorso, l’Assistenza Specialistica Alunni Disabili, l’Assistenza

Semiresidenziale e Residenziale Disabili (CDD, CSS, SFA, CSE), le Comunità Alloggio

Minori/Affido, per un valore di euro 5.470.098,29 pari al 79,79% del bilancio dell’Azienda ivi

compresi i buoni sociali previsti dal Fondo non Autosufficienze.




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Investimenti per area d’intervento

Il totale degli interventi affidati a terzi, ammonta a euro 5.060.722,73 pari al 79,60% del

bilancio complessivo ed è distribuito nelle aree: minori e famiglia, anziani e disabili.

AREA D’INTERVENTO EURO % TOTALEINTERVENTI

AREA MINORI E FAMIGLIA € 944.961,31 17,28 %

AREA ANZIANI € 980.576,40 17,93 %

AREA DISABILI € 3.394.560,58 62,05 %

AREA FRAGILITA’ – CUSTODE SOCIALE € 150.000,00 2,74 %

Graf. n. 2 “Investimenti per area d’intervento sul totale dei Servizi erogati”

AREA MINORI EFAMIGLIA

17%

AREA ANZIANI18%

AREA DISABILI62%

AREA FRAGILITA’ –CUSTODE SOCIALE

3%




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INVESTIMENTI PER AREA D’INTERVENTO E TIPOLOGIA DI SERVIZIO

AREA MINORI E FAMIGLIA

AREA D’INTERVENTO EURO %

AREA MINORI E FAMIGLIA € 944.961,31 100,00 %ASSISTENZA DOMICILIARE EDUCATIVA € 235.065,44 24,88 %

AFFIDO, RETTE PER COMUNITA' ALLOGGIO € 580.373,75 61,42 %

INCONTRI PROTETTI FUORI TERRITORIO € 5.000,00 0,52 %

DOTE MINORI/GIOVANI € 124.522,12 13,18 %

Graf. n. 3 “Investimenti per area d’intervento e tipologia di Servizio – Area Minori e Famiglia”

ASSISTENZADOMICILIAREEDUCATIVA

25%

AFFIDO, RETTE PERCOMUNITA'ALLOGGIO

61%

INCONTRIPROTETTI FUORI

TERRITORIO1%

DOTEMINORI/GIOVANI

13%




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AREA ANZIANI


AREA ANZIANI € 980.576,40 100 %

ASSISTENZA DOMICILIARE € 975.057,60 99,44 %

TELESOCCORSO € 5.518,80 0,56 %


AREA DISABILI


AREA DISABILI € 3.394.560,58 100,00 %

ASSISTENZA DOMICILIARE (T) € 251.747,10 7,42 %

ASSISTENZA SPECIALISTICA (T) € 773.396,10 22,78 %

CENTRO DIURNO DISABILI CDD (S) € 548.024,40 16,14 %

COMUNITA' SOCIO SANITARIA CSS (R) € 533.373,60 15,71 %

CSS DOPPIA FREQUENZA (R) € 350.808,00 10,33 %

CDD DOPPIA FREQUENZA (S) € 170.469,00 5,04 %

SERVIZI DI FORMAZIONE ALL'AUTONOMIA-SET (T) € 112.513,75 3,31 %

CENTRO SOCIO EDUCATIVO (S) € 328.372,50 9,67 %

SOSTEGNO DOMICILIARE EDUCATIVO PER DISABILI (T) € 156.276,45 4,60 %

SOSTEGNO RESIDENZIALE DISABILI FUORI TERRITORIO (R) € 41.949,00 1,24 %

LABORATORIO DI PRODUZIONE SOCIALE (T) € 85.630,68 2,52 %

BUONI – VOUCHER (fondo non autosufficienze) (T) € 42.000,00 1,24 %

Graf. n. 4 “Investimenti per area d’intervento e tipologia di Servizio – Area Disabili”

SERVIZITERRITO RIA LI

42%

SERVIZISEMIRESIDENZIA LI

31%

SERVIZIRESIDENZIA LI

27%




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Andamento

L’andamento dei costi nelle diverse aree evidenzia un costante aumento, maggiormente

focalizzato negli ultimi anni per l’area Anziani, in particolare per il servizio di assistenza

domiciliare.

Sebbene la valutazione faccia riferimento ai bilanci consuntivi degli anni 2012 - 2013,

alle previsioni per il 2014 e il 2015, e pertanto le variazioni potrebbero determinare un diverso

scostamento, è significativo rilevare che i dati del primo semestre e l’andamento in corso

tendono a confermare la previsione 2014 e, per il 2015, i dati fanno riferimento ai casi in carico

al 30 settembre 2014. Quindi l’incremento evidenziato, seppur con le cautele del caso, conferma

il forte aumento del bisogno nell’area Anziani per quanto riguarda il servizio di assistenza

domiciliare. Tale bisogno appare del resto in costante aumento per tutti i servizi socio sanitari,

tenuto conto del complesso sistema di prestazioni aggiuntive e complementari, erogate in virtù

di specifiche misure/progetti regionali per quest’area, in questi anni. L’introduzione della figura

del Custode Sociale, che in parte ha fatto emergere un bisogno sommerso, è di per sé un

servizio che va ad aggiungersi a quelli in atto a favore della domiciliarità, confermando quindi

una situazione legata alla cronicità/fragilità in costante aumento. L’incremento del dato potrà

essere meglio analizzato in itinere e, probabilmente, dovrà tenere conto di diverse variabili:

prolungamento dell’aspettativa di vita, riorganizzazione/razionalizzazione del sistema sanitario e

socio sanitario nei percorsi di cura della cronicità e della gestione dei post acuti.

Per quanto attiene all’area Disabili i dati confermano il costante, moderato, aumento

della spesa, sia per gli aspetti legati alla tipologia di utenza e agli specifici progetti di vita, sia

per un aumento del bisogno.

Per l’area Minori e Famiglia si auspica che la riduzione dei costi prevista possa essere

confermata, poiché trattasi di un’area nella quale l’investimento del Servizio Affidi, ad esempio,

ha già permesso un consistente contenimento della spesa, grazie al funzionamento di una

èquipe psico-sociale interna all’Azienda fortemente motivata e integrata con le Assistenti Sociali

del servizio Tutela e del Servizio Sociale di base dei Comuni, per la realizzazione di progetti di

accoglienza temporanea dei minori e il reperimento delle famiglie affidatarie.

Il dato economico è ancora più significativo se si considera il costante incremento di

minori sottoposti a provvedimenti dell’Autorità Giudiziaria, con richieste a carico dell’Azienda

sempre più complesse e delicate per quanto attiene all’esecuzione dei provvedimenti stessi.




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La dotazione di psicologi in questo ambito, caratterizzato comunque dalla

imprevedibilità e da fenomeni sociali complessi, sarà un’ulteriore strategia positiva non solo

rispetto al contenimento dei costi economici, ma soprattutto rispetto ai costi sociali e alla

possibilità di interventi efficaci sulla famiglia. Accanto a ciò l’Azienda metterà comunque in

campo azioni di sostegno e di prevenzione.

Breno 10 ottobre 2015

Il direttore

Dr.ssa Marianna Angeli




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3. ESAME DELLE UNITA’ D’OFFERTA




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ORGANI DI AMMINISTRAZIONE

L’Azienda è amministrata da un Consiglio di Amministrazione, nominato dall’Assemblea dei Soci.

Il Consiglio di Amministrazione è composto attualmente da quattro membri.

Funzioni

Il Consiglio di Amministrazione:

predispone le proposte di deliberazione dell’Assemblea dei Soci;

sottopone all’Assemblea i piani e programmi annuali;

delibera sull’acquisizione di beni mobili che non rientrino nelle competenze di altri

organi;

delibera sulle azioni da promuovere o da sostenere innanzi alle giurisdizioni ordinarie e

speciali;

predispone regolamenti e disposizioni per la disciplina ed il funzionamento dei presidi e

dei servizi e l’approvazione del regolamento di organizzazione e di contabilità;

conferisce, su proposta del Direttore, incarichi di direzione di aree funzionali e/o di

collaborazioni esterne ad alto contenuto di professionalità;

delibera su lavori e forniture per un importo superiore a quello stabilito nelle linee guida

per gli acquisti;

delibera l'apertura di conti correnti bancari e postali e le richieste di affidamenti di

qualsiasi tipo ed importo;

approva la definizione del piano tecnico-gestionale, compresa la dotazione organica dei

servizi, dei bilanci preventivi e dei relativi programmi;

definisce linee guida inerenti la disciplina dei contratti per l’acquisto di beni e servizi.

Costi

I costi sono stimati in complessivi euro 8.000,00 per eventuali rimborsi spesa agli

Amministratori.

Fonte di copertura Percentuale

Enti comprensoriali 100,00 %




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AREA DIREZIONALE-GESTIONALE AMMINISTRATIVA-PROGRAMMAZIONE

Descrizione

Gestione, programmazione, progettazione, monitoraggio di tutti gli interventi e funzioni

socio-assistenziali gestiti dall’Azienda per conto dei Comuni. Il Servizio prevede un Direttore, un

Responsabile Servizio Ricerca Innovazione e Sviluppo, un Responsabile Amministrativo e n. 3

amministrativi.

FunzioniArea direzionale

Programmazione sociale;Gestione del personale;Funzione di gestione, acquisto e controllo dei Servizi affidati all’Azienda;Controllo di gestione;Controllo convenzioni e protocolli con l’ASL;Controllo appalti e convenzioni con Terze Parti.

Area gestionale amministrativaGestione contabilità analitica per centro di costo e linea di Servizi;Gestione contabilità clienti-fornitori e tesoreria, contabilità IVA;Gestione report semestrali dei Servizi erogati;Gestione del sistema Qualità.

Area programmazioneAnalisi quali-quantitativa dei bisogni e degli interventi finalizzata alla programmazionesociale;Supporto alla realizzazione della progettualità interna ed esterna;Ricerca di canali di finanziamento nuovi ed alternativi a sostegno della dinamicaprogrammazione territoriale;Gestione del sistema informativo interno ed esterno;Gestione del sistema informatico dell’Azienda;Gestione dello staff per la programmazione e il controllo delle strutture socio-assistenziali;Gestione e coordinamento del percorso di ideazione, costruzione progettuale econduzione tecnica dell’attività progettuale del territorio prevista nel PdZ;Attività di supporto tecnico all’Ente Capofila del PdZ Comunità Montana di ValleCamonica per predisposizione e/o aggiornamento delle attività/servizi previsti nel PdZ2012-2014.

Costi

I costi sono stimati in complessivi euro 278.700,33 e la copertura è prevista nel seguente modo:



Entrate straordinarie 4,64 %

Progetto Home Care Premium 2,27 %




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SERVIZIO SOCIALE DI BASE

Descrizione

Il Servizio prevede la presenza di Assistenti Sociali presso le sedi comunali con il coordinamento

del Responsabile Area Adulti-Disabili e del Responsabile Area Minori Famiglia.

Il Servizio Sociale di Base è attivo per ogni Comune attraverso la presenza diretta e indiretta

della figura dell’Assistente Sociale che, svolge un’attività professionale di aiuto e supporto alla

persona, alla famiglia e ai gruppi. E’ il punto di accesso per richiedere informazioni e/o servizi

forniti sia dal Comune sia dall’Azienda o da altre Istituzioni.

Funzioni

Segretariato Sociale;

Consulenza e orientamento al cittadino;

Sostegno sociale individuale e familiare;

Attivazione della rete sociale del territorio;

Collaborazione all’attuazione di progetti relativi ai minori sottoposti a provvedimenti

dell’A.G.;

Interventi di vigilanza su anziani, disabili, minori etc.;

Collaborazione e riunione con i Servizi preposti alla Tutela Minori, Servizio STILE, Servizi

Specialistici, etc.;

Definizione, gestione e monitoraggio dei progetti individuali e degli interventi;

Gestione della documentazione relativa al soggetto.

Costi




Fondo di solidarietà 38,13 %


Home Care Premium 3,75 %




21

SERVIZIO TERRITORIALE INSERIMENTO LAVORATIVO ETICOSOCIALE

Il servizio coordinato dal Responsabile Area Adulti-Disabili è organizzato su quattro sedi

operative: Breno, Edolo, Darfo B.T. e Pisogne; prevede educatori professionali.

Il principio fondante del Servizio S.T.I.L.E. è il riconoscimento del lavoro come parte importante

del processo d’integrazione di ciascun cittadino.

Il servizio è quindi in costante comunicazione e collabora con tutti gli altri servizi che si

occupano della persona.

E’ un servizio accreditato presso la Regione Lombardia e pertanto l’impegno degli operatori è

relativo anche al sistema “dote” della Provincia (Piano Provinciale Disabili) e della Regione (Dote

Unica Lavoro).

Funzioni

Conoscenza e valutazione delle potenzialità e dei bisogni individuali delle persone e delle

aziende;

Mappatura delle realtà produttive e valutazione delle postazioni e mansioni;

Accompagnamento e affiancamento della persona all’interno dell’ambiente di lavoro;

Monitoraggio dell'intero percorso di accompagnamento al lavoro attraverso momenti di

verifica in itinere e di valutazione finale;

Collocamento mirato dei candidati e collaborazione con la Provincia di Brescia;

Consulenza alle Aziende, alle Cooperative ed agli Enti Pubblici;

Gestione dei percorsi del sistema “dote” lavoro della Provincia e della Regione;

Gestione dei percorsi dei Laboratori di Produzione Sociale.

Costi









22

SERVIZIO TUTELA MINORI/SERVIZIO AFFIDI/SPAZIO NEUTRO

Descrizione

Il servizio “Tutela Minori” è organizzato in quattro équipe territoriali (Edolo, Breno, Darfo B.T. e

Pisogne) ed è composto da un Responsabile part-time e assistenti sociali, integrate da

personale sanitario, psicologi.

Il Servizio opera a favore delle situazioni familiari e personali di minori sottoposti a

provvedimenti dell’Autorità Giudiziaria, Ordinaria e Minorile nel settore civile, penale e

amministrativo.

Il Servizio Affidi, è composto da assistente sociale e psicologo consulente part- time, si rivolge ai

minori, per i quali si rende opportuno individuare un ambiente familiare sostitutivo, in quanto il

proprio non è in grado di assicurargli mantenimento, educazione, istruzione e relazioni affettive

adeguate.

Lo Spazio Neutro è composto e organizzato dagli operatori sociali del Servizio Tutela Minori e

dallo psicologo consulente.

Funzioni

Indagine sociale;

Valutazione delle competenze genitoriali sul piano sociale;

Elaborazione di un progetto d’intervento in collaborazione con lo psicologo dell’ASL, il

Servizio Sociale di Base e i Servizi, pubblici o privati, coinvolti;

Esecuzione delle prescrizioni e delle disposizione di competenza sociale contenute nei

decreti del Tribunale per i Minorenni o del Tribunale Ordinario;

Sostegno sociale individuale e familiare;

Vigilanza sull’attuazione delle prescrizioni, contenute nei decreti del Tribunale per i

Minorenni, e sull’andamento della situazione per quanto di competenza sociale;

Relazioni sociali periodiche di aggiornamento al T.M.;

Indagine sociale per l’affidamento di minori in caso di separazione conflittuale dei

genitori;

Coordinamento, collaborazione ed integrazione con tutti i Servizi, socio-sanitari e

educativi, pubblici o privati, coinvolti nel progetto dei minori in carico e relative famiglie.

Il Servizio Affidi, opera in stretta sinergia e collaborazione con le équipe integrate Tutela

Minori e con le Assistenti Sociali afferenti al Servizio Sociale dei Comuni.




23

Funzioni

Promozione di iniziative di sensibilizzazione, pubblicizzazione e orientamento delle

persone per favorire una cultura dell'accoglienza anche in collaborazione con

Associazioni di volontariato e con realtà del privato sociale;

Conoscenza e valutazione dell'effettiva disponibilità delle persone interessate all’affido

attraverso percorsi di informazione, valutazione, selezione, formazione individuale e/o di

gruppo riguardo gli aspetti giuridici, sociali e psicologici dell'affidamento;

Collaborazione con gli operatori dei Servizi Territoriali (di base e tutela minori) per

formulare il progetto d'affido e per individuare la famiglia affidataria più adeguata

all'abbinamento;

Collaborazione nella fase di abbinamento del minore;

Sostegno delle famiglie affidatarie, prima e durante l'affido, con colloqui, incontri

individuali e di gruppo, condividendo con gli altri operatori momenti di verifica;

Creazione e organizzazione di una banca dati delle famiglie affidatarie nonché una

banca dati dei bisogni dei minori;

Predisposizione di documentazione e modulistica, necessaria alla definizione degli

interventi.

Lo Spazio Neutro è uno spazio qualificato alla gestione degli incontri tra bambini e genitori,

come luogo neutro ai conflitti, alle rivendicazioni, alle strumentalizzazioni:

per favorire il rapporto tra genitori naturali e figli nei casi in cui gravi fratture abbiano

causato l’allontanamento dei bambini da casa;

per garantire il diritto di visita e di relazione tra bambini e genitori coinvolti in vicende di

separazione /divorzio conflittuali.

Lo spazio si individua anche come strumento qualificato per osservare, valutare la qualità delle

relazioni familiari anche in funzione di specifiche richieste della Magistratura, nell’ambito di

indagini volte ad acquisire elementi conoscitivi, diagnostici e prognostici sulle capacità genitoriali.

Costi



Enti Comprensoriali 56,85 %






24

SERVIZIO DI ASSISTENZA DOMICILIARE EDUCATIVA

Descrizione

Il Servizio di Assistenza Domiciliare Educativa è un percorso di accompagnamento articolato,

parallelamente rivolto ai minori e alla famiglia al fine di salvaguardare e migliorare la qualità del

rapporto tra genitori e figli.

L’intervento si realizza attraverso la presenza di un educatore professionale presso il domicilio

del minore, dove sono attivate iniziative di sostegno alle funzioni educative e genitoriali,

all’organizzazione della vita familiare, alla prevenzione di situazioni di disagio e pregiudizio per il

minore, rinforzando le capacità educative e genitoriali, migliorando le relazioni all’interno del

nucleo familiare; tutto ciò al fine di garantire al minore il suo diritto di essere educato e

cresciuto nel proprio contesto d’origine.

Il Servizio di Assistenza Domiciliare Educativa è gestito tramite il modello dell’accreditamento

dalle cooperative, è rivolto alle famiglie con minori in difficoltà dei Comuni Soci dell’Azienda.

Costi



Fondo di Solidarietà 45,71 %Fondo Sociale Regionale 39,75 %Comuni/utenti 11,75 %Fondo Nazionale Politiche Sociali 2,79 %




25

COMUNITA’ ALLOGGIO/ AFFIDO FAMILIARE

Descrizione

La Comunità Alloggio è la soluzione residenziale alla quale si ricorre quando, per persone in

particolari condizioni esistenziali, sia impraticabile o improponibile l'ambiente familiare di

appartenenza.

L’Affido Familiare è la risposta da privilegiare per le situazioni complesse, di disagio, dei minori

"temporaneamente privi di un ambiente familiare idoneo".

Le Comunità Alloggio per minori sono strutture socio-educative che accolgono minori che

necessitano di assistenza, protezione e/o contenimento. Il collocamento in Comunità si realizza,

in genere, su specifico mandato dell’Autorità Giudiziaria.

Costi

I costi sono stimati in complessivi 580.373,85 euro di cui: euro 113.000,00 per contributi alle

famiglie affidatarie, compresi oneri per famiglie di pronto intervento e famiglia d’appoggio, euro

467.373,75 per la copertura delle rette dei minori inseriti in comunità alloggi; la copertura è

prevista nel seguente modo:


Fondo Sociale Regionale 51,00 %Fondo di Solidarietà 39,65 %Comuni 8,05 %Fondo Nazionale Politiche Sociali 1,30 %

Si ipotizzano inoltre costi per 5.000,00 euro totalmente coperti dal Fondo di Solidarietà per

compartecipazione costi relativi agli incontri protetti di minori residenti fuori ambito.




26

SERVIZIO DI ASSISTENZA DOMICILIARE ANZIANI

Descrizione

Il Servizio è rivolto al sostegno e alla cura della persona con autonomia ridotta o compromessa

al fine di prevenire o posticipare il ricorso a strutture residenziali; fornisce un supporto che,

integrato a quello dei familiari, consente di avere un adeguato livello di assistenza. I programmi

d’intervento sono finalizzati a mantenere la persona il più a lungo possibile al suo domicilio,

conservando le sue abitudini di vita, i suoi rapporti familiari e le sue amicizie.

Il Servizio di Assistenza Domiciliare Anziani è costituito da un complesso d’interventi domiciliari

(aiuto per l’igiene personale, aiuto per favorire la socializzazione, aiuto o controllo

nell’espletamento delle normali attività quotidiane), svolti da personale qualificato Ausiliario

Socio Assistenziale (ASA), secondo un piano di assistenza definito nel progetto individuale,

predisposto dall’Assistente Sociale del Servizio Sociale di Base.

Il Servizio è gestito tramite il modello dell’accreditamento dalle cooperative del territorio, è

rivolto alle famiglie con anziani in difficoltà residenti nei Comuni Soci dell’Azienda.

Costi


Fonte di copertura PercentualeComuni/utenti 44,90 %Fondo Sociale Regionale 17,67 %Home Care Premium 15,28 %Fondo Non Autosufficienze 13,13 %Fondo di Solidarietà 7,49 %Fondo Nazionale Politiche Sociali 1,53 %




27

TELESOCCORSO

Descrizione

E’ un servizio telefonico in grado di attivare, tramite una centrale operativa, gli interventi

necessari per l’emergenza, consentendo ad anziani che vivono in condizione di solitudine e/o

con gravi patologie sanitarie di permanere nel proprio ambiente di vita. Consente anche di

usufruire di “telecompagnia” attraverso chiamate settimanali da parte di personale preparato e

competente.

Costi

I costi sono stimati in complessivi 5.518,80 euro, la copertura è prevista nel seguente modo:


Comuni/utenti 61,11 %Fondo di solidarietà 38,89 %




28

SERVIZIO DI ASSISTENZA DOMICILIARE DISABILI

Descrizione

Il Servizio è rivolto al sostegno e alla cura della persona disabile con autonomia ridotta o

compromessa al fine di prevenire o posticipare il ricorso a strutture residenziali; fornisce un

supporto che, integrato a quello dei familiari, consente di avere un adeguato livello di assistenza.

I programmi d’intervento sono finalizzati a mantenere la persona il più a lungo possibile al suo

domicilio, conservando le sue abitudini di vita, i suoi rapporti familiari e le sue amicizie.

Il Servizio di Assistenza Domiciliare Disabili è costituito dal complesso d’interventi domiciliari

svolti da personale qualificato Ausiliario Socio Assistenziale (ASA), secondo un piano di

assistenza individualizzato definito nel progetto individuale, predisposto dall’Assistente Sociale

del Servizio. Il Servizio è gestito tramite il modello dell’accreditamento dalle cooperative del

territorio, è rivolto alle famiglie con disabili in difficoltà residenti nei Comuni Soci dell’Azienda.

Costi



Comuni/utenti 44,72 %Fondo Sociale Regionale 30,70 %Fondo di Solidarietà 12,66 %Fondo Non Autosufficienze 11,92 %




29

SERVIZIO DI SOSTEGNO DOMICILIARE EDUCATIVO PER DISABILI

Descrizione

Il Servizio “Sostegno Domiciliare“ è un intervento prestato da personale professionalmente

preparato, finalizzato a sostenere specifici progetti a favore del minore disabile nel suo percorso

di crescita e di formazione con riferimento alle aree dell’apprendimento scolastico, della

integrazione sociale, del sostegno alle autonomie e del sollievo alle famiglie in condizioni di

particolare criticità.

E’ un Servizio destinato prioritariamente ai minori disabili che vivono in un ambiente familiare

con sufficienti competenze educative; il servizio è esteso anche ai disabili adulti per la

realizzazione di specifici progetti.

Il Servizio è gestito tramite il modello dell’accreditamento dalle cooperative del territorio, è

rivolto al minori e adulti con disabilità certificate, residenti nei Comuni Soci dell’Azienda.

Il servizio rientra tra le azioni sperimentali condivise nell’ambito del progetto più ampio di

“Animazione Territoriale” e pertanto avrà una parziale copertura dei costi.

Costi



Comuni/utenti 61,89 %

Progetto Animazione Territoriale 38,11 %




30

SERVIZIO DI ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DISABILI

Definizione

Il Servizio di Assistenza e Integrazione Scolastica prevede l’assistenza specialistica finalizzata

alla conquista dell’autonomia fisica, relazionale e di apprendimento del soggetto cui l’intervento

è rivolto, eccetto gli interventi di assistenza di base di competenza dell’Istituzione Scolastica.

Il Servizio assicura l’assistenza per il raggiungimento dell’autonomia e della comunicazione per

gli alunni in situazione di handicap fisico, psichico e sensoriale, presso le scuole di ogni ordine e

grado private o pubbliche fino al 19° anno di età, da intendersi quindi fino al compimento del

20° anno di età. L’attività suddetta si svolge all’interno dell’ambiente scolastico e/o durante le

attività esterne programmate dalla scuola, quali gite e uscite scolastiche (ove previste dal P.E.I.).

Costi



Comuni 51,71 %Entrate Provincia 25,38 %Fondo di Solidarietà 22,91 %




31

CENTRO DIURNO DISABILI / COMUNITA’ SOCIO–SANITARIA

CENTRO DIURNO DISABILI

Descrizione

Il C.D.D. è una struttura integrata semiresidenziale che accoglie giornalmente persone disabili

con notevole compromissione dell’autonomia delle funzioni elementari. Ha come finalità il

benessere globale della persona disabile e il miglioramento della sua qualità di vita. Esso si

pone come struttura di appoggio e sollievo alla famiglia offrendo spazi educativi, riabilitativi,

assistenziali, ricreativi e favorendo l'integrazione sociale degli utenti nel territorio di

appartenenza.

Il C.D.D. è una struttura semiresidenziale, con un’apertura di almeno 35 ore settimanali, per

235 giornate all’anno.

COMUNITA’ SOCIO–SANITARIA

Descrizione

La Comunità Socio-Sanitaria è rivolta a persone adulte anche con grave disabilità prive di

sostegno familiare, è una struttura residenziale, con un’apertura di 24 ore giornaliere, per 365

giornate all’anno.

Tale struttura deve garantire agli ospiti interventi socio-assistenziali, sostegno relazionale,

opportunità d’integrazione sociale, un clima di serenità e, ove possibile, stretti rapporti con la

famiglia d’origine, la rete parentale, amicale e del volontariato. Obiettivo generale è quello di

sviluppare le capacità residue e operare per il massimo mantenimento dei livelli acquisiti.

Costi

I costi sono stimati in complessivi euro 1.602.675,00, compresi i costi per la doppia frequenza;

la copertura è prevista nel seguente modo:


Comuni/utenti 49,38 %Fondo di Solidarietà 44,08 %Fondo Nazionale Politiche Sociali 5,30 %Home Care Premium 1,24 %




32

SERVIZIO DI FORMAZIONE ALL’AUTONOMIA

SERVIZIO EDUCATIVO TERRITORIALE

Descrizione

Il Servizio Educativo Territoriale è un servizio rivolto a persone disabili che, per le loro

caratteristiche, non necessitano di servizi altamente strutturati, ma di interventi a supporto e

sviluppo di abilità utili a creare consapevolezza, autodeterminazione, autostima, capacità

relazionali comunicative e maggiori autonomie, spendibili durante la propria esistenza.

E’ caratterizzato dall’offerta di percorsi socio educativi e socio formativi condivisi e

individualizzati, con carattere permanente e/o determinati temporalmente.

I destinatari del Servizio Educativo Territoriale sono persone giovani e adulti disabili residenti

nel territorio dei Comuni Soci, con potenzialità/capacità relazionali che, non consentono di

svolgere al momento della valutazione, una attività lavorativa od occupazionale in autonomia e

necessitano di interventi di promozione, maturazione e/o consolidamento di autonomie.

Il servizio è in consolidamento e la sperimentazione è stata condivisa nell’ambito del progetto

più ampio di “Animazione Territoriale”.

Costi

I costi sono stimati in complessivi euro 112.513,75, la copertura è prevista nel seguente modo:


Progetto Animazione Territoriale 50,00%Comuni/utenti 50,00%




33

CENTRO SOCIO EDUCATIVO

Descrizione

I C.S.E. sono strutture integrate non residenziali che accolgono giornalmente persone disabili

con notevole compromissione dell'autonomia nelle funzioni elementari. I Centri mirano a una

crescita evolutiva dei soggetti nella prospettiva di una progressiva e costante socializzazione con

l'obiettivo da un lato, di sviluppare, pur nella consapevolezza dei limiti oggettivi, le capacità

residue, e dall'altro, di operare per il massimo mantenimento dei livelli acquisiti.

I C.S.E. offrono ai loro utenti la specifica e continua assistenza, nonché gli interventi socio-

educativi mirati e personalizzati di cui essi abbisognano.

Costi

I costi sono stati stimati in complessivi euro 328.372,50, la copertura è prevista nel seguente

modo:


Fondo di Solidarietà 50%Comuni/utenti 50%




34

SOSTEGNO RESIDENZIALE DISABILI FUORI TERRITORIO

Descrizione

Si tratta di un sostegno economico erogato ai Comuni, con cittadini affetti da gravi disabilità

collocati in strutture residenziali socio-sanitarie fuori territorio, e in situazioni particolari da non

poter essere ospitati presso le strutture accreditate dall’ASL Vallecamonica-Sebino. L’erogazione

del contributo è effettuata ai Comuni che sostengono oneri economici per le rette derivanti dal

ricovero in tali strutture, al netto delle spese sostenute dalla famiglia-utente.

Costi

I costi sono stati stimati in complessivi euro 41.949,00, la copertura è prevista nel seguente

modo:


Fondo di Solidarietà 100,00 %

Per l’Area della Disabilità si ipotizzano inoltre euro 42.000,00 per buoni a favore dei soggetti

affetti da SLA, sostenuti parzialmente con i residui del Fondo Non Autosufficienze 2014 e per il

resto con le entrate ipotizzate sul medesimo fondo.




35

LABORATORI DI PRODUZIONE SOCIALE

Descrizione

Il Servizio Laboratorio di Produzione Sociale è nato sperimentalmente nell’anno 2009, in risposta

al bisogno di creare sul territorio percorsi protetti finalizzati all’inserimento occupazionale per

persone svantaggiate, con ridotte capacità che ne rendono impossibile il collocamento nel

mercato del lavoro.

La revisione e riprogettazione del Laboratorio di Produzione Sociale rientra tra le azioni

sperimentali condivise nell’ambito del progetto più ampio di “Animazione Territoriale” con la

copertura totale dei costi. Il Servizio, revisionato e modificato rispetto alla originaria

sperimentazione, si propone principalmente l'acquisizione dei prerequisiti lavorativi, di abilità

pratico-manuali e di atteggiamenti, comportamenti, motivazioni e responsabilità inerenti

l’ambiente del laboratorio. La prospettiva delle persone frequentanti il laboratorio è quella di un

inserimento/reinserimento nel mercato del lavoro, oppure di permanenza presso il servizio

stesso, in un sistema che consente agli utenti di sperimentare, in ambiente protetto ed assistito,

attività e relazioni in un contesto di lavoro. Il servizio si pone in una logica di continuità rispetto

ai servizi di integrazione lavorativa offerti dal territorio.

Proprio per la tipologia degli utenti a cui si rivolge e per le attività che prevede, il Laboratorio di

Produzione Sociale è dunque un servizio che fa della flessibilità il proprio punto di forza:

flessibilità intesa come modalità di accesso e flessibilità anche in tutte le fasi di erogazione del

servizio (orari, tempi e modalità di esecuzione delle azioni previste). Finalità precipua del

presente progetto è dunque l’ampliamento qualitativo e quantitativo, dell’offerta di percorsi

socio-occupazionali e di integrazione lavorativa per i destinatari individuati.

Destinatari del Servizio sono Adulti in difficoltà residenti in uno dei Comuni soci con capacità

lavorativa (valutata dai Servizio STILE) che, al momento della valutazione, non consente

l’inserimento nel mercato del lavoro, neppure con salario d’ingrasso al 50%. Il progetto si

rivolge in linea generale a persone che hanno già usufruito di un percorso di valutazione da

parte dei servizi sociali e del servizio STILE.

Costi:

I costi sono stimati in complessivi 85.630,68 euro per i Laboratori di Produzione Sociale e la

copertura è prevista nel seguente modo:


Fondo di Solidarietà 41,61 %Progetto Animazione Territoriale 58,39 %




36

CUSTODE SOCIO SANITARIO

Nell’Ambito delle attività del “Progetto potenziamento della domiciliarità rivolta alle persone

anziane e disabili del Distretto Vallecamonica Sebino” sostenuto da ASL e Enti Comprensoriali e

condiviso da Terzo settore e Sindacati, l’Azienda ha ideato un nuovo progetto triennale

denominato “CUSTODE SOCIALE TERRITORIALE”, in sperimentazione su tutto il territorio dei

Comuni Soci dell’Azienda Territoriale, con attenzione rivolta a Persone Anziane e/o Disabili in

condizioni di fragilità.

Le attività e le funzioni del Custode Sociale sono in sintesi le seguenti:

- collabora con i Servizi Sociali comunali, segnala nuovi bisogni, fornisce elementi e notizie utili

alla valutazione degli esiti di percorsi attivati;

- attiva relazioni con le persone fragili e le loro famiglie per un ascolto dei bisogni, attraverso

contatti telefonici e visite domiciliari periodiche, mantiene il monitoraggio, anche come forma

di prevenzione della solitudine relazionale;

- monitora, in accordo con i servizi sociali comunali e i servizi sanitari, le situazioni a rischio;

- si attiva direttamente o attiva una rete di supporto per gli interventi non coperti dai servizi

territoriali;

- si attiva direttamente o attiva una rete di supporto orientata al mantenimento o al ripristino

degli aspetti sociali quotidiani della persona fragile;

- effettua un’azione costante di networking con i servizi territoriali e con la rete di prossimità e

il volontariato locale.

In tutto il periodo di sperimentazione, il custode ha via via ampliato la gamma degli interventi e

prestazioni, aggiungendo alle attività già implementate, anche interventi di natura sanitaria,

assumendo pienamente il nuovo ruolo di “Custode Socio-Sanitario”

Le attività del progetto sono finanziate dall’ASL di Vallecamonica- Sebino.

Costi



Progetto di Animazione Territoriale 100,00 %




37

DOTI MINORI/GIOVANI “PROGETTO NET FOR NEET”

I destinatari dell’intervento sono 26 giovani, di età compresa tra i 16-21 anni residenti nei 42

Comuni della Valle Camonica, titolari d’invalidità civile, certificati da Servizi Specialistici, in

difficoltà, a rischio di disagio e/o di esclusione sociale, conosciuti e/o segnalati dalle assistenti

sociali del Servizio Sociale di Base, dal Servizio Tutela e dal Servizio STILE dell’Azienda

Territoriale.

Obiettivi specifici:

promuovere nei giovani l’acquisizione di competenze e conoscenze relative ad una specifica

attività lavorativa e/o sociale;

sviluppare nei giovani competenze specifiche con ricadute sia sul presente che in termini di

costruzione di una base per una progettualità più a lungo termine;

sostenere il giovane nel suo percorso di crescita e di socializzazione, attraverso l’assunzione

di ruoli e di responsabilità che lo portino gradualmente a saper gestire la propria presenza

all’interno di un contesto lavorativo e/o sociale;

sensibilizzare piccole-medie aziende artigiane all’accoglienza dei giovani e stimolando

l’impegno al loro accompagnamento formativo ed educativo.

Costi







38


4. BILANCIO DI PREVISIONE ANNUALE 2015




39


BILANCIO DI PREVISIONE 2015* * * *

Stato Patrimoniale

ATTIVOA) CREDITI VS SOCI PER VERSAMENTI DOVUTI

Tot CREDITI VS SOCI

B) IMMOBILIZZAZIONI

I Immateriali

1 Costi di impianto e ampliamento 0

2 Costi di ricerca,sviluppo,pubblicità

3 Diritti di brevetto, opere d'ingegno 0

4 Avviamento 0

5 Immobiliz. In corso e acconti

6 Lavori e spese pluriennali 100.000 100.000Altre Immob.imm. 0

Tot. IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 100.000

II Materiali

1 Terreni e fabbricati-fondi

2 Impianti e macchine 10.974-fondi 10.974 0

3 Attrezzature-fondi

4 Altri beniArredamento 110.000-fondi 110.000 0Macchine ufficio 25.000-fondi 25.000 0

Automezzi-fondi

5 Immobilizz. in corso-fondi

Tot. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 0

III Finanziarie

1 Partecipazioni ina imprese controllateb imprese collegatec altre imprese

-Fondo svalutazione partecipazioni




40

2 CreditiV/so impreseentro 12 mesi oltre 12 mesi

3 Altri titoliTot IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (I+II+III) 100.000

C) ATTIVO CIRCOLANTE

I Rimanenze1 Materie prime e di consumo2 Prodotti in corso di lavorazione3 Lavori in corso su ordinazione4 Prodotti finiti e merci5 Acconti

Tot. RIMANENZE

II CreditiVerso clienti (entro 12 mesi) 1.215.000Verso altri (entro 12 mesi) 1.024.000Verso Erario (IVA e acc.Imp.)Anticipi a fornitoriVari e Diversi 482Verso Erario

Tot. CREDITI 2.239.482

III Attività finanz. non costituenti immobilizzazioni

1 Partecipazioni in imp. controllate2 Partecipazioni in imp. collegate3 Altre Partecipazioni5 Altri Titoli

Tot. ATTIVITA' FINANZIARIE

IV Disponibilità liquide

1 Depositi bancari e postali 450.0002 Assegni3 Denaro e valori in cassa 3.000

Tot. DISPONIBILITA' LIQUIDE 453.000

TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (I+II+III+IV) 2.792.482

D RATEI E RISCONTI, CON SEPARATA INDICAZIONE DEL DISAGGIO SUI PREST.

Risconti attivi entro 12 mesi 35.000Risconti attivi oltre 12 mesi

Tot. RATEI E RISCONTI Attivi 35.000

TOTALE ATTIVITA' (A+B+C+D) 2.827.482




41

PASSIVOA) PATRIMONIO NETTO

I Capitale Sociale 300.000III Riserve di RivalutazioniIV Riserva Legale 27.690VI Riserve statutarie 13.952VII Altre Riserve 673.840VIII Utile/Perdite portate a nuovoIX Utile/Perdita d'esercizio

Tot. PATRIMONIO NETTO 1.015.482

B) FONDI RISCHI E ONERI

Trattamento di quiescenza e similiPer ImposteAltri accantonamenti

Tot. FONDI PER RISCHI E ONERI

C) TRATTAMENTO DI FINE RAPP. LAVORO 255.000

D) DEBITIDebiti Verso Banche

entro 12 mesi 0oltre 12 mesi 0

Debiti verso altri finanziatorientro 12 mesioltre 12 mesi

Debiti verso fornitorientro 12 mesi 1.170.000

Debiti Tributarientro 12 mesi 6.000v.so Erario per IVAv.so Erario imp.es.v.so Er. IRPEF Lavoratori 22.000v.so Er. per Lav,Autonomi 2.000v.so per ritenute Dep.Sociali

Debiti v/so Istituti Previdenzialientro 12 mesi 32.000oltre 12 mesi

Altri Debitisalari e stipendi da liquid. 55.000entro 12 mesiv.so Soci prestito sociale

diversi 60.000

Tot. DEBITI 1.347.000

E) RATEI E RISCONTI, CON SEPARATA INDICAZIONE DEL DISAGGIO SUI PREST.Ratei passivi entro 12 mesi 135.000Risconti passivi entro 12 mesi 30.000Risconti passivi oltre 12 mesi 45.000

Tot. RATEI E RISCONTI Passivi 210.000

TOTALE PASSIVITA' e PATRIMONIO (A+B+C+D+E) 2.827.482




42

Conto economico

2015

Valore della Produzione

1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni

Girofondi da comuniarea minori e famiglia 74.364area anziani 441.158area disabili 1.621.153Tot. girofondi da comuni 2.136.675

Fondo solidarietàservizio sociale di base 152.701servizio tutela minori e famiglia 52.502servizio inserimenti lavorativi 37.672area minori e famiglia 342.549area anziani 75.199area disabili 1.157.250spese di gestione e funzionamento 251.600Tot. fondo di solidarietà 2.069.473

Girofondi comuni non soci 0

5) Altri proventi

PDZarea minori e famiglia 403.526area anziani 315.236area disabili 208.298Tot. PDZ 927.060

Progetto animazione territorialearea disabili 165.809custode sociale 150.000Totale 315.809

Girofondi enti comprensorialiorgani amministrazione 8.000area direzionale-ammin.-program. 259.439servizio sociale di base 176.226inserimento lavorativo 40.000servizio tutela minori 166.335Tot. girofondi enti comprensoriali 650.000

Home Care Premiun 200.040

Altri ricavi straordinari 534.571

Utilizzo Fondo Residuo 21.960

Tot. VALORE DELLA PRODUZIONE (A) 6.855.588




43

Costi della Produzione

6) Per Materie prime, di consumo e di mercimateriale di consumoTot. materie prime, di consumo e merci

7) Per Servizi

a) Area anzianiServizio di assistenza domiciliare anziani 975.058Telesoccorso 5.519

b) Area disabiliServizio di assistenza domiciliare disabili 251.747Servizio di assistenza specialistica 773.396Centro diurno disabili 548.024Comunità socio sanitaria disabili 533.374Comunità socio sanitaria doppia frequenza 350.808Centro diurno disabili doppia frequenza 170.469Servizio Formazione all'autonomia disabili 112.514Centro socio educativo (disabili) 328.372Sost. domic. per disabili 156.276Sost. residenziale disab. fuori territorio 41.949Laboratorio prod. Sociale 85.631Buoni e voucher FNA Disabili SLA 42.000

c) Area minori famigliaServizio di assistenza domiciliare educativa 235.065Comunità alloggio minori/affido 580.374Incontri protetti fuori territorio 5.000Dote minori / giovani 124.522

d) Custode sociale 150.000

Spese gestione auto 10.000Energia elettrica 9.000Spese e utenze telefoniche 22.000Cancelleria e affini 20.000Spese postali 5.000Quote associative 1000Tasse comunali, diritti annuali ecc. 8.000Spese di rappresentanza 1.000Spese accessorie pagamenti 500Consulenze tecniche e qualità 7.000Spese di riscaldamento 15.000Assicurazioni 19.000Spese varie 10.560Consulenze esterne e incarichi 20.000Servizi paghe e amministrativi 11.000Consulenze per formazione personale 4.000Spese manutenz. Ordinarie e canoni assistenza 20.000Tot. spese per servizi 5.653.158




44

8) Per godimento di beni di terzi

Affitti passivi 4.000Noleggi 31.960Tot. godimento beni di terzi 35.960

9) Per il personale

Retribuzioni 807.111Oneri sociali 216.674Accantonamento TFR 59.585Tot. per il personale 1.083.370

10) Ammortamenti e svalutazioni

Amm.ti immobil. Immateriali 18.000Amm.ti mobili e arredi 19.000Tot. ammortamenti e svalutazioni 37.000

14) Oneri diversi della gestione

Rimborso spese amministratori 8.000Compensi revisore 4.600Tot. Oneri diversi della gestione 12.600

Tot. COSTI DELLA PRODUZIONE (B) 6.822.088

(A)-(B) DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI PRODUZ. 33.500

PROVENTI E ONERI FINANZIARI15) Proventi da partecipazioni

16) Altri proventi finanziaria) da crediti iscritti nelle immobi.nib) da titoli iscritti nelle immob,nic) da titoli iscritti nell'att.circolanted) proventi diversi dai precedenti

Interessi attivi bancari 2000Interessi attivi dep. DiversiInteressi att. v/erar,Sconti e abbuoni arrot.

17) Interessi e altri oneri finanziariInteressi pass. BancaInteressi su mutuoInteressi su finanziam, e diversi 0Interessi su dilaz. di pagamentospese e commissioni bancarieAbbuoni e arrot.

Tot. PROVENTI E ONERI FINANZIARI 2.000




45

RETTIFICHE DI VALORE ATTIV. FINANZIARIE

18) Rivalutazioni

19) Svalutazioni

Tot. RETTIFICHE DI VALORE DI ATT.FINANZ.

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI20) Proventi

a) Plusvalenze da alienazionib) Sopravvenienze attivec) Altre straord.

21) Oneria) Minusvalenze da alienazionib) Sopravvenienze passive 5.500

SanzioniAltri Oneri straord.

c) da imposte precedenti eserc.Tot. delle partite straordinarie 5500

22) Imposte sul reddito dell'esercizio 30.000

26) UTILE DELL'ESERCIZIO 0




46


5. PIANO DEGLI INVESTIMENTI ANNUALI

Per l’anno 2015 non sono previsti nuovi investimenti, salvo l’eventuale completamento di quelli

avviati nel corso del 2014, relativi a due interventi importanti: la ristrutturazione e l’arredo dei

nuovi uffici siti al piano terra della sede dell’Azienda e l’adeguamento della rete informatica

aziendale.




47


6. BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNALE 2015-2017




48

BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNALE 2015-2017

2015 2.016 2.017

Valore della Produzione

1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni

Girofondi da comuniarea minori e famiglia 74.364 75.479 76.234area anziani 441.158 447.775 452.253area disabili 1.621.153 1.645.470 1.661.925Tot. girofondi da comuni 2.136.675 2.168.724 2.190.412

Fondo solidarietàservizio sociale di base 152.701 154.992 156.541servizio tutela minori e famiglia 52.502 53.290 53.822servizio inserimenti lavorativi 37.672 38.237 38.619area minori e famiglia 342.549 347.687 351.164area anziani 75.199 76.327 77.090area disabili 1.157.250 1.174.609 1.186.355spese di gestione e funzionamento 251.600 255.374 257.928Tot. fondo di solidarietà 2.069.473 2.100.516 2.121.519

Girofondi comuni non soci 0 0 0

5) Altri proventi

PDZarea minori e famiglia 403.526 409.579 413.675area anziani 315.236 319.965 323.164area disabili 208.298 211.422 213.537Tot. PDZ 927.060 940.966 950.376

Progetto animazione territorialearea disabili 165.809 168.296 169.979custode sociale 150.000 152.250 153.773Totale 315.809 320.546 323.752

Girofondi enti comprensorialiorgani amministrazione 8.000 8.120 8.201area direzionale-ammin.-program. 259.439 263.331 265.964servizio sociale di base 176.226 178.869 180.658inserimento lavorativo 40.000 40.600 41.006servizio tutela minori 166.335 168.830 170.518Tot. girofondi enti comprensoriali 650.000 659.750 666.347

Home Care Premiun 200.040 203.041 205.071

Altri ricavi straordinari 534.571 542.590 548.015

Utilizzo Fondo Residuo 21.960 22.289 22.512

Tot. VALORE DELLA PRODUZIONE (A) 6.855.588 6.958.422 7.028.004




49

Costi della Produzione

6) Per Materie prime, di consumo e di mercimateriale di consumoTot. materie prime, di consumo e merci

7) Per Servizi

a) Area anzianiServizio di assistenza domiciliare anziani 975.058 989.684 999.581Telesoccorso 5.519 5.602 5.658

b) Area disabiliServizio di assistenza domiciliare disabili 251.747 255.523 258.078Servizio di assistenza specialistica 773.396 784.997 792.847Centro diurno disabili 548.024 556.244 561.807Comunità socio sanitaria disabili 533.374 541.375 546.788Comunità socio sanitaria doppia frequenza 350.808 356.070 359.631Centro diurno disabili doppia frequenza 170.469 173.026 174.756Servizio Formazione all'autonomia disabili 112.514 114.202 115.344Centro socio educativo (disabili) 328.372 333.298 336.631Sost. domic. per disabili 156.276 158.620 160.206Sost. residenziale disab. fuori territorio 41.949 42.578 43.004Laboratorio prod. Sociale 85.631 86.915 87.785Buoni e voucher FNA Disabili SLA 42.000 42.630 43.056

c) Area minori famigliaServizio di assistenza domiciliare educativa 235.065 238.591 240.977Comunità alloggio minori/affido 580.374 589.080 594.970Incontri protetti fuori territorio 5.000 5.075 5.126Dote minori / giovani 124.522 126.390 127.654

d) Custode sociale 150.000 152.250 153.773

Spese gestione auto 10.000 10.150 10.252Energia elettrica 9.000 9.135 9.226Spese e utenze telefoniche 22.000 22.330 22.553Cancelleria e affini 20.000 20.300 20.503Spese postali 5.000 5.075 5.126Quote associative 1000 1.015 1.025Tasse comunali, diritti annuali ecc. 8.000 8.120 8.201Spese di rappresentanza 1.000 1.015 1.025Spese accessorie pagamenti 500 508 513Consulenze tecniche e qualità 7.000 7.105 7.176Spese di riscaldamento 15.000 15.225 15.377Assicurazioni 19.000 19.285 19.478Spese varie 10.560 10.718 10.826Consulenze esterne e incarichi 20.000 20.300 20.503Servizi paghe e amministrativi 11.000 11.165 11.277Consulenze per formazione personale 4.000 4.060 4.101Spese manutenz. ordinarie e canoni assistenza 20.000 20.300 20.503Tot. spese per servizi 5.653.158 5.737.955 5.795.335




50

8) Per godimento di beni di terzi

Affitti passivi 4.000 4.060 4.101Noleggi 31.960 32.439 32.764Tot. godimento beni di terzi 35.960 36.499 36.865

9) Per il personale

Retribuzioni 807.111 819.218 827.410Oneri sociali 216.674 219.924 222.123Accantonamento TFR 59.585 60.479 61.084Tot. per il personale 1.083.370 1.099.621 1.110.617

10) Ammortamenti e svalutazioni

Amm.ti immobil. Immateriali 18.000 18.270 18.451Amm.ti mobili e arredi 19.000 19.285 19.477Tot. ammortamenti e svalutazioni 37.000 37.555 37.928

14) Oneri diversi della gestione

Rimborso spese amministratori 8.000 8.120 8.201Compensi revisore 4.600 4.669 4.716Tot. Oneri diversi della gestione 12.600 12.789 12.917

Tot. COSTI DELLA PRODUZIONE (B) 6.822.088 6.924.419 6.993.662

(A)-(B) DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI PRODUZ. 33.500 34.002 34.343

PROVENTI E ONERI FINANZIARI15) Proventi da partecipazioni

16) Altri proventi finanziaria) da crediti iscritti nelle immobi.nib) da titoli iscritti nelle immob,nic) da titoli iscritti nell'att.circolanted) proventi diversi dai precedenti

Interessi attivi bancari 2.000 2.030 2.050Interessi attivi dep. DiversiInteressi att. v/erar,Sconti e abbuoni arrot.

17) Interessi e altri oneri finanziariInteressi pass. BancaInteressi su mutuoInteressi su finanziam, e diversiInteressi su dilaz. di pagamentospese e commissioni bancarieAbbuoni e arrot.

Tot. PROVENTI E ONERI FINANZIARI 2.000 2.030 2.050




51

RETTIFICHE DI VALORE ATTIV. FINANZIARIE

18) Rivalutazioni

19) Svalutazioni

Tot. RETTIFICHE DI VALORE DI ATT.FINANZ.

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI20) Proventi

a) Plusvalenze da alienazionib) Sopravvenienze attivec) Altre straord.

21) Oneria) Minusvalenze da alienazionib) Sopravvenienze passive 5.500 5.583 5.638

SanzioniAltri Oneri straord.

c) da imposte precedenti eserc.Tot. delle partite straordinarie 5500 5.583 5.638

22) Imposte sul reddito dell'esercizio 30.000 30.450 30.755

26) UTILE DELL'ESERCIZIO 0 0 0




52


7. PREVISIONE DEL FABBISOGNO DI CASSA




53


PREVISIONE FABBISOGNO DI CASSAESERCIZIO 2015

ENTRATE

descrizione Totali:

Fondo Cassa banca previsto a l 01/01/2015

TITOLO I° ENTRATE EFFETTIVE

Ricavi per prestazioni di servizi (entrate comuni)

Ricavi per contributi e altro

TITOLO II° ENTRATE PER MOVIMENTO DI CAPITALE

Ricavi da interessi attivi bancari

4.206.148,00

2.649.440,00

2.000,00

437.000,00

6.855.588,00

2.000,00

TOTALE ENTRATE 7.294.588,00

USCITE

descrizione Totali:

TITOLO I° USCITE EFFETTIVE

Spese per acquisti 00,00

Spese per servizi 5.653.158,00

Spese per godimento beni di terzi 35.960,00

Spese per il personale ( al netto TFR) 1.023.785,00

Oneri diversi di gestione 12.600,00

TITOLO II° USCITE PER MOVIMENTO DI CAPITALE

Oneri bancari 0,00

6.725.503,00

0,00

TOTALE USCITE 6.725.503,00

RIEPILOGO

descrizione Totali

Fondo cassa previsto al 01/01/2015

Entrate effettive

Uscite effettive

Fondo cassa previsto al 31/12/2015

437.000,00

6.857.588,00

-6.725.503,00

569.085,00




54


8. PARERE DEL REVISORE UNICO DEI CONTI




55

PARERE SUL BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ESERCIZIO 2015 ERELATIVI ALLEGATI.

Il Revisore Unico

Premesso che ha esaminato la proposta di bilancio 2015, approvato dal Consiglio diAmministrazione nella seduta del 10 ottobre 2014,

Attesta in via preliminare

- che lo schema di bilancio è stato formato e presentato nell’osservanza dello Statuto e del

Regolamento di Contabilità;

- che il bilancio è stato redatto nell’osservanza dei principi di unità, annualità, universalità ed

integrità, veridicità ed attendibilità, pareggio economico e finanziario.

Il pareggio finanziario è così previsto:

Totale delle Fonti di Finanziamento € 6.833.628,58Utilizzo Fondo Residuo € 21.960,00Totale entrate € 6.855.588,58Totale delle spese € 6.855.588,58

Dettaglio:Fonti di Finanziamento

Fondo di Solidarietà € 2.069.472,90Enti Comprensoriali € 650.000,00Fondo Regionale € 639.060,00F.N.P.S. € 114.000,00Fondo Non Autosufficienze € 174.000,00Home Care Premium € 200.040,44Progetto Animazione Territoriale € 315.809,08Comuni € 2.136.674,88Entrate Straordinarie € 534.571,28Utilizzo Fondo Residuo € 21.960,00Totale Fonti di Finanziamento € 6.855.588,58

Spese

Area Amministrativa € 286.700,33Spese Varie di Funzionamento € 291.620,00Area Personale e Servizi agli Utenti € 807.169,96Area Minori e Famiglia € 944.961,31Area Anziani € 980.576,40Area Disabili € 3.394.560,58Custode Sociale € 150.000,00




56

Totale Spese € 6.855.588,58

Da ciòConsidera

a) lo schema di bilancio ed i suoi documenti allegati, conformi alle norme ed ai principi giuridici,per quanto attiene alla forma e procedura;b) congrue le previsioni di spesa in quanto quantificate con riferimento alle reali necessità deiservizi;c) attendibili le entrate previste sulla base della valutazione del gettito effettivamenteaccertabile per i diversi cespiti di entrata e dello stato dei flussi finanziari che si prevede direalizzare nel corso dell’esercizio;d) coerente il bilancio di previsione annuale, con gli atti fondamentali della gestione e conquanto esposto nella relazione previsionale e programmatica.

Pertanto

dopo aver proceduto, all’esame del bilancio previsionale per l'esercizio 2015,

il Revisore Unico

Ribadito

che lo schema di bilancio ed i documenti ad esso allegati sono conformi alle norme e ai principigiuridici, nonché alle norme statutarie e regolamentari, per quanto attiene alla forma eprocedura;

Giudica

1) complessivamente congrue le previsioni di spesa ed attendibili le entrate previste per il 2015sulla base:

– delle risultanze del conto economico-finanziario preventivo 2015;– dell'andamento storico e delle ipotesi di gestione per l’anno 2015 dei singoli servizi;– della ricognizione dello stato di attuazione dei programmi e salvaguardia degli equilibri

finanziari;– della valutazione del gettito effettivamente accertabile per i diversi cespiti di entrata;

Il bilancio pluriennale dovrà essere verificato sulla scorta delle considerazioni sopra svolte.

2) la spesa per investimenti possibile solo dietro reperimento dei relativi finanziamenti ed inparticolare dei contributi di terzi previsti nel 2015;

3) coerente il Bilancio di previsione annuale con gli atti fondamentali della gestione e conquanto esposto nella Relazione previsionale e programmatica.

Pertanto raccomanda

di mantenere monitorato:




57

a) l’andamento degli effettivi incassi;b) l’andamento delle effettivo spese;

Dato atto di quanto precede il Revisore Unico esprime parere favorevole, sotto l’aspetto tecnico-contabile, sulla proposta di bilancio di previsione per l’esercizio 2015 presentata dal Consiglio diAmministrazione e sui documenti allegati.

Invita gli Amministratori dell'Azienda

ad allegare il presente parere alla documentazione da consegnare ai soci per la discussione el’approvazione del Bilancio.

Breno, lì 28/10/2014

Il Revisore Unico

Dott. Martino Celerino Maroni

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